Ministerio de Gobierno

Anexo Nº 1
Ministerio de Gobierno
Unidad de Auditoría Interna
RESUMEN EJECUTIVO
Informe MG-UAI-I Nº 06/2016, correspondiente a la Auditoría Especial al Cumplimiento del
Ordenamiento Jurídico Administrativo del Procedimiento para el Cumplimiento Oportuno
de la Declaración Jurada de Bienes y Rentas de los Servidores Públicos del Ministerio de
Gobierno y Unidades Desconcentradas, por el periodo comprendido entre el 01 de enero
al 31 de diciembre de 2015, ejecutado en cumplimiento al Programa Operativo Anual.
El objetivo de la auditoría es emitir una opinión independiente sobre el cumplimiento del
ordenamiento jurídico administrativo y otras normas legales aplicables relacionadas con el
cumplimiento oportuno de la presentación de Declaración Jurada de Bienes y Rentas por
los servidores públicos del Ministerio de Gobierno y Unidades Desconcentradas, por el
periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2015
El objeto de la auditoría especial constituyeron los siguientes documentos:
 Certificados de Declaración Jurada de Bienes y Rentas, presentados durante la gestión
2015, por los servidores públicos del Ministerio de Gobierno y Unidades
Desconcentradas, a tiempo de ingresar a la entidad (Altas), en la fecha de su
cumpleaños (Actualización) y al momento de la desvinculación laboral (Bajas).
 Recordatorios mensuales.
 Informes emitidos por la Unidad de Recursos Humanos.
 Listados de Altas y Bajas emitidos por la Unidad de Recursos Humanos del Ministerio de
Gobierno, gestión 2015.
 Reportes emitidos por la Unidad de Recursos Humanos, con especificación de nombres
y apellidos, fechas de nacimiento, cargo desempeñado y otros que permitan identificar
las fechas en las cuales les correspondió presentar la Declaración Jurada de Bienes y
Rentas a los funcionarios dependientes del Ministerio de Gobierno Unidades
Desconcentradas, gestión 2015.
 Planillas de sueldos de los servidores públicos, del Ministerio de Gobierno y Unidades
desconcentradas, gestión 2015.
Como resultado del examen se advirtieron deficiencias de control interno, al respecto
recomendamos acciones correctivas para su implantación, la relación de deficiencias
detectadas es la siguiente:
2.1
Inconsistencias en los Informes Trimestrales con los Certificados de Declaración
Jurada de Bienes y Rentas
2.2 Deficiencias en la presentación de Certificados de Declaraciones Juradas de Bienes
y Rentas a la Unidad de Recursos Humanos
2.3 Deficiencias en la presentación de Certificados de Declaraciones Juradas de Bienes
y Rentas a la Unidad de Recursos Humanos
2.4 Ausencia de Inicio de Acciones Legales por incumplimiento en la presentación de
Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas
2.5 Inconsistencias en los Informes Trimestrales con los Certificados de Declaración
Jurada de Bienes y Rentas
1
Anexo Nº 1
Ministerio de Gobierno
Unidad de Auditoría Interna
2.6 Informes Trimestrales de Declaración Jurada de Bienes y Rentas que no reportan la
integridad de servidores
2.7 Deficiencias en el archivo y presentación de la Acreditación de los Certificados de
Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas
2.8 Ausencia de incorporación de fechas de desvinculación en los informes trimestrales
de la Dirección General de la Fuerza Especial de Lucha Contra el Narcotráfico.
2.9 Inconsistencia en las fechas de baja de los funcionarios que fueron desvinculados de
la Fuerza Especial de Lucha Contra el Narcotráfico
2.10 Ausencia de emisión de informes de cumplimiento e incumplimiento de la
presentación oportuna de la Declaración Jurada de Bienes y Rentas
2.11 Ausencia de emisión de informes de cumplimiento e incumplimiento
La Paz, 10 de junio de 2016
2