Poder Judicial de la Nación Cámara Federal de Apelaciones de Mar
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Poder Judicial de la Nación Cámara Federal de Apelaciones de Mar del Plata Oficina de Jurisprudencia Boletín de Jurisprudencia USO OFICIAL Penal Cuarto Trimestre 2010 1 2 Poder Judicial de la Nación Los boletines de jurisprudencia constituyen resúmenes orientativos de los pronunciamientos dictados por la Cámara con referencia a los distintos temas USO OFICIAL individualizados por voces, que permiten el acceso a los respectivos fallos. Eduardo Balestena 3 4 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Prueba pericial – Ausencia de otros elementos de prueba..............................................................................................................12 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Materialidad......................12 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Materialidad......................12 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Materialidad ......................................12 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Elementos de valoración ...13 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Complicidad primaria .......................13 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Materialidad......................13 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Materialidad – Aptitud del documento ...............................................................................................................................................13 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Aptitud para la afectación del bien jurídico ....................................................................................................................14 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Materialidad......................14 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Uso de documento público adulterado ...............................................................................................................................................14 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Uso de documento público adulterado – Relación entre las figuras ..................................................................................................15 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO – Materialidad - Procesamiento - Procedencia .....15 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO – Autoría – Prueba – Elementos de valoración .....15 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO –Atipicidad – Improcedencia - Embargo ...............16 CALIFICACIÓN – Apreciación del hecho – Concurso .......................................................16 CALIFICACIÓN – Apreciación del hecho – Congruencia...................................................16 CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas .........................................17 CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas – Ofensas al honor – Medios de comunicación .......................................................................................................17 CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas – Exposición a la crítica .17 CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas - Interés público – Criterio ..................................................................................................................................18 CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas - Libertad de expresión – Atipicidad de los hechos .......................................................................................................18 CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas – Atipicidad – Prescripción de la acción penal .................................................................................................................19 CALUMNIAS E INJURIAS – Prescripción de la acción penal – Suspensión del trámite del recurso – Incidente - Remisión al a-quo ...............................................................................19 CALUMNIAS E INJURIAS – Excusación – Procedencia .....................................................19 CALUMNIAS E INJURIAS – Extinción de la acción penal – Orden público ......................20 CALUMNIAS E INJURIAS – Extinción de la acción penal – Inoficiosidad del tratamiento de otras cuestiones ................................................................................................................20 CLAUSURA – Resolución judicial – Apartamiento de la disposición normativa – Procedimiento – Validez .......................................................................................................20 CLAUSURA – Acta – Validez – Restantes elementos de juicio ............................................20 CLAUSURA – Exención – Multa – Procedencia ..................................................................21 CLAUSURA – Acta de comprobación – Validez ..................................................................21 CLAUSURA – Ley penal más benigna – Aplicación – Exención de la sanción de clausura – Multa – Imposición ...............................................................................................................21 CLAUSURA – Exención de la sanción de clausura – Imposición de multa – Costas ..........21 CLAUSURA – Condonación de sanción – Ley 26.476 .........................................................22 CLAUSURA – Ley 26.476 .....................................................................................................22 CLAUSURA – Acta – Validez ...............................................................................................22 CLAUSURA – Acta – Validez – Simple negativa – Irrelevancia ..........................................22 CLAUSURA – Exención de sanción......................................................................................23 CLAUSURA – Exención de sanción – Costas .......................................................................23 COMPETENCIA - Administración infiel - Obra social – Asiento de sus funciones ..........24 COMPETENCIA - Administración infiel - Personas jurídicas – Domicilio de la Administración ......................................................................................................................24 COMPETENCIA - Administración infiel – Mejores condiciones para continuar con la investigación .........................................................................................................................24 USO OFICIAL Poder Judicial de la Nación 5 COMPETENCIA – Ley 11.723 – Lugar de presunta comisión ........................................... 24 COMPETENCIA – Ley 11.723 – Forum delicti comisi ....................................................... 25 COMPETENCIA – Art. 108 CN ........................................................................................... 25 COMPETENCIA – Forum delicti comissi ........................................................................... 25 COMPETENCIA - Forum delicti comissi ............................................................................ 26 COMPETENCIA - Forum delicti comissi – Jurisdicción penal - Improrrogabilidad ......... 26 CONTRABANDO DE ESTUPEFACIENTES – Valoración de la prueba ........................... 26 CONTRABANDO DE ESTUPEFACIENTES - Bien Jurídico Protegido............................ 26 CONTRABANDO DE ESTUPEFACIENTES - Elemento subjetivo .................................... 27 CONTRABANDO DE ESTUPEFACIENTES - Ejecución- Acción típica ........................... 27 CONTRABANDO DE ESTUPEFACIENTES – Juicio de probabilidad – Embargo ........... 27 DECLARACIÓN TESTIMONIAL – Falta de notificación – Nulidad – Improcedencia ...... 27 DECLARACIÓN TESTIMONIAL – Falta de notificación – Nulidad – Improcedencia ...... 28 DECLARACIÓN TESTIMONIAL – Falta de notificación – Nulidad – Improcedencia Garantías judiciales – Falta de afectación real ................................................................. 28 DECLARACIÓN TESTIMONIAL – Falta de notificación – Nulidad – Improcedencia ...... 28 ESTAFA PROCESAL - Sobreseimiento - Procedencia...................................................... 29 ESTAFA PROCESAL – Naturaleza – Elementos constitutivos – Fraude al juez - Prueba falsa ...................................................................................................................................... 29 ESTAFA PROCESAL – Naturaleza – Elementos de la figura ............................................. 29 ESTAFA PROCESAL – Elementos ...................................................................................... 29 ESTAFA PROCESAL – Requisitos de la figura – Encuadre jurídico erróneo – Irrelevancia – Principio Iura Novit Curia ................................................................................................ 30 EXCARCELACIÓN – Exención de prisión – Riesgo procesal ............................................ 30 EXCARCELACIÓN – Exención de prisión – Riesgo procesal – Actitud evasiva ................ 30 EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN - Cuestión de fondo – Vía incidental – Improcedencia ...................................................................................................................... 31 EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN - Cuestión de fondo – Vía incidental – Improcedencia ...................................................................................................................... 31 EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN - Cuestión de fondo – Vía incidental – Improcedencia – Denuncia – Grado de conocimiento ........................................................ 31 EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN - Cuestión de fondo – Vía incidental – Improcedencia ...................................................................................................................... 32 EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN - Cuestión de fondo – Vía incidental – Improcedencia ...................................................................................................................... 32 EXCUSACIÓN – Art. 55 CPPN – Interpretación – Criterios ............................................. 32 EXCUSACIÓN – Causales – Interpretación ....................................................................... 33 EXCUSACIÓN – Causales – Entidad suficiente.................................................................. 33 EXCUSACIÓN - Causales – Interpretación – Decoro y delicadeza – Alcances ................. 33 EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Art. 67 del CP – Actos interruptivos .................. 33 EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Garantía de obtener un pronunciamiento judicial sin dilaciones indebidas ....................................................................................................... 34 EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Naturaleza – Límite a la potestad punitiva estatal .............................................................................................................................................. 34 EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Plazo – Derecho a obtener un pronunciamiento legal en tiempo razonable – Art. 67 CP – Inaplicabilidad al caso – Universidad .............. 35 EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Informes nominativos – Procedencia – Acreditación de la comisión de otros delitos – Tiempo transcurrido .................................. 35 EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Indicadores de razonabilidad del plazo de trámite .............................................................................................................................................. 35 EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Funcionario público – Alcances – Extensión – Art. 67 del CP – Aplicabilidad .................................................................................................... 36 EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Función pública – Alcances del concepto .......... 36 EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Literalidad del texto legal – Resultado disvalioso – Equidad – Prescripción – Naturaleza – Derecho constitucional a un pronunciamiento en tiempo razonable .................................................................................................................. 37 FALTA DE MÉRITO – Violación de Correspondencia – Piezas postales – Custodia – Falta de acreditación ..................................................................................................................... 37 6 FALTA DE MÉRITO – Violación de Correspondencia – Piezas postales – Objeto de custodia – Falta de acreditación – Actividad probatoria .....................................................37 FALTA DE MÉRITO – Procedencia -- Violación de Correspondencia ...............................38 FALTA DE MÉRITO – Procedencia - Violación de Correspondencia ................................38 FRAUDE EN PERJUICIO DE UNA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA – Funcionario público – BNA – Comisiones por alquiler de cajas de seguridad .....................................................38 FRAUDE EN PERJUICIO DE UNA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA – Funcionario público- BNA – Comisiones por alquiler de cajas de seguridad .........................................39 FRAUDE EN PERJUICIO DE UNA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA – Funcionario público- BNA – Comisiones por alquiler de cajas de seguridad .........................................39 FRAUDE EN PERJUICIO DE UNA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA – Funcionario público- BNA – Comisiones por alquiler de cajas de seguridad .........................................39 HONORARIOS – Conjuez – Onerosidad de la función ........................................................39 HONORARIOS – Conjuez – Onerosidad de la función – Pautas de regulación..................40 HONORARIOS – Conjuez – Onerosidad de la función – Pautas de regulación..................40 LEY DE MARCAS – Protección...........................................................................................41 LEY DE MARCAS – Protección – Alcances .........................................................................41 LEY DE MARCAS - Protección – Bien Jurídico protegido – Vulneración .......................42 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal .......................................................................42 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Hecho imponible – Aspecto temporal – Escritura traslativa de dominio ............................................................................................42 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Sobreseimiento – Contrato de Comodato – Falta de configuración del hecho imponible ........................................................................43 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Persona jurídica - Director suplente – Funciones efectivas ...............................................................................................................43 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Juicio de probabilidad – Falta de Mérito ..43 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Elementos de prueba aportados por la AFIP – Insuficiencia .......................................................................................................................43 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Insuficiencia de la prueba producida ........44 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Responsabilidad objetiva - Inaplicabilidad ...............................................................................................................................................44 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Falta de mérito...........................................44 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Declaración de inconstitucional – Improcedencia - Implicancias - ............................................................................................45 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Inconstitucionalidad – Improcedencia – Legitimidad de la norma .......................................................................................................45 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Inconstitucionalidad – Improcedencia ......45 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Procesamiento – Improcedencia – Elementos de juicio – Insuficiencia ......................................................................................46 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Auto de procesamiento – Improcedencia – Insuficiencia del material probatorio ...................................................................................46 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Procesamiento – Improcedencia – AFIP – Elementos aportados – Insuficiencia ....................................................................................46 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Procesamiento – Improcedencia – Falta de actividad probatoria – Citas .................................................................................................47 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Orfandad probatoria – Falta de mérito .....47 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Necesidad de producción de prueba – Medidas procedentes.............................................................................................................47 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Insuficiencia en el proceso penal como elemento de acreditación del tipo penal ..........................................48 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Insuficiencia ....48 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Base cierta ......48 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Principio de inocencia – Hechos comprobados ........................................................................................48 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Presunciones de la existencia de la obligación tributaria – Improcedencia de su extensión al campo penal ...............................................................................................................................................49 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Acreditación del monto evadido – Prueba tendiente a establecerlo de modo directo .....................................49 USO OFICIAL Poder Judicial de la Nación 7 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Declaración indagatoria – Validez ........... 49 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Prueba aportada por la AFIP – Insuficiencia ......................................................................................................................... 49 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Principio de inocencia – Carga de la prueba – Estado de sospecha – Elementos ciertos y comprobados – Mera sospecha – Insuficiencia – Determinación de oficio – Insuficiencia – Prueba de cargo ....................... 50 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Presunciones del procedimiento administrativo – Extensión al proceso penal – Improcedencia ........................................... 50 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Procesamiento – Improcedencia – Instrucción judicial autónoma ................................................................. 51 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Presunciones del derecho tributario – Inaplicabilidad al proceso penal – Procesamiento – Improcedencia - In dubio pro reo .................................................................................................................................. 51 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Determinación de oficio – Firmeza – No prejudicialidad .............................................................................................. 51 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Nulidad – Improcedencia ..... 51 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Prueba colectada en sede administrativa – Análisis judicial – Elementos de prueba – Valoración – Procesamiento – Improcedencia – Falta de mérito ......................................................................................... 52 LEY PENAL TRIBUTARIA – Sobreseimiento – Improcedencia – Falta de acreditación del obrar malicioso – Constancias recabadas en el ámbito administrativo - Insuficiencia...... 52 LEY PENAL TRIBUTARIA – Sobreseimiento – Improcedencia – Condición objetiva de punibilidad – Relevancia...................................................................................................... 52 LEY PENAL TRIBUTARIA – Sobreseimiento – Improcedencia – Proceso de verificación administrativo – Investigación judicial posterior ................................................................ 53 LEY PENAL TRIBUTARIA – Sobreseimiento – Improcedencia – Conducta omisiva – Investigación judicial ........................................................................................................... 53 LEY PENAL TRIBUTARIA – Sobreseimiento – Improcedencia – Conducta ardidosa – Investigación judicial ........................................................................................................... 53 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión tributaria ................................................................. 54 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión tributaria - Elemento de prueba autónomo – Valoración conjunta de la prueba........................................................................................ 54 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión tributaria - Elemento de prueba autónomo – Valoración conjunta de la prueba – Procesamiento – Procedencia ................................... 54 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Presunción absoluta – Invalidez ............................................................................................................................... 54 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Deber de enunciación de los hechos ........................................................................................................................ 55 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Presunción absoluta – Inaplicabilidad ..................................................................................................................... 55 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Responsabilidad administrativa – Extensión al campo de la responsabilidad penal – Negativa – Improcedencia ...................................................................................................................... 55 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Deber de enunciación de los hechos – Defensa en juicio – Afectación ................................................................... 56 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Objeto del proceso – Fijación – Inseguridad procesal .......................................................................................... 56 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Enumeración del hecho .............................................................................................................................................. 56 LEY PENAL TRIBUTARIA - Apropiación indebida de tributos – Extinción de la acción penal – Suspensión del trámite – Remisión a primera instancia ......................................... 57 LEY PENAL TRIBUTARIA – Extinción de la acción penal ................................................. 57 LEY PENAL TRIBUTARIA - Apropiación indebida de tributos – Sobreseimiento – Improcedencia – Certeza – Duda razonable – Necesidad de actividad probatoria ............ 57 LEY PENAL TRIBUTARIA - Elementos de prueba – Apreciación – Declaraciones testimoniales – Peritajes contables ...................................................................................... 58 LEY PENAL TRIBUTARIA - Aprovechamiento indebido de subsidios - Procesamiento – Juicio de probabilidad ......................................................................................................... 58 LEY PENAL TRIBUTARIA - Cuadro presuncional – Validez ............................................ 58 8 LEY PENAL TRIBUTARIA - Plexo convictivo – Juicio de probabilidad ...........................59 LEY PENAL TRIBUTARIA - Miembros de la persona jurídica – Responsabilidad por los actos ......................................................................................................................................59 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión simple – Valoración de la prueba ............................59 LEY PENAL TRIBUTARIA – Valoración de la prueba – Registro en los libros contables – Facturación apócrifa – Declaración jurada rectificatoria...................................................60 LEY PENAL TRIBUTARIA – Registro en los libros contables – Facturación apócrifa – Declaración jurada rectificatoria – Responsabilidad ..........................................................60 LEY PENAL TRIBUTARIA – Reconocimiento de deuda – Declaración jurada rectificatoria – Responsabilidad .................................................................................................................60 LEY PENAL TRIBUTARIA - Autoría – Responsable de la firma ........................................61 LEY PENAL TRIBUTARIA - Denuncia – Determinación administrativa ...........................61 LEY PENAL TRIBUTARIA – Obtención Fraudulenta de beneficios fiscales – Requisitos ..61 LEY PENAL TRIBUTARIA – Obtención Fraudulenta de beneficios fiscales – Tipicidad Requisitos ..............................................................................................................................62 MARCAS – Bien jurídico protegido ......................................................................................62 MARCAS – Bien jurídico protegido – Alcances ...................................................................62 MARCAS – Bien jurídico protegido – Alcances de la protección ........................................63 MARCAS – Ámbito de protección – Alcances .....................................................................63 MARCAS – Bien jurídico protegido – Elemento subjetivo – Presunto conocimiento de la falsedad – Indicios ................................................................................................................63 MARCAS – Bien jurídico protegido – Elemento subjetivo – Comerciante – Conocimiento presunto de la falsedad – Dolo de la figura – Valoración – Grado de probabilidad ..........63 MARCAS – Bien jurídico protegido – Elemento subjetivo – Dolo – Existencia – Apreciación ...........................................................................................................................64 MARCAS – Bien jurídico protegido – Materialidad.............................................................64 MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia ................................64 MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia – Ley 24.660 – Carácter facultativo del beneficio.........................................................................................65 MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia – Beneficio – Naturaleza – Carácter – Requisitos ......................................................................................65 MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia - Naturaleza del beneficio – Requisitos – Carácter facultativo .......................................................................65 MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia – Requisitos Insuficiencia de los motivos alegados ...................................................................................66 MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia – Requisitos – Régimen de excepción ...........................................................................................................66 NULIDAD – Naturaleza – Improcedencia............................................................................66 NULIDAD – Improcedencia .................................................................................................66 NULIDAD – Improcedencia .................................................................................................67 NULIDAD – Improcedencia – Denuncia – Facultades ........................................................67 NULIDAD – Improcedencia – Denuncia – Facultades ........................................................67 NULIDAD – Improcedencia – Denuncia – Objeto procesal ................................................67 NULIDAD – Improcedencia – Denuncia – Competencia .....................................................68 NULIDAD – Improcedencia – Falta de testigos – Juicio de esencialidad ...........................68 NULIDAD – Improcedencia – Falta de testigos – Juicio de esencialidad ...........................68 NULIDAD – Improcedencia – Falta de testigos – Juicio de esencialidad – Prueba – Valoración.............................................................................................................................69 NULIDAD – Procedencia – Defensa en juicio – Asistencia de defensor .............................69 NULIDAD – Procedencia – Procesamiento – Improcedencia – Violación akl debido proceso legal – Actuaciones sin rúbrica ...............................................................................69 NULIDAD – Procedencia – Ordenes telefónicas – Falta de ratificación posterior ............70 NULIDAD – Procedencia – Irregularidades en el proceso – Declaración indagatoria......70 NULIDAD – Procedencia – Irregularidades procesales – Relevancia – Dilaciones en la recepción de la declaración indagatoria ..............................................................................70 NULIDAD – Procedencia – Auto de detención – Omisión – Relevancia – Actos procesales – Firma – Art. 124 CPPN .....................................................................................................71 NULIDAD – Procedencia – Declaración indagatoria – Presupuestos - Términos .............71 USO OFICIAL Poder Judicial de la Nación 9 NULIDAD – Procedencia – Declaración indagatoria – Plazo – Bienes tutelados – Presunción de inocencia – Libertad personal – Irregularidad en el ejercicio del debido proceso legal ........................................................................................................................ 71 NULIDAD – Procedencia – Dilaciones indebidas – Declaración indagatoria – Plazos .... 72 NULIDAD – Procedencia – Irregularidades en el proceso – Dilaciones – Estado de indefensión ........................................................................................................................... 72 NULIDAD – Procedencia – Actos judiciales – Verbalizad – Falta de ratificación ulterior – Falta de avocación del magistrado ...................................................................................... 72 NULIDAD – Procedencia – Estado de detención – Prolongación indebida – Responsabilidad del Estado ................................................................................................. 73 NULIDAD – Procedencia – Dilaciones graves – Irregularidades – Prolongación del estado de detención ......................................................................................................................... 73 NULIDAD – Improcedencia – CNCP - Reenvío .................................................................. 73 NULIDAD – Improcedencia – CNCP – Actuación prevencional - Validez........................ 73 NULIDAD – Improcedencia – CNCP – Formalismo en la interpretación normativa ........ 74 NULIDAD – Naturaleza – Improcedencia – Actos procesales ............................................ 74 NULIDAD – Naturaleza - Improcedencia - Actos propios del juez – Orden de allanamiento .............................................................................................................................................. 74 NULIDAD – Llamado a prestar declaración indagatoria – Improcedencia – Ley Penal Tributaria – Presunciones de oficio..................................................................................... 75 NULIDAD – Llamado a prestar declaración indagatoria – Improcedencia – Ley Penal Tributaria – Motivos bastantes – Pautas de valoración ...................................................... 75 NULIDAD – Llamado a prestar declaración indagatoria - Improcedencia – Perjuicio .... 76 NULIDAD – Llamado a prestar declaración indagatoria - Improcedencia – Perjuicio .... 76 OBJETO PROCESAL - Delimitación ................................................................................. 76 PRESCRIPCIÓN - Concurso real....................................................................................... 76 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Llamado a prestar declaración indagatoria .............................................................................................................................................. 77 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Nulidad – Improcedencia ............................ 77 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Funcionario Público – Alcances del término .............................................................................................................................................. 77 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Suspensión del término – Funcionario Público – Alcances del término – ENARGAS – Resolución – Fundamentos ....................... 78 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Funcionario público – Alcances del término – Poder de interferir con la investigación .............................................................................. 78 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Cómputo del plazo de prescripción – Naturaleza jurídica de la figura .............................. 79 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Momento consumativo – Toma de conocimiento del ofendido – Irrelevancia .................... 79 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Consumación – Acaecimiento del resultado previsto .......................................................... 79 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Tornar litigioso – Naturaleza - Alcances del concepto ....................................................... 80 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Tornar litigioso – Naturaleza – Alcances del concepto – Conducta contractualmente omisiva – Insuficiencia – Acción positiva ............................................................................ 80 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Tornar litigioso – Naturaleza – Alcances del concepto – Enajenación indebida de los bienes.................................................................................................................................... 80 PRESCRIPCIÓN – Uso de documento público adulterado- Agravante – Cómputo ........... 81 PRESCRIPCIÓN – Uso de documento público adulterado- Garantía constitucional a un pronunciamiento judicial en tiempo razonable ................................................................... 81 PRESCRIPCIÓN – Uso de documento público adulterado- Cómputo............................... 81 PRESCRIPCIÓN – Uso de documento público adulterado- Garantía constitucional a un pronunciamiento judicial en tiempo razonable ................................................................... 82 PRESCRIPCIÓN – identificación de autores ...................................................................... 82 PRESCRIPCIÓN – identificación de autores ...................................................................... 82 PRESCRIPCIÓN – identificación de autores – Archivo de la causa - Improcedencia ....... 83 10 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Función pública – Continuidad en el ejercicio de las funciones administrativas ...........................................................................................83 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Función pública – Continuidad en el ejercicio de las funciones administrativas – Posibilidades reales de interferir en la investigación .........................................................................................................................83 PRESCRIPCIÓN – Derecho a ser juzgado en un tiempo razonable ....................................83 PRESCRIPCIÓN – Garantía de obtener un pronunciamiento judicial sin dilaciones indebidas – Restricción a la libertad personal .....................................................................84 PRESCRIPCIÓN – Tiempo razonable – Cesación de la potestad punitiva estatal ..............84 PRESCRIPCIÓN – Tiempo razonable – Plazo máximo .......................................................84 PRESCRIPCIÓN – Plazo razonable – Indicadores ..............................................................85 PRISIÓN PREVENTIVA – Mérito – Fundamentos...............................................................85 PRISIÓN PREVENTIVA – Monto del embargo ....................................................................85 PROCEDIMIENTO POLICIAL - Validez .............................................................................85 PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez – Pautas de actuación .......................................86 PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez – Interrogatorio policial ....................................86 PROCEDIMIENTO POLICIAL - Validez - Facultades .......................................................86 PROCESAMIENTO – Procedencia – Adulteración de documento público .........................87 PROCESAMIENTO – Improcedencia – Revocación - Tarea de inteligencia – Irrelevancia ...............................................................................................................................................87 PROCESAMIENTO – Improcedencia – Revocación - Falso testimonio – Improcedencia Ineficacia – Aspectos no esenciales del proceso ..................................................................87 PROCESAMIENTO – Improcedencia – Revocación - Falso testimonio – Improcedencia Ineficacia - Entidad suficiente .............................................................................................87 PROCESAMIENTO – Improcedencia – Revocación - Falso testimonio – Improcedencia Ineficacia - Falta de afectación de un extremo esencial .....................................................88 PROCEDIMIENTO POLICIAL - Validez - Sospecha – Art. 183 del CPPN .......................88 PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez - Funcionarios policiales – Marco de actuación ...............................................................................................................................................88 PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez – Garantías constitucionales - Preguntas dirigidas al sospechoso .........................................................................................................88 PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez – Art. 184 inc. 9 del CPPN ................................89 PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez – Marco de actuación policial – Juicio de probabilidad ..........................................................................................................................89 PROCESAMIENTO – Procedencia – Ausencia de hipótesis explicativa alternativa ..........89 PROCESAMIENTO – Prueba – Valoración conjunta..........................................................90 PROCESAMIENTO – Procedencia – Elementos de convicción - Valoración .....................90 PROCESAMIENTO – Procedencia – Elementos de convicción - Valoración .....................90 PROHIBICIÓN DE DECLARAR – Alcances - Inaplicabilidad............................................91 PROHIBICIÓN DE DECLARAR – Alcances - Inaplicabilidad............................................91 PROHIBICIÓN DE DECLARAR – Alcances – Inaplicabilidad – Declaración indagatoria ...............................................................................................................................................91 PROHIBICIÓN DE DECLARAR – Alcances - Inaplicabilidad............................................91 PUESTA EN CIRCULACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA - Materialidad – Autoría ...92 PUESTA EN CIRCULACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA - Materialidad – Autoría ...92 PUESTA EN CIRCULACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA - Materialidad – Autoría – Circunstancias del hecho ......................................................................................................92 QUEJA – Naturaleza ............................................................................................................92 QUEJA – Requisitos..............................................................................................................93 QUEJA – Improcedencia – Carácter no apelable de la resolución recurrida .....................93 QUERELLANTE – Secretario de Gobierno Municipal – Incompatibilidad - Falta de legitimación activa ................................................................................................................93 QUERELLANTE – Secretario de Gobierno Municipal – Improcedencia – Requisitos – Persona particularmente ofendida........................................................................................94 QUERELLANTE – Secretario de Gobierno Municipal – Improcedencia – Requisitos – Persona particularmente ofendida........................................................................................94 QUERELLANTE – Secretario de Gobierno Municipal – Improcedencia – Requisitos – Persona particularmente ofendida........................................................................................94 USO OFICIAL Poder Judicial de la Nación 11 QUERELLANTE – Secretario de Gobierno Municipal – Improcedencia – Requisitos – Persona particularmente ofendida - Interés público – Ministerio Público Fiscal ............. 95 RECURSO DE CASACIÓN - Condiciones formales – Juicio de admisibilidad.............. 95 RECURSO DE CASACIÓN – Sentencias definitivas o equiparables .................................. 95 RECURSO DE CASACIÓN – Examen de admisibilidad ..................................................... 95 RECURSO DE CASACIÓN – Improcedencia – Sentencias no definitivas .......................... 96 RECURSO DE CASACIÓN - Improcedencia – Arbitrariedad – Requisitos ...................... 96 RECURSO EXTRAORDINARIO – Improcedencia – Intervención previa del superior tribunal de la causa – CNCP ............................................................................................... 97 RECURSO EXTRAORDINARIO – Improcedencia – Intervención previa del superior tribunal de la causa – CNCP ............................................................................................... 97 RECURSO EXTRAORDINARIO – Improcedencia – Intervención previa del superior tribunal de la causa – CNCP ............................................................................................... 97 RECURSO EXTRAORDINARIO – Improcedencia – Intervención previa del superior tribunal de la causa – CNCP ............................................................................................... 98 REPOSICIÓN – Requisitos .................................................................................................. 98 ROBO AGRAVADO – Mecánica de los hechos – Requisitos del tipo ................................ 98 ROBO AGRAVADO – Coautoría ......................................................................................... 98 ROBO AGRAVADO - Preexistencia – Prueba testimonial ................................................ 99 ROBO AGRAVADO - Embargo .......................................................................................... 99 SOBRESEIMIENTO – Improcedencia – Falta de mérito – Art. 32 de la Ley de Riesgo de Trabajo ................................................................................................................................. 99 SOBRESEIMIENTO – Improcedencia – Falta de mérito – Art. 32 de la Ley de Riesgo de Trabajo ................................................................................................................................. 99 SOBRESEIMIENTO – Improcedencia – Fraude en perjuicio de una administración pública – Adulteración de documento............................................................................................. 100 SOBRESEIMIENTO – Improcedencia – Fraude en perjuicio de una administración pública – Adulteración de documento – Medidas pendientes ......................................................... 100 SOBRESEIMIENTO – Improcedencia – Fraude en perjuicio de una administración pública – Adulteración de documento – Medidas pendientes ......................................................... 100 TRATA DE PERSONAS - Declaraciones testimoniales – Valor probatorio .................... 101 TRATA DE PERSONAS - Declaraciones testimoniales – Valor probatorio .................... 101 TRATA DE PERSONAS - Prisión Preventiva ................................................................... 101 USO DE DOCUMENTO PÚBLICO ADULTERADO – Elementos de prueba – Valoración – Materialidad.................................................................................................................... 102 USO DE DOCUMENTO PÚBLICO ADULTERADO – Autoría - Elementos de prueba – Valoración .......................................................................................................................... 102 USO DE DOCUMENTO PÚBLICO ADULTERADO – Acreditación prima facie – Etapa sumarial ............................................................................................................................. 102 USO DE DOCUMENTO PÚBLICO ADULTERADO – Aptitud del documento para vulnerar el bien jurídico protegido .................................................................................... 103 VIOLACIÓN DE SECRETOS – Naturaleza....................................................................... 103 VIOLACIÓN DE SECRETOS – Inaplicabilidad de la figura ............................................ 103 VIOLACIÓN DE SELLOS – Clausura – Sobreseimiento – Improcedencia ...................... 103 VIOLACIÓN DE SELLOS – Clausura – Sobreseimiento – Improcedencia – Ausencia de dolo – Desconocimiento – Contradicción .......................................................................... 104 VIOLACIÓN DE SELLOS – Clausura – Sobreseimiento – Improcedencia – Ignorancia – Falta de verosimilitud – Contexto de la medida de clausura ............................................ 104 VIOLACIÓN DE SELLOS – Clausura – Sobreseimiento – Improcedencia ...................... 104 12 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Prueba pericial – Ausencia de otros elementos de prueba Existe un elemento que permite acreditar –prima facie- que la imputada conocía la falsedad de la firma del titular registral del vehículo –su ex marido fallecido- por el cotejo de las fechas respectivas. A los fines de tener por apócrifa la firma inserta debe valorarse el peritaje caligráfico efectuado conforme el cual la firma inserta sería la de la imputada. Los dichos conforme los cuales no tuvo intervención en el negocio respectivo no pueden prosperar ante la ausencia de elementos que permitan acreditarlos. (Interlocutoria) Expte.:6.241 “REGISTRO DE LA PROPIEDAD AUTOMOTOR Y CRÉDITOS PRENDARIOS SECC. BOLÍVAR S DCIA. INF. ART. 292 (DOMINIO UXR-006)” Registro: 9.084 – 15/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Azul ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Materialidad El hecho de que el imputado guardara en el domicilio el triplicado de un documento ajeno, a nombre de un tercero y con su propia fotografía inserta, lejos de componer una contradicción, avala la actuación preventora en su legitimidad, toda vez que las declaraciones son contestes en sostener la manera en que se produjo el secuestro del documento nacional de identidad en cuestión. (Interlocutoria) Expte.: 3854 “CONZI, HORACIO SANTIAGO S/ FALSIFICACIÓN” Registro: 9.148 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Materialidad La presunción, proveniente del hecho de tener en un domicilio un documento ajeno con la fotografía del procesado resulta suficiente como para conformar una semiplena prueba, encontrándose fehacientemente acreditados, a partir de la investigación llevada a cabo en la etapa oportuna por el a-quo, otros indicios fuertemente incriminantes que componen el escenario de la investigación. Al analizar el espectro de circunstancias que rodearon al hecho es posible conformar un verdadero abanico de indicios que confluyen inequívocamente a demostrar las circunstancias de que habría sido el imputado el que tenía en su domicilio el documento de referencia; la adulteración ha consistido en el cambio de fotografía; únicamente al encartado podía proporcionarle algún beneficio y que a resultas de ello, al menos el imputado hizo entrega de su fotografía al autor de la adulteración. (Interlocutoria) Expte.: 3854 “CONZI, HORACIO SANTIAGO S/ FALSIFICACIÓN” Registro: 9.148 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Materialidad A resueltas de la pericia scopométrica se concluye que las cartillas del documento son auténticas y que fueron objeto de una maniobra de sustitución de fotografía, mediante la cual se procedió al reemplazo de la plana anterior por la que actualmente ostenta, además del estampado del sello oval del Registro Nacional de las Personas que obran en el instrumento, así como otras circunstancias relativas a la adulteración que conforman un grave y completo cuadro presuncional habido en su contra, más aun cuando al tiempo de Poder Judicial de la Nación 13 prestar declaración indagatoria no atinó siquiera a intentar una explicación tendiente a encontrar un justificativo distinto referido al hallazgo del documento. (Interlocutoria) Expte.: 3854 “CONZI, HORACIO SANTIAGO S/ FALSIFICACIÓN” Registro: 9.148 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP USO OFICIAL ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Elementos de valoración En el contexto del hallazgo en poder del imputado de un documento adulterado que lleva su foto llama la atención la posición a la que el encartado accede en un esfuerzo por eximirse de responsabilidad , por la que pretende mantenerse distanciado, sin justificación alguna de cualquier campo infractor que pudiese resultar del documento secuestrado, como si el personaje central de aquel escenario nada tuviere que ver con las circunstancias de tiempo, modo y lugar que lo rodearon, procurando independizarse de la existencia de probanzas que lo involucran de modo directo con el hecho imputado. (Interlocutoria) Expte.: 3854 “CONZI, HORACIO SANTIAGO S/ FALSIFICACIÓN” Registro: 9.148 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Complicidad primaria La colaboración necesaria prestada por el procesado en la adulteración, al haber aportado su fotografía, implica su cooperación en la ejecución de una falsificación del documento en una medida tal que sin ese auxilio el delito no se habría cometido. Ello permite concluir que el grado de participación del procesado se equipararía al de complicidad primaria (art. 45 del CP) toda vez que si bien no ha sido corroborada por prueba alguna una conducta que lo asimile a la condición de autor, ha quedado acreditado que con su acción ha puesto una circunstancia exclusivamente dependiente de él y a la vez esencial para la consumación del hecho ilícito materia de investigación. (Interlocutoria) Expte.: 3854 “CONZI, HORACIO SANTIAGO S/ FALSIFICACIÓN” Registro: 9.148 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Materialidad La adulteración del documento se encuentra probada, con el grado de convicción propio de la instancia. Con el peritaje scopométrico realizado por la Policía Federal Argentina por el cual se pudo advertir que la cartilla fue objeto de una maniobra adulteradora en los términos detallados el dicho dictámen. (Interlocutoria) Expte.: 6052 “URIBE, CARLOS MARTÍN Y MENORES S/ INF. LEY 23.737” Registro: 9.151 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Materialidad – Aptitud del documento Cabe valorar que el documento adulterado contara con los elementos necesarios que le confieren aptitud suficiente como para inducir a error y hacer pasar al encartado por un legítimo tenedor o poseedor, pudiendo afectar el bien jurídico protegido por la norma. Los extremos requeridos por la figura se encuentran acreditados, tanto en la faz objetiva como subjetiva, cuando de los elementos de convicción anudados a la causa surge que el 14 encartado debió aportar la foto y, además, como consecuencia del procedimiento de identificación realizado por el personal policial interviniente cuyas circunstancias modales, temporales y de lugar se hallan descriptas, identificándose con su nombre y exhibiendo un documento de identidad a nombre de otra persona con la fotografía del imputado. (Interlocutoria) Expte.: 6052 “URIBE, CARLOS MARTÍN Y MENORES S/ INF. LEY 23.737” Registro: 9.151 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Aptitud para la afectación del bien jurídico La conducta desplegada por el imputado tiene aptitud suficiente como para afectar el bien jurídico protegido por la norma, habida cuenta de que la referida licencia contaba con los elementos necesarios que le confieren aptitud suficiente como para inducir a error y hacer pasar al encartado por un legítimo tenedor, poseedor o como habilitado por la Comisión Nacional de Regulación del Transporte, pudiendo afectar el bien jurídico protegido por la norma (CNCP “Choque Quintanilla, Roberto s/Recurso de Casación”, causa nro. 5826, reg. Nro. 818/05 del 5.X.05, entre otras). La falsificación o adulteración de un documento público es un delito de peligro abstracto, de daño potencial al bien jurídico fe pública, por lo que, cualquiera fuera la finalidad con que se extienda, tiene la aptitud delictiva que el tipo y el título requieren ( CNCP, sla II “Calcagno, Juan Carlos y Calcagno Felipe Roberto s/ Recurso de Casación”, causa nro. 574, reg. 832, causa 3633, “Vallozzi, José e hijos SA s/ Recurso de apelación”, entre otros) (Interlocutoria) Expte.: 6052 “URIBE, CARLOS MARTÍN Y MENORES S/ INF. LEY 23.737” Registro: 9.151 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Autoría – Materialidad El secuestro de un documento destinado a acreditar la identidad de las personas con nombres de un tercero y la fotografía del imputado lleva a considerar su responsabilidad en tanto, como mínimo, tuvo que aportar la foto (CFAMDP; expte. 2.138, autos “Paiz, Marito Mardamio s/ Inf. art. 282 CP”; reg. 273, 31.X.00, entre otros) Dado el carácter de convicción requerido en la etapa sumarial, nada obsta a una ulterior variación de la calificación legal que le pudiera corresponder en una instancia ulterior de juicio, a la impuesta en esta cámara, de acuerdo a los criterios tomados y el análisis de las pruebas colectadas en autos. (Interlocutoria) Expte.: 6052 “URIBE, CARLOS MARTÍN Y MENORES S/ INF. LEY 23.737” Registro: 9.151 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Uso de documento público adulterado Es acertada la calificación efectuada por el a-quo en cuanto al uso del documento público falso y falsificación del documento en grado de partícipe necesario ya que a pesar de tener momentos consumativos diferentes, se encadenan de tal manera que representan un único ataque contra el bien jurídico protegido. En el caso en que un sujeto realiza ambas conductas debe declararse punible sólo el tipo de falsificación o adulteración que se realiza o consuma previamente al uso, siendo abarcada la figura del art. 296 del CP por la del 292 del mismo ordenamiento (CFAMDP “Martínez, Roxana s/ Inf.Art. 292 CP”, Reg. Nro. 4836, T. XXI, F. 175; 25.VI.02) Poder Judicial de la Nación 15 (Interlocutoria) Expte.: 6052 “URIBE, CARLOS MARTÍN Y MENORES S/ INF. LEY 23.737” Registro: 9.151 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP USO OFICIAL ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO PÚBLICO – Uso de documento público adulterado – Relación entre las figuras Las figuras de la adulteración de documento público (art. 292 del CP) y de uso de documento público adulterado (art. 296 del CP) se excluyen entre sí cuando están constituidas por conductas de un mismo sujeto (CFAMDP “DGI c/ ANSES s/ Dcia. Inf. ley 23.771 y art. 292 del CP; C. 2779, 14.III.00; entre otros). El delito previsto por el art. 296 del CP no puede ser cometido por quien participó en la confección del documento publico falso que utilizó posteriormente (CSJN fallos, nro. 3151698, nro. 277: 272, entre otros) (Interlocutoria) Expte.: 6052 “URIBE, CARLOS MARTÍN Y MENORES S/ INF. LEY 23.737” Registro: 9.151 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO – Materialidad - Procesamiento - Procedencia Es relevante que la conjunción de los elementos indiciarios citados en la resolución de grado, confrontados con los de la causa logren conformar los elementos de convicción suficientes como para dictar el auto previsto en el art. 306 del CPPN. A los fines de tal extremo cabe señalar los siguientes elementos de prueba: acta de procedimiento; material secuestrado; requerimiento fiscal; peritaje scopométrico y declaración del testigo de procedimiento (Interlocutoria) Expte.: 6.307 “AV. PTA INF. ART. 292 CP” Registro: 9.172 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, MdP ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO – Autoría – Prueba – Elementos de valoración La alegación de que el imputado fue sorprendido en su buena fe dependerá de los aportes probatorios que se realicen en dicho sentido. No pueden prosperar los dichos exculpatorios en cuanto al desconocimiento de la falsedad de la documentación que fue recibida por el encartado al celebrarse la operación, ya que éstos carecen hasta el momento de sustento fáctico que los avale, toda vez que resulta poco probable que alguien que compre un automotor lo acepte de una persona que no conoce y, más aun, que lo haga después de haberla visto solamente en un par de oportunidades, sin efectuar trámite alguno, a los fines de verificar las condiciones del vehículo. Tampoco puede soslayarse que el encartado no confeccionara boleto de compraventa al momento de entregar el dinero de la operación. Si bien las circunstancias aisladas pueden darse en otros casos, la reunión de un número de circunstancias negativas resulta un indicador de la probabilidad de que el imputado conociera la falsedad de la documentación del vehículo. Tales circunstancias permiten formular el razonamiento deductivo efectuado por el a-quo a fin de establecer el presunto conocimiento de la falsedad de la cédula de identificación automotor y título individualizados. (Interlocutoria) Expte.: 6.307 “AV. PTA INF. ART. 292 CP” Registro: 9.172 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, MdP 16 ADULTERACIÓN DE DOCUMENTO –Atipicidad – Improcedencia - Embargo En cuanto a la atipicidad planteada por el vencimiento de la cédula de identificación, dicho agravio no puede prosperar ya que la utilización de dicha cédula provoca la afectación al bien jurídico tutelado exigido por la norma. La tarjeta verde, aun vencida, prueba más que la mera autorización para circular, acredita la veracidad de las numeraciones, tanto del motor como del chasis (CNCP “Monzón, Walter Eugenio s/ Inf. 296 en función del 292 CP”, reg. 8200; T. XXXVIII; F. 293) El embargo dictado debe resultar suficiente para afrontar el pago de honorarios profesionales y gastos originados por la tramitación del expediente. (Interlocutoria) Expte.: 6.307 “AV. PTA INF. ART. 292 CP” Registro: 9.172 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, MdP CALIFICACIÓN – Apreciación del hecho – Concurso Ante el agravio que finca en que se ha imputado el elemento objetivo de la estafa genérica, y que el hecho en hipótesis es el perjuicio para el ente privado, no para el público, cabe señalar que, en el su examine, existe un concurso aparente o ideal de figuras (art. 54 del CP) consignado erróneamente como un concurso real (art. 55 del CP) en el auto respectivo, debe tenerse presente que lo decisivo y determinante para resolver el plantel efectuado no es la calificación empleada sino la sustancia de la cuestión que se ventila. (Interlocutoria) Expte.: 5.110/5 “INCID. DE EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN” Registro: 9.199 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --CALIFICACIÓN – Apreciación del hecho – Congruencia En cuanto al agravio que finca en la diferente calificación, para verificar su procedencia es necesario determinar si se encuentra violado el principio de congruencia al momento de la resolución de mérito. Asimismo, es preciso señalar que dicho análisis debe ser hecho teniendo en cuenta que la calificación legal en la que son subsumidos los hechos, dadas las características que reviste la etapa de instrucción, puede variar, siempre y cuando la plataforma fáctica así lo permita. El agravio no puede tener acogida favorable cuando, si bien en la indagatoria el a-quo citó el art. 173 del CP y luego dictó auto de procesamiento por el delito previsto y reprimido por el art. 174 inc. 5to. del CP , dicha circunstancia no constituye violación alguna al derecho de defensa. Ello en atención a que la calificación legal provisoria que aplicó el magistrado a la conducta del imputado en los términos del art. 294 del CPPN fue realizada de manera meramente facultativa, y no puede ello, en ningún modo, limitar su posterior temperamento adoptado en el auto de procesamiento, ya que no sólo se trata de una etapa precaria, sino que se atribuyen conductas susceptibles de ser subsumidas en un tipo penal. En tal caso, no se encuentra conculcado derecho alguno ya que el encartado conocía el hecho que se le atribuía; por lo tanto, dicho procesamiento no puede generar sorpresa alguna que permita entender que ha sido violado el principio de congruencia. (Interlocutoria) Expte.: 5.110/5 “INCID. DE EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN” Registro: 9.199 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --- Poder Judicial de la Nación 17 USO OFICIAL CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas La reforma introducida por la ley 26.551, al excluir las injurias y calumnias las expresiones referidas a “asuntos de interés público”, estimo que la precitada expresión tiene relación con la llamada “real malicia”. La reforma no ha hecho sino respetar la elaboración jurisprudencial en la materia en base al criterio de que se impone equiparar a la figura de trascendencia pública con la de un funcionario estatal, en razón de la doctrina emanada de la CSJN en fallos 314:1517 (CNCP, sala IV, “K., D.G s/ desestimación, 1.II.10) Se ampara a la prensa cuando la información se refiere a cuestiones públicas, a funcionarios, a figuras públicas o particulares involucrados en ella (CSJN Vago, Jorge Antonio c/Ediciones de La Urraca SA”. Fayt, Carlos “Omnipotencia de la prensa”, pág. 283, Buenos Aires, 1994, edit. LL) (Interlocutoria, del voto del Dr. Carreras; adhesión Dr. Morteo, minoría Dr. Savioli Coll) Expte.: 4.375/12 “FALCONE, ROBERTO Y OTROS S/ QUERELLA POR CALUMNIAS E INJURIAS C/ JACOBO, JOSÉ LUÍS” Registro: 9.121 – 15/XI/10 Dres.: Carreras – Savioli Coll – Morteo (conjueces) Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas – Ofensas al honor – Medios de comunicación La reforma de la le7 26.551 no sólo adopta los lineamientos dados por la Corte IDH (caso Kimel, párrafo 88) sino que también reproduce sustancialmente los argumentos dados por la CSJN (“Patito, José Ángel c/ Diario La Nación”, 24.VI.08, fallos 331: 1530) donde se expresó que no puede haber responsabilidad alguna por la crítica o la disidencia aunque sean expresadas ardorosamente, ya que toda sociedad plural y diversa necesita del debate democrático, el que se nutre de las opiniones teniendo como meta la paz social. En las ofensas al honor, si se trata de personas privadas –quienes son más vulnerables y necesitan de una tutela mayor contra los ataques a su reputación- basta la negligencia precipitada o la simple culpa en la propalación de una noticia de carácter difamatoria para generar responsabilidad de los medios de comunicación, a diferencia de los funcionarios públicos, quienes tienen un mayor acceso a los medios periodísticos para replicar falsas imputaciones y deben probar que la información fue efectuada a sabiendas de su falsedad o con total despreocupación acerca de tal circunstancia. (Interlocutoria, del voto del Dr. Carreras; adhesión Dr. Morteo, minoría Dr. Savioli Coll) Expte.: 4.375/12 “FALCONE, ROBERTO Y OTROS S/ QUERELLA POR CALUMNIAS E INJURIAS C/ JACOBO, JOSÉ LUÍS” Registro: 9.121 – 15/XI/10 Dres.: Carreras – Savioli Coll – Morteo (conjueces) Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas – Exposición a la crítica La reforma introducida por la ley 26.551 tiende a propiciar la absoluta despenalización de aquellos casos que se refieran a asuntos de interés público. Respecto del derecho a la honra, las expresiones concernientes a la idoneidad de una persona para el desempeño de un cargo público o a los actos realizados por funcionarios en el desempeño de sus labores gozan de mayor protección, de manera que se propicie el debate democrático. La corte ha señalado que la sociedad democrática los funcionarios públicos están más expuestos al escrutinio y la crítica del público. Este diferente umbral de protección se explica porque se han expuesto voluntariamente a un escrutinio más exigente. Sus actividades salen del dominio de la esfera privada para instalarse en la esfera del debate público (CSJN caso Kimel). Este umbral no se asienta en la calidad del sujeto sino en el interés del público de las actividades que realiza. En la arena del debate sobre temas de alto interés público no sólo se protege la emisión de expresiones inofensivas o bien recibidas por la opinión pública , sino también aquellas que 18 chocan, irritan o inquietan a los funcionarios públicos o a un sector cualquiera de la población. En una sociedad democrática, la prensa debe informar ampliamente sobre cuestiones de interés público que afectan los bienes sociales y los funcionarios rendir cuentas de su actuación en el ejercicio de sus tareas públicas. (Interlocutoria, del voto del Dr. Carreras; adhesión Dr. Morteo, minoría Dr. Savioli Coll) Expte.: 4.375/12 “FALCONE, ROBERTO Y OTROS S/ QUERELLA POR CALUMNIAS E INJURIAS C/ JACOBO, JOSÉ LUÍS” Registro: 9.121 – 15/XI/10 Dres.: Carreras – Savioli Coll – Morteo (conjueces) Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas - Interés público – Criterio Para establecer una noción de los asuntos de interés público debe tenerse presente lo que ha señalado la Corte IDH acerca de que las expresiones concernientes al ejercicio de funciones de las instituciones o entidades del Estado. Como tales estarían dispuestas al escrutinio y la crítica del público y sus actividades se insertan en la esfera del debate público, destacándose además que en una sociedad democrática los funcionarios públicos están más expuestos al escrutinio y crítica del público pues desde que se han expuesto voluntariamente a un escrutinio más exigente sus actividades salen del dominio de la esfera privada para insertarse en la del debate público, umbral que no se asienta en la calidad del sujeto sino en el interés público de las actividades que realiza. La libertad de expresión en los asuntos de interés público es una piedra angular en la existencia misma de la sociedad democrática y no sólo debe garantizarse en lo que respecta a la discusión de información o de ideas que son recibidas favorablemente o consideradas inofensivas o indiferentes, sino también en lo que toca a lo que resultan ingratas para el estado o para cualquier sector de la población, ya que implica tolerancia y espíritu de apertura, sin los cuales no existe una sociedad democrática (CIDH “Uson Ramírez c. Venezuela 20.XI.09; Tristán Donozo Santander c. Panamá” y “Entre Ríos y otros c. Venezuela” (Interlocutoria, del voto del Dr. Carreras; adhesión Dr. Morteo, minoría Dr. Savioli Coll) Expte.: 4.375/12 “FALCONE, ROBERTO Y OTROS S/ QUERELLA POR CALUMNIAS E INJURIAS C/ JACOBO, JOSÉ LUÍS” Registro: 9.121 – 15/XI/10 Dres.: Carreras – Savioli Coll – Morteo (conjueces) Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas - Libertad de expresión – Atipicidad de los hechos El mensaje que acompañaba al proyecto de ley 26.551 expresaba que la propuesta encontraba su fundamento en la importancia que deben merecer las opiniones y valoraciones críticas y la trascendencia que adquiere la libertad de expresión en toda sociedad democrática como baluarte del estado de derecho. En orden a la garantía constitucional dispuesta por el art. 18 de la CN en tanto establece que nadie puede ser penado sin juicio previo fundado en ley anterior al hecho del proceso, y lo prescripto por el art. 2do. Del CP –aplicación de pleno derecho de la ley más benigna- se desprende la atipicidad de los hechos que han sido objeto de las querellas como consecuencia del dictado de la ley 26.551, sancionada el 18.XI.09. (Interlocutoria, del voto del Dr. Carreras; adhesión Dr. Morteo, minoría Dr. Savioli Coll) Expte.: 4.375/12 “FALCONE, ROBERTO Y OTROS S/ QUERELLA POR CALUMNIAS E INJURIAS C/ JACOBO, JOSÉ LUÍS” Registro: 9.121 – 15/XI/10 Dres.: Carreras – Savioli Coll – Morteo (conjueces) Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP Poder Judicial de la Nación 19 USO OFICIAL CALUMNIAS E INJURIAS – Ley 26.551 – Cuestiones públicas – Atipicidad – Prescripción de la acción penal Sin perjuicio de la atipicidad de las conductas atribuibles al querellado debe tenerse en cuenta que haya operado la prescripción de la acción penal como consecuencia de que las penas de prisión que tenían los delitos de calumnias e injurias (con anterioridad a la ley 26.551) ha sido reemplazada por la sanción de multa. Por lo tanto es aplicable el art. 62 inc. 5to. del CP, el cual dispone que la acción penal para los delitos reprimidos con pena de multa prescriben a los dos años. (Interlocutoria, del voto del Dr. Carreras; adhesión Dr. Morteo, minoría Dr. Savioli Coll) Expte.: 4.375/12 “FALCONE, ROBERTO Y OTROS S/ QUERELLA POR CALUMNIAS E INJURIAS C/ JACOBO, JOSÉ LUÍS” Registro: 9.121 – 15/XI/10 Dres.: Carreras – Savioli Coll – Morteo (conjueces) Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP CALUMNIAS E INJURIAS – Prescripción de la acción penal – Suspensión del trámite del recurso – Incidente - Remisión al a-quo La CNCP ha resuelto que si la cámara a-quo entendía que eventualmente la acción penal podía estar prescripta hubiera debido suspender el trámite del recurso de apelación a resueltas de la decisión que el juez de la causa dictara en orden a ese tema, a quien a tal fin debió serle enviada la incidencia, ello debido a las características de su trámite, al carecerse de los elementos acreditativos necesarios y por requerir sustanciación y por requerir sustanciación, resulta procedente dirimir la cuestión en la instancia originaria , respetándose la garantía de la doble instancia (CNCP, sala III “Marianello, Patricio Alejandro s/ Recurso de casación” causa nro. 8970. Por ello, corresponde suspender el trámite de las actuaciones a resueltas de la decisión que tome el juez de grado, previa sustanciación y acreditación de elementos necesarios sobre la prescripción de la acción penal. En tal caso, las costas deben correr por su orden. (Interlocutoria, del voto del Dr. Carreras; adhesión Dr. Morteo, minoría Dr. Savioli Coll) Expte.: 4.375/12 “FALCONE, ROBERTO Y OTROS S/ QUERELLA POR CALUMNIAS E INJURIAS C/ JACOBO, JOSÉ LUÍS” Registro: 9.121 – 15/XI/10 Dres.: Carreras – Savioli Coll – Morteo (conjueces) Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP CALUMNIAS E INJURIAS – Excusación – Procedencia Corresponde hacer lugar a la inhibición para actuar, por razones de decoro y delicadeza, de un juez que actuó en el organismo acerca del cual se han llevado a cabo publicaciones periodísticas injuriosas y calumniosas, quien asimismo alega motivos de salud. Las causales de excusación deben interpretarse con amplitud. En la práctica se han aceptado otros motivos no previstos expresamente en la legislación procesal, apuntándose a una mayor garantía de imparcialidad pues no parece sensato imponer al juez que intervenga en un proceso cuando la considera afectada (D´albora Francisco, CPPN anotado y comentado, Abeledo Perrot, 1997, pág. 110) Cuando la denuncia proviene del propio juez afectado los hechos que la motivan son, en principio, creíbles por su sola expresión, sin necesidad de justificación probatoria (Maier, Julio “Derecho Procesal Penal”, tomo II, Ed. Del puerto, 2003, pág. 572) (Interlocutoria, del voto del Dr. Carreras; adhesión Dr. Morteo, minoría Dr. Savioli Coll) Expte.: 4.375/12 “FALCONE, ROBERTO Y OTROS S/ QUERELLA POR CALUMNIAS E INJURIAS C/ JACOBO, JOSÉ LUÍS” Registro: 9.121 – 15/XI/10 Dres.: Carreras – Savioli Coll – Morteo (conjueces) Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP 20 CALUMNIAS E INJURIAS – Extinción de la acción penal – Orden público La extinción de la acción penal es de orden público y se produce de pleno derecho por el transcurso del plazo pertinente, de tal suerte que debe ser declarada de oficio por cualquier tribunal, en cualquier estado de la causa y en forma previa a cualquier decisión sobre el fondo (CSJN Fallos 311-2005 del 1.I.88, JA, 1994, IV, pág. 1059). La prescripción de la acción penal tiene carácter de orden público, motivo por el cual debe ser declarada de oficio. La prescripción de la acción penal corre y se opera con relación a cada delito, aun cuando exista concurso de ellos (Regí, Alberto E. 10.V.99, JA, 29.XII.99, nro. 6174. (Interlocutoria, del voto en minoría del Dr. Saviolli Coll; mayoría Dres. Carreras y Morteo) Expte.: 4.375/12 “FALCONE, ROBERTO Y OTROS S/ QUERELLA POR CALUMNIAS E INJURIAS C/ JACOBO, JOSÉ LUÍS” Registro: 9.121 – 15/XI/10 Dres.: Carreras – Savioli Coll – Morteo (conjueces) Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP CALUMNIAS E INJURIAS – Extinción de la acción penal – Inoficiosidad del tratamiento de otras cuestiones Resulta improcedente analizar y decidir respecto de cuestiones sustanciales tales como las modificaciones legislativas introducidas por la ley 26.551 al libro segundo, título II del CP y su aplicación al sub judice, la tipicidad o falta de tipo de los hechos materia de proceso al verificarse los supuestos previstos por el art. 67 inc. a del CP. (Interlocutoria, del voto en minoría del Dr. Saviolli Coll; mayoría Dres. Carreras y Morteo) Expte.: 4.375/12 “FALCONE, ROBERTO Y OTROS S/ QUERELLA POR CALUMNIAS E INJURIAS C/ JACOBO, JOSÉ LUÍS” Registro: 9.121 – 15/XI/10 Dres.: Carreras – Savioli Coll – Morteo (conjueces) Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP CLAUSURA – Resolución judicial – Apartamiento de la disposición normativa – Procedimiento – Validez Es relevante que resolución dictada por el a-quo se aparte de lo dispuesto normativamente en tanto que del acta de constatación de la infracción surge en forma indudable la materialidad del hecho encuadrado en el art. 40 y sgtes. de la ley 11.683. También es relevante el hecho de que los argumentos que esgrimió el contribuyente carezcan de sustento para desvirtuar la existencia de la infracción, más aun cuando lo único que hace es negar la existencia de la operación sin aportar ningún elemento que de sustento a sus dichos. (Interlocutoria) Expte.: 5.441 “VARGAS CRUZ, LUCÍA S/ APELACIÓN DE CLAUSURA” Registro: 9026 – 06/X/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. de Dolores CLAUSURA – Acta – Validez – Restantes elementos de juicio El acta de comprobación confeccionada por los inspectores sin testigos o comprador individualizado no resulta suficiente por sí misma para tener por acreditada la infracción cuando los términos volcados en el instrumento no se encuentran respaldados por elemento de convicción alguno y es confrontado con el descargo hecho por el contribuyente (CFAMDP autos “Medina, Rufino Arístides” interlocutoria, reg. Nro. 5581, T. XXVI, F. 19). No existen elementos para impugnar el acta cuando ésta se encuentra respaldada por las constancias obrantes en autos no se encuentran desvirtuadas por el contribuyente y al negar la infracción éste no aporta otros elementos que den sustento a sus dichos. Poder Judicial de la Nación 21 USO OFICIAL En tal contexto el acta de constatación no se encuentra desvirtuada, debiendo aplicarse el principio que le reconoce legitimidad en tanto no sea eficazmente impugnada quedando así acreditada la infracción. (Interlocutoria) Expte.: 5.441 “VARGAS CRUZ, LUCÍA S/ APELACIÓN DE CLAUSURA” Registro: 9026 – 06/X/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. de Dolores CLAUSURA – Exención – Multa – Procedencia En aplicación del principio establecido por el art. 2 del CP resulta aplicable la aplicación de la ley 25.795. El art. 49 establece que en el caso de las infracciones previstas pro el art. 40 que el juez administrativo podrá eximir de sanción al responsable cuando a su juicio la infracción no revista gravedad, y que también podrá ser parcial, limitándose a una de las sanciones previstas por dicha norma, conforme la condición del contribuyente y la gravedad mencionada. En tal caso corresponde la exención de la sanción de clausura y la aplicación de la de multa, en orden a la vulneración al bien jurídico tutelado. (Interlocutoria) Expte.: 5.441 “VARGAS CRUZ, LUCÍA S/ APELACIÓN DE CLAUSURA” Registro: 9026 – 06/X/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. de Dolores CLAUSURA – Acta de comprobación – Validez Es válida el acta de comprobación realizada por los inspectores sin testigos cuando sus términos se encuentran respaldados por las constancias de autos no desvirtuadas por el contribuyente. (Interlocutoria) Expte.: 6.171 “HADAD, GABRIEL ALBERTO S/APEL. DE CLAUSURA” Registro: 9038 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Dolores CLAUSURA – Ley penal más benigna – Aplicación – Exención de la sanción de clausura – Multa – Imposición Resulta aplicable el art. 2 del CP en los supuestos previstos por el art. 49 de la ley 11.683, reformado por la ley 25.795 el juez administrativo puede, en el caso de las infracciones al art. 40, eximir de sanción al responsable cuando a su juicio la infracción no revistiera gravedad, y que también podrá ser parcial, limitándose a una de las sanciones previstas por dicha norma, conforme a la condición del contribuyente y a la gravedad mencionada. Ello procede conforme a las circunstancias del hecho, el monto de la operación, hacen que sea más justa la exención de la sanción de clausura impuesta por el organismo administrativo, procediendo sólo la imposición la multa. (Interlocutoria) Expte.: 6.171 “HADAD, GABRIEL ALBERTO S/APEL. DE CLAUSURA” Registro: 9038 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Dolores CLAUSURA – Exención de la sanción de clausura – Imposición de multa – Costas En el caso de la exención de la sanción de clausura e imposición de la de multa corresponde la imposición de costas a la infraccionada (Interlocutoria) 22 Expte.: 6.171 “HADAD, GABRIEL ALBERTO S/APEL. DE CLAUSURA” Registro: 9038 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Dolores CLAUSURA – Condonación de sanción – Ley 26.476 Cuando el deber formal transgredido fuese, por su naturaleza, insusceptible de ser cumplido con posterioridad a la comisión de la infracción, la sanción quedará condonada de oficio siempre que la falta haya sido cometida con anterioridad al 31 de diciembre de 2007 inclusive (art. 6 de la ley 24.476) y no encontrándose firme de acuerdo a lo previsto en los términos de la RG 2537/2009 resulta admisible la aplicación de la condonación prevista en el art. 4 de la ley 24.476 (CFAMDP autos “Salvador Teresita Nélida s/ Inf. art. 40 ley 11.683”, reg. Nro. 8353, T. XXXIX, F. 209) (Interlocutoria) Expte.:6.180 “MIRABELLI, JOSÉ ALBERTO S/ APELACIÓN DE CLAUSURA” Registro: 9069 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores CLAUSURA – Ley 26.476 El art, 50 de la ley 26.476 establece que sus disposiciones son de orden público y entrarán en vigencia al día de su publicación en el B.O. Al resultar obligatoria su aplicación para este tribunal corresponde proceder a condonar la sanción respecto de la operación comercial individualizada en el acta de infracción, en consonancia con lo previsto en el art. 4, correspondiendo resolver dicho punto de oficio. (Interlocutoria) Expte.:6.180 “MIRABELLI, JOSÉ ALBERTO S/ APELACIÓN DE CLAUSURA” Registro: 9069 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores CLAUSURA – Acta – Validez El acta de comprobación confeccionada por los inspectores sin testigos o comprador individualizado no resulta suficiente por sí misma para tener por acreditada la infracción cuando los términos en ella volcados no se encuentran respaldados por elemento de convicción alguno y es confrontado por el descargo hecho por el contribuyente (CFAMDP autos “Medina, Rufino Arístides”, interlocutorio reg. Nro. 5.581, tomo XXVI, F. 19) Tal criterio no es aplicable cuando la infracción que impuso la AFIP se encuentra respaldada por las constancias obrantes en autos, circunstancia ésta que no puede ser desvirtuada por el contribuyente. Ello es así cuando al negar la existencia de la infracción no aporta elemento alguno que de sustento a sus dichos (Interlocutoria) Expte.:6.180 “MIRABELLI, JOSÉ ALBERTO S/ APELACIÓN DE CLAUSURA” Registro: 9069 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores CLAUSURA – Acta – Validez – Simple negativa – Irrelevancia No se trata simplemente de negar los hechos sino que deben acompañarse elementos que den sustento a sus dichos o que por lo menos generen un estado de duda. Cuando no existe tal aporte debe entenderse que el acta de constatación no disminuye su valor, debiendo aplicarse en toda su extensión el principio que le reconoce legitimidad. (Interlocutoria) Poder Judicial de la Nación 23 USO OFICIAL Expte.:6.180 “MIRABELLI, JOSÉ ALBERTO S/ APELACIÓN DE CLAUSURA” Registro: 9069 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores CLAUSURA – Exención de sanción En orden a lo normado por el art. 2 del CP, resulta procedente la aplicación al sub examine de la ley 25.795. El nuevo artículo 49 establece, en el caso de las infracciones del art. 40 que el juez administrativo podrá eximir de sanción al responsable cuando a su juicio la infracción no revistiera gravedad y que también podrá ser parcial, limitándose a una de las sanciones previstas por dicha norma, conforme la condición del contribuyente y la gravedad mencionada. Conforme a ello, a las circunstancias que rodearon el hecho procede la exención de la sanción de clausura impuesta por el organismo administrativo, no obstante considerar proporcional para el agravio al bien jurídico tutelado la imposición de una multa de trescientos pesos con referencia al monto de la operación de referencia en autos. (Interlocutoria) Expte.:6.180 “MIRABELLI, JOSÉ ALBERTO S/ APELACIÓN DE CLAUSURA” Registro: 9069 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores CLAUSURA – Exención de sanción – Costas En orden a la imposición de costas al revocar el auto puesto en crisis y morigerar la sanción impuesta por la administración cabe valorar las circunstancias fácticas que originaron los actuados, tales como la gravedad de la infracción y la afectación al bien jurídico protegido, entre otras cuestiones. No procede eximir al contribuyente de las costas en atención a tratarse de la parte vencida. (Interlocutoria) Expte.:6.180 “MIRABELLI, JOSÉ ALBERTO S/ APELACIÓN DE CLAUSURA” Registro: 9069 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores COMPETENCIA - Administración infiel A los fines de resolver sobre la competencia debe tenerse en cuenta que el objeto procesal sobre el que se enmarca la contienda consiste en la presunta comisión del delito de administración infiel (inf. art. 173 inc. 7 del CP) en el que habrían incurrido las personas responsables de la Obra Social Bancaria Argentina en tanto, sin mengua de haber percibido los aportes mensuales de una afiliada, dicha obra no habría restituido a su debido tiempo los fondos que le fueran confiados, resultando de ello una administración de intereses pecuniarios ajenos en violación a los deberes y en perjuicio de aquella, por tornarse incierto el cumplimiento de la obligación de prestar cobertura integral debida. Asimismo, que se investiga en autos si dicho delito habría sido facilitado o posibilitado por las obligaciones que le fueran impuestas legalmente dentro del marco normativo establecido por el Dec. 1615/96 y las leyes 23.660; 23.661 y 24.901. (Interlocutoria) Expte.: 6267 “AV. PTA INF. DELITO DE ACCIÓN PÚBLICA (OSBA)” Registro: 9.164 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP 24 COMPETENCIA - Administración infiel - Obra social – Asiento de sus funciones A los fines de resolver sobre la competencia debe considerarse que tanto la administración de la obra social como la superintendencia del servicio dependiente del Ministerio de Salud de la Nación tienen el asiento de sus funciones en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, razón por la cual si bien durante la pesquisa llevada a cabo no se ha podido determinar efectivamente, puede presumirse como aquel el lugar donde se habrían cometido los hechos materia de investigación. Ante un hecho de defraudación por administración fraudulenta (art. 173 inc. 7° del CP) la regla general de competencia que rige, de acuerdo con la doctrina de la corte, es la del juez del lugar donde se ejecuta el acto infiel perjudicial. (Interlocutoria) Expte.: 6267 “AV. PTA INF. DELITO DE ACCIÓN PÚBLICA (OSBA)” Registro: 9.164 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP COMPETENCIA - Administración infiel - Personas jurídicas – Domicilio de la Administración En los supuestos donde resulten denunciadas personas jurídicas el lugar de comisión se determina por el domicilio de la administración. También en los casos en los cuales se desconozca el lugar donde se ejecuta el acto infiel perjudicial, debe presumirse que aquel se ha llevado a cabo en el domicilio de la administración. Cuando la obra social denunciada tiene domicilio en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, así como la codenunciada Superintendencia de Servicios de Salud, el delito, si se cometió lo fue en ajena circunscripción judicial y la respuesta lógica que se debe seguir en el caso, observando tales lineamientos es la incompetencia de la justicia federal marplatense para conocer en la investigación. (Interlocutoria) Expte.: 6267 “AV. PTA INF. DELITO DE ACCIÓN PÚBLICA (OSBA)” Registro: 9.164 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP COMPETENCIA - Administración infiel – Mejores condiciones para continuar con la investigación El magistrado en cuya circunscripción se ha cometido el delito es quien se encuentra en mejores condiciones para continuar con la investigación. A los fines de determinar la competencia debe valorarse que la comprobación acerca de la existencia prima facie del hecho delictuoso y sus circunstancias modales y la eventual calificación legal son parte de las finalidades de la instrucción (art. 193 del CPPN) la que debe desarrollarse ante el tribunal con jurisdicción en el lugar de comisión del hecho, resultando en la especie la justicia federal con asiento en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. (Interlocutoria) Expte.: 6267 “AV. PTA INF. DELITO DE ACCIÓN PÚBLICA (OSBA)” Registro: 9.164 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP COMPETENCIA – Ley 11.723 – Lugar de presunta comisión A los fines de resolver sobre la competencia debe tenerse presente que el hecho objeto de investigación es la presunta violación a la ley 11.723 por parte de la Comisión Odontológica de la República Argentina, con asiento en la ciudad de Buenos Aires. Asimismo, que el delito consistió en el uso ilegal de la denominación del programa Sonríe Argentina 3 y además en la suscripción de convenios con Ministerios de Salud de distintas provincias, en la publicación de notas periodísticas e incluso en la celebración de un Poder Judicial de la Nación 25 USO OFICIAL contrato con una empresa, valiéndose de los derechos de autor que corresponden a la denunciante. (Interlocutoria) Expte.: 7.706 “GONZALEZ Y RIVAS MELANIA LILLA S/ DCIA. LEY 11.723” Registro: 9.166 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. de Dolores COMPETENCIA – Ley 11.723 – Forum delicti comisi Deben tenerse en cuenta las circunstancias de modo, tiempo y lugar que rodean el hecho y que son necesarias para establecer cuál fue el lugar de comisión del delito. Como consecuencia de ello, no es posible aplicar la regla subsidiaria que determina como juez competente al que hubiere prevenido en la causa (art. 38). A los fines de la determinación de la competencia territorial debe tenerse en cuenta el lugar de comisión del delito y que dada la naturaleza del hecho investigado, por estricta aplicación de la regla forum delicti comisi (art. 118 y 37 CPPN) es la del domicilio donde presuntamente se violó la ley de propiedad científica, literaria y artística (ley 11.723). (Interlocutoria) Expte.: 7.706 “GONZALEZ Y RIVAS MELANIA LILLA S/ DCIA. LEY 11.723” Registro: 9.166 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. de Dolores COMPETENCIA – Art. 108 CN Aunque todos los jueces de la Capital Federal tengan el mismo origen constitucional, pues su jurisdicción nace en el art. 108 de la CN y no de la ley, circunstancia que tornaría aceptable que se los denominase a todos jueces federales en lugar de aludir a algunos como meramente nacionales (Dálbora, Francisco CPP de la Nación, anotado, comentado y concordado; Abeledo Perrot, 2009, p. 41) por razones de política legislativa se les asigna a estos últimos el poder-deber de resolver los conflictos comunes y ordinarios (art. 24 a 27 del CPPN) (Interlocutoria) Expte.: 7.706 “GONZALEZ Y RIVAS MELANIA LILLA S/ DCIA. LEY 11.723” Registro: 9.166 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. de Dolores COMPETENCIA – Forum delicti comissi A los fines de resolver sobre la contienda de competencia debe señalarse que el objeto procesal que la enmarca consiste en el presunto incumplimiento de publicar las convocatorias previas en la página web oficial de la Oficina Nacional de Contrataciones, de conformidad con el Reglamento para la Adquisición, Enajenación y Contratación de Bienes y Servicios del Estado Nacional (Dec. 1023/ 2001), y el presunto favorecimiento de determinados oferentes en los procedimientos de contrataciones directas, licitaciones públicas y privadas relativas al Círculo de la Fuerza Aérea y otros organismos vinculados. Asimismo, que los hechos fueron calificados como los delitos de incumplimiento de los deberes de funcionario público y negociaciones incompatibles con el ejercicio de la función pública (art. 248 y 265 del CP). Asimismo, que el a-quo ha sostenido que las presuntas irregularidades denunciadas en torno a los procedimientos de licitación privada y contratación directa se habrían cometido en jurisdicción ajena a la competencia territorial del juzgado a su cargo. (Interlocutoria) Expte.: 6.414 “GALLEGO, PEDRO NICOLÁS S/DCIA.” Registro: 9.179 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP 26 COMPETENCIA - Forum delicti comissi Ante la falta de aceptación de la competencia del juez a quien ésta se atribuye con el argumento de que no han sido adoptadas las medidas mínimas que corresponderían para constatar que los hechos hayan sucedido se plantea una cuestión de competencia negativa. Debe considerarse que los hechos denunciados, conforme los elementos de prueba, habrían ocurrido en la ciudad de Buenos Aires, pues allí se sitúan físicamente todas las dependencias de las Fuerzas Armadas y del Ministerio de Defensa que habrían llevado a cabo los irregulares procesos licitatorios y contrataciones directas de bienes o servicios para diferentes dependencias bajo su órbita, según surge del sitio web de la Oficina Nacional de Contrataciones, resultando claramente individualizable la autoridad que emitió la información y el lugar de su sede. (Interlocutoria) Expte.: 6.414 “GALLEGO, PEDRO NICOLÁS S/DCIA.” Registro: 9.179 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP COMPETENCIA - Forum delicti comissi – Jurisdicción penal - Improrrogabilidad La primera regla en materia de competencia es la de que ésta se encuentra definida por el lugar de comisión de los hechos (CN art. 118). Ello resulta así en resguardo de la garantía constitucional del juez natural y en orden a la improrrogabilidad de la jurisdicción penal (arts. 1 y 18 del CPP y 18 de la CN). Es el espacio donde ha operado la consumación jurídica del delito, es decir, en donde se ha exteriorizado el designio criminal del imputado. (Interlocutoria) Expte.: 6.414 “GALLEGO, PEDRO NICOLÁS S/DCIA.” Registro: 9.179 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP CONTRABANDO DE ESTUPEFACIENTES – Valoración de la prueba Cabe valorar que los elementos de prueba incorporados al legajo principal hayan sido valorados como un cuadro probatorio idóneo y suficiente, con el alcance exigido por el artículo 306 del CPPN para llegar a la estimación acerca de la existencia del delito de contrabando de exportación agravado por tratarse de material estupefaciente. (Interlocutoria) Expte.: 6047 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 13.882” Registro: 9.130 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, Sec.6, MdP CONTRABANDO DE ESTUPEFACIENTES - Bien Jurídico Protegido El bien jurídico protegido es el adecuado ejercicio de la función de control del tráfico internacional de mercaderías asignadas a las aduanas. Por ello debe determinarse si la conducta atribuida estuvo dirigida a impedir o dificultar , mediante ardid o engaño, el adecuado ejercicio del servicio aduanero (CSJN, fallos 311:372 “Cinepa SA” y causa C. 2594, T. XL Ciuffo, Rta. 11.XII.07, voto de los Dres. Lorenzetti y Zaffaroni) situación que se evidencia cuando la actuación de los encausados estuvo dirigida a egresar del país hacia el reino de España material estupefaciente oculto en sobres a través del servicio de correo, para sustraerlo al control aduanero. (Interlocutoria) Expte.: 6047 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 13.882” Registro: 9.130 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, Sec.6, MdP Poder Judicial de la Nación 27 USO OFICIAL CONTRABANDO DE ESTUPEFACIENTES - Elemento subjetivo La intención del agente debe estar dirigida, sin lugar a dudas, a cometer el delito que se dice tentado. Este propósito no exige que comprenda el comienzo de todos y cada uno de los hechos y circunstancias configurativas en el caso concreto, del delito cuya consumación constituye el motivo determinado del intento. Ello es así pues basta con que el autor se guíe por el designio de cometer un hecho que la ley entiende como delictivo, con prescindencia de las eventualidades que no alteran ni eliminan la criminalidad del acto (CSJN, fallos 311:372 “Cinepa SA” y causa C. 2594, T. XL Ciuffo, Rta. 11.XII.07, voto de los Dres. Lorenzetti y Zaffaroni) (Interlocutoria) Expte.: 6047 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 13.882” Registro: 9.130 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, Sec.6, MdP CONTRABANDO DE ESTUPEFACIENTES - Ejecución- Acción típica El comienzo de ejecución del delito no es estrictamente el comienzo de ejecución de la acción señalada objetivamente por el verbo típico, sino que también abarca los actos que, conforme el plan del autor (el modo de realización concreto de la acción típica escogido por el autor) son irremediablemente anteriores al comienzo de la ejecución de la acción típica e importan objetivamente un peligro para el bien jurídico, bien entendido que un acto parcial será inmediatamente precedente de la realización de la acción típica cuando entre éste y aquella no haya otro acto parcial en el plan concreto del autor (Zaffaroni, Alagia, Slokar “Derecho Penal Parte General”, edit. Educar, 1ra. Edición, Buenos Aires 2000, pág. 794) (Interlocutoria) Expte.: 6047 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 13.882” Registro: 9.130 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, Sec.6, MdP CONTRABANDO DE ESTUPEFACIENTES – Juicio de probabilidad – Embargo La decisión que se postula no requiere una certeza apodíctica y, en el caso tratado, las constancias de la causa han permitido arribar al exigido juicio de probabilidad sobre la existencia del hecho delictuoso y de la responsabilidad que le corresponde a los imputados, siempre en miras a habilitar la base del proceso hacia el juicio, que es la etapa en la cual se desenvolverá el debate y la confrontación con amplitud de tales cuestiones. Con relación al embargo, la suma discernida deberá ser elevada ya que el embargo debe fijar la cantidad suficiente para garantizar la eventual indemnización civil derivada del delito y de las costas que incluyen, en el pago de la tasa de justicia y honorarios extremos que tornan adecuado elevar el monto del impuesto. (Interlocutoria) Expte.: 6047 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 13.882” Registro: 9.130 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, Sec.6, MdP DECLARACIÓN TESTIMONIAL – Falta de notificación – Nulidad – Improcedencia Ante la alegación de que la falta de notificación de la audiencia de un testigo conculca severamente el derecho de defensa en juicio, cabe señalar que del juego armónico de los artículos 199 a 203 del CPPN no surge obligación del juez de notificar a las partes de este tipo de declaraciones testimoniales, sin perjuicio del derecho de la parte a presenciarlas. Distinto es el caso de las declaraciones de los testigos que por su enfermedad u otro impedimento sea presumible que no podrán concurrir al debate. 28 (Interlocutoria) Expte.: 6239 “INCIDENTE DE NULIDAD EN C. PTA. INF. LEY 24.769” Registro: 9.139 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. de Necochea DECLARACIÓN TESTIMONIAL – Falta de notificación – Nulidad – Improcedencia Al resultar la declaración testimonial no de un acto definitivo e irreproducible, toda vez que puede renovarse u ampliarse en el marco de las actuaciones principales a requerimiento de parte, motivo por el cual no se advierte que el imputado haya sufrido perjuicio alguno. Al tratarse la declaración testimonial de un acto reeditable no resultan quebrantadas las normas del debido proceso, ni se ha afectado el efectivo ejercicio de la defensa en juicio y, en consecuencia, no existe vicio alguno que permita declarar la nulidad de la medida de prueba ordenada. (Interlocutoria) Expte.: 6239 “INCIDENTE DE NULIDAD EN C. PTA. INF. LEY 24.769” Registro: 9.139 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. de Necochea DECLARACIÓN TESTIMONIAL – Falta de notificación – Nulidad – Improcedencia Garantías judiciales – Falta de afectación real La nulidad se vincula íntimamente con la idea de defensa 8art. 18 de la CN). Sólo cuando surge algún vicio, defecto u omisión que haya privado a quien lo invoca del ejercicio de alguna facultad, afectando la garantía en cuestión, se produce una indefensión configurativa de nulidad (CS San Juan, J.A., 1998-III, pág. 362). Si no media tal perjuicio la invalidez del acto por nulidad queda descartada. Su procedencia está limitada por el grado de afectación de esa garantía (D´albora, Francisco, “CPPN comentado y anotado, 7ma. Edición, Ed. T.I, pag. 299; conf. C.Fed. De Rosario, sala A, Penal ED, F. 50.773) (Interlocutoria) Expte.: 6239 “INCIDENTE DE NULIDAD EN C. PTA. INF. LEY 24.769” Registro: 9.139 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. de Necochea DECLARACIÓN TESTIMONIAL – Falta de notificación – Nulidad – Improcedencia Es insuficiente la manifestación de alegaciones genéricas cuando tampoco se ha manifestado concretamente qué planteos se privó de realizar la parte. No basta la mención de la garantía constitucional violada, sea la defensa en juicio, la protección constitucional del domicilio, sino la invocación concreta de las causas (actividad de los distintos órganos del Estado) de la alegación, de otra forma se subvierte el orden lógico que conforma la realidad, convirtiéndose por simple afirmación de un letrado un efecto (la violación constitucional) en su propia causa (CFAMDP int. Nro. 6.298, T. XXX, F. 44). La cuantía o el grado de la afectación pueden variar, aunque jamás faltar, de lo cobntrario se estaría en un mero formalismo (D´albora, Francisco, CPPN comentado, anotado, concordado, Tomo I. pág. 296) (Interlocutoria) Expte.: 6239 “INCIDENTE DE NULIDAD EN C. PTA. INF. LEY 24.769” Registro: 9.139 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. de Necochea Poder Judicial de la Nación 29 USO OFICIAL ESTAFA PROCESAL - Sobreseimiento - Procedencia Corresponde confirmar el sobreseimiento dictado en el entendimiento de que las conductas enrostradas a los imputados no resultan típicamente reprochables de sanción penal en atención al análisis de la figura. (Interlocutoria) Expte.: 5.441 “AV. PTA. INF. ART. 239 CP” Registro: 9026 – 06/X/10 Dres.: Bava - Ferro Procedencia: Juz.Fed. nro. 1, MdP ESTAFA PROCESAL – Naturaleza – Elementos constitutivos – Fraude al juez - Prueba falsa La llamada estafa procesal es un caso de desdoblamiento entre la víctima del fraude, que es el juez, y el ofendido por la defraudación es la persona a la que afecta la sentencia o resolución judicial dispositiva de la propiedad. No es simplemente una estafa cometida en un proceso sino la perpetrada mediante un engaño al juez, y requiere un fraude en los elementos que deben motivar la decisión judicial. En tal entendimiento ese fraude existe cuando la parte se vale de elementos de prueba fraudulentos, es decir, se utilizan documentos falsificados o adulterados, o se usa fraudulentamente documentos material e ideológicamente genuinos, o se vale de otro medio de prueba fraudulento. Hay ardid consistente en la presentación al expediente de una prueba falsa, hay un sujeto pasivo que cae en el engaño, que es el juez, y un perjuicio que es el ocasionado en el patrimonio de la parte vencida en la contienda procesal que sería eventualmente perjudicado por la disminución de su patrimonio (CNCP Sala IV, 8.IX.04 “Landau, Carlos L.” c. 4632, reg. 6016) (Interlocutoria) Expte.: 5.441 “AV. PTA. INF. ART. 239 CP” Registro: 9026 – 06/X/10 Dres.: Bava - Ferro Procedencia: Juz.Fed. nro. 1, MdP ESTAFA PROCESAL – Naturaleza – Elementos de la figura No se trata de plantear supuestos de hecho para determinar cuándo hay estafa procesal o no, sino de conocer en profundidad lo que implica la redacción genérica del art. 172 del CP. Para así hacer un correcto análisis de la conducta en cuestión, a fin de determinar como regla general si en ésta se dan primero los requisitos de la estafa procesal genérica con su correspondiente interrelación, esto es ardid-error-disposición patrimonial, con el desdoblamiento entre sujeto pasivo del error y el perjudicado –característica propia de la estafa en triángulo- necesitando además que el sujeto pasivo del error sea un juez y que éste a causa de tal error dicte una resolución que provoque un perjuicio patrimonial a la otra parte. (Interlocutoria) Expte.: 5.441 “AV. PTA. INF. ART. 239 CP” Registro: 9026 – 06/X/10 Dres.: Bava - Ferro Procedencia: Juz.Fed. nro. 1, MdP ESTAFA PROCESAL – Elementos Sólo cuando podemos corroborar la existencia de los elementos de la figura -elementos de prueba fraudulentos y dictado de una resolución en base a un elemento erróneo- en un hecho concreto podemos concluir que nos encontramos ante una estafa procesal, comprendida por las prescripciones del art. 172 del CP, sin perjuicio de que puedan concurrir además otros delitos como falsificación de documentos, falso testimonio o uso de documentos falsos (Leturia, Mauro Fernando “El delito de estafa procesal en el Derecho 30 Penal Argentino ¿se encuentra legislado?” UNLP 2008-38, 444 – DJ 17.IX.09; 1367 – DJ 2008-II, 1367) (Interlocutoria) Expte.: 5.441 “AV. PTA. INF. ART. 239 CP” Registro: 9026 – 06/X/10 Dres.: Bava - Ferro Procedencia: Juz.Fed. nro. 1, MdP ESTAFA PROCESAL – Requisitos de la figura – Encuadre jurídico erróneo – Irrelevancia – Principio Iura Novit Curia Desde antiguo se ha sostenido que la justicia puede convertirse en instrumento del delito de estafa si el engaño es invencible y le faltan los medios propios de defensa contra lo urdido. Asimismo resulta unánime la doctrina en el sentido de que una sola afirmación o silencio contrarios a la verdad no pueden ser constitutivos del delito (CFse. T.sj, Cba, Sent. 15 del 29.III.03 en autos “Lobos Miguel Ángel). Tampoco basta con peticiones injustas o exageradas sino que debe incorporarse a la causa algún elemento de prueba falso que influya en la motivación de la resolución final del juez. En este punto es relevante la apreciación del juez a-quo en tanto que la prueba documental aportada a la causa que acredita no resulte cuestionada de fraudulenta. Ante la circunstancia particular de haber omitido los ahorristas presentar el correspondiente Reglamento de gestión como maniobra ardidosa o de ocultamiento cabe recordar que las contrataciones relacionadas a los fondos comunes de inversión (como maniobra ardidosa o de ocultamiento) las contrataciones relacionadas a los fondos comunes de inversión se encuentran regidas por la ley 24.083 que expresamente regula la materia. Por aplicación del principio iura novit curia que supone que el juez suple el derecho que las partes le invocan o que le invocan mal, cabe descartar la posibilidad de error del magistrado interviniente requerida por el tipo penal bajo análisis. (Interlocutoria) Expte.: 5.441 “AV. PTA. INF. ART. 239 CP” Registro: 9026 – 06/X/10 Dres.: Bava - Ferro Procedencia: Juz.Fed. nro. 1, MdP EXCARCELACIÓN – Exención de prisión – Riesgo procesal En materia de excarcelación, o exención de prisión no basta para su denegación la imposibilidad de futura condena de ejecución condicional o que pudiere corresponderle al imputado una pena privativa de libertad superior a ocho años (art. 316 y 317 del CPPN) sino que deben valorarse en forma conjunta con otros parámetros tales como los establecidos en el art. 319 del CPPN a los fines de determinar la existencia del riesgo procesal (CNCP plenario “Díaz Bessone, Ramón G s/ Recurso de inaplicabilidad de ley”, acuerdo nro. 1/8, 30.X.08) (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP EXCARCELACIÓN – Exención de prisión – Riesgo procesal – Actitud evasiva El principio general que debe preservarse en todo proceso penal con relación a un imputado es que la garantía a gozar de la gravedad de los hechos endilgados ni a la cantidad de pena contenida en los delitos que se le imputan al encartado y que sólo podrá justificarse su encarcelamiento preventivo si existen otros indicadores o pautas objetivas que permitan presumir que el sindicado intentará eludir la acción de la justicia o entorpecer Poder Judicial de la Nación 31 USO OFICIAL sus investigaciones (CNCP “Genez, Fermín Claudio s/ Excarcelación”, Reg. 8725, T.Li, F. 29) En el caso, cabe valorar que existen una pauta objetiva dada por la actitud evasiva del imputado al establecer su domicilio, puesto que no pudo ser hallado en éste y además tampoco puso en conocimiento del a-quo su nueva residencia, motivando de tal manera el dictado de diferentes medidas a los fines de ubicar su paradero, resultando infructuosas. De dicho cuadro circunstancial no se puede inferir que existe reticencia para someterse a la actuación de la justicia, lo que termina configurando las pautas objetivas que permiten inferir la existencia de peligrosidad procesal. (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN - Cuestión de fondo – Vía incidental – Improcedencia Cuando los planteos introducidos por la defensa, por vía de excepción, hacen a cuestiones sustanciales del objeto de la causa, las que no pueden ser resueltas mediante un análisis elemental de la simple descripción de los hechos, sino que exige una valoración y examen pormenorizado de la prueba obrante en la causa –expediente principal- sin descartar la necesidad de incorporar nuevos elementos, por lo que la alegada inexistencia del delito alegada por la defensa no deviene manifiesta. (Interlocutoria) Expte.: 5.699 “INCIDENTE DE FALTA DE ACCIÓN” Registro: 9.168 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, Sec. 4, MdP EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN - Cuestión de fondo – Vía incidental – Improcedencia Es improcedente la excepción de falta de acción por vía de excepción cuando las pruebas obrantes en el sumario, a fin de tener la certeza sobre la inexistencia del delito y la efectiva lesión de los intereses tutelados ameritan un examen exhaustivo. Se debe determinar si el hecho investigado califica dentro de las conductas que la ley tributaria reprocha. El ámbito para establecer tales cuestiones es el expediente principal y no la tramitación de un incidente. (Interlocutoria) Expte.: 5.699 “INCIDENTE DE FALTA DE ACCIÓN” Registro: 9.168 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, Sec. 4, MdP EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN - Cuestión de fondo – Vía incidental – Improcedencia – Denuncia – Grado de conocimiento Si bien el legislador ha creado vallas a fin de incoar una denuncia (art. 19 de la ley 24.769), ello está orientado a evitar las aventuras jurídicas, o las denuncias desprovistas de todo tipo de elementos que hagan presumir la comisión de un ilícito tributario. No debe dársele a la norma en estudio una interpretación distinta a la que tuvo el legislador. No se requiere, a fin de incoar una denuncia, la certeza o verdad apodíctica sobre la comisión (existencia o no) de un ilícito tributario –ejecución de una conducta punible, reprochable y que califique sobre los mínimos legales- ya que tales cuestiones habrán de ser acreditadas en el mismo proceso que deviene como consecuencia de la denuncia incoada. 32 Es relevante que no surja en forma manifiesta, como lo requiere la normativa en estudio, que las conductas desplegadas, y que son objeto de investigación no se encuentren dentro del marco contemplado por la Ley Penal Tributaria, motivo por el cual es prematuro hacer un juicio de valor al respecto en un incidente, debiendo estarse a lo que se resuelva en el expediente principal. (Interlocutoria) Expte.: 5.699 “INCIDENTE DE FALTA DE ACCIÓN” Registro: 9.168 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, Sec. 4, MdP EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN - Cuestión de fondo – Vía incidental – Improcedencia Respecto de las hipótesis en las que puede resultar procedente una excepción de falta de acción en los términos del art. 339 inc. 2do. Del CPPN, además de los supuestos contemplados expresamente por la normativa indicada, la excepción de falta de acción puede llegar a ser procedente cuando resulte manifiesta la inexistencia del delito sin esfuerzo y a simple vista, que lo contrario implicaría un dispendio innecesario en la actividad jurisdiccional del órgano judicial interviniente. Sin embargo, para que ello pueda ser declarado admisible es necesario e imprescindible que la simple lectura de las constancias que forman el expediente surja de un modo muy claro, manifiesto e inequívoco la inexistencia de un hecho que pueda ser considerado delictivo en los términos de la ley penal y no se necesite de ninguna otra comprobación para arribar a tales conclusiones. (Interlocutoria) Expte.: 5.699 “INCIDENTE DE FALTA DE ACCIÓN” Registro: 9.168 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, Sec. 4, MdP EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN - Cuestión de fondo – Vía incidental – Improcedencia Toda la actividad jurisdiccional en materia penal debe resguardar que sus decisiones sean el producto de razonamientos elaborados en base a elementos objetivos que permitan su contralor y la alejen de posibles arbitrariedades. Es por ello que debe ser en las actuaciones principales donde se ventilen los planteos formulados en el incidente, procedimiento idóneo para lograr una resolución basada en elementos objetivos que le permiten al juzgador arribar a un fallo justo. (Interlocutoria) Expte.: 5.699 “INCIDENTE DE FALTA DE ACCIÓN” Registro: 9.168 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, Sec. 4, MdP EXCUSACIÓN – Art. 55 CPPN – Interpretación – Criterios El precepto legal que habla de excusación está contenido dentro del CPP como instrumento para preservar la imparcialidad de los jueces. La CSJN ha subordinado el buen servicio de la administración de justicia a que se cubra aquella condición, calificada como imprescindible para el válido desarrollo de aquel, y su lesión desmerece el debido proceso legal y el correcto ejercicio del derecho de defensa. Las causales de excusación previstas por el art. 55 del CPPN deben interpretarse con amplitud. En la práctica han sido aceptados otros motivos no previstos expresamente en la legislación procesal, apuntándose a una mayor garantía de imparcialidad, pues no parece sensato imponer al juez que intervenga en un proceso cuando la considera afectada. (D´albora, Francisco, “CPPN”, pág. 100. ed- Abeledo Perrot, Bs.As. 1996) (Interlocutoria) Poder Judicial de la Nación 33 Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Bava - Comparato Procedencia: Juz-Fed. De Dolores USO OFICIAL EXCUSACIÓN – Causales – Interpretación Las causales de excusación comportan impedimentos de carácter subjetivo y se las debe interpretar con cierta amplitud, por eso, en la práctica se han aceptado otros motivos de los previstos en la legislación procesal, con el fundamento de la no taxatividad de la norma respectiva (art. 55 del CPPN) apuntándose a una mayor garantía de imparcialidad. El examen acerca de la procedencia del apartamiento debe subordinarse a un plano netamente formal, a diferencia de los supuestos de recusación, donde las partes se ven limitadas a invocar sólo las causales enumeradas en el art. 55 de la ley de rito, siendo su apreciación de naturaleza restrictiva (CNCP , sala III, 9.III.95 – Boletín de la CNCP , segundo trimestre 1995) (Interlocutoria) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Bava - Comparato Procedencia: Juz-Fed. De Dolores EXCUSACIÓN – Causales – Entidad suficiente El apartamiento del magistrado cuando excede las previsiones contenidas en el art. 55 del CP debe apoyarse en motivos de entidad suficiente. Hay que advertir a este propósito que no son suficientes para legitimar la abstención unas simples razones de conveniencia, cuales pueden fácilmente presentarse en las comunes relaciones de la vida, sino que deben ser graves, esto es, tales que puedan menoscabar la libertad de determinación del juez o su insospechabilidad (Manzini, Vincenzo “Tratado de Derecho Procesal Penal” Tomo II, opág. 218, Ed. Foro Bs.As., 1996) (Interlocutoria) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Bava - Comparato Procedencia: Juz-Fed. De Dolores EXCUSACIÓN - Causales – Interpretación – Decoro y delicadeza – Alcances La excusación debe ser interpretada y aplicada con la prudencia y el rigor intelectual que impone su excepcionalidad, las aseveraciones referidas al decoro y delicadeza –como el conocimiento de años aunque no se trate de una amistad íntima- deben calificar como cuestiones graves. Si bien, a priori el magistrado que se excusa se siente incapaz de juzgar con independencia, puede ocurrir que, por lo contrario, su integridad de espíritu, elevada conciencia de su misión y el sentido de su responsabilidad pueden también colocarlo por encima de tales sospechas y su propio decoro pueda conducirlo a la solución contraria. (Interlocutoria) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Bava - Comparato Procedencia: Juz-Fed. De Dolores EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Art. 67 del CP – Actos interruptivos La cuestión central consiste en establecer si la acción penal se encuentra extinguida por el transcurso del plazo de prescripción o si, por el contrario, corresponde suspenderlo, en atención a lo estipulado en el art. 67 2do. Párrafo del CP en orden a los delitos atribuidos a los imputados (Fraude en perjuicio de una administración pública, inf. art. 174 inc. 5to. del 34 CP, y Peculado de trabajo y servicio, inf. art. 261 segundo párrafo y Aplicación indebida de fondos, inf. art. 260 del CP). Para ello deben ser individualizados los actos que han logrado interrumpir el plazo de la prescripción , esto es, el primer llamado a prestar declaración indagatoria. Cabe valorar que desde tal fecha haya transcurrido el plazo de prescripción que el CP establece para los delitos que constituyen el objeto del proceso. Antes de considerar si la causal prevista por el art. 67 del CP deviene aplicable al supuesto de autos es conveniente advertir que atento la ostensible dilación en la cual la investigación se ha visto inmersa cabe examinar si el tiempo que llevan en trámite las actuaciones vulnera el derecho que tiene toda persona a ser juzgada en un plazo razonable. (Interlocutoria; del voto del Dr. Tazza, en adhesión parcial y con el agregado de sus fundamentos Dr. Ferro) Expte.: 6200 “UNIVERSIDAD NACIONAL MAR DEL PLATA S/ DCIA.” Registro: 9.160 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 1, MdP EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Garantía de obtener un pronunciamiento judicial sin dilaciones indebidas La garantía de obtener un pronunciamiento judicial sin dilaciones indebidas está expresamente reconocida en tratados internacionales ( art. 7 párrafo 5 de la CADH; art. 9 párrafo 3 del PIDCP). Ya antes de otorgada esa jerarquía la jurisprudencia de la CSJN declaró (caso Mattei) que el derecho a un juicio rápido constituía una exigencia consustancial a la dignidad humana a fin de librarse del estado de sospecha que importa la acusación de haber cometido un delito y de obtener un pronunciamiento definitivo que acabe con la situación de incertidumbre y de innegable restricción a la libertad personal que comporta el enjuiciamiento penal (Gell, María, Constitución de la Nación Argentina Comentada y Concordada, LL, 2008, pag. 285) (Interlocutoria; del voto del Dr. Tazza, en adhesión parcial y con el agregado de sus fundamentos Dr. Ferro) Expte.: 6200 “UNIVERSIDAD NACIONAL MAR DEL PLATA S/ DCIA.” Registro: 9.160 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 1, MdP EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Naturaleza – Límite a la potestad punitiva estatal Ante la falta de regulación específica del instituto de la garantía de juzgamiento en un tiempo razonable y la morosidad que atenta constantemente contra un sistema judicial ágil y oportuno se ha dicho que el único remedio posible a dicha transgresión constitucional es la declaración de la extinción de la acción penal por prescripción, en la medida en que ella constituye la vía jurídica idónea para determinar la cesación de la potestad punitiva estatal por el transcurso del tiempo y salvaguardar de este modo el derecho fundamental vulnerado (CSJN “Barra, Roberto Eugenio Tomás s/Defraudación por administración fraudulenta”, 09.III.04, T. 327, p. 327) Es relevante que hayan transcurrido más de trece años desde que el proceso se inició, demorándose doce y un mes en resolver la situación procesal de los imputados. Debido a que el retardo mencionado supera en exceso el término de prescripción que el CP estipula para los delitos que constituyen el objeto de la causa –arts. 260; 261 y 174 inc. 5to. del CP. y los plazos procesales establecidos en el CPPN, cabe postular que se encuentra vulnerada la garantía constitucionalmente protegida. (Interlocutoria; del voto del Dr. Tazza, en adhesión parcial y con el agregado de sus fundamentos Dr. Ferro) Poder Judicial de la Nación 35 USO OFICIAL Expte.: 6200 “UNIVERSIDAD NACIONAL MAR DEL PLATA S/ DCIA.” Registro: 9.160 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 1, MdP EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Plazo – Derecho a obtener un pronunciamiento legal en tiempo razonable – Art. 67 CP – Inaplicabilidad al caso – Universidad El plazo máximo que el legislador estableció a la hora de regular la prescripción de la acción en el CP es de doce años, incluso para los delitos con penas más graves que los investigados en la causa. El derecho a obtener un pronunciamiento en un plazo razonable es un principio de raigambre constitucional. Como consecuencia de su peso e importancia debe excluirse de este análisis considerar si es susceptible de aplicación al caso la suspensión del plazo de prescripción que regula el código penal para los delitos cometidos en ejercicio de la función pública (art. 67 segundo párrafo). En efecto, en primer lugar porque la naturaleza jurídica de las universidades indica que se trata de una persona jurídica de derecho público no estatal, y en segundo lugar porque el ejercicio de la docencia no puede ser equivalente a la participación en el ejercicio de funciones directivas o ejecutivas de la entidad. Desde esta perspectiva, desde la función que ocupa uno de los imputados, tampoco puede afirmarse la supuesta influencia que como fundamento de la causal de suspensión podría ejercer para obstaculizar el progreso de la acción penal. En consecuencia, no resulta aplicable al caso en razón de que el ejercicio de un cargo docente no implica participar en funciones públicas o desempeñar un cargo público en los términos de lo dispuesto por el art. 67 2do. Párrafo del CP. (Interlocutoria; del voto del Dr. Tazza, en adhesión parcial y con el agregado de sus fundamentos Dr. Ferro) Expte.: 6200 “UNIVERSIDAD NACIONAL MAR DEL PLATA S/ DCIA.” Registro: 9.160 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 1, MdP EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Informes nominativos – Procedencia – Acreditación de la comisión de otros delitos – Tiempo transcurrido Con relación a los antecedentes nominativos, cabe concluir que ello es suficiente como para descartar la posible comisión de otro delito que pudiera interrumpir el plazo prescriptito, mucho más aun cuando la carga de acreditar tal hecho pesa sobre el órgano acusador, que ha tenido suficiente tiempo como para requerir otro informe más completo que pudiera destruir la información colectada y que derribe el estado de inocencia que favorece a los encartados. (Interlocutoria; del voto del Dr. Tazza, en adhesión parcial y con el agregado de sus fundamentos Dr. Ferro) Expte.: 6200 “UNIVERSIDAD NACIONAL MAR DEL PLATA S/ DCIA.” Registro: 9.160 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 1, MdP EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Indicadores de razonabilidad del plazo de trámite Es preciso tomar en cuenta tres elementos para determinar la razonabilidad del plazo en que se desarrolla un proceso: a) la complejidad del asunto; b) la actividad procesal del interesado y c) la conducta de las autoridades judiciales (Corte IDH casos “Hilaire, 36 Constantine y Benjamín y otros vs. Trinidad y Tobago, del 21.VI.2002; “Suárez Rosero”, del 12.XI.97; “Genie Lacayo” del 29.I.97, entre otros). Es relevante que no existan indicios que permitan inferir que la demora en resolver las actuaciones haya sido consecuencia directa o indirecta de la complejidad que el caso presenta. Ello no resulta del análisis de los indicios de complejidad usualmente utilizados (dificultad probatoria; pluralidad de hechos independientes o dependientes a investigar; pluralidad de agentes comisitos) dato alguno que permita justificar la dilación del proceso. Tampoco puede atribuirse a la defensa el retraso mencionado, ya que no han existido presentaciones con la finalidad de dilatar o desviar los carriles propios del proceso penal. En orden a la conducta del a-quo, cabe señalar que el representante de la parte querellante ha solicitado en reiteradas ocasiones que aquel se expida sobre la situación procesal de lis imputados sin obtener respuesta y también que se han excedido en demasía los plazos que el CPPN establece. (Interlocutoria; del voto del Dr. Tazza, en adhesión parcial y con el agregado de sus fundamentos Dr. Ferro) Expte.: 6200 “UNIVERSIDAD NACIONAL MAR DEL PLATA S/ DCIA.” Registro: 9.160 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 1, MdP EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Funcionario público – Alcances – Extensión – Art. 67 del CP – Aplicabilidad A los fines de definir qué se entiende por funcionario público el CP en su art. 77 designa como tal a todo el que participa accidental o permanentemente del ejercicio de funciones públicas, sea por elección popular o por nombramiento de autoridad competente. De esta forma, iguala los conceptos de funcionario y empleado público diferenciándose así del enfoque administrativista. Tal disposición debe ser integrada con el art. 1° de la Convención Interamericana contra la Corrupción que entiende por tal a cualquier funcionario o empleado del Estado o de sus entidades, incluidos los que han sido seleccionados, designados o electos para desempeñar actividades o funciones en nombre del Estado o a su servicio, en todos los niveles jerárquicos. (Interlocutoria; del voto del Dr. Ferro en adhesión parcial y con el agregado de sus fundamentos, al del Dr. Tazza) Dr. Ferro) Expte.: 6200 “UNIVERSIDAD NACIONAL MAR DEL PLATA S/ DCIA.” Registro: 9.160 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 1, MdP EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Función pública – Alcances del concepto La ley 25.188 dispone en su art. 1 que dicha norma establece un conjunto de deberes, prohibiciones e incompatibilidades aplicables, sin excepción, a todas las personas que desempeñan en la función pública en todos sus niveles y jerarquías, en forma permanente o transitoria, por elección popular, designación directa, por concurso o por cualquier otro medio legal, extendiéndose su aplicación a todos los magistrados, funcionarios y empleados del Estado. Se entiende por función pública toda actividad temporal o permanente, remunerada u honoraria realizada por una persona a nombre del Estado o a su servicio o al de sus entidades en cualquiera de los niveles jerárquicos. (Interlocutoria; del voto del Dr. Ferro en adhesión parcial y con el agregado de sus fundamentos, al del Dr. Tazza) Dr. Ferro) Expte.: 6200 “UNIVERSIDAD NACIONAL MAR DEL PLATA S/ DCIA.” Registro: 9.160 – 13/XII/10 Poder Judicial de la Nación 37 USO OFICIAL Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 1, MdP EXTINCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Literalidad del texto legal – Resultado disvalioso – Equidad – Prescripción – Naturaleza – Derecho constitucional a un pronunciamiento en tiempo razonable Cuando la inteligencia de un precepto, basada exclusivamente en la literalidad de uno de sus textos conduzca a resultados concretos que no armonicen con los principios axiológicos enunciados en otro de rango superior y produzca consecuencias notoriamente disvaliosas, resulta necesario dar preeminencia al espíritu de la ley, a derecho en el grado y jerarquía en que éstos son valorados por el ordenamiento normativo (CSJN “Bramajo, Hernán” fallos 319: 1840). No obstante la aplicación del art. 67 segundo párrafo del CP la duración excesiva de la investigación vulnera el derecho a ser juzgado en un plazo razonable, que se encuentra consagrado en los tratados con jerarquía constitucional (art.7, párrafo 5° de la CADH; art. 9 párrafo 3° del PIDCIP) La prescripción constituye la herramienta adecuada para solucionar la trasgresión constitucional que supone la dilación indebida de un proceso penal. No obstante encontrarse suspendido el plazo de prescripción por la aplicación del supuesto mencionado, opera la extinción de la acción penal por prescripción fundada en la violación constitucional del derecho de toda persona a ser juzgada en un proceso sin dilaciones indebidas. (Interlocutoria; del voto del Dr. Ferro en adhesión parcial y con el agregado de sus fundamentos, al del Dr. Tazza) Dr. Ferro) Expte.: 6200 “UNIVERSIDAD NACIONAL MAR DEL PLATA S/ DCIA.” Registro: 9.160 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 1, MdP FALTA DE MÉRITO – Violación de Correspondencia – Piezas postales – Custodia – Falta de acreditación Corresponde revocar el auto de procesamiento cuando si bien se produjo el hallazgo de una cantidad indeterminada de correspondencia en la vía pública, constituida por piezas postales que no llegaron a destino, no es posible presumir en ello la participación del encartado. Ello debido a que no surge que dichas piezas hubiesen estado sujetas a la custodia del encartado, pues no se ha comprobado que la firma de la documental en la que tales piezas eran recibidas perteneciese al imputado. El magistrado de grado debe sustanciar la prueba que considere pertinente para dilucidar las circunstancias fácticas vinculadas con el procesamiento impugnado, tendientes a determinar si las referidas piezas fueron efectivamente entregadas al imputado y se encontraban bajo su custodia. (Interlocutoria) Expte.: 5.359 “ZANALTA SILVEIRA, NICOLÁS S/ INF. ART. 154 DEL CP” Registro: 9.176 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP FALTA DE MÉRITO – Violación de Correspondencia – Piezas postales – Objeto de custodia – Falta de acreditación – Actividad probatoria Al no acreditarse que las cartas no entregadas fueron recibidas por el imputado y se encontraban bajo su custodia los elementos de convicción resultan insuficientes, incluso con el grado de provisoriedad que requiere la etapa procesal del sumario. La actividad probatoria debe ser cumplida en extremos como el del su examine, de manera previa a cualquier resolución sobre el particular, a riesgo de incurrir en un pronunciamiento 38 anticipado que deje fuera de todo análisis elementos determinantes que conduzcan al esclarecimiento de los hechos, tal como se presentaron en la realidad (CFAMDP. “Averiguación falsificación de documento público” , Reg. 5323, T. XXIV, F. 220) (Interlocutoria) Expte.: 5.359 “ZANALTA SILVEIRA, NICOLÁS S/ INF. ART. 154 DEL CP” Registro: 9.176 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP FALTA DE MÉRITO – Procedencia -- Violación de Correspondencia Cuando los elementos de juicio no autorizan el dictado del auto de procesamiento y a la vez tampoco tienen entidad para descartar la existencia del hecho, su carácter delictuoso o la responsabilidad del imputado –lo que haría procedente su sobreseimiento (art. 336 incs. 2°, 3° y 4°) el juez debe disponer la falta de mérito (D´albora, Francisco, Código Procesal Penal de la Nación, anotado, comentado, concordado, Abeledo Perrot, pág. 533, 2009) (Interlocutoria) Expte.: 5.359 “ZANALTA SILVEIRA, NICOLÁS S/ INF. ART. 154 DEL CP” Registro: 9.176 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP FALTA DE MÉRITO – Procedencia - Violación de Correspondencia El razonamiento (como proceso cognoscitivo) por el cual se arriba a determinada conclusión a partir de un indicio (dato) no requiere necesariamente, en el marco del proceso penal, de una inferencia deductiva para que sea considerado correcto, por el contrario, es evidente que la tarea de reconstruir un hecho del pasado se produce a través de argumentos e inferencias inductivas, de las cuales no puede predicarse validez pero sí mayor o menor certeza (probabilidad). Cuando las pruebas colectadas en el expediente no permiten sindicar como autor penalmente responsable del delito al imputado, corresponde dictar una falta de mérito (Interlocutoria) Expte.: 5.359 “ZANALTA SILVEIRA, NICOLÁS S/ INF. ART. 154 DEL CP” Registro: 9.176 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP FRAUDE EN PERJUICIO DE UNA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA – Funcionario público – BNA – Comisiones por alquiler de cajas de seguridad Ante el hecho de que en su carácter de subgerente de una sucursal del Banco de la Nación Argentina se atribuye al imputado haber realizado maniobras dolosas en la percepción de las comisiones por alquiler de cajas de seguridad de dicha entidad cabe valorar los elementos de juicio reunidos, en tanto resultan suficientes para que la resolución de mérito sea confirmada. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión Dr. Tazza) Expte.:5.578 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA. IRREGULARIDADES (COMISIONES POR ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD)” Registro: 9.095 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. DE Azul Poder Judicial de la Nación 39 USO OFICIAL FRAUDE EN PERJUICIO DE UNA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA – Funcionario público- BNA – Comisiones por alquiler de cajas de seguridad La función desempeñada por el imputado –subgerente de la sucursal del BNA- habría permitido realizar la operatoria mencionada, que concluyó en la omisión de aportar los fondos percibidos por clientes del banco de mención que habían alquilado cajas de seguridad. El incumplimiento de los términos del contrato por parte del imputado, quien actuaba en nombre de la entidad bancaria, configura el tipo de abuso de administración fraudulenta, produciendo una disposición patrimonial defraudatoria de los intereses confiados. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión Dr. Tazza) Expte.:5.578 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA. IRREGULARIDADES (COMISIONES POR ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD)” Registro: 9.095 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. DE Azul (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión Dr. Tazza) Expte.:5.578 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA. IRREGULARIDADES (COMISIONES POR ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD)” Registro: 9.095 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. DE Azul FRAUDE EN PERJUICIO DE UNA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA – Funcionario público- BNA – Comisiones por alquiler de cajas de seguridad El cobro de los alquileres de las cajas de seguridad por el encausado no puede sugerirse inmediatamente generación de un crédito, pero su actuación no culminó allí sino que se excedió mediante la confección de un formulario que contenía un sello que refería “compensada” lo que habría permitido consumar el hecho delictuoso investigado. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión Dr. Tazza) Expte.:5.578 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA. IRREGULARIDADES (COMISIONES POR ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD)” Registro: 9.095 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. DE Azul FRAUDE EN PERJUICIO DE UNA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA – Funcionario público- BNA – Comisiones por alquiler de cajas de seguridad Constituye prima facie delito de defraudación en perjuicio de una administración pública (inf. art. 174 inc. 5to. del CP) el hecho que consistía en el apoderamiento, por parte del subtesorero de una sucursal del BNA del dinero recibido en carácter de alquileres por cajas de seguridad entregado por parte de clientes sólo de ese servicio y luego de ello procedía a emitir un comprobante con la impresión de un sello con la inscripción ”compensada”. Tal situación, según las declaraciones testimoniales de los empleados bancarios, sólo lleva a cabo en operaciones que no se realizan con dinero en efectivo y clientes con caja de ahorro y cuentas corrientes. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión Dr. Tazza) Expte.:5.578 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA. IRREGULARIDADES (COMISIONES POR ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD)” Registro: 9.095 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. DE Azul HONORARIOS – Conjuez – Onerosidad de la función La CSJN ha afirmado que el art. 4 de la ley 935 del año 1978 se encuentra vigente y en referencia a los honorarios de los abogados que suplen a los jueces federales de sección legalmente impedidos o recusados, serán costeados por el tesoro nacional. 40 La función social de naturaleza peculiar, excepcional y transitoria atribuida a los abogados matriculados, aparte del alto honor que comporta, reviste el carácter de carga pública, sosteniendo la posición mayoritaria de los ministros de la corte que la tarea de conjuez es asimilable a la de un magistrado de la nación, criterio que debe tenerse en cuenta al momento de fijarse la remuneración, a fin de evitar regulaciones excesivas (fallos 301: 1078) Ello amerita una interpretación bonam partem a favor de la onerosidad de la función. (Interlocutoria) Expte.:5.784 “CONJUEZ SOLICITA REGULACIÓN DE HONORARIOS – DR. SAVIOLI COLL EN C. 4229” Registro: 9043 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: -- HONORARIOS – Conjuez – Onerosidad de la función – Pautas de regulación Las pautas que adquieren relevancia a los fines del cálculo remuneratorio no son únicamente las que resultan de la aplicación mecánica de los valores percibidos por un magistrado de primera instancia, ya que deben adecuarse a las particularidades del caso, teniendo en cuenta las correcciones que imponen a esa base diferentes particularidades del caso. Deben tenerse en cuenta las correcciones que imponen a esa base diferentes factores tales como la naturaleza de la causa; el valor eficiencia y extensión de la labor cumplida; las etapas en que intervino el juez suplente; la responsabilidad comprometida; dedicación; atención que prestó al asunto; desgaste por la complejidad del caso y tiempo empleado. (Interlocutoria) Expte.:5.784 “CONJUEZ SOLICITA REGULACIÓN DE HONORARIOS – DR. SAVIOLI COLL EN C. 4229” Registro: 9043 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: -HONORARIOS – Conjuez – Onerosidad de la función – Pautas de regulación El abogado de la matrícula designado accidentalmente para cumplir una función jurisdiccional, a diferencia de un magistrado, sólo atiende un caso determinado y no se halla privado del libre ejercicio profesional durante el lapso que insuma aquella actividad, estándole permitida la diversificación profesional que le está vedada al juez (CSJN, del voto del Dr. Belluscio fallos 310: 634) El monto de la regulación para un conjuez que estuvo a cargo del trámite de una causa no puede superar la suma equivalente a un mes de sueldo del juez sustituido por cada año de actuación y para los casos de suscripción de interlocutorios debe regularse una suma que no supere los cinco días de sueldo que percibe el magistrado reemplazado (CSJN acordada nro. 03/03 inc. 1 y 4) (Interlocutoria) Expte.:5.784 “CONJUEZ SOLICITA REGULACIÓN DE HONORARIOS – DR. SAVIOLI COLL EN C. 4229” Registro: 9043 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: -- INCOMPETENCIA - Marcas – Lugar de fabricación Ante la investigación sobre la comercialización de mercadería falsificada en Dolores vinculadas a una investigación anterior en el Juzgado Federal de San isidro corresponde asignar competencia a este último. Ello debido a que serían numerosos los elementos reunidos que indican que la creación, fabricación y/o comercialización de los productos como los secuestrados, en infracción a la Poder Judicial de la Nación 41 USO OFICIAL ley de marcas y designaciones, se produciría en jurisdicción territorial ajena a la del Juzgado de Dolores. Es relevante que hayan surgido elementos para proseguir con la pesquisa en el lugar de la presunta comisión del ilícito. (Interlocutoria) Expte.: 6.363 “CARDOZO, IRINEO S/ INF. LEY 22.362 EN SAN BERNARDO” Registro: 9.177 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. de Dolores INCOMPETENCIA - Marcas – Lugar de fabricación – Comexidad – Investigación previa Para poner en venta, vender o comercializar productos con marca registrada falsificada, o fraudulentamente imitada, en los términos del incido d) del art. 31 de la ley 22.362, previamente esos productos deben ser creados, fabricados, en los términos del tipo contenido en el inc. a de la norma. Si de la investigación desarrollada surge que los eventuales infractores al inc. d) fueron desvinculados por no haberse comprobado el elemento subjetivo en sus conductas, y habiendo surgido de las pesquisas elementos diversos y suficientes que permiten investigar las conductas tipificadas con el inciso a) de la referida norma, así debe procederse. En tal caso, no sólo se verifica una cuestión de incompetencia del lugar donde la mercadería era comercializada en razón del territorio, sino que además, las reglas del código de forma, en cuanto a la competencia por conexión, obligan a mantener el criterio de incompetencia oportunamente sostenido. (Interlocutoria) Expte.: 6.363 “CARDOZO, IRINEO S/ INF. LEY 22.362 EN SAN BERNARDO” Registro: 9.177 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. de Dolores LEY DE MARCAS – Protección Dentro de la protección especial que brinda la ley de marcas cuando el infractor comercializa productos que aparentan ser originales y que, por el contrario, presentan notorias deficiencias en la calidad del producto así comercializados, lo que lleva no al comprador pero sí al público en general como potencial consumidor, a desconfiar de las bondades de una marca que así se ve desprestigiada por no representar estrictamente todas las condiciones y calidades que son ofrecidas como garantía del producto original. (Interlocutoria) Expte.:6.115 “PERAL, MARINA S/ INF. LEY 22.362 – VILLA GESELL” Registro: 9072 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores LEY DE MARCAS – Protección – Alcances La ley de marcas protege al titular de la marca no sólo por un mero interés patrimonial derivado del uso ilegítimo de aquella sino también por el descrédito y dilución provocada por la comercialización de productos que carecen de la calidad de la marca genuina, circunstancia que genera desconfianza en el público en general. Ni el lugar de venta, ni la mala calidad, el precio bajo o la exigua cantidad de prendas o productos constituye un eximente previsto por la ley, como tampoco hace a la confrontación del tipo penal el engaño sobre la originalidad del producto así comercializado (Otamendi, Jorge “Una doctrina anti marcas”) (Interlocutoria) Expte.:6.115 “PERAL, MARINA S/ INF. LEY 22.362 – VILLA GESELL” Registro: 9072 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza 42 Procedencia: Juz-Fed. De Dolores LEY DE MARCAS - Protección – Bien Jurídico protegido – Vulneración La modalidad delictiva encaminada a ofrecer a la venta mercaderías de firmas reconocidas termina configurando una afectación al bien jurídico tutelado por la ley marcaria, dado que además el local inspeccionado no se trataba de un comercio con características de marginal, sino por el contrario, presentaba una buena apariencia y de allí la idoneidad y potencialidad engañosa hacia el público consumidor, con respecto a lo genuino de las marcas que identificaban los productos que allí se vendían, verificándose una vez más la lesividad hacia el bien jurídico. (Interlocutoria) Expte.:6.115 “PERAL, MARINA S/ INF. LEY 22.362 – VILLA GESELL” Registro: 9072 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal El concepto de evasión fiscal debe sacarse de la configuración dogmática del presupuesto de hecho de la obligación impositiva (Jarach. Dino. “El hecho imponible”, ed. Abeledo Perrot, 3ra. Edición, pág. 146). Por ello, el delito de evasión impositiva presupone la verificación cierta del hecho imponible definido por la ley como susceptible de generar obligaciones tributarias pues sólo el acaecimiento de la hipótesis legal condicionante en el mundo fenoménico en forma empíricamente verificada (hic et nunc) trae como principal consecuencia la potencial obligación de una persona de pagar un tributo al fisco (ob. Cit., pág. 178) (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, coincidencia Dr. Tazza) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Hecho imponible – Aspecto temporal – Escritura traslativa de dominio Corresponde evaluar el aspecto temporal del denominado hecho imponible, generador de la obligación tributaria presuntamente evadida, por resultar el elemento indicador del momento en que aquel se configura, o el legislador tiene por configurada la descripción del comportamiento objetivo contenido en su aspecto material (Villegas, Héctor B., “Curso de Finanzas – Derecho Financiero y Tributario”, pág. 361) En el caso de buques excepcionalmente se aplican las reglas propias de los bienes inmuebles. Desde el punto de vista de la norma tributaria el gravamen tiene lugar el momento de extenderse la escritura traslativa de dominio, por lo que desde ese instante es que debe considerarse adeudado el Impuesto al Valor Agregado. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, coincidencia Dr. Tazza) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP Poder Judicial de la Nación 43 USO OFICIAL LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Sobreseimiento – Contrato de Comodato – Falta de configuración del hecho imponible En el caso en que existió un contrato de comodato hasta la realización de la escritura traslativa de dominio no se evidencia la intención del contribuyente de ocultar su situación fiscal al organismo recaudador, máxime teniendo en cuenta que fueron realizadas las actuaciones administrativas en el libro IVA Ventas, donde fue registrada la factura que detalla la venta del buque individualizado en autos. En orden a ello cabe dictar el sobreseimiento de la persona imputada respecto a tal hecho por el período respectivo. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, coincidencia Dr. Tazza) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Persona jurídica - Director suplente – Funciones efectivas Respecto a quien revestía la calidad de director suplente de la persona jurídica debe repararse en la característica de suplente del cargo y si durante el período investigado ejerció tareas de director o se mantuvo al margen, en su cargo, hasta que surgiere alguna causal que ameritara ejercer las facultades propias del director. Cabe reparar en que no conste en las actuaciones que haya sido llamado a suplir, interinamente, a quienes desempeñaban el carácter de titulares al momento en que fueron celebrados los contratos. En tal contexto no corresponde emitir opinión sobre el planteo de inconstitucionalidad de la Ley de Impuesto a las Ganancias efectuada por la defensa. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, coincidencia Dr. Tazza) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Juicio de probabilidad – Falta de Mérito Si bien en el estad sumarial no se requiere un juicio de certeza sino de probabilidad , éste no es posible si no surgen del análisis del material probatorio elementos que permitan acreditar tanto la materialidad como la autoría del hecho. El auto de procesamiento debe estar provisto de un mínimo de probanzas que permitan proseguir la investigación con cierto margen de éxito. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, coincidencia Dr. Tazza) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Elementos de prueba aportados por la AFIP – Insuficiencia Es doctrina judicial de este tribunal que la denuncia realizada por la AFIP en virtud de las constancias obrantes en los expedientes administrativos por presunta violación a la Ley Penal Tributaria es suficiente para iniciar un proceso con el fin de vislumbrar, a partir de la instrucción, si existe una conducta delictual que encuadre dentro del marco de la evasión fiscal y determinar quién o quienes son los responsables de la comisión de dicho ilícito. 44 La valoración realizada por el juez de grado resulta ser prematura cuando sólo se basa en los elementos de convicción incorporados por la AFIP, que no han sido suficientemente corroborados en sede judicial. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, coincidencia Dr. Tazza) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Insuficiencia de la prueba producida Cabe considerar que no se haya dado un acabado y sustanciado análisis de las conductas de los imputados respecto a la intimación por la evasión del impuesto a las ganancias por la venta de calamar en el mercado externo, y a las explicaciones por ellos vertidas por ejemplo en la declaración indagatoria de uno de los imputados y en el cuerpo de verificación del IVA. En tal instrumento surgen elementos que dan verosimilitud a la posición de la AFIP que denuncia como evasiva la conducta relativa al impuesto a las ganancias, sin que la instrucción haya procurado establecer una adecuada y fundada respuesta a las citas vertidas por el imputado. Asimismo, es dable señalar que existe una orfandad probatoria respecto a la responsabilidad que le pudiere caber al director suplente y contador externo, no habiéndose producido actividad probatoria en cuanto a tales elementos. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, coincidencia Dr. Tazza) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Responsabilidad objetiva Inaplicabilidad El art. 14 de la ley 24.769 reclama una efectiva participación en el hecho delictivo. Esta forma de legislación se dirige a rechazar toda posibilidad de responsabilidad objetiva respecto de las personas que integran los agrupamientos societarios. La sola acreditación de la posición de dirección de un imputado no basta como para tener acreditada la autoría y responsabilidad en los hechos, ni siquiera en términos de probabilidad (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, coincidencia Dr. Tazza) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Falta de mérito Corresponde decretar la falta de mérito de los imputados ante la insuficiencia de un cuadro probatorio insuficiente, debiendo producirse las medidas conducentes para profundizar dicho cuadro probatorio. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, coincidencia Dr. Tazza) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP Poder Judicial de la Nación 45 USO OFICIAL LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Declaración de inconstitucional – Improcedencia - Implicancias Es reiterada la jurisprudencia de la CSJN en relación a que la declaración de inconstitucionalidad de una disposición legal es un acto de suma gravedad institucional, ya que las leyes debidamente sancionadas y promulgadas, esto es, dictadas de acuerdo con los mecanismos previstos por la ley fundamental , gozan de una presunción de legitimidad que opera plenamente y que obliga a ejercer dicha atribución con sobriedad y prudencia. Únicamente cuando la repugnancia de la norma con la cláusula constitucional sea manifiesta, clara e indudable procede tal declaración. De lo contrario se desequilibra el sistema constitucional de tres poderes, que no está fundado en la posibilidad de que cada uno de ellos actúe destruyendo la función de los otros, sino que lo haga con la armonía que exige el cumplimiento de los fines del Estado, por lo cual se requiere el respeto de las normas constitucionales y del poder encargado de dictar la ley (CSJN Fallos 226: 688, entre otros) (Interlocutoria, del voto del Dr. Tazza en coincidencia con el del Dr. Ferro) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Inconstitucionalidad – Improcedencia – Legitimidad de la norma A los fines de determinar si corresponde la pretendida inconstitucionalidad corresponde analizar los elementos probatorios aportados por el recurrente. Tales elementos no son sustanciales a los efectos de sostener dicha postura ya que la norma atacada y sus respectivas prórrogas resultan justificadas por los hechos que le han dado origen, es decir, basadas en una situación indiscutible de emergencia. Tal situación colocó a las autoridades competentes del gobierno nacional en la necesidad de proceder de ese modo a fin de asegurar el cumplimiento de funciones básicas del Estado y la atención de servicios esenciales, por lo que ante circunstancias como las presentes, no deben darse a las limitaciones constitucionales una extensión que trabe el ejercicio eficaz de los poderes del Estado (CJSN Fallos 171:79), toda vez que acontecimientos extraordinarios justifican remedios extraordinarios (CSJN fallos 238:76) (Interlocutoria, del voto del Dr. Tazza en coincidencia con el del Dr. Ferro) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Inconstitucionalidad – Improcedencia No corresponde declarar la inconstitucionalidad de la ley al impuesto a las ganancias en la medida en que tal norma ha sido dictada por el Congreso de la Nación, órgano al que el texto constitucional atribuye el ejercicio del poder tributario y fue respetado el procedimiento legislativo que estatuye el art. 52 de la norma suprema. (Interlocutoria, del voto del Dr. Tazza en coincidencia con el del Dr. Ferro) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP 46 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Procesamiento – Improcedencia – Elementos de juicio – Insuficiencia Si bien el dictado de una medida como el auto de procesamiento impugnado no requiere el grado de certeza propio de una sentencia que pone fin al proceso, lo cierto es que tampoco es posible ordenar una medida preventiva que no se encuentre autorizada por prueba incriminatoria que la avale y de por superada la sospecha inicial y que, por su resultado, determine un estado intelectual, no ya de certeza sino de posibilidad cierta. Tal posibilidad se refiere no sólo a la existencia del hecho materia de investigación sino también de la probabilidad cierta, no sólo de la existencia del hecho materia de investigación sino también de la responsabilidad de las personas involucradas. (Interlocutoria, del voto del Dr. Tazza en coincidencia con el del Dr. Ferro) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Auto de procesamiento – Improcedencia – Insuficiencia del material probatorio Corresponde revocar el procesamiento dictado cuando del análisis del material probatorio que conforma la medida procesal dictada no surgen pruebas ni presunciones suficientes que acrediten la presunta medida procesal dictada, no surgen pruebas ni presunciones suficientes que acrediten la presunta intervención en los términos que requiere el estado procesal –sumario- y por el contrario existe una duda razonable acerca de la responsabilidad de los imputados ene. hecho materia de investigación, debiendo pronunciarse por la ausencia de mérito para su procesamiento. (Interlocutoria, del voto del Dr. Tazza en coincidencia con el del Dr. Ferro) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Procesamiento – Improcedencia – AFIP – Elementos aportados – Insuficiencia La denuncia realizada por la AFIP en virtud de las constancias obrantes en los expedientes administrativos por presunta violación a la Ley Penal Tributaria es suficiente para iniciar un proceso con el fin de determinar, a partir de su instrucción, si existe una conducta delictual que encuadre dentro del marco del delito de evasión fiscal y determinar quién o quiénes son los responsables de la comisión de dicho ilícito. El art. 18 de la CN exige que el proceso judicial se desarrolle en paridad de condiciones entre quien ejerce y quien debe soportar la imputación, mediante una efectiva participación de la defensa. La valoración del juez es prematura cuando se basa en elementos de convicción incorporados por la AFIP que no han sido corroborados en sede judicial. La simple manifestación de que los dichos del imputado no desvirtúan la imputación efectuada, sin siquiera evacuar cita alguna, resulta por demás insuficiente como para conformar el cuadro presuncional que requiere esta instancia procesal, máxime cuando de ellos se observa un relato lógico de lo sucedido. (Interlocutoria, del voto del Dr. Tazza en coincidencia con el del Dr. Ferro) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP Poder Judicial de la Nación 47 USO OFICIAL LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Procesamiento – Improcedencia – Falta de actividad probatoria – Citas Corresponde revocar el procesamiento dictado cuando no se ha dado un acabado y sustanciado análisis a las conductas de los imputados respecto a la intimación por la evasión del impuesto a las ganancias por la venta de calamar en el mercado externo, y las explicaciones por ellos vertidas en que, por ejemplo, de la declaración indagatoria de uno de los imputados, éste manifiesta que se trata de una operación de imposible ocultamiento. Cabe atender a los dichos de la parte al referir que si la AFIP sabía de la existencia del hecho no puede existir ocultamiento y que la omisión en el balance es un error humano y que el balance igualmente arrojaba pérdida, con lo cual no se generó una situación impositiva distinta a los efectos impositivos en el ejercicio. Cabe tener presente además que obra el formulario por el cual el contribuyente solicita el reintegro del impuesto al valor agregado que mencionara en el acto de su defensa, por lo cual se revela como aparentemente cierta la conducta que la AFIP denuncia como evasiva del impuesto a las ganancias, sin que la instrucción haya procurado establecer una adecuada y fundada respuesta a las citas del imputado. (Interlocutoria, del voto del Dr. Tazza en coincidencia con el del Dr. Ferro) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Orfandad probatoria – Falta de mérito La orfandad probatoria no sólo gravita sobre el director de la empresa sino también respecto del director y contador suplente externo, en cuanto a que no se han evacuado los extremos tanto positivos como negativos para la posición de los imputados. En tal caso, corresponde declarar la falta de mérito a su respecto. (Interlocutoria, del voto del Dr. Tazza en coincidencia con el del Dr. Ferro) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Necesidad de producción de prueba – Medidas procedentes Resulta de interés colectar en autos elementos reprueba suficientes que permitan acreditar, con el grado de exigencia que requiere la etapa procesal, la materialidad delictiva del hecho, como así también la efectiva participación en él por parte de los autores. Deberá procederse a producir en sede judicial la prueba aportada por la AFIP. La intervención de un perito contador público nacional en los presentes actuados dará a la investigación una impronta técnica que le permitirá al juez de grado a profundizar en la instrucción. Asimismo, resulta de interés citar a declaración testimonial al personal administrativo del área contable de la empresa y al personal del estudio contable vinculado a ésta a efectos de verificar el tipo y alcance de la labor que efectuaba uno de los imputados. Ello contribuirá a colectar la mayor cantidad de elementos de prueba que permitan acreditar los extremos que la norma reclama. (Interlocutoria, del voto del Dr. Tazza en coincidencia con el del Dr. Ferro) Expte.: 5.580 “JABOB, OSVALDO LUÍS – VENTOS, ARIEL S/ INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9028 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz.Fed. nro. 3, Sec.6, MdP 48 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Insuficiencia en el proceso penal como elemento de acreditación del tipo penal Cabe tener en cuenta que la denuncia del hecho de evasión se haya producido con motivo de la determinación de oficio realizada por la AFIP, la que determinó una diferencia a favor del fisco respecto del impuesto a las ganancias de los períodos fiscales señalados. Ello por cuanto del análisis fueron detectadas irregularidades en la registración de operaciones no reconocidas por proveedores, sobre resgistración de comprobantes, registración de operaciones no reconocidas por proveedores, falta de registración de proveedores, cómputo del crédito fiscal por el monto total facturado y emisión de facturas en sí misma. La determinación de oficio sobre base presunta si bien puede ser un mecanismo habilitado al fisco en el marco de un procedimiento administrativo con el fin de determinar y exigir el pago del tributo no puede ser trasladado al proceso penal. Tal base no permite acreditar un elemento del tipo penal como es el monto evadido (Interlocutoria) Expte.: 5.886 “AFIP – DGI S/ DCIA INF. ART. 1 LEY 24.769 CENTRO (GNC SA)” Registro: 9030 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Insuficiencia Son relevantes las conclusiones del perito oficial contable de la CSJN que en su informe señaló que sería necesario obtener el respaldo documental de una cantidad significativa de las planillas de entradas y salidas diarias para contar con una mayor base cierta, tornando más razonables las estimaciones que sustentan la determinación de oficio. Carece de relevancia trasladar al proceso penal tributario las determinaciones de oficio dictadas sobre base presunta, porque para ser ello viable debe procederse a la efectiva verificación con prueba de cargo, aun indiciaria, de las consecuencias de los elementos típicos que hacen al supuesto fáctico del delito imputado (Vicente Oscar Díaz “La protección constitucional del contribuyente en los procesos penales tributarios”, Periódico Económico Tributario 2001, pág. 55) (Interlocutoria) Expte.: 5.886 “AFIP – DGI S/ DCIA INF. ART. 1 LEY 24.769 CENTRO (GNC SA)” Registro: 9030 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Base cierta Es conveniente que la determinación de oficio presentada como prueba en sede penal sea realizada sobre base cierta, por lo impropio de trasladar el régimen de presunciones de la ley 11683 a un proceso penal regido por sus propios y específicos principios (Gomez, Teresa “La determinación de oficio y sus diversas consecuencias en materia probatoria”, Impuestos/2000, tomo LVIII B, pág. 2102) (Interlocutoria) Expte.: 5.886 “AFIP – DGI S/ DCIA INF. ART. 1 LEY 24.769 CENTRO (GNC SA)” Registro: 9030 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Principio de inocencia – Hechos comprobados El principio de inocencia que rige todo el proceso penal impide invertir la carga de la prueba en contra del imputado y exige que la destrucción de este estado se realice sobre la base de hechos ciertos debidamente comprobados y no sólo sobre ficciones o presunciones que ni siquiera pueden considerarse una consecuencia lógica y necesaria de los hechos en los que se sustentan. Poder Judicial de la Nación 49 USO OFICIAL Ello máxime cuando los datos de referencia utilizados por el a-quo son evidentemente insignificantes en su cuantía como para arribar a la decisión cuestionada. (Interlocutoria) Expte.: 5.886 “AFIP – DGI S/ DCIA INF. ART. 1 LEY 24.769 CENTRO (GNC SA)” Registro: 9030 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Presunciones de la existencia de la obligación tributaria – Improcedencia de su extensión al campo penal La negativa de hacer extensivo al campo de la responsabilidad penal tributaria el sistema de presunciones que la ley establece con el objeto de determinar la existencia y medida de la obligación tributaria se ajusta al principio de legalidad (arts. 18 y 19 de la CN) toda vez que la ley 11.683 (t.o. 1978) vigente en el momento de los hechos circunscribe la aplicación del mencionado sistema probatorio al ámbito del derecho tributario sustantivo (CSJN Fallos 312:447) Dicha doctrina impide que las presunciones que contempla la ley a los efectos de determinar la obligación tributaria del responsable sean utilizadas, además, para presumir – y tener de este modo probada- la existencia de esa conducta dolosa; tal extremo debe acreditarse con sustento de otros elementos de prueba (CSJN fallos 322: 519). (Interlocutoria) Expte.: 5.886 “AFIP – DGI S/ DCIA INF. ART. 1 LEY 24.769 CENTRO (GNC SA)” Registro: 9030 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Determinación de oficio – Acreditación del monto evadido – Prueba tendiente a establecerlo de modo directo La acreditación del monto evadido en el caso requiere la producción de otros elementos de prueba tendientes a establecer en forma directa y cierta la base imponible sobre la que ha de calcularse el impuesto adeudado. (Interlocutoria) Expte.: 5.886 “AFIP – DGI S/ DCIA INF. ART. 1 LEY 24.769 CENTRO (GNC SA)” Registro: 9030 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Fiscal – Declaración indagatoria – Validez El cuestionamiento de la validez de las declaraciones indagatorias debe ser rechazado por no evidenciarse en tal acto de defensa falencia alguna que conlleve su invalidez. No es inválida la declaración indagatoria en la cual fueron intimados correctamente los hechos. (Interlocutoria) Expte.: 5.886 “AFIP – DGI S/ DCIA INF. ART. 1 LEY 24.769 CENTRO (GNC SA)” Registro: 9030 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Prueba aportada por la AFIP – Insuficiencia Como cuestión liminar cabe señalar que el hecho que conforma la plataforma fáctica objeto de imputación consiste en la presunta evasión del IVA (art. 1 ley 24.769). Esto es haber ocultado la real capacidad contributiva respecto al IVA correspondiente al período fiscal individualizado. 50 Ante el procesamiento dictado con base únicamente en los elementos de cargo incorporados por la AFIP sin que haya sido producida prueba alguna en sede judicial que corrobore sus conclusiones acerca de las conductas endilgadas resulta indispensable producir otros elementos de prueba para determinar prima facie la existencia del hecho, la responsabilidad del imputado, el grado de afectación al bien jurídico protegido y , como consecuencia, su punibilidad. (Interlocutoria) Expte.: 5.900 “AV. PTA INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9034 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Principio de inocencia – Carga de la prueba – Estado de sospecha – Elementos ciertos y comprobados – Mera sospecha – Insuficiencia – Determinación de oficio – Insuficiencia – Prueba de cargo El principio de inocencia que rige todo el proceso penal impide invertir la carga de la prueba en contra del imputado y exige que la destrucción de ese estado de sospecha se realice sobre la base de hechos ciertos debidamente comprobados y no sobre ficciones o presunciones que ni siquiera pueden considerarse una consecuencia lógica y necesaria de los hechos en los que se sustentan (CFAMDP C. 5.507, R. 7559, T. XXXV, F. 299, entre otros) Carece de relevancia trasladar al proceso penal tributario las determinaciones de oficio dictadas sobre base presunta, porque para ser ello viable debe procederse a la efectiva verificación con prueba de cargo, aun indiciaria, de las consecuencias de los elementos típicos que hacen al supuesto fáctico del delito imputado (CFAMDP C. 5.507, R. 7559, T. XXXV, F. 299; Díaz, Vicente O. “La protección del contribuyente en los procesos penales tributarios”, Periódico Económico Tributario 2001, pág. 55; Gómez, Teresa “La determinación de oficio y sus diversas consecuencias en materia probatoria”, Impuestos/ 2000, tomo L VIII B, pág. 2102) (Interlocutoria) Expte.: 5.900 “AV. PTA INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9034 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Presunciones del procedimiento administrativo – Extensión al proceso penal – Improcedencia No corresponde hacer extensivo al campo de la responsabilidad penal tributaria el sistema de presunciones que la ley establece con el objeto de determinar la existencia y medida de la obligación se ajusta al principio de legalidad 8arts. 18 y 19 de la CN) toda vez que la ley 11.683 (t.o. 1978) vigente en el momento de los hechos circunscribía la aplicación del mencionado sistema probatorio al ámbito del derecho tributario sustantivo (fallos 312:447) Dicha doctrina impide que las presunciones que contempla la ley a los efectos de determinar la obligación tributaria del responsable sean utilizadas, además, para presumir – y tener de este modo por probada- la existencia de esa conducta dolosa; tal extremo debe acreditarse con sustento en otros elementos de prueba (fallos 322:519; el mismo criterio fue reiterado en el caso “Montenegro Hnos. S:A: c/ DGI” del 24.VIII.00) (Interlocutoria) Expte.: 5.900 “AV. PTA INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9034 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Necochea Poder Judicial de la Nación 51 USO OFICIAL LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Procesamiento – Improcedencia – Instrucción judicial autónoma El procesamiento por la mera cita de la conclusión de la determinación de oficio no basta para convencer en los términos del art. 306 del CPPN. La convicción administrativa sobre la presunta existencia de una evasión tributaria no puede alcanzar para procesar al contribuyente sin que medie ninguna medida de instrucción judicial autónoma. Sin esto último sería lo mismo identificar a la convicción requerida en sede judicial con la administrativa y que se sirve en muchos casos de presunciones inaceptables para el derecho penal (CSJN “Mazza, Generoso Alberto s/ Recurso de apelación”, F. 312:447) (Interlocutoria) Expte.: 5.900 “AV. PTA INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9034 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Presunciones del derecho tributario – Inaplicabilidad al proceso penal – Procesamiento – Improcedencia - In dubio pro reo Al resultar inaplicables las presunciones del derecho tributario administrativo al proceso penal emerge un estado de duda que se cierne sobre la existencia misma del hecho y exige que se aplique el principio in dubio pro reo (art. 3 del CPPN) en atención a que de las actuaciones obrantes en autos no surge que se haya producido prueba alguna como para dictar un auto de procesamiento como el apelado. (Interlocutoria) Expte.: 5.900 “AV. PTA INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9034 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Determinación de oficio – Firmeza – No prejudicialidad El tipo penal preceptuado por el art. 1 de la ley 24.769 no contiene exigencias en cuanto a la firmeza de la determinación de oficio de la cual surgen los presuntos importes evadidos, o en otras palabras, el legislador no ha establecido cuestión prejudicial alguna que impida el avance de la causa penal hasta arribar al veredicto condenatorio. En este punto debe estarse a lo establecido en el art. 18 de la LPT en tanto faculta al organismo recaudador a formular la denuncia penal aun cuando se encontrare recurrida la determinación de oficio de la deuda (CNCP, Sala II, Reg.nro. 4608.2 “Huguenet, Héctor Rubén y otros s/ recurso de casación, Chiara Díaz, Carlos A. “Ley Penal Tributaria y Provisional nro. 24.769, Bs.As., 1997, pág. 132) (Interlocutoria) Expte.: 5.900 “AV. PTA INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9034 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Nulidad – Improcedencia No corresponde hacer lugar al planteo de nulidad del imputado por variación indebida del objeto procesal cuando del requerimiento de instrucción; de la declaración indagatoria y del procesamiento se basan en la misma plataforma fáctica que conforma el objeto procesal del sub lite no ha variado. En tal caso, la defensa en juicio no se halla comprometida y por ende la cláusula del art. 18 de la CN no sufrió mengua alguna, pudiendo la defensa ejercitar debidamente su derecho a ampararse puntualmente en los requisitos que le fueron formulados. 52 (Interlocutoria) Expte.: 5.900 “AV. PTA INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9034 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión Simple de Tributos – Prueba colectada en sede administrativa – Análisis judicial – Elementos de prueba – Valoración – Procesamiento – Improcedencia – Falta de mérito El juez de grado debe analizar seriamente la prueba colectada en sede administrativa instruyendo el sumario a fin de corroborar en sede judicial los elementos probatorios aportados por la AFIP. Ello, teniendo en cuenta las reglas de la lógica, a los fines de sopesar los elementos de prueba colectados en sede administrativa y los colectados en sede penal. Este análisis judicial es inexcusable para el juez de instrucción ya que permitirá, para distintos casos de delitos tributarios considerar, al menos en términos probables, la existencia del delito de evasión o su rechazo por tener como base meras presunciones administrativas sin fundamento en prueba legal alguna. En tal caso, corresponde dictar la falta de mérito para procesar como para sobreseer al procesado en atención a que los elementos de juicio no lo autorizan y a la vez tampoco tienen entidad para descartar la existencia del hecho. (Interlocutoria) Expte.: 5.900 “AV. PTA INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9034 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA – Sobreseimiento – Improcedencia – Falta de acreditación del obrar malicioso – Constancias recabadas en el ámbito administrativo - Insuficiencia Ante el recurso de apelación interpuesto contra el sobreseimiento en base a la falta de acreditación de un obrar malicioso por parte de los imputados cabe señalar que tal decisión tiene como base el examen crítico de los elementos administrativos. La justicia no puede actuar como un órgano meramente reproductor o glosador de lo obrado en sede administrativa. Tampoco puede constituirse en una instancia posterior de asepsia crítica que desde una posición de tercero imparcial y casi ajeno al evento que se pide investigar resuelva el proceso según la suerte de aciertos o desaciertos que hayan ocurrido en sede administrativa, cuando desde esa sede sólo puede arrimarse convicción administrativa, la que apenas va a servir para transmitir algunas circunstancias objetivas relacionadas con lo que se denuncia como delito. (Interlocutoria) Expte.:5.244/1 “AFIP S/DCIA. PTA. INF. LEY 24.769 (BARACCIALE, MIGUEL A.)” Registro: 9064 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. 1, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Sobreseimiento – Improcedencia – Condición objetiva de punibilidad – Relevancia El monto superador de la condición objetiva de punibilidad puede ser alguna de esas circunstancias objetivas si además dicha cifra no fue declarada o no se halla bien autodeterminada, de conformidad con las obligaciones normadas al contribuyente. Si sólo se comunicó la denuncia por una obligación formal de denunciar ante la mera superación del monto objetivo, teniendo como hecho incontrastable un número de operaciones bancarias que quizá podrían no responder a la capacidad contributiva del imputado, será el órgano judicial el encargado de lograr acceder a la convicción jurídico penal sobre tales circunstancias. Poder Judicial de la Nación 53 (Interlocutoria) Expte.:5.244/1 “AFIP S/DCIA. PTA. INF. LEY 24.769 (BARACCIALE, MIGUEL A.)” Registro: 9064 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. 1, MdP USO OFICIAL LEY PENAL TRIBUTARIA – Sobreseimiento – Improcedencia – Proceso de verificación administrativo – Investigación judicial posterior El hecho de afirmar que el proceso de verificación administrativo no pudo lograr una acabada imputación de los movimientos bancarios de alguna actividad comercial del imputado, o que lo vaya a imputar a la que tiene declarada como contribuyente no exime de investigar judicialmente el hecho imponible. También habilita a investigar la capacidad contributiva que pudo evadirse, más allá de la crítica que al proceso administrativo se le haga, mediando asimismo circunstancias objetivas que hacen procedente una investigación judicial autónoma que permita afirmar o desechar la existencia de una evasión tributaria. (Interlocutoria) Expte.:5.244/1 “AFIP S/DCIA. PTA. INF. LEY 24.769 (BARACCIALE, MIGUEL A.)” Registro: 9064 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. 1, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Sobreseimiento – Improcedencia – Conducta omisiva – Investigación judicial La no presentación de declaraciones juradas y, principalmente, el no llevar los libros contables con las formalidades que manda la ley societaria y tributaria es revelador de una conducta omisiva ardidosa que tiene como norte ocultar la realidad económica de los encartados para, a partir de ella, evadir la contribución que les correspondería hacer a la renta pública. Ello es así porque ambas conductas traen aparejada una verdadera ocultación de la realidad que impediría a la DGI la fiscalización de la actividad económica de los imputados y con ello la determinación y posterior percepción de los tributos que éstos debían ingresar a las arcas estatales (CNCP autos “Schvartzman, Hugo y Schvartzman, Héctor s/ Recurso de casación”, sala I) (Interlocutoria) Expte.:5.244/1 “AFIP S/DCIA. PTA. INF. LEY 24.769 (BARACCIALE, MIGUEL A.)” Registro: 9064 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. 1, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Sobreseimiento – Improcedencia – Conducta ardidosa – Investigación judicial Para evaluar la idoneidad del ardid en el delito de evasión debe aplicarse el criterio que postula que si la conducta imputada ilícita es de tal gravedad que compromete seriamente el control estatal (fiscal, adeuanero, cambiario, etc.) al exigir un esfuerzo fuera de lo normal para detectarla debe ser encuadrada como delictual (Bonzón Rafart, Juan Carlos “Defraudación Fiscal Internacional y Delictual. Evasión Fiscal”, publicado en Derecho Económico, LL, febrero 2004) En tales condiciones, el sobreseimiento dictado debe considerarse prematuro. (Interlocutoria) Expte.:5.244/1 “AFIP S/DCIA. PTA. INF. LEY 24.769 (BARACCIALE, MIGUEL A.)” Registro: 9064 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. 1, MdP 54 LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión tributaria Si bien es cierto que carece de relevancia trasladar al proceso penal tributario las determinaciones de oficio dictadas sobre base presunta porque, para que ello sea viable, debe procederse a la efectiva verificación con prueba de cargo, aun indiciaria, de las consecuencias de los elementos típicos que hacen al supuesto fáctico del delito imputado mediante prueba judicial autónoma, también lo es que el magistrado haya corroborado prima facie las presunciones y determinación de oficio presentada con un peritaje contable. Ello, de conformidad con las pautas indicadas por este tribunal (Interlocutoria) Expte.:5.174 “ASTRADA, LUÍS ALBERTO S/ INF. LEY 24.769” Registro: 9067 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión tributaria - Elemento de prueba autónomo – Valoración conjunta de la prueba La existencia de un elemento de prueba autónomo permite establecer que el procesamiento cuestionado no se motiva únicamente en la determinación de oficio dictada sobre bases presuntas sino también en el peritaje contable producido que corrobora, mediante datos ciertos aquel estado preliminar de presunciones. Cabe valorar en forma conjunta la prueba incorporada y que el decisorio no presente fisuras o quiebres lógicos que la invaliden con fundamento en la doctrina de la arbitrariedad. (Interlocutoria) Expte.:5.174 “ASTRADA, LUÍS ALBERTO S/ INF. LEY 24.769” Registro: 9067 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión tributaria - Elemento de prueba autónomo – Valoración conjunta de la prueba – Procesamiento – Procedencia La ley vigente no tasa o mensura el quantum probatorio de cada medio en particular, pues sólo interesa el poder convictivo que los elementos de cargo irradien. Tal plataforma probatoria basta a la finalidad de fundamentar la resolución (art. 306 del CPPN ) sin perjuicio de las constancias que pudieran producirse en el futuro (Interlocutoria) Expte.:5.174 “ASTRADA, LUÍS ALBERTO S/ INF. LEY 24.769” Registro: 9067 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Presunción absoluta – Invalidez Cabe declarar la nulidad de la resolución apelada cuando carece de la mínima descripción de los elementos típicos objetivos y subjetivos que configuren el delito de evasión y que en modo alguno pueden identificarse con los datos estructurales de la presunción absoluta prevista por el art 2do. De la ley 25.345. Puede ser delito de evasión la declaración jurada con datos falsos, o más propiamente, con gastos falsos para la deducción final del impuesto a las ganancias. Sin embargo, el valerse de la mera presunción absoluta para decir que el medio pago afectará la veracidad de las operaciones y, por ende, de lo declarado, significa lisa y llanamente que no hay un debido encuadre de conducta con ardid o engaño para evadir el pago del impuesto a las ganancias en el período en cuestión. (Interlocutoria) Expte.:5.759 “AFIP-DEGI C/ CALVO, SANTIAGO FRANCISCO S/ INF. LEY 24.769” Registro: 9.104 – 29/X/10 Poder Judicial de la Nación 55 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Azul USO OFICIAL LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Deber de enunciación de los hechos No hay motivación suficiente ni se cumple con la somera enunciación de hechos con la afirmación jurídica de su calificación legal (arts. 123 y 308 del CPP) cuando el auto de procesamiento no expresa más que el hecho atribuido (el que apenas cumple con las formalidades previas previstas por el art. 208 del CPP), sin especificar el acontecimiento histórico y las circunstancias con relevancia típica penal de modo que sirva para la descripción del delito de evasión tributaria. En tal caso, cabe la sanción de nulidad (Interlocutoria) Expte.:5.759 “AFIP-DEGI C/ CALVO, SANTIAGO FRANCISCO S/ INF. LEY 24.769” Registro: 9.104 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Presunción absoluta – Inaplicabilidad La huérfana aplicación de una presunción absoluta, sin dotarla de contornos básicos que permitan estimar cuál ha sido el delito de evasión y sus medios para cometerlo, es insuficiente no sólo para un juicio penal de probabilidad sino que además altera normas esenciales en la faz contencioso-administrativa. Esta cámara (autos Roxana SA c/AFIP-DGI s/Amparo; Reg. T. CXII, F. 15.985) ha resuelto por unánimemente en la invalidez de la presunción absoluta prevista por la norma destinada a quien no utiliza los medios de pago establecidos en el art. 1 con consecuencias negativas. En primer lugar, dichos pagos no son computables como deducciones, créditos fiscales y demás efectos tributarios que correspondan al contribuyente o responsable, aun cuando éstos acreditaren la veracidad de las operaciones; y en segundo término, el contribuyente pierde la facultad de impugnar la liquidación del gravamen mediante el procedimiento normado en los arts. 16 y sgtes. De la ley 11.683 (determinación de oficio de los gravámenes) Por tales razones no puede identificarse la presunción absoluta criticada en el juicio de reproche probable que pueda hacerse al momento de dictar un auto de procesamiento por el delito de evasión tributaria. (Interlocutoria) Expte.:5.759 “AFIP-DEGI C/ CALVO, SANTIAGO FRANCISCO S/ INF. LEY 24.769” Registro: 9.104 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Responsabilidad administrativa – Extensión al campo de la responsabilidad penal – Negativa – Improcedencia La negativa de hacer extensivo al campo de la responsabilidad penal tributaria el sistema de presunciones que la ley establece con el objeto de determinar la existencia y medida de la obligación tributaria se ajusta al principio de legalidad 8arts. 18 y 19 de la CN) toda vez que la ley 11.683 (t.o. 1978) vigente en el momento de los hechos circunscribía la aplicación del mencionado sistema probatorio al ámbito del derecho tributario sustantivo (CSJN fallos 312: 447) Las presunciones que contempla la ley a los efectos de determinar la obligación tributaria del responsable no pueden ser utilizadas para presumir, y tener de ese modo probada, la existencia de la conducta dolosa requerida. Tal extremo debe ser acreditado con sustento en otros elementos de prueba (CSJN fallos 322: 519). (Interlocutoria) 56 Expte.:5.759 “AFIP-DEGI C/ CALVO, SANTIAGO FRANCISCO S/ INF. LEY 24.769” Registro: 9.104 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Deber de enunciación de los hechos – Defensa en juicio – Afectación Conforme lo dispuesto en el art. 308 del CPPN deben enunciarse los hechos que se atribuyen, los motivos en que la decisión se funda y la calificación legal del delito, fijando como acto jurídico procesal el objeto del proceso que conforma un presupuesto necesario de la acusación (arts. 304, 306, 355 y ccdtes. CPP) (CFAMDP “Bermúdez, R.G. Loianono, M:A: y Albertella, V.E. s/ inf. ley 11.723, 20.VIII.02, expte. Nro. 3369, Reg. 4879, T° XXII F° f). La violación del tipo formal establecido por el art. 308 del CPP, además de razones técnico procesales, influye sobre situaciones para la afectación de la defensa en juicio consagrada como garantía constitucional a partir del art. 18 de la CN y la CADH, art. 8, introducida con rango constitucional por el art. 75 inc. 22 de la CN (CFAMDP “Inda”, reg. 2.613 T. XII – F. 395) (Interlocutoria) Expte.:5.759 “AFIP-DEGI C/ CALVO, SANTIAGO FRANCISCO S/ INF. LEY 24.769” Registro: 9.104 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Objeto del proceso – Fijación – Inseguridad procesal Si el auto de procesamiento es el acto jurídico procesal mediante el cual el juez fija el objeto del proceso y conforma además un presupuesto necesario de la acusación, la falta de descripción del hecho y su calificación –reducido a la atribución de una evasión por el mero acaecimiento de la presunción absoluta dispuesta en la ley especial- impregnan al acto de atípicos ingredientes generadores de inseguridad procesal y directamente lesiona el art. 18 de la CN, porque el imputado debe conocer con precisión los perfiles nítidos de la acusación como presupuesto necesario de la eficacia defensiva (CFAMDP RG “Loiacono, M.A. y Albertella, VE s/ Inf. ley 11.723” ) (Interlocutoria) Expte.:5.759 “AFIP-DEGI C/ CALVO, SANTIAGO FRANCISCO S/ INF. LEY 24.769” Registro: 9.104 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Azul LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión - Procesamiento – Nulidad – Enumeración del hecho Deben describirse claramente los hechos disvaliosos que se investigan en orden a la concurrencia no sólo de todas las circunstancias modales que los emplazan como acontecimientos históricos probables, sino también de aquellas que particularmente lo vinculan a la afirmación de una consecuencia jurídico penal. Tiene que existir la referencia al hecho penal por el cual se procesa, tanto en su faz histórica como en la de su significación jurídica. La violación del tipo formal establecido por el art. 308 no sólo involucra razones técnico procesales sino que alcanza a situaciones donde puede afectarse la defensa en juicio consagrada como garantía constitucional (CFAMDP “Inda”; reg. 2.613 T. XII – F. 395) Por tales razones corresponde declarar la nulidad del auto de procesamiento (Interlocutoria) Expte.:5.759 “AFIP-DEGI C/ CALVO, SANTIAGO FRANCISCO S/ INF. LEY 24.769” Registro: 9.104 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Poder Judicial de la Nación 57 USO OFICIAL Procedencia: Juz-Fed. De Azul LEY PENAL TRIBUTARIA - Apropiación indebida de tributos – Extinción de la acción penal – Suspensión del trámite – Remisión a primera instancia Como cuestión previa, en orden al delito de Apropiación indebida de tributos (inf. art. 6 de la ley 24.769) corresponde señalar que surge del análisis de las actuaciones que si bien la firma omitió depositar el tiempo y forma el importa correspondiente a las retenciones que efectuara en dicho período en relación al impuesto a las ganancias, procedió al pago de dicho importe luego del vencimiento. Corresponde en tal caso decidir en relación a la aplicación en autos de las previsiones de la normativa emanada de la ley 26.746 y sus normas reglamentarias, las resoluciones generales de la AFIP nros. 2.537 y 2.650. Es decir que procede determinar si la situación del contribuyente , en relación a la deuda mantenida con la AFIP-DGI por el período precedentemente señalado, y que fueron objeto de denuncia penal posibilita –conforme lo informado por la AFIP- declarar extinguida la acción penal a su respecto, por aplicación del art. 3 de la ley 26.476 y de los arts. 1, 2, 3, 7 inc. a de dicha norma y art. 3 de la RG. 2650 de la AFIP-DGI. Al carecerse de elementos acreditativos necesarios procede suspender el trámite del recurso de apelación en lo que al punto se refiere y dirimir la cuestión planteada en autos en la instancia originaria, respetándose así la posibilidad de la segunda instancia. (Interlocutoria) Expte.: 6.002/1 “SANCHEZ DE LA PUENTE, JAIME S/ INF. ARTS. 3, 6 Y 9 LEY 24.769” Registro: 9.109 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Extinción de la acción penal Cabe declarar extinguida la acción penal respecto a un imputado en atención al tiempo transcurrido desde el primer llamado a prestar declaración indagatoria al ser mayor que el máximo previsto para el delito en cuestión (art. 6 de la ley 24.769) conforme las previsiones de los arts. 62 y 67 del CP. cuarto párrafo inciso b del CP Cuando el a-quo entiende que eventualmente la acción penal podía estar prescripta debe suspender el trámite del recurso de apelación a resueltas de la decisión que el juez de la causa dictara en orden al tema, debiendo serle enviada la incidencia. Ello debido a las características de su trámite, al carecerse de los elementos acreditativos necesarios y por requerir sustanciación resulta apropiado dirimir la cuestión en la instancia originaria, respetándose así la posibilidad de la doble instancia (CNCP sala III “Marianello, Patricio Alejandro s/ Recurso de Casación, cusa nro. 8970) (Interlocutoria) Expte.: 6.002/1 “SANCHEZ DE LA PUENTE, JAIME S/ INF. ARTS. 3, 6 Y 9 LEY 24.769” Registro: 9.109 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA - Apropiación indebida de tributos – Sobreseimiento – Improcedencia – Certeza – Duda razonable – Necesidad de actividad probatoria Tratándose del delito de apropiación indebida de tributos (art.6 de la ley 24.769) respecto al período fiscal individualizado corresponde la revocación del sobreseimiento dictado en orden a que su dictado haría imposible el avance probatorio de la instrucción, circunstancia que, ante el planteo de la parte querellante –AFIP-DGI- y del cotejo de las constancias obrantes en la causa, ya que una resolución de tal naturaleza requiere certeza y no duda (CNCP, sala III, LL 17.IX.01, f. 50.918; id- ED 06.X.00) Cabe meritar para ello las observaciones formuladas por la parte querellante en su libelo recursivo y el análisis del material probatorio que conforma la medida procesal detallada, surgiendo un estado de duda razonable que se cierne sobre la existencia misma del hecho y, 58 como consecuencia de ello también respecto de la responsabilidad de los imputados en los hechos materia de investigación, debiendo, en consecuencia, pronunciarse el tribunal por la ausencia de mérito para su procesamiento. (Interlocutoria) Expte.: 6.002/1 “SANCHEZ DE LA PUENTE, JAIME S/ INF. ARTS. 3, 6 Y 9 LEY 24.769” Registro: 9.109 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA - Elementos de prueba – Apreciación – Declaraciones testimoniales – Peritajes contables La valoración del juez de grado se basa en los elementos de convicción incorporados por la AFIP a la causa, el material probatorio obrante en autos, como así también en la observación y análisis del estado de las cuentas de la firma en cuestión. Cabe valorar las conclusiones de la pericia contable de la integrante del cuerpo de peritos de la CSJN y la contadora perito de parte , de las cuales surgen elementos que es necesario esclarecer a fin de dar sustento a la denuncia interpuesta por la AFIP, o en su caso desvincular definitivamente al imputado. En tal caso, corresponde al juez de grado que renueve esfuerzos tendientes a colectar elementos de prueba suficientes que permitan acreditar, con el grado de exigencia que la etapa procesal que la causa exige, la materialidad delictiva de los hechos, como así también el grado de reproche que se le atribuye a los imputados o en su defecto cerrar definitivamente la instrucción. (Interlocutoria) Expte.: 6.002/1 “SANCHEZ DE LA PUENTE, JAIME S/ INF. ARTS. 3, 6 Y 9 LEY 24.769” Registro: 9.109 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA - Aprovechamiento indebido de subsidios - Procesamiento – Juicio de probabilidad Respecto del delito de aprovechamiento indebido de subsidios (art. 3 de la ley 24.769) por las operaciones de exportación realizadas, la decisión de ordenar el procesamiento de los imputados se encuentra ajustada a derecho en orden a las argumentaciones expuestas. Cabe valorar que si bien la resolución no requiere el grado de certeza propio de una sentencia que ponga fin al proceso, no puede imponerse una medida preventiva que no se encuentra autorizada por prueba incriminatoria que la avale y de por superada la sospecha inicial y que, por su resultado, determine un estado intelectual no ya de certeza pero si de probabilidad cierta, no sólo de la existencia del hecho materia de investigación sino también de la responsabilidad de las personas involucradas. Es relevante que existan elementos y presunciones suficientes que acrediten la presunta comisión delictiva, en los términos que requiere el estado procesal de la causa. (Interlocutoria) Expte.: 6.002/1 “SANCHEZ DE LA PUENTE, JAIME S/ INF. ARTS. 3, 6 Y 9 LEY 24.769” Registro: 9.109 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA - Cuadro presuncional – Validez Es ajustada a derecho la valoración llevada a cabo por el juez en base a elementos de convicción corroborados por elementos tales como declaraciones testimoniales y pericia contable teniendo en cuenta el grado de convicción requerido en al etapa procesal. Poder Judicial de la Nación 59 USO OFICIAL Tales elementos conforman un cuadro presuncional lo suficientemente válido como para meritar la existencia de los hechos delictivos que aquí se señalan y revelan por lo menos, en grado provisorio, la presencia de maniobras que tenían por objeto la generación de facturación sobre la base de operaciones no prestadas por sus proveedores habituales, y en virtud de las operaciones de exportación efectuadas, solicitar la devolución o compensación del crédito fiscal resultante del IVA pagado por los servicios y productos contratados para la elaboración de la mercadería exportada y que documentarían las facturas aludidas. Como consecuencia de ello se desprende que las declaraciones juradas de los respectivos tributos fueron realizadas ocasionando, pro lo pronto, y de conformidad a las conclusiones a las que se arribó en la pericia contable obrante en autos, un perjuicio al fisco nacional en los términos del art. 3 de la Ley Penal Tributaria como constitutivo del presunto delito de aprovechamiento indebido de subsidios. (Interlocutoria) Expte.: 6.002/1 “SANCHEZ DE LA PUENTE, JAIME S/ INF. ARTS. 3, 6 Y 9 LEY 24.769” Registro: 9.109 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA - Plexo convictivo – Juicio de probabilidad El plexo convictivo que conforma una opinión disvaliosa también en torno a la responsabilidad que pudo caberles a los imputados en este legajo no requiere un estado de certeza sino de probabilidad, bastando que aquellos indicios sean lo suficientemente graves, precisos y concordantes como para conformar dicha opinión provisoria, sin perjuicio de que las investigaciones que debe seguir practicándose al respecto y de la prueba que pudiera aportar la defensa, existan nuevos elementos que permitan hacer variar tal opinión. (Interlocutoria) Expte.: 6.002/1 “SANCHEZ DE LA PUENTE, JAIME S/ INF. ARTS. 3, 6 Y 9 LEY 24.769” Registro: 9.109 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA - Miembros de la persona jurídica – Responsabilidad por los actos Cabe asignar a los miembros de la persona jurídica presunta responsabilidad penal conforme al modo detallado por el a-quo, en orden a las previsiones del art. 14 de la ley 24.769 en cuanto inhibe toda responsabilidad objetiva en materia de autoría, sin perjuicio de lo que en definitiva pudiera resultar de una más acabada dilucidación sobre el rol que cupo a los imputados en la administración y gobierno de la empresa. (Interlocutoria) Expte.: 6.002/1 “SANCHEZ DE LA PUENTE, JAIME S/ INF. ARTS. 3, 6 Y 9 LEY 24.769” Registro: 9.109 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Evasión simple – Valoración de la prueba A los fines de confirmar el auto de procesamiento por evasión simple debe considerarse que dicha resolución no requiere el grado de certeza propio de una sentencia que pone fin a un proceso. No es posible ordenar una medida preventiva que no se encuentra autorizada por prueba incriminatoria que la avale y de por superada la sospecha inicial y que, por su resultado, determine un estado intelectual no ya de certeza pero sí de probabilidad cierta no sólo de la existencia del hecho materia de investigación sino también de la responsabilidad de la persona involucrada. 60 Así, del análisis del material probatorio que conforma la medida procesal dictada deben surgir pruebas y presunciones suficientes que acrediten la presunta comisión delictiva, en los términos que requiere el estado procesal. (Interlocutoria) Expte.: 6197 “AV. PTA. INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9.153 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA – Valoración de la prueba – Registro en los libros contables – Facturación apócrifa – Declaración jurada rectificatoria Cabe valorar que la resolución del juez de grado resulte basada en elementos de convicción incorporados por la AFIP a la causa que han sido corroborados en sede judicial, teniendo en cuenta el grado de convicción requerido por la etapa procesal que atraviesa la causa. El a-quo, detalló los indicios que demostraban que la firma efectuó registros en sus libros contables de gastos respaldados por facturación determinada como apócrifa, así como gastos de combustible –sin ser titular de bienes de uso. Asimismo hizo mérito de que durante la determinación de deuda por parte de la AFIP presentó una declaración jurada original por el impuesto en cuestión que no coincidía con los papeles de trabajo presentados por la firma, presentando finalmente una declaración jurada rectificativa, dando como resultado un saldo a ingresar por un valor determinado. (Interlocutoria) Expte.: 6197 “AV. PTA. INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9.153 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA – Registro en los libros contables – Facturación apócrifa – Declaración jurada rectificatoria – Responsabilidad Al haberse demostrado prima facie que las facturas de compra incorporadas en los registros contables serían apócrifas surge necesariamente en la consideración del a-quo que las operaciones descriptas por la prueba documental tuvo como finalidad ocultar el verdadero giro de los negocios de la firma en cuestión y que las declaración jurada original oportunamente presentada contenía datos falsos. En cuanto al significado de la conformación de un ajuste mediante la presentación de una declaración jurada rectificatoria resulta ilustrativa la postura del Tribunal Fiscal de la Nación que establece que la conformidad prestada por el recurrente a la liquidación efectuada por la AFIP-DGI tendrá los efectos de una declaración jurada para el responsable y de una determinación de oficio para el fisco (art. 17 último párrafo de la Ley de Procedimiento Tributario). Que con su presentación el declarante se halla sujeto a una doble responsabilidad, por un lado debe pagar el importe que de ella surja y por otro le alcanza una responsabilidad de tipo penal por las omisiones, inexactitudes o fraudes que pudiera cometer (Tribunal Fiscal de la Nación , causa “Tecno Rulvo ERL s/ Recurso de apelación-imp. a las ganancias) (Interlocutoria) Expte.: 6197 “AV. PTA. INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9.153 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA – Reconocimiento de deuda – Declaración jurada rectificatoria – Responsabilidad Dado que el contribuyente reconoce la deuda en sede administrativa mediante la presentación de la declaración jurada rectificativa que ajusta la obligación fiscal no se hace necesaria, para la promoción de la denuncia penal, la sustanciación del procedimiento de Poder Judicial de la Nación 61 USO OFICIAL determinación de oficio de la deuda tributaria. Basta para ello la convicción administrativa de la presunta comisión del hecho ilícito. Así está establecido en el segundo párrafo del art. 18 de la ley 24.769 para aquellos casos en que no corresponda la determinación administrativa de la deuda, toda vez que este procedimiento procede cuando no se hayan presentado declaraciones juradas o resulten impugnables las presentadas. Todas estas circunstancias hacen a la determinación del aspecto objetivo del delito en ciernes, que no resulta motivo de agravio por parte de la defensa. (Interlocutoria) Expte.: 6197 “AV. PTA. INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9.153 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA - Autoría – Responsable de la firma A los fines de la determinación de la autoría prima facie es relevante que se haya determinado que el encartado era, al momento de la comisión del delito investigado, resultara ser el responsable de la firma y quien tomaba las decisiones. Las circunstancias enumeradas conforman un cuadro presuncional lo suficientemente válido como para meritar la existencia de los hechos delictivos señalados y que revelan, con un grado de provisoriedad, la presencia de maniobras que tenían por objeto ocultar el verdadero giro del negocio, con lo cual se había producido un perjuicio al fisco. (Interlocutoria) Expte.: 6197 “AV. PTA. INF. ART. 1 LEY 24.769” Registro: 9.153 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Necochea LEY PENAL TRIBUTARIA - Denuncia – Determinación administrativa No resulta necesario que la determinación administrativa de la deuda se encuentre firme, que exista certeza sobre la cuantía de los montos relacionados con la condición objetiva de punibilidad o que se tenga por acreditado el efectivo despliegue de la conducta punible para el inicio de una causa penal, pues su instrucción y desarrollo será aquello que nos dará luz sobre la existencia o no de un hecho punible de evasión fiscal, siendo que además ese hecho certero, declarado en sede penal, el que valga y pueda debatirse en la sede paralela administrativa. Ello grafica cuál es la arquitectura que el legislador ha tenido en cuenta a la hora de reconocerle al fisco la facultad de denunciar las presuntas infracciones a la Ley Penal Tributaria. (Interlocutoria) Expte.: 5.699 “INCIDENTE DE FALTA DE ACCIÓN” Registro: 9.168 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, Sec. 4, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Obtención Fraudulenta de beneficios fiscales – Requisitos La presunta conducta delictiva desplegada por los encartados es la de haber obtenido reconocimientos para gozar de reintegros indebidos de créditos fiscales del impuesto al valor agregado de diferentes períodos por operaciones de exportación, respaldada con documentación presuntamente apócrifa, induciendo así a error al organismo fiscalizador, el que expidió el respectivo reconocimiento típica y jurídicamente punible desde los presupuestos que requiere el art. 4 de la ley 24.769. En caso, si bien la obtención fraudulenta de beneficios fiscales tiene una estructura similar al delito de aprovechamiento indebido de subsidios, la arquitectura objetiva del tipo (art.4to.) se compone por la utilización de un ardid que debe provocar un error –en el sub examine- de la autoridad de aplicación para que ésta conceda un reconocimiento o 62 certificado de lo que fuera maliciosamente demostrado, llamado “engaño-efecto” (Catania, Alejandro “Régimen Penal Tributario” Estudios sobre la ley 24.769, 2da. Edición actualizada, Cap. II) (Interlocutoria) Expte.: 6.031 “INCID. DE APELACIÓN” Registro: 9.174 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP LEY PENAL TRIBUTARIA – Obtención Fraudulenta de beneficios fiscales – Tipicidad - Requisitos La consumación del tipo debe ser determinante y se plasma en el otorgamiento del beneficio fiscal a causa de la relación entre el engaño y el error. En cuanto a la consumación, la doctrina en general indica que aquella sucede con la obtención del reconocimiento, de la certificación, o autorización de un modo ilegítimo, sin que resulte necesaria la efectiva percepción del beneficio. No se trata, tal como lo entiende parte de la doctrina nacional, de obtener por vía fraudulenta un beneficio fiscal propiamente dicho, sino que la conducta prohibida está constituida objetivamente por la mera obtención, mediante ardid, de un certificado, de un reconocimiento o de una autorización; nada más hace falta en la faz objetiva (Orce, Guillermo - Trovato, Fabian Gustavo “Delitos Tributarios” – Estudio analítico del régimen penal de la ley 24.769 – Abeledo Perrot, 2008) (Interlocutoria) Expte.: 6.031 “INCID. DE APELACIÓN” Registro: 9.174 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP MARCAS – Bien jurídico protegido Dentro de la protección especial que brinda la ley de marcas debe necesariamente ser tenido en cuenta el engaño al público consumidor, como también la confianza y la credibilidad pública en orden a la originalidad de los productos comercializados. Dentro de este concepto se encuentra también el descrédito que sufre el titular de la marca cuando el infractor comercializa productos que aparentan ser originales y que por el contrario presentan notorias deficiencias en la calidad del producto así comercializado. Ello lleva no al comprador pero sí al público general (como potencial consumidor) a desconfiar de las bondades de una marca que así se ve desprestigiada por no representar estrictamente todas las condiciones y calidades que son ofrecidas como garantía del producto original. (Interlocutoria) Expte.:5.952 “AV. PTA. INF. LEY 22.362” Registro: 9.098 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea MARCAS – Bien jurídico protegido – Alcances Ni el conocimiento de que en especiales lugares se comercializa con productos falsos o imitados, ni el saber personal que pudiera tener el comprador de que se trata de una mercadería no original, ni la habitualidad del hecho o la generosidad de sucesos y el consenso social de esta clase de conductas autoriza a prescindir de la norma aplicable ni a eliminar la delictuosidad del hecho. (Interlocutoria) Expte.:5.952 “AV. PTA. INF. LEY 22.362” Registro: 9.098 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea Poder Judicial de la Nación 63 USO OFICIAL MARCAS – Bien jurídico protegido – Alcances de la protección La ley de marcas protege al titular de la marca no sólo por un mero interés patrimonial derivado del uso ilegítimo de aquella sino también por el descrédito y dilución provocada por la comercialización de productos que carecen de la calidad de la marca genuina y la desconfianza que ello genera en el público en general. Ni el lugar de venta, ni la mala calidad, el precio bajo o la exigua cantidad de prendas o productos constituye un eximente previsto por la ley, como tampoco hace a la confrontación del tipo penal el engaño sobre la originalidad del producto así comercializado (Otamendi, Jorge “Una doctrina anti marcas”) (Interlocutoria) Expte.:5.952 “AV. PTA. INF. LEY 22.362” Registro: 9.098 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea MARCAS – Ámbito de protección – Alcances La modalidad delictiva encaminada a ofrecer a la venta prendas de vestir haciendo uso de una marca falsificada sí podría resultar alcanzada por la ley 22.362 que protege la marca, entendida como el signo distintivo del producto tal cual es conocido y acreditado al público. (Interlocutoria) Expte.:5.952 “AV. PTA. INF. LEY 22.362” Registro: 9.098 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea MARCAS – Bien jurídico protegido – Elemento subjetivo – Presunto conocimiento de la falsedad – Indicios Si la imputada se desempeñaba al frente de un negocio donde eran comercializadas prendas fraudulentamente imitadas de una marca registrada, con los alcances del estado sumarial del proceso, es posible inferir que se encontraba en conocimiento de dicha situación. Con tal juicio no se asigna una presunción de culpabilidad inexcusable por tratarse de un juicio imperfecto de probabilidad positiva el que cabe en la etapa y que puede violentar la defensa en juicio de los derechos de los imputados, toda vez que ninguna presunción de cargo puede construirse sobre bases estandarizadas y prefijadas para formar convicción en el juzgador (CFAMDP “Lencina, Marcela Fabiana s/Inf. ley 22.362”, reg. 2.091, T. X, F. 285) (Interlocutoria) Expte.:5.952 “AV. PTA. INF. LEY 22.362” Registro: 9.098 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea MARCAS – Bien jurídico protegido – Elemento subjetivo – Comerciante – Conocimiento presunto de la falsedad – Dolo de la figura – Valoración – Grado de probabilidad La identificación como comerciantes guarda una estricta vinculación con el elemento subjetivo del tipo cuando implica determinados conocimientos especiales del autor que inciden notablemente a la hora de comprobar, en términos de probabilidad, el dolo en su faz cognoscitiva. Puede que la conducta particular demuestre que hubo un conocimiento superior al del común y que precisamente por ese conocimiento la conducta es dolosa (Zaffaroni, ER Tratado de Derecho Penal. Parte General, T. III, pág. 326) La actividad comercial llevada adelante por la imputada desarrollada en un stand dedicado específicamente a la venta de productos como aquellos cuya autenticidad es investigada, 64 implica que cuenta con la capacidad de identificar y discernir entre marcas verdaderas y falsas. Ello permite inducir que lo propio ha sucedido en el caso, contribuyendo estas circunstancias a conformar el conocimiento efectivo requerido por el dolo típico. En el estado procesal de la causa corresponde establecer tal responsabilidad en grado de probabilidad. (Interlocutoria) Expte.:5.952 “AV. PTA. INF. LEY 22.362” Registro: 9.098 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea MARCAS – Bien jurídico protegido – Elemento subjetivo – Dolo – Existencia – Apreciación Que el conocimiento requerido por el dolo sea un conocimiento efectivo no modifica los grados de convicción requeridos para el procesamiento. Por tal razón, lo que se requiere en la etapa es simplemente comprobar que la imputada probablemente conociera de forma efectiva los elementos del tipo objetivo. La dirección de establecimientos comerciales dedicados a la venta del tipo de los elementos secuestrados en autos, sin que existan constancias concretas que justifiquen su procedencia y comercializados por un precio notoriamente menor al usual, no resultan circunstancias que funden la presumptio doli sino la prueba semiplena del dolo del autor. (Interlocutoria) Expte.:5.952 “AV. PTA. INF. LEY 22.362” Registro: 9.098 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea MARCAS – Bien jurídico protegido – Materialidad La existencia, prima facie, del hecho delictivo surge de la denuncia inicial formulada por el apoderado de la marca en cuestión, tareas de inteligencia, acta de allanamiento, informe municipal, requerimiento fiscal y resultado de la diligencia de allanamiento. (Interlocutoria) Expte.:5.952 “AV. PTA. INF. LEY 22.362” Registro: 9.098 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia Conforme las razones y argumentos dados para solicitar el arresto domiciliario cabe valorar cuando no se configuran razones excepcionales que permitan habilitar esta vía más allá de las situaciones previstas por el art. 314 y 495 del CPPN o de las establecidas por la ley 24.660; ello por cuanto estas alternativas a la prisión preventiva no son sumamente específicas, taxativas y facultativas y no puede extenderse ante circunstancias que no hayan sido previstas legalmente (CFAMDP Incid. 5468/2 “Incidente de arresto domiciliario (Justo I. Ortiz)”; Reg. 7449. T. XXXV, F. 6). (Interlocutoria) Expte.: 6375 “INCIDENTE DE MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA RESPECTO DE RODRIGO ÁNGEL RAMÓN” Registro: 9.147 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP Poder Judicial de la Nación 65 USO OFICIAL MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia – Ley 24.660 – Carácter facultativo del beneficio Si bien la ley 24.660 establece en su art. 33 que el condenado mayor de 70 años o el que padezca una enfermedad incurable en período terminal pueda cumplir en la modalidad de arresto domiciliario y elle sea también extensivo a los procesados, según el art. 11 no significa que el juez deba obligatoriamente disponer una medida de tal naturaleza. Fácilmente se advierte que el texto legal que sólo es facultativo y no constituye un imperativo legal de ineludible cumplimiento. El sentido humanitario que contempla la disposición de los arts. 11, 32, 33 y concordantes de la ley 24.660 debe ser entendido como una facultad judicial para aquellos supuestos en los cuales la detención carcelaria significa la producción de padecimiento innecesario para los sujetos condenados o sometidos a proceso. (Interlocutoria) Expte.: 6375 “INCIDENTE DE MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA RESPECTO DE RODRIGO ÁNGEL RAMÓN” Registro: 9.147 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia – Beneficio – Naturaleza – Carácter – Requisitos La facultad contemplada por los arts. 11, 32, 33 y concordantes de la ley 24.660 debe ser utilizada cuando existan serias y graves perturbaciones físicas o psíquicas en la persona del detenido, que genere aquellas consecuencias. Es aplicable cuando por sus características personales derivadas de la avanzada edad o del estado de salud, sea conveniente para el mantenimiento de aquel estado sin que el alojamiento penitenciario produzca un deterioro mayor o sea éste incompatible con la naturaleza de sus afecciones o bien, cuando enfermedades de tal magnitud importen que sea casi imprescindible mantenerlo en su domicilio debido a las características propias de dichas afecciones, o a que el Estado no puede brindar el servicio sanitario requerido. (Interlocutoria) Expte.: 6375 “INCIDENTE DE MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA RESPECTO DE RODRIGO ÁNGEL RAMÓN” Registro: 9.147 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia - Naturaleza del beneficio – Requisitos – Carácter facultativo Las circunstancias de aplicación de las facultades previstas por la ley 24.660 deben ser acreditadas por quien invoca el beneficio, de modo tal que se muestre al juzgador la existencia de aquellas perturbaciones o padecimientos incompatibles con un cerrado régimen carcelario. La facultad que el art. 33 de la ley 24.660 le otorga al juez debe ser ejercida con la prudencia que importe para el caso particular, con el objeto de que la detención domiciliaria no se convierta en un puente que permita –siempre y desde lo hipotético- obstaculizar la continuidad del proceso o que se eluda el cumplimiento de la pena, o muy por el contrario, agravar la situación personal del reo que signifique quebrantar el espíritu mismo de la normativa aludida. Para conceder un régimen de excepción como el pretendido debe mediar una causalidad negativa entre el cumplimiento preventivo de la pena y las afecciones o edad del imputado. (Interlocutoria) Expte.: 6375 “INCIDENTE DE MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA RESPECTO DE RODRIGO ÁNGEL RAMÓN” Registro: 9.147 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP 66 MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia – Requisitos Insuficiencia de los motivos alegados Aunque la defensa del encartado haya manifestado que presenta un grave estado de depresión producido por el encierro, tal manifestación no alcanza a conmover el criterio de los suscriptos para sustentar un supuesto de excepción como el solicitado. Tal argumento resulta insatisfactorio en la presente etapa, tanto en la forma como en el contenido como para poder considerarlo el eje primordial para acceder al beneficio pretendido. No obstante, el a-quo puede valorar la posibilidad de confeccionar un amplio informe psicofísico a los fines correspondientes. (Interlocutoria) Expte.: 6375 “INCIDENTE DE MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA RESPECTO DE RODRIGO ÁNGEL RAMÓN” Registro: 9.147 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA – Improcedencia – Requisitos – Régimen de excepción La resolución que deniega el beneficio del arresto domiciliario no refleja violación alguna al principio de inocencia o igualdad, puesto que si bien el su examine se trata de un supuesto en que deben cumplirse equivalentes requisitos para la concesión para acceder a un beneficio como el arresto domiciliario pretendido por parte de un condenado o un procesado, se trata de un régimen de excepción y la inclusión en él requiere del cumplimiento de una serie de exigencias básicas que el legislador delineó –tales como el extremo erario y la situación psicofísica- circunstancias independientes una de la otra que, analizadas con la particularidad de cada caso no diferencia a un procesado de un condenado y/o de un coimputado (Interlocutoria) Expte.: 6375 “INCIDENTE DE MORIGERACIÓN DE LA PRISIÓN PREVENTIVA RESPECTO DE RODRIGO ÁNGEL RAMÓN” Registro: 9.147 – 10/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. Nro. 3, MdP NULIDAD – Naturaleza – Improcedencia Toda declaración de nulidad consiste en privar de eficacia a un acto procesal como consecuencia de hallarse impedido de producir los efectos previstos por la ley al alojar en sus elementos estructurales vicios que terminan desnaturalizándolo (CFAMDP Incidente de nulidad, Reg. 8.797; T.Ll, F. 136) No procede la nulidad cuando no resulta evidente cuál es el defecto que causa perjuicio al querellante particular. (Interlocutoria) Expte.:5.563/2 “CHANQUÍA, ROGELIO S/ DCIA.” Registro: 9066 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 1, MdP NULIDAD – Improcedencia No procede dictar una nulidad articulada mediante una apreciación fragmentaria y aislada de las pruebas, indicios y presunciones, ya que se requiere una visión de conjunto de los elementos indiciarios. Es válido el acto judicial que cuanta con los fundamentos jurídicos mínimos, necesarios y suficientes (fallos: 293: 294; 299: 226, entre otros). No procede declarar la nulidad cuando no existe vicio manifiesto alguno (CFAMDP autos “Incidente de nulidad”, reg. 8.773, T. LI, F 99, e/o) Poder Judicial de la Nación 67 (Interlocutoria) Expte.:5.952 “AV. PTA. INF. LEY 22.362” Registro: 9.098 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea USO OFICIAL NULIDAD – Improcedencia Los actos procesales se encuentran estrictamente vinculados a las circunstancias de tiempo, modo y lugar que la ley establece para que sean perfectos. Esta perfección los inmuniza contra toda sanción (Ábalos, Raúl Washington “Derecho Procesal Penal”, Santiago de Chile, Ediciones Jurídicas Cuyo, 1993, t. II, p. 329). La sanción de nulidad es un remedio excepcional que cede siempre ante los principios de conservación y trascendencia (Navarro, Guillermo R. – Daray, Roberto R “Código Procesal Penal de la Nación”, Pensamiento Jurídico Editora, Buenos Aires, 1996, t. l, pág. 341) (Interlocutoria) Expte.:6.174 “INCIDENTE DE NULIDAD PROMOVIDO EN CAUSA 18.098” Registro: 9.099 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP NULIDAD – Improcedencia – Denuncia – Facultades El art. 174 del del CPPN prevé que toda persona que se considere lesionada por un delito podrá denunciarlo ante el juez, el agente fiscal o la policía; siendo ello así, que el denunciante haya optado por alguna de estas posibilidades no permite inferir por sí solo una elección del tribunal orientado a favorecerla. Es relevante que las manifestaciones del denunciante constituyan una acabada y pormenorizada imputación que denota su claro propósito de solicitar la investigación del hecho. (Interlocutoria) Expte.:6.174 “INCIDENTE DE NULIDAD PROMOVIDO EN CAUSA 18.098” Registro: 9.099 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP NULIDAD – Improcedencia – Denuncia – Facultades La denuncia no demanda fórmulas sacramentales rígidas, bastando una manifestación de voluntad expresa que evidencie el propósito de investigar un hecho considerado como delictivo y en el cual existiera la concreta imputación contra una persona determinada. El ejercicio regular del derecho de denunciar, que incluye la facultad de elegir la autoridad ante la que se presentará la denuncia no puede constituir ilícita la elección que está autorizada por la ley (rige el art. 1071 del CC) . La Ley no ampara, sin embargo, el ejercicio abusivo del derecho entendido por tal el que contraríe los fines que aquella tuvo en mira para reconocerlos o al que exceda los límites impuestos por la buena fe, la moral y las buenas costumbres (CNCP , causa nro. 113.291 “Clutterbuck”, 4.II.09, LL, año LXXIII nro. 36, 20.II.09) (Interlocutoria) Expte.:6.174 “INCIDENTE DE NULIDAD PROMOVIDO EN CAUSA 18.098” Registro: 9.099 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP NULIDAD – Improcedencia – Denuncia – Objeto procesal Es relevante que se aprecie, tanto del contenido de la denuncia, como del requerimiento fiscal de instrucción, informe elaborado por la AFIP y la ampliación de la denuncia, que el objeto procesal del expediente engloba distintos tipos de conductas, algunas de ellas 68 previstas por leyes especiales como la Ley Penal Tributaria y otras sancionadas por el CP, entre ellas delitos comunes, como el previsto por el art. 256 (cohecho), 256 bis (tráfico de influencias), 268 inc. 3ro. (omisión de presentar declaración jurada) y 278 (lavado de activos). (Interlocutoria) Expte.:6.174 “INCIDENTE DE NULIDAD PROMOVIDO EN CAUSA 18.098” Registro: 9.099 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP NULIDAD – Improcedencia – Denuncia – Competencia Corresponde a la competencia de la CNCyC de la Cap.Fed. entender en el trámite de la investigación de los delitos imputados al denunciado referidos a empresas ajenas a esta jurisdicción, en orden a los delitos que sean de su exclusiva competencia y eventualmente derivar su competencia respecto de aquellos que no sean de su especial conocimiento, siempre y cuando no implique establecer el grado de conexidad que justifique su acumulación a una de aquellas jurisdicciones (art. 42 del CPPN). (Interlocutoria) Expte.:6.174 “INCIDENTE DE NULIDAD PROMOVIDO EN CAUSA 18.098” Registro: 9.099 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP NULIDAD – Improcedencia – Falta de testigos – Juicio de esencialidad En cuanto a la nulidad por falta de un testigo cabe recurrir a un juicio de esencialidad o sustancialidad, impuesto por la propia sistemática de nuestra ley de procedimientos, que escinda entre los contenidos y formalidades generales del acta (arts. 138 y 139 del CPPN) y los esenciales cuya omisión acarrea la nulidad (art. 140). Salvado este último escollo, el tema se resume en una cuestión probatoria que habrá de ser abordada de modo pertinente (CFAMDP “Incidente de nulidad promovido por la Defensora Pública Oficial en causa nro. 1880, reg. 3897; Herrera D.S. s/ Incidente de nulidad, reg. 3209) (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP NULIDAD – Improcedencia – Falta de testigos – Juicio de esencialidad La ausencia del testigo de actuación al momento del secuestro no provoca por esa sola circunstancia la nulidad del acta, sino que influirá sobre su validez probatoria y por ende corresponde al juzgador valorar con los otros medios que tuviere en su poder la veracidad de las atestaciones del acta y, consiguientemente, su influencia para su investigación (CFAMDP, Wassinger, J. s/Inf. art. 292 en función del 296 CP, reg. 3.030) La nulidad es subsanable, de modo que el acta aun sin los testigos, hace plena fe hasta que sean argüidos de falsos los hechos materiales que allí se discuten y valorados por el método de la sana crítica (CPPN comentado, 1994, pag. 152/3) El art. 140 del ritual indica que el acta será nula en una serie de supuestos dentro de los que se halla la ausencia de los testigos de actuación, que sólo son consignados dentro de los distintos contenidos y formalidades incluidos en los arts. 138 y 139 del mismo cuerpo normativo. La norma en cuestión al condenar la validez del acta por falta de firma de los testigos supone un procedimiento, sea por no reflejar el acta lo sucedido u otra circunstancia propia del supuesto de que se trate, pero no aplica la misma sanción, al menos de plano, al procedimiento con un testigo o sin ellos. (Interlocutoria) Poder Judicial de la Nación 69 Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP USO OFICIAL NULIDAD – Improcedencia – Falta de testigos – Juicio de esencialidad – Prueba – Valoración La situación de nulidad planteada por la falta de testigos del acta habrá de ser decidida por parte del juez a-quo en términos de entidad probatoria que se asigne al proceder policial instrumentado en el acta respectiva. La nulidad por tal motivo carece de entidad suficiente como para privar de validez al acto cuestionado. No corresponde hacer lugar al planteo de una nulidad por la nulidad misma (CFAMDP “Incidente de nulidad”, reg. 8.773, T. LI, F. 89, entre otros) (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP NULIDAD – Procedencia – Defensa en juicio – Asistencia de defensor Ante el planteo de nulidad de todo lo actuado, por parte del defensor oficial, en razón de que el imputado careció de asistencia letrada desde el 23 de junio al 6 de julio, por lo cual permaneció indefenso, vulnerándose la garantía del art. 18 de la CN; 167 inc. 3; 168, 2do. Párrafo y 172 del CPPN; considerando el agravio que el imputado lleva 45 días preso, sin motivo, sin defensor en un proceso con graves anomalías procesales que afectaron tan esencial derecho, por ejemplo, la omisión de notificar la resolución de la cámara al defensor, por lo cual debe anularse lo actuado y otorgarle la libertad. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea NULIDAD – Procedencia – Procesamiento – Improcedencia – Violación akl debido proceso legal – Actuaciones sin rúbrica Confirmar el procesamiento con prisión preventiva dictado por el juez subrogante importaría convalidar una detención y procesamiento en mérito a una actuación nula, ya que no se han respetado mínimas exigencias legales. Procede la sanción de nulidad de todo lo actuado cuando han sido afectadas garantías fundamentales, como el derecho de defensa y el debido proceso. Ello en orden a que las piezas esenciales de la instrucción hayan sido ordenadas de modo directo y rubricadas por el a-quo de acuerdo a las disposiciones del art. 124 del CPPN y no por vía telefónica y/o por decisión del secretario, lo cual importa alterar el orden del debido proceso (art. 18 CN). (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea 70 NULIDAD – Procedencia – Ordenes telefónicas – Falta de ratificación posterior Cabe valorar que las ordenes habrían sido dadas telefónicamente y no firmadas ni ratificadas por los jueces intervinientes y si bien excepcionalmente tal modo de dirigir la instrucción podría ser justificado frente a las medidas adoptadas, su diversidad y cantidad; cuando tal modalidad se produce en demasía ello excede lo razonable y torna ilegal el modo de actuación; máxime que en un ámbito penal distante escasos 123 km,. Y desempeñado mediante pago de gastos y reintegro de viáticos, ante valores en juego como la libertad y la honra. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea NULIDAD – Procedencia – Irregularidades en el proceso – Declaración indagatoria Cabe tener en cuenta que el modo de inicio de la causa haya sido por una constancia del secretario de que el juez interviniente ordenó formar causa penal proveniente del fuero provincial, tomar razón en los libros de la secretaría y correr vista al agente fiscal sobre la competencia, argumentando la premura del caso y la distancia, requiriendo, luego de producido el dictamen fiscal, los efectos secuestrados. Las circunstancias irregulares están dadas por la suspensión de una declaración indagatoria que no figura ordenada; la existencia de un fax de un letrado solicitando la suspensión de la referida audiencia, de la cual no pudo tomar conocimiento ya que no se encontraba ordenada, debiendo tenerse en cuenta que no se haya agregado original del referido fax. Asimismo, cabe tener en cuenta que el referido profesional no haya aceptado nunca el cargo de defensor del imputado. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea NULIDAD – Procedencia – Irregularidades procesales – Relevancia – Dilaciones en la recepción de la declaración indagatoria Es relevante, la existencia de irregularidades como la constancia del secretario del cumplimiento de una medida no ordenada así como de una nueva vista al ministerio público fiscal ante la recepción de los elementos secuestrados sin fijarse fecha para la recepción de una declaración indagatoria, siendo que el imputado se encontraba detenido y sin la asistencia de defensor alguno. Otra irregularidad está dada por el hecho del valor adjudicado a la declaración vertida en el fuero provincial, al referirse el juez actuante a “reindagar” al imputado lo cual permite inferir que no ha de tener en cuenta los dichos brindados en esa sede; no obstante, al no reconocer validez a dicho acto debió fijarse fecha para que el imputado prestara declaración indagatoria, lo cual sólo se cumplió a los doce días de recibida la causa en la sede judicial federal. Asimismo, el a-quo ratificó todo lo actuado en sede provincial y fijó una nueva declaración indagatoria –no una ampliación de la brindada en el fuero provincial- con todos los plazos vencidos. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea Poder Judicial de la Nación 71 USO OFICIAL NULIDAD – Procedencia – Auto de detención – Omisión – Relevancia – Actos procesales – Firma – Art. 124 CPPN Debe destacarse que no exista el dictado del auto de detención en sede federal, habiendo el a-quo continuado sólo con los elementos de la justicia provincial. Distintos actos procesales constituyen manifestaciones de voluntad jurisdiccional y, por lo tanto, aplicación del derecho vigente al ser suscriptas (art. 124 del CPPN) resultando ser un requisito que deriva de la calidad documental del acto; la firma es necesaria para que pueda vincularse a la voluntad de los jueces y por ello no puede ser suplida ni dispensada, acarreando su ausencia una nulidad de carácter absoluto, pues aun tratándose de constancias o proveídos de mero trámite, el texto del artículo mencionado es claro en cuanto prevé la sanción de nulidad para los actos que carezcan de la firma del magistrado. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea NULIDAD – Procedencia – Declaración indagatoria – Presupuestos - Términos De acuerdo a lo dispuesto en el art. 294 del CPPN cuando hubiere motivo bastante para sospechar que una persona ha participado en la comisión de un delito el juez procederá a interrogarla; si estuviere detenida, inmediatamente, o a más tardar en el término de 24 horas desde su detención. Este término podrá prorrogarse por otro tanto cuando el magistrado no hubiere podido recibir la declaración o cuando lo pidiere el imputado para designar defensor. Según el art. 166 de dicho cuerpo legal, los actos procesales deberán cumplirse en días y horas hábiles, salvo los de instrucción. Según lo establece el art. 162 en los términos se computarán únicamente los días hábiles y los que se habiliten con excepción de los incidentes de excarcelación, en los que aquellos serán continuos, por lo que es razonable interpretar que el plazo previsto en el art. 294 debía ser computado en horas corridas, incluso durante los días inhábiles. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea NULIDAD – Procedencia – Declaración indagatoria – Plazo – Bienes tutelados – Presunción de inocencia – Libertad personal – Irregularidad en el ejercicio del debido proceso legal La fijación de un plazo breve para interrogar en declaración indagatoria a quien haya sido detenido tiene razonable fundamento en la tutela del derecho a la libertad personal y del principio de presunción de inocencia, propios de toda persona, reconocida en la CN y en los tratados internacionales con jerarquía constitucional (PIDCyP , arts. 9.3; 9.4; 14.3; CADH, arts. 7.5 y 8.1) Un ejercicio regular de la función judicial supone la observancia de dicho plazo. En cambio, su transgresión, aun cuando se considere que no conlleva la invalidez de la declaración indagatoria en cuanto tal, puede acarrear. En su caso, y siempre que no existan razones que la justifiquen, distintos tipos de responsabilidad, sea de los funcionarios como del Estado Nacional. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea 72 NULIDAD – Procedencia – Dilaciones indebidas – Declaración indagatoria – Plazos Cabe tener en cuenta la fecha en que el procesado quedó a exclusiva disposición del Juzgado Federal de Necochea, a partir de la cual comienza a correr el plazo para tomar declaración indagatoria. Si la detención se produce en extraña jurisdicción y por orden de otro magistrado, comienza a correr el plazo recién sólo cuando el instructor sabe que el detenido se encuentra a su disposición, y ello ocurre cuando el traslado se hizo efectivo previa anotación conjunta (CNCP, sala IV, causa nro. 371 “Bellegue, José A. y otros s/ recurso de casación). Debe tenerse en cuenta que no surja una prórroga fundada para tomar declaración indagatoria y designar defensor, tal como lo autoriza el art. 294 del CPPN. Es relevante que no existan circunstancias o hechos concretos que razonablemente pudieran haber impedido al magistrado interviniente tomar declaración indagatoria en el plazo fijado por la ley, agregándose solamente un fax donde un letrado solicita la suspensión de la audiencia, no habiendo el actuario certificado la firma del letrado en cuestión, lo cual no resulta ser obstáculo para prolongar la detención. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea NULIDAD – Procedencia – Irregularidades en el proceso – Dilaciones – Estado de indefensión Debe repararse en una serie de contradicciones procesales, irregularidades e ilegalidades que no se compadecen con la índole de la causa y con las precisiones del CPPN. Ha existido desidia en disponer la detención del imputado sin orden judicial federal alguna que fundara tal decisión, permaneciendo en esas condiciones detenido durante un lapso irrazonable de doce días sin que se observe razón alguna que justifique tamaña omisión. No le fue fijada audiencia para la declaración indagatoria dentro de las 24 hs., prorrogables por otro tanto y permaneció en dichas condiciones sin asistencia letrada alguna, pese a contar en la jurisdicción con una defensa oficial federal, ya que permaneció indefenso hasta el mismo día de su declaración. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea NULIDAD – Procedencia – Actos judiciales – Verbalizad – Falta de ratificación ulterior – Falta de avocación del magistrado Cabe valorar que no se observe en todo el proceso ratificación alguna de los magistrados sobre los informes y decisiones que había llevado a cabo el actuario, lo cual es indicativo del escaso manejo de la instrucción, quedando dicha instrucción en manos de un actuario sin facultades jurisdiccionales penales de ninguna especie. También que, en oportunidad de ser presentado un pedido de excarcelación o detención domiciliaria, el magistrado, en lugar de constituirse en el Juzgado Federal de Necochea, como corresponde ante un pedido de tal naturaleza en el que estaba en juego la libertad; el actuario decide formar incidente de excarcelación y correr vista al Ministerio Fiscal, no existiendo posterior ratificación del juez. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea Poder Judicial de la Nación 73 USO OFICIAL NULIDAD – Procedencia – Estado de detención – Prolongación indebida – Responsabilidad del Estado Corresponde valorar el excesivo tiempo que el imputado permaneció detenido hasta que el magistrado interviniente lo convocara a recibirle declaración indagatoria, lo cual resulta una situación injusta e ilegal. La actuación instructoria y/o la omisión del órgano jurisdiccional son cuestiones suficientes para generar responsabilidad del Estado por error judicial o falta de servicio. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea NULIDAD – Procedencia – Dilaciones graves – Irregularidades – Prolongación del estado de detención Resulta la nulidad de una serie de dilaciones graves y anormalidades en el curso del proceso, particularmente ante la gravedad del caso y la falta de actuación con la diligencia y rapidez que el trámite de la causa exige, lo cual denota un espíritu de indiferencia y abandono por el cumplimiento del deber judicial, ante una causa con un detenido desde cinco meses atrás. (Interlocutoria, del voto del Dr. Ferro, adhesión del Dr. Carreras) Expte.: 6.395 “LARRIAGA MAURICIO GASTÓN S/ INF. ART. 5 LEY 23.737” Registro: 9.114 – 01/XI/10 Dres.: Ferro - Carreras (conjuez) Procedencia: Juz-Fed. De Necochea NULIDAD – Improcedencia – CNCP - Reenvío En el caso en que la CNCP dispuso que la cámara dictara una nueva resolución por haber anulado la declaración de nulidad oportunamente dictada, procediendo al reenvío de la causa, corresponde dictar resolución con arreglo a lo allí dispuesto. Cabe considerar que ante la denuncia telefónica que motivara el inicio de las actuaciones el organismo municipal dio oportuna intervención al juez federal de Dolores, quien, posteriormente a tomar conocimiento de la referida comunicación telefónica proporcionó las instrucciones adecuadas para la continuación de la investigación, otorgando así validez a la intervención de los funcionarios policiales. (Interlocutoria) Expte.: 5061/1 “AV. PTA INF. LEY 23.737 SOSPECHOSO NN O JORGE BONADEO JUAREZ” Registro: 9.162 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. de Dolores NULIDAD – Improcedencia – CNCP – Actuación prevencional - Validez Al haber tomado conocimiento el juez interviniente la instrucción se ha desarrollado dentro de los límites que el CPPN establece en los arts. 195 y 186. El término a que hace referencia el art. 186 del código de forma constituye un plazo que por sus características es ordenatorio y su vencimiento sólo puede generar la aplicación de una sanción (Nuñez, Ricardo, CPP, 2da. Edición, Córdoba, 1986, nota al art. 192) Es relevante que entre la decisión de elevar al magistrado lo actuado y la fecha de su recepción se continuaron con las tareas de observación pues la remisión recién se hizo efectiva cuando las actuaciones se habían traspapelado en la sede policial. 74 El retraso no puede determinar la nulidad, en tanto el juez tenía pleno conocimiento del inicio del sumario, toda vez que ordenó la prosecución de las actuaciones, la notificación al agente fiscal dejando aclarado que existían ejemplares de actos cumplidos reservados en secretaría, así como el original del acta de fs.8. Tal extremo determina inexcusablemente la solución del caso, teniendo particularmente en cuenta que el juez instructor fue anoticiado oportunamente, que lo actuado se cumplió conforme a sus instrucciones y que en la referida fecha ya tenía a su disposición las primeras actuaciones. (Interlocutoria) Expte.: 5061/1 “AV. PTA INF. LEY 23.737 SOSPECHOSO NN O JORGE BONADEO JUAREZ” Registro: 9.162 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. de Dolores NULIDAD – Improcedencia – CNCP – Formalismo en la interpretación normativa Conforme el criterio de la CNCP la sentencia impugnada envuelve una demasía en la interpretación normativa, extendiendo su ámbito de protección, y presenta un fundamento sólo aparente por el que tiende a descalificar una actuación legalmente practicada y, consecuentemente, una prueba legítimamente adquirida; defecto que, se ha sostenido repetidas veces, constituye una causal definida de arbitrariedad en la jurisprudencia de la CSJN. (Interlocutoria) Expte.: 5061/1 “AV. PTA INF. LEY 23.737 SOSPECHOSO NN O JORGE BONADEO JUAREZ” Registro: 9.162 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. de Dolores NULIDAD – Naturaleza – Improcedencia – Actos procesales Toda declaración de nulidad consiste en privar de eficacia a un acto procesal como consecuencia de hallarse impedido de producir los efectos previstos por la ley, al alojar en sus elementos estructurales vicios que terminan desnaturalizándolo (CFAMDP “Incidente de nulidad”; Reg. 8773; T. LI, F. 99 e/o) En orden al agravio expuesto, vinculado al art. 121 del CPPN que establece que el tribunal debe ser asistido siempre en cumplimiento de sus actos por un secretario que actúe como fedatario, cabe señalar que dicha exigencia legal sólo corresponde a los actos procesales, ello es, a toda la actividad que en el proceso cumplen el juez y las partes (v.gr. una inspección domiciliaria). En tales casos, la presencia del secretario resulta necesaria para refrendar lo actuado, esto es, para dar fe de las operaciones llevadas a cabo en su presencia o de las declaraciones por él recibidas y que constan en el instrumento de que se trate, su intervención, en esos casos, constituye una manera de reforzar la fe pública que de por sí emana de los actos judiciales (CNCP “Durán, Carolina G. s/ Recurso de Casación”). (Interlocutoria) Expte.: 6.189 “INCID. DE NULIDAD” Registro: 9.175 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, MdP NULIDAD – Naturaleza - Improcedencia - Actos propios del juez – Orden de allanamiento Si bien existen actos procesales que requieren que el secretario de fe no ocurre lo mismo respecto de ciertos actos de procedimiento –como denomina la doctrina- donde la sola intervención del juez resulta suficiente para otorgarles toda su validez, tal el caso de una orden de detención o el allanamiento de un domicilio, situaciones que no encuadran dentro Poder Judicial de la Nación 75 USO OFICIAL de las previsiones del art. 121 del CPPN (Vázquez Iruzubieta y Castro “Procedimiento Penal Mixto”, T. I. p. 306 y Navarro y Daray “CPPN”, T. I, pág. 263 y sgtes. La orden de allanamiento no suscripta por el secretario resulta claramente válida (Interlocutoria) Expte.: 6.189 “INCID. DE NULIDAD” Registro: 9.175 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 1, MdP NULIDAD – Llamado a prestar declaración indagatoria – Improcedencia – Ley Penal Tributaria – Presunciones de oficio Ante el pedido de nulidad de un llamado a prestar declaración indagatoria y el agravio que finca en la alegada orfandad probatoria, ya que las bases para la imputación serían las propias del procedimiento administrativo y no del proceso penal cabe señalar que a los fines de citar a una persona en los términos del art. 294 del CPPN no se requiere semiplena prueba. Las presunciones o determinaciones de oficio a las que ha arribado el fisco en sede adminitrativa, prima facie acreditadas en el sumario, pertiten satisfacer la exigencia de motivos bastantes para sospechar que una persona ha participado en la comisión de un delito. Ello no implica darle a la norma en estudio un alcance mayor ni asimilarla a las exigencias o motivos –elementos suficientes- que prevé el art. 306 del CPPN para dictar el procesamiento del imputado. Una hermenéutica distinta implicaría forzar el sentido de la norma y de las exigencias que el legislador ha considerado como suficientes para citar, en los términos del art. 294 del CPPN a una persona a prestar declaración indagatoria. (Interlocutoria) Expte.: 6.304 “INCID. DE NULIDAD” Registro: 9.188 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Dolores NULIDAD – Llamado a prestar declaración indagatoria – Improcedencia – Ley Penal Tributaria – Motivos bastantes – Pautas de valoración El punto de partida para citar al sospechoso en los términos del art. 294 del CPPN constituye un presupuesto subjetivo del juzgador, una decisión que adopta en su fuero interno, con posterioridad al estudio de la causa (D´albora, Francisco; pág. 634; T. II, CPPN comentado, anotado y concordado, 7ma. Edición) Para efectuar el llamado a prestar declaración indagatoria el magistrado lleva a cabo un razonamiento elaborado en su faz interna, respecto a la existencia de indicios bastantes para efectuar la citación. Es válido el razonamiento formulado sin fisuras en el que el juez de grado ha valorado y analizado los indicios y presunciones aportados por el fisco en su conjunto, con ajuste a las reglas de la sana crítica –lógica, experiencia, sentido común, psicología, experienciaobteniendo en consecuencia como resultado de su análisis de los elementos de convicción aportados por el fisco son concordantes los unos con los otros y que, sin que ello implique semiplena prueba o verdad apodíctica, bastaba para citar, en los términos del art. 294 del código ritual, a quien surgía como sospechado en la comisión del ilícito investigado. (Interlocutoria) Expte.: 6.304 “INCID. DE NULIDAD” Registro: 9.188 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Dolores 76 NULIDAD – Llamado a prestar declaración indagatoria - Improcedencia – Perjuicio A los fines de resolver sobre la nulidad del llamado a prestar declaración indagatoria cabe considerar que el impugnante no haya expresado la existencia de un perjuicio concreto, habiéndose limitado solamente a formular en forma genérica que han sido afectados sus derechos y garantías de defensa sin indicar específicamente el grado de afectación o quebrantamiento de éstas, o cuáles de ellas han sido afectadas, o qué derechos se vio privado de ejercer (CFAMDP “Incidente de nulidad por planteo de la Dra. Nélida Marcos”; Reg. 8012; T. XXXVII; F. 297; sent. 16.IX.08). A los fines de tornar operativo el instituto de las nulidades resulta necesario que se demuestre, efectivamente, que han sido afectadas garantías del debido proceso y que tal afectación haya acarreado un perjuicio al imputado. No basta alegar lesiones o perjuicios que devienen inherentes al proceso, máxime cuando al imputado no se lo ha privado de ejercer su derecho de defensa ni se advierte un quebranto de las garantías del debido proceso. (Interlocutoria) Expte.: 6.304 “INCID. DE NULIDAD” Registro: 9.188 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Dolores NULIDAD – Llamado a prestar declaración indagatoria - Improcedencia – Perjuicio El llamado a prestar declaración indagatoria importa un acto de defensa en el cual se le anoticia al encartado de una imputación en su contra y se le brinda la posibilidad de dar a conocer su versión, con lo cual, el decreto que lo efectúa no causa gravamen alguno (CFAMDP; Reg. 8.018; T.XXXVII; F. 306; 16.IX.08) Toda declaración de nulidad debe ir precedida de la configuración de un perjuicio, en este caso, para el imputado, como presupuesto ineludible para tan grave sanción procesal (CFAMDP, causa nro. 6298, t. X XX, F. 44) La cuantía o el grado de afectación, puede variar pero no faltar, de lo contrario se estaría ante un mero formalismo (D´albora, Francisco CPPN comentado, anotado y concordado. Tomo I, pág. 296) (Interlocutoria) Expte.: 6.304 “INCID. DE NULIDAD” Registro: 9.188 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Dolores OBJETO PROCESAL - Delimitación El objeto procesal ha sido claramente delineado y no ha existido violación al derecho de defensa cuando la imputación ha sido correctamente formulada, llevándose a cabo una descripción precisa, clara y circunstanciada de hechos concretos que tienen una consecuencia jurídico penal, sin perjuicio de que la calificación legal pueda terminar siendo la establecida en el art. 248 o 249 del CP. (Interlocutoria) Expte.:5.563/2 “CHANQUÍA, ROGELIO S/ DCIA.” Registro: 9066 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 1, MdP PRESCRIPCIÓN - Concurso real La ley 25.990 puso fin a las extensas discusiones sobre cómo debía interpretarse el concepto secuela de juicio, precisando taxativamente los supuestos de interrupción del plazo de prescripción de la acción penal. En tal contexto no corresponde discutir si el primer llamado a indagatoria constituye o no secuela de juicio, ya que la norma referida dejó de lado tal cuestión. Poder Judicial de la Nación 77 USO OFICIAL El concurso real trae aparejada una acumulación de penas pero no una acumulación de los términos de la prescripción de las acciones sino que éstas corren por cada delito siempre que no estén prescriptas (Zaffaroni, Eugenio Raúl, Derecho Penal, Parte General, 2003, Ediar, p. 902) En los casos de concurso real el término de la prescripción transcurre de manera independiente para cada uno de los ilícitos en cuestión. (Interlocutoria) Expte.: 9.025 “INCIDENTE DE PRESCRIPCIÓN” Registro: 9025 – 06/X/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. de Dolores PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Llamado a prestar declaración indagatoria La extinción de la acción penal por el transcurso del plazo de prescripción es una consecuencia que no tiene punto de conexión con la declaración indagatoria en sí. Ésta constituye un acto de defensa del imputado, mientras que la causal que la ley de fondo establece como para interrumpir el transcurso de la prescripción es el primer llamado a una persona con el objeto de recibirle declaración indagatoria (art. 67 inc. b CP) Si a través de un juicio hipotético consideramos que la declaración ha sido válida o por el contrario nula, igualmente el plazo que estipula el CP para cualquiera de los encuadres legales anteriormente mencionada se haya en exceso superado. (Interlocutoria) Expte.:5.563/2 “CHANQUÍA, ROGELIO S/ DCIA.” Registro: 9066 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 1, MdP PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Nulidad – Improcedencia Si bien es cierto que el art. 67 del CP prevé los supuestos de la prescripción de la acción penal, el a quo ha tenido en cuenta dicha norma pero no consideró que fuera aplicable al caso concreto. No puede argumentarse que el a quo haya fallado contra la legislación vigente por el solo hecho de disentir con el criterio del recurrente. En materia de nulidades procesales prima un contenido restrictivo y sólo cabe anular las actuaciones cuando el vicio afecte un derecho o interés legítimo y causa un perjuicio irreparable, sin admitirlas cuando no existe una finalidad práctica, que es razón ineludible de su procedencia (T.B 66, XXXIV “Bianchi, Guillermo Rta. 26.VI.2002) La procedencia de la nulidad está íntimamente vinculada al concepto de interés, es decir, a la actividad defensista de la cual se vio privado quien la articula. Tal extremo no ha sido acreditado por la parte y tampoco surge del análisis que esta alzada realizó de la resolución puesta en crisis. (Interlocutoria) Expte.:5.563/2 “CHANQUÍA, ROGELIO S/ DCIA.” Registro: 9066 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 1, MdP PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Funcionario Público – Alcances del término A los fines de definir qué se entiende por funcionario público el CP, en su art. 77 designa como tal a todo el que participa, accidental o permanentemente del ejercicio de funciones públicas, sea por elección popular o por nombramiento de autoridad competente. De esta forma iguala los conceptos de funcionario y empleado público diferenciándose así del enfoque administrativista. 78 Tal disposición debe ser integrada con el art. 1ro. de la Convención Interamericana contra la Corrupción que entiende por tal a cualquier funcionario o empleado del Estado o de sus entidades, incluidos los que han sido seleccionados, designados o electos para desempeñar actividades o funciones en nombre del Estado o a su servicio, en todos sus niveles jerárquicos. (Interlocutoria) Expte.:5.563/2 “CHANQUÍA, ROGELIO S/ DCIA.” Registro: 9066 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 1, MdP PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Suspensión del término – Funcionario Público – Alcances del término – ENARGAS – Resolución – Fundamentos Una interpretación exegética del art. 67 del CP nos llevaría por subsunción a su aplicación directa, puesto que expresamente prevé que la prescripción también se suspende en los casos de delitos cometidos en el ejercicio de la función pública para todos los que hubiesen participado, mientras cualquiera de ellos se encuentre desempeñando un cargo público (art. 67 2do. Párrafo del CP) No obstante ello, deben tenerse en cuenta los argumentos vertidos en la resolución impugnada por la cual se consideró que sin perjuicio de seguir desempeñando su cargo en el ENARGAS los imputados no han perjudicado el desarrollo de la investigación. La aplicación de la norma citada no depende del éxito de la investigación que de hecho no sólo se ha prolongado por demás en el tiempo, sino que ha concluido con un sobreseimiento como correlato de la extinción de la acción penal. La disposición tiene el propósito de evitar que corra el término mientras la influencia política del sujeto pueda perturbar el ejercicio de la acción (Zaffaroni, E.R. Derecho Penal parte general, Ediar, Buenos Aires, 2003, p. 904). Al momento de explicar el fundamento de su decisión de denegar el planteo de prescripción el a quo debe considerar la influencia que pudieron ejercer los funcionarios en el devenir de la investigación. (Interlocutoria) Expte.:5.563/2 “CHANQUÍA, ROGELIO S/ DCIA.” Registro: 9066 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 1, MdP PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Funcionario público – Alcances del término – Poder de interferir con la investigación Es determinante para el conflicto planteado que los imputados sean funcionarios con la jerarquía y vecindad suficiente con el objeto de la investigación para haberla podido dilatar, perjudicar y desviar. La ley no exige que se pruebe en cada caso concreto el efectivo empleo de las prerrogativas inherentes al desempeño laboral del empleado o funcionario público con el fin de perjudicar el ejercicio de la acción penal pues ello implicaría una casuística irrazonable y contraria a su espíritu consistente en llevar adelante una investigación dentro de la investigación para determinar si el funcionario público busca o no influir en el devenir del proceso con el único fin de establecer si se encuentra o no interrumpido el curso de la prescripción (CNCP “Rigal Butler, Juan Bautista, CNCP 11.V.10 voto en mayoría del Dr. Rodríguez Basavilvaso) Al momento de evaluar la probable aplicación del instituto de la suspensión de la prescripción por la continuidad del ejercicio de funciones administrativas en esta clase de delitos, lo que habrá de juzgarse es la concreta y efectiva posibilidad de que algún modo obstruya, delate, perturbe u oculte tanto eh hecho presuntamente delictivo, como así también los carriles procedimentales propios de la investigación. (Interlocutoria) Expte.:5.563/2 “CHANQUÍA, ROGELIO S/ DCIA.” Registro: 9066 – 08/X/10 Poder Judicial de la Nación 79 USO OFICIAL Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 1, MdP PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Cómputo del plazo de prescripción – Naturaleza jurídica de la figura A los fines de dar respuesta al conflicto planteado acerca de la aplicabilidad del instituto de la extinción de la acción penal debe establecerse cuál es el momento en que debe considerarse configurado el delito de desbaratamiento de derechos acordados previsto y reprimido por el art. 173 inc. 11 del CP. El art. 173 inc. 11 del CP dispone que el que tornare imposible, incierto o litigioso el derecho sobre un bien o el cumplimiento, en las condiciones pactadas, de una obligación referente a tal derecho, sea mediante cualquier acto relativo al mismo bien, aunque no importe enajenación, sea removiéndolo, reteniéndolo o dañándolo, siempre que el derecho o la obligación hubieran sido acordados a otro precio o como garantía será reprimido con prisión de uno a seis años. No obstante la oscuridad del enunciado normativo, se trata de un delito de resultado (tornar imposible, incierto o litigioso un derecho) que puede manifestarse a través de distintos medios comisitos (retención, ocultación, daño y remoción del bien), agregándose un elemento objetivo típico como condición para la aplicación de la sanción( que exista un derecho acordado) (Interlocutoria) Expte.:6.152 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA.” Registro: 9.103 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Momento consumativo – Toma de conocimiento del ofendido – Irrelevancia En orden a la arquitectura típica del art. 173 inc. 11 del CP la interpretación realizada no es la correcta cuando se ha hecho uso de un elemento extraño a los que el tipo penal requiere para la configuración del delito cuando no se advierte del análisis de la norma que el conocimiento del resultado sea una condición objetiva para ello. De ninguna manera puede vincularse la consumación de la modalidad de abuso de confianza que se imputa con el momento en que el ofendido –BNA- toma conocimiento de la venta de los bienes prendados como garantía del mutuo. (Interlocutoria) Expte.:6.152 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA.” Registro: 9.103 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Consumación – Acaecimiento del resultado previsto La consumación acaece con el resultado típicamente previsto y ninguna incidencia puede tener sobre ella el plazo que el sujeto pasivo tardó en conocer dicha consecuencia. El efecto de aceptar la hipótesis antagónica, esto es que la consumación del delito acaece cuando la víctima o damnificado toma conocimiento del resultado previsto en el tipo penal implicaría no sólo subvertir el principio de legalidad (máxima taxatividad) sino también desvirtuar el régimen del cómputo del plazo de prescripción (art. 67 del CP). (Interlocutoria) Expte.:6.152 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA.” Registro: 9.103 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores 80 PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Tornar litigioso – Naturaleza - Alcances del concepto En orden a la definición del concepto “tornar litigioso” , el criterio de que la simple constitución en mora y el simple inicio de una ejecución prendaria en sede civil son la condición necesaria y suficiente para consumar el delito de desbaratamiento de derechos acordados conduciría a consecuencias no deseadas por el legislador al momento de sancionar la norma. Es decir que ante la violación del principio “pacta sunt servanda” los acreedores iniciarían un proceso penal por el delito de desbaratamiento de derechos acordados. La formulación de la norma respondió a la necesidad de abarcar –además del caso de quien hubiera firmado boleto de compraventa y después imposibilita la transferencia del dominio en las condiciones pactadas- un mayor número de supuestos que se verifican en la práctica de manera de imponer la obligación de abstenerse de realizar ciertos actos a quien haya concretado u otorgado algún derecho sobre un bien –retención de lo que por un precio se comprometió a entregar o devolver, enajenaciones o gravámenes ulteriores a las mercaderías correspondientes, entre otros (CNCP, sala I, Hoberman, Adolfo Oscal s/Rec. De casación, 23.III.07). (Interlocutoria) Expte.:6.152 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA.” Registro: 9.103 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Tornar litigioso – Naturaleza – Alcances del concepto – Conducta contractualmente omisiva – Insuficiencia – Acción positiva El alcance del concepto litigiosidad al que el tipo hace referencia no puede consistir en el ejercicio de un derecho que el CC regula expresamente como uno de los modos normales u anormales de las obligaciones (art.505 del CC). Debe diferenciarse la litigiosidad delictiva de la mera contienda judicial suscitada entre las partes en reclamo o defensa de los derechos que se consideran lesionados. En modo alguno tal actuación puede resultar delictiva por tratarse del ejercicio de un derecho amparado por la norma constitucional Mientras que el deudor no haga nada más que no cumplir su compromiso no habrá desbaratamiento aunque el acreedor deba demandar el cumplimiento. Cuando la ley dice tornar litigioso o incierto requiere que esa condición sea la resultante de otro que efectivamente cree en los hechos aquella situación. (Donna, Edgardo, Derecho Penal Parte Especial. Rubinzal Culzoni, 2001, T. II, pág. 457) (Interlocutoria) Expte.:6.152 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA.” Registro: 9.103 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL - Desbaratamiento de derechos acordados – Tornar litigioso – Naturaleza – Alcances del concepto – Enajenación indebida de los bienes Tornar litigioso un derecho pactado sería la consecuencia de un acto proveniente del sujeto activo (deudor) con la intencionalidad dirigida a producir la frustración del derecho –alguno de los resultados previstos por la norma- debiendo trascender el mero incumplimiento contractual, es decir que el delito no se consuma con la omisión del deudor de cumplir las prestaciones pactadas en el contrato. Procede aplicar el criterio conforme al cual el delito objeto de la investigación se habría consumado al momento en que las personas que tenían bajo su guarda los bienes prendados los vendieron, tornando incierto el derecho del banco a cobrar las prestaciones pactadas. Deben recabarse, a los fines de fijar el comento de computar el plazo de la prescripción, lo que resulta de las pruebas colectadas, cuál fue la fecha en que los bienes fueron enajenados, Poder Judicial de la Nación 81 USO OFICIAL lo que no importa modificar el momento de consumación sino consolidar como prematura la decisión acerca de la prescripción de la acción penal. (Interlocutoria) Expte.:6.152 “BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA S/ DCIA.” Registro: 9.103 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores PRESCRIPCIÓN – Uso de documento público adulterado- Agravante – Cómputo Con relación al planteo de prescripción de la acción penal debe determinarse si la agravante que introdujo la ley 20.642 como segundo párrafo del art. 292 del CP se aplica cuando se trata de un supuesto de uso de documento falsificado previsto y reprimido por el art. 296 del CP. El art. 296 establece que el que hiciere uso de un documento falsificado o adulterado será reprimido como si fuere autor de la falsedad. Surge de la norma que la persona que hiciere uso de un documento adulterado será penada como el autor de la falsificación. El delito de uso previsto por el art. 296 del CP nos remite quod poenam a todos los supuestos de falsedad documental que el art. 292 estipula (CFAMDP Incidente de falta de acción por prescripción – Causa 11.144/1, 2011, 8747, T.XLI, F. 61) (Interlocutoria) Expte.: 6.231/1 “EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN POR PRESCRIPCIÓN EN C. 11.966” Registro: 9.111 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP PRESCRIPCIÓN – Uso de documento público adulterado- Garantía constitucional a un pronunciamiento judicial en tiempo razonable La garantía de obtener un pronunciamiento judicial sin dilaciones indebidas está expresamente reconocida en algunos tratados internacionales (art.7 párrafo 5 de la CADH, art. 9 párrafo 3ro del PIDCP con jerarquía constitucional. Ante la falta de regulación específica de este instituto y la morosidad que atenta constantemente contra un sistema judicial ágil y oportuno se ha dicho que el único remedio posible de dicha trasgresión constitucional es la declaración de la extinción de la acción penal por prescripción, en la medida en que ella constituye la vía jurídica idónea para determinar la cesación de la potestad punitiva estatal por el transcurso del tiempo y salvaguardar de este modo el derecho fundamental vulnerado (CSJN “Barra, Roberto Eugenio Tomás s/ Defraudación por administración fraudulenta, 09.03.04, T. 327, P. 327) (Interlocutoria) Expte.: 6.231/1 “EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN POR PRESCRIPCIÓN EN C. 11.966” Registro: 9.111 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP PRESCRIPCIÓN – Uso de documento público adulterado- Cómputo Cuando no se ha operado, desde el llamado a declaración indagatoria, el máximo para el delito en cuestión no ha operado la extinción de la acción penal. No se ha vulnerado el derecho del imputado a obtener una resolución que ponga fin al proceso en un plazo razonable: ello no implica confundir el instituto de la prescripción con la garantía mencionada sino mostrar que estas dos nociones se encuentran vinculadas. La prescripción constituye la herramienta adecuada para hacer valer este principio constitucional de trascendental importancia. (Interlocutoria) 82 Expte.: 6.231/1 “EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN POR PRESCRIPCIÓN EN C. 11.966” Registro: 9.111 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP PRESCRIPCIÓN – Uso de documento público adulterado- Garantía constitucional a un pronunciamiento judicial en tiempo razonable Las demoras del órgano jurisdiccional se encuentran justificadas con los reiterados cambios de juez subrogante. Si bien asiste razón a la defensa en cuanto a que la actividad procesal del interesado no justifica la duración de esa investigación pues no se observa ningún tipo de presentación dirigida a desviar o dilatar el proceso de acuerdo a la normativa vigente resultando dificultoso determinar las circunstancias que hacen al presunto delito que se le endilga al imputado. Por ello cabe requerir del a-quo la necesidad de agilizar el trámite de la causa. (Interlocutoria) Expte.: 6.231/1 “EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN POR PRESCRIPCIÓN EN C. 11.966” Registro: 9.111 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed.nro.3 MdP PRESCRIPCIÓN – identificación de autores Para que el instituto de la prescripción opere, conforme los arts. 63 y 67 del CP se requiere que la comisión de un hecho ilícito y la identificación de los presuntos autores, circunstancias. Tal supuesto no opera cuando no han sido individualizados los presuntos autores. En el proceso penal no se investigan personas, tal como surge del texto del art. 18 de la CN; si bien la prescripción, conforme lo dispuesto por el art. 67 del CP, parte de un hecho, tiene un carácter estrictamente personal y sus efectos no se extienden a todos los partícipes, sino que corren o se interrumpen separadamente para cada uno de ellos (CFAMDP “Banco de la Nación Argentina s/ Av. Ilícito” Reg. 7592, T. XXXV; F. 354) (Interlocutoria) Expte.: 6.203 “AV. PTA INF. LEY 22.362” Registro: 9.184 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --PRESCRIPCIÓN – identificación de autores La acción penal si bien parte de un hecho se dirige a personas. Desde el punto de vista histórico el hecho y la participación resultan inescindibles si se los enfoca a través de la técnica de la instrucción. Aquel debe anteceder siempre a éste pero desde luego que la participación –los sindicados como autores del ilícito- debe surgir indubitablemente del sumario, para que opere la prescripción de la acción, de lo contrario deviene inaplicable el instituto puesto en crisis. (Interlocutoria) Expte.: 6.203 “AV. PTA INF. LEY 22.362” Registro: 9.184 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --- Poder Judicial de la Nación 83 USO OFICIAL PRESCRIPCIÓN – identificación de autores – Archivo de la causa - Improcedencia Es prematuro el archivo de la causa antes de que el a-quo haya dado cumplimiento a las medidas solicitadas por el agente fiscal para poder determinar la identidad del supuesto infractor y, en su caso, la existencia de causales de interrupción o de suspensión de la prescripción si correspondiere declarar extinguida la acción penal. Además, de tal manera, estaría dándose cumplimiento a lo indicado oportunamente por esta alzada. (Interlocutoria) Expte.: 6.203 “AV. PTA INF. LEY 22.362” Registro: 9.184 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Función pública – Continuidad en el ejercicio de las funciones administrativas Debe tenerse presente que la noticia criminal que diera origen a la pesquisa haya sido generada por un particular, no por la fuerza a la que pertenecen los encartados, en su carácter de funcionarios de la Prefectura Naval Argentina. Al momento de evaluar la probable aplicación del instituto de la suspensión de la prescripción por continuidad del ejercicio de funciones administrativas en esta clase de delitos, lo que habrá de juzgarse es la concreta y efectiva posibilidad de que alguno de los funcionarios públicos ejerzan influencia directa e indirecta que de algún modo obstruya, dilate, perturbe u oculte tanto el hecho presuntamente delictivo, como así también los carriles procedimentales propios de su investigación (CFAMDP autos “Chanquía Rogelio s/ Denuncia”; Reg. 9066, T. XLII; F. 279) (Interlocutoria) Expte.: 5.110/5 “INCID. DE EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN” Registro: 9.199 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --- PRESCRIPCIÓN DE LA ACCIÓN PENAL – Función pública – Continuidad en el ejercicio de las funciones administrativas – Posibilidades reales de interferir en la investigación A los fines de la aplicación del supuesto previsto por el art. 67 del CP deben tenerse en cuenta las reales posibilidades del encausado de interferir en la investigación; la jerarquía del cargo desempeñado por el imputado, el ámbito de injerencia que su puesto le otorgaba; y si esos elementos permiten concluir que la causal del art. 67 deviene aplicable al caso. Corresponde suspender el curso de la prescripción de la acción penal cuando, además del carácter de funcionario público del encartado, éste detenta la aptitud de dominio funcional como para haber perturbado el proceso. (Interlocutoria) Expte.: 5.110/5 “INCID. DE EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN” Registro: 9.199 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --PRESCRIPCIÓN – Derecho a ser juzgado en un tiempo razonable Antes de considerar si la causal prevista por el art. 67 del CP resulta aplicable al sub examine, es conveniente advertir que, en atención a la ostensible demora de la investigación, es menester examinar si se encuentra vulnerado el derecho de toda persona a ser juzgada en un tiempo razonable. (Interlocutoria) Expte.: 6.212 “INCD. EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN POR PRESCRIPCIÓN” Registro: 9.200 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro 84 Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP PRESCRIPCIÓN – Garantía de obtener un pronunciamiento judicial sin dilaciones indebidas – Restricción a la libertad personal La garantía de obtener un pronunciamiento judicial sin dilaciones indebidas está expresamente reconocida en algunos tratados internacionales (art.7, párr. 5to. de la CADH; art. 9, párrafo 3 del PIDCP) que conforme el art. 75 inc. 22 de la CN tiene jerarquía constitucional en la República. Antes de otorgada esa jerarquía la CSJN declaró (in re Mattei) que el derecho a un juicio rápido constituía una exigencia consustancial a la dignidad humana, a fin de librarse del estado de sospecha que importa la acusación de haber cometido un delito y de obtener un pronunciamiento definitivo que acabe con la situación de incertidumbre y de innegable restricción a la libertad personal que comporta el enjuiciamiento penal (Gelli, María A. “Constitución de la Nación Argentina”, comentada y concordada, LL, 2008, p. 285) (Interlocutoria) Expte.: 6.212 “INCD. EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN POR PRESCRIPCIÓN” Registro: 9.200 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP PRESCRIPCIÓN – Tiempo razonable – Cesación de la potestad punitiva estatal Ante la falta de regulación específica de este instituto, y la morosidad que atenta constantemente contra un sistema judicial ágil y oportuno, se ha dicho que el único remedio posible a dicha transgresión es la declaración de la extinción de la acción penal por prescripción, en la medida en que ella constituye la vía jurídica idónea para determinar la cesación de la potestad punitiva estatal por el transcurso del tiempo y salvaguardar de este modo el derecho fundamental vulnerado (CSJN “Barra, Roberto Eugenio Tomás s/ Defraudación por Administración fraudulenta 09.III.04, T. 327; p. 327) (Interlocutoria) Expte.: 6.212 “INCD. EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN POR PRESCRIPCIÓN” Registro: 9.200 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP PRESCRIPCIÓN – Tiempo razonable – Plazo máximo A los fines de resolver sobre la prescripción cabe tener en cuenta que hayan transcurrido más de once años desde la iniciación del proceso, demorándose once años y ocho meses la resolución sobre la situación procesal del imputado (la cual no ha sido resuelta). Tal retardo supera en exceso el término de prescripción que el CP estipula para los delitos que constituyen el objeto de la investigación (arts. 292 en función del 296 del CP) y los plazos procesales establecidos en el CPPN y resulta vulneratorio de la garantía constitucionalmente protegida. El plazo máximo que el legislador estableció a la hora de regular la prescripción de la acción en el CP es de doce años, para delitos con penas más graves que los investigados en el sub examine. Es relevante que la instrucción haya superado el máximo de la pena que el CP establece para el delito cuya comisión es investigada (ocho años), y que el plazo de trámite de la causa se encuentre próximo a lo que al plazo máximo establecido por el legislador. (Interlocutoria) Expte.: 6.212 “INCD. EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN POR PRESCRIPCIÓN” Registro: 9.200 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP Poder Judicial de la Nación 85 USO OFICIAL PRESCRIPCIÓN – Plazo razonable – Indicadores El derecho a obtener un pronunciamiento en un plazo razonable es un principio de raigambre constitucional. Como consecuencia de su peso e importancia debe excluirse del análisis considerar si es susceptible de aplicación al caso la interrupción del plazo de prescripción que regula el art. 67 del CP. Es preciso tomar en cuenta tres elementos para determinar la razonabilidad del plazo en el que se desarrolla un proceso: la complejidad del asunto, la actividad procesal del interesado y la conducta de las autoridades judiciales (Corte IDH, casos “Hilaire, Constantine y Benjamín y otros vs. Trinidad y Tobago, 21.VI.02, entre otros) Corresponde observar que no exista indicio alguno que permita inferir que la demora en resolver las actuaciones haya sido una consecuencia directa o indirecta de la complejidad que el caso presenta y que no exista una pluralidad de hechos independientes o dependientes a investigar o pluralidad de agentes comisitos, datos que permitan justificar la dilación del proceso. (Interlocutoria) Expte.: 6.212 “INCD. EXCEPCIÓN DE FALTA DE ACCIÓN POR PRESCRIPCIÓN” Registro: 9.200 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP PRISIÓN PREVENTIVA – Mérito – Fundamentos La revisión del dictado originario de la prisión preventiva –art. 312 del CPPN- debe hacerse con criterios en cierto modo diferentes a los que disciplinan el análisis de los requerimientos de excarcelación fundados en una interpretación normativa distinta. La medida cautelar aplicada inicialmente en relación con los presupuestos del procesamiento responde a estándares menos exigentes que aquellos que sirven de base para su prolongación durante el avance del proceso y la investigación de cara al recurso casatorio. Para evaluar la legitimación de la prisión preventiva han de ponderarse en primer lugar los fundamentos de su dictado, que han de estar claramente vinculados con los fines que persigue esa restricción de derechos, de acuerdo a los criterios de investigación inicial referidos a la complejidad del caso, gravedad de la pena en expectativa y la actitud del imputado (CNCP, sala II, Reg. 17.184 “Blaustein, Marcelino s/ recurso de casación) (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP PRISIÓN PREVENTIVA – Monto del embargo A los fines de determinar el monto del embargo fijado en una medida cautelar debe establecerse si éste es suficiente para afrontar el pago de honorarios profesionales y otros gastos originados por la tramitación del expediente. (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP PROCEDIMIENTO POLICIAL - Validez Parece razonable que el personal preventor, por iniciativa propia y ante la sospecha de la posible comisión de un ilícito, intentara evacuar la duda, buscando mediante su propia función establecer la veracidad o no de la sospecha. Ello máxime cuando de la letra del art. 183 del CPPN se encuentran facultados para investigar por iniciativa propia. En tal caso, 86 los preventores actuaron dentro del marco de sus atribuciones, dando conocimiento del resultado de ello al juzgado competente. (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez – Pautas de actuación El legislador para resguardar el respeto de las garantías constitucionales en uso de sus facultades reglamentó la actuación de los funcionarios policiales en la etapa prevencional, y es en esa dirección que el CPPN establece en su capítulo segundo una serie de pautas a los fines de garantizar el debido proceso, resultando éstas indisponibles para dichos funcionarios debiendo en consecuencia ajustar su actuación a dichas pautas. (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez – Interrogatorio policial Cabe valorar que el interrogatorio policial no haya sido en los términos vedados por la ley sino que evidencia que el proceder del preventor se inscribe en el marco general a que alude el art. 183 del CPPN con las específicas atribuciones a las que alude el artículo siguiente. Las indagaciones que la policía haga acerca de las actividades de los sospechosos o las preguntas que se le formulen tendientes a esclarecer su situación sólo implicarán violación a la garantía constitucional que impide obligar al imputado a declarar contra sí mismo en la medida en que se encuentre afectada la voluntariedad de los dichos del sospechado. Si la policía está tan sólo tratando de esclarecer un hecho dudoso y sin haber privado de su libertad a nadie dirige simplemente preguntas a una persona y ésta responde con dichos que la incriminan no parece que eso implique transgredir derechos de los imputados (Carrió, Alejandro, “Garantías Constitucionales en el proceso penal”, p. 311, Ed. Hammurabi. CNCP autos “Toledo, Jorge L. s/ recurso de casación, fecha 7.VII.03, LL, 2004-B-587) (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP PROCEDIMIENTO POLICIAL - Validez - Facultades La actuación del personal policial se ajustó a derecho cuando ante la existencia de un hecho ilícito obraron de acuerdo a la exigencia legal que les viene impuesta por su calidad de funcionarios policiales, ya que como lógica consecuencia de ello trataron de despejar todos los extremos posibles, circunstancia ésta que volcaron en el acta de actuación. El personal preventor actuó razonablemente y conforme la manda de las leyes adjetivas, cuando solicitó en el marco regular de sus funciones de prevención la documentación que da origen a las actuaciones. (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP Poder Judicial de la Nación 87 USO OFICIAL PROCESAMIENTO – Procedencia – Adulteración de documento público Se encuentran reunidos los requisitos para dictar el auto de procesamiento (art. 306 del CPPN) cuando de los elementos reunidos en la causa es posible establecer que el imputado conocía la falsedad de la documentación del vehículo automotor que presentó ante el requerimiento policial. No pueden prosperar los dichos exculpatorios en cuanto al desconocimiento de la falsedad de la cédula que fuera entregada al personal preventor, ya que carecen hasta el momento de sustento fáctico que los avale. Resulta poco probable que alguien que compre un automotor lo acepte de una persona que no conoce y más aun, que lo haga después de haberlo visto solamente en dos oportunidades, sumado a ello, no existió ningún tipo de recaudo más que la confección del boleto de compraventa al momento de entregar el dinero de la operación conociese la falsedad de la documentación de ese vehículo. (Interlocutoria) Expte.:6.187 “INCIDENTE DE APELACIÓN DEDUCIDO POR LA DEFENSORA OFICIAL” Registro: 9.107 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP PROCESAMIENTO – Improcedencia – Revocación - Tarea de inteligencia – Irrelevancia Corresponde hacer mérito de que la tarea de inteligencia llevada a cabo no haya sido de la entidad suficiente para influir en el resultado del proceso. Cabe valorar que lo expuesto por el oficial preventor no califique como referencia significativa, de manera de afectar algún extremo esencial del proceso en el que intervino, con lo cual la falsedad esgrimida se refiere a cuestiones inoperantes en relación al objeto de prueba. (Interlocutoria) Expte.: 6.079 “AV. DELITO DE ACCIÓN PÚBLICA” Registro: 9.118 – 04/XI/10 Dres.: Carreras - Ferro Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP PROCESAMIENTO – Improcedencia – Revocación - Falso testimonio – Improcedencia - Ineficacia – Aspectos no esenciales del proceso Cuando se trata de circunstancias accesorias que no influyen en la causa, acerca de éstas no procede el castigo por falso testimonio (Carrara, Francesco, “Programa de Derecho Criminal”, Ed. Temis, 1993, parte especial, vol V, pág.242 nota 1) En todo caso, la declaración ha de afectar algún extremo esencial del proceso, es decir, debe tener alguna significación probatoria (Muñoz Conde, Francisco “Derecho Penal Parte especial” Ed. Tirant lo Branco, 2001, pág. 887 (Interlocutoria) Expte.: 6.079 “AV. DELITO DE ACCIÓN PÚBLICA” Registro: 9.118 – 04/XI/10 Dres.: Carreras - Ferro Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP PROCESAMIENTO – Improcedencia – Revocación - Falso testimonio – Improcedencia - Ineficacia - Entidad suficiente La falsedad tiene que ser idónea para inducir en error al que decide, por tanto debe caer sobre hechos o circunstancias que alteran la comprensión del hecho; por ende, quedan fuera del tipo penal aquellas falsedades sobre materias que de ningún modo incidan en la estimación del hecho como tal. La alteración que el testigo introduce en su testimonio ha de tener entidad bastante para condicionar el resultado de la prueba del delito y de su autoría (Donna, Edgardo “Derecho Penal Parte Especial”, Ed. Rubinzal Culzoni, 2000, T. III, pág. 451 y 448) 88 (Interlocutoria) Expte.: 6.079 “AV. DELITO DE ACCIÓN PÚBLICA” Registro: 9.118 – 04/XI/10 Dres.: Carreras - Ferro Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP PROCESAMIENTO – Improcedencia – Revocación - Falso testimonio – Improcedencia - Ineficacia - Falta de afectación de un extremo esencial Aun cuando el imputado hubiera señalado con toda seguridad que el vehículo que conducía el imputado se encontraba sobre la calle y frente a la finca individualizada en autos, tal relato no sería típico de los hechos enrostrados, habida cuenta de que no califica como referencia significativa de manera de afectar algún extremo esencial. (Interlocutoria) Expte.: 6.079 “AV. DELITO DE ACCIÓN PÚBLICA” Registro: 9.118 – 04/XI/10 Dres.: Carreras - Ferro Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP PROCEDIMIENTO POLICIAL - Validez - Sospecha – Art. 183 del CPPN Parece razonable que el personal preventor, por iniciativa propia y ante la sospecha de la posible comisión de un ilícito intentara despejar una situación dudosa buscando, mediante el ejercicio de su propia función, establecer la verdad o no de la sospecha. Máxime cuando de la letra del art. 183 del código ritual se encuentran facultados para investigar por iniciativa propia. En tal caso, los preventores actuaron dentro del marco de sus atribuciones, dando conocimiento del resultado de ello al juzgado competente. (Interlocutoria) Expte.:6.202 “MARCHESE, LEONARDO FABIAN S/ PRES. INF. ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.100 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, MdP PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez - Funcionarios policiales – Marco de actuación El legislador, para resguardar el respeto por las garantías constitucionales en uso de sus facultades reglamentó la actuación de los funcionarios policiales en la etapa prevencional y es en esa dirección que el CPPN, en su capítulo segundo, establece una serie de pautas a los fines de garantizar el debido proceso, resultando éstas indisponibles para dichos funcionarios, debiendo en consecuencia ajustar su actuación a dichas pautas. Cabe meritar que en el procedimiento policial el interrogatorio formulado no haya sido en que veda ley sino que evidencia que el proceder del preventor se haya inscripto en el marco general del art. 183 del CPPN. (Interlocutoria) Expte.:6.202 “MARCHESE, LEONARDO FABIAN S/ PRES. INF. ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.100 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, MdP PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez – Garantías constitucionales - Preguntas dirigidas al sospechoso Las indagaciones que la policía haga acerca de las actividades del sospechoso, o las preguntas que se le formulen tendientes a esclarecer su situación sólo implicarán violación Poder Judicial de la Nación 89 USO OFICIAL a la garantía constitucional que impide obligar al imputado a declarar contra sí mismo en la medida en que esté afectada la voluntariedad de los dichos del sospechoso. Si la policía está tratando sólo de esclarecer un hecho dudoso y, sin haber privado de su libertad a nadie, dirige simplemente preguntas a una persona y ésta responde con dichos que la incriminen, no parece que eso implique transgredir derechos de los imputados (Carrió, Alejandro “Garantías constitucionales en el proceso penal”, p. 311, Ed. Hammurabi) (Interlocutoria) Expte.:6.202 “MARCHESE, LEONARDO FABIAN S/ PRES. INF. ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.100 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, MdP PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez – Art. 184 inc. 9 del CPPN Es legítima la actuación de los funcionarios policiales que actuaron dentro del marco de lo previsto por el art. 184 inc. 9 del CPPN. Dicha norma autoriza a los mencionados funcionarios policiales a requerir del sospechoso en el lugar del hecho noticias e indicaciones sumarias sobre circunstancias relevantes para orientar la inmediata continuación de las investigaciones en la medida en que la actividad preventora autorizada por la ley en forma general en el art. 183 del código ritual no puede desarrollarse a ciegas o abstraída de la realidad. Ello demuestra que la norma del art. 184 inc. 9no. del referido cuerpo legal autoriza una indagación simple, la necesaria para determinar, precariamente, la imputación y la persona del supuesto responsable, respecto de la cual es difícil suponer que no será documentada, al menos bajo la forma del interrogatorio del preventor porque su actividad ulterior, adversamente, quedaría inexplicada. (Interlocutoria) Expte.:6.202 “MARCHESE, LEONARDO FABIAN S/ PRES. INF. ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.100 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, MdP PROCEDIMIENTO POLICIAL – Validez – Marco de actuación policial – Juicio de probabilidad La actuación policial se ajustó a derecho cuando, ante la posible existencia de un hecho ilícito, los preventores obraron de acuerdo a la exigencia legal impuesta por su calidad de funcionarios policiales, ya que cómo lógica consecuencia de ello trataron de despejar todos los extremos posibles, circunstancia ésta que volcaron en el acta de actuación. En tal caso, no es posible declarar la nulidad por la nulidad misma (CFAMDP “Incidente de nulidad”, Reg. 8.773, Tl. LI, F 99, entre otros) (Interlocutoria) Expte.:6.202 “MARCHESE, LEONARDO FABIAN S/ PRES. INF. ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.100 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, MdP PROCESAMIENTO – Procedencia – Ausencia de hipótesis explicativa alternativa Cabe valorar que la conjunción de los elementos indiciarios citados en la resolución de grado, confrontados con los elementos de la causa, logran conformar los elementos de convicción suficientes para dictar el auto de procesamiento (art. 306 del CPPN). No pueden prosperar los dichos exculpatorios, en cuanto al desconocimiento y la falsedad de la cédula que fue recibida por el procesado al momento de celebrarse la operación, ya 90 que carecen, hasta el momento, de sustento fáctico que los avale. Resulta poco probable que alguien que compre un automotor lo acepte de una persona que no conoce y, más aun, que lo haga después de haberla visto solamente en dos oportunidades, a lo que debe sumarse que no fue confeccionado boleto de compraventa al momento de entregar el dinero de la operación. (Interlocutoria) Expte.:6.202 “MARCHESE, LEONARDO FABIAN S/ PRES. INF. ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.100 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, MdP PROCESAMIENTO – Prueba – Valoración conjunta Los elementos obrantes en la causa no deben ser valorados aisladamente sino en conjunto con el resto de las evidencias circunstanciales propias del hecho que permiten construir a base de indicios y presunciones un cuadro probatorio que alcanza el mérito suficiente exigido por la etapa del proceso para acreditar, al menos provisionalmente, el extremo fáctico puesto en crisis. Las circunstancias negativas pueden verificarse en los distintos casos, pero la reunión de un número de circunstancias negativas no hace más que afirmar que es probable que el imputado conociese la falsedad de la documentación del vehículo (Interlocutoria) Expte.:6.202 “MARCHESE, LEONARDO FABIAN S/ PRES. INF. ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.100 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.3, MdP PROCESAMIENTO – Procedencia – Elementos de convicción - Valoración A los fines de resolver sobre el recurso de apelación interpuesto contra un auto de procesamiento debe valorarse que la causa tuviera inicio a partir de la investigación, llevada a cabo con motivo de los dichos de diferentes personas que daban cuenta de las actividades vinculadas al tráfico de estupefacientes que involucrarían al imputado. Conforme los resultados producidos, se llevó a cabo una diligencia de allanamiento, incautándose de la vivienda en cuestión una cantidad de sustancia estupefaciente. Conforme a tales elementos, el a-quo obró de acuerdo a las constancias obrantes en la causa, y en tal sentido devienen suficientes tales elementos en cuanto a la razonabilidad del pronunciamiento impugnado. (Interlocutoria) Expte.: 6.233 “AV. PTA INF. LEY 23.737 EN VILLA GESELL ; SOSP. RICARDO HÉCTOR JAUK (A RICKY) ” Registro: 9.196 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Dolores PROCESAMIENTO – Procedencia – Elementos de convicción - Valoración A los fines de valorar los elementos de prueba en orden al recurso de apelación interpuesto contra el auto de procesamiento dictado es necesario considerar que los extremos que sirven de base a la resolución recurrida hayan sido corroborados por los numerosos informes obrantes. Deben valorarse asimismo los elementos obtenidos en la diligencia de allanamiento obrante y la detección de movimiento compatible con la adquisición y venta de drogas por parte del investigado y un comprador, procediéndose a efectuar su interceptación y detención, secuestrándose sustancia estupefaciente en su poder. Tales elementos presentan un cuadro circunstancial que lleva a considerar que el pronunciamiento dictado en la instancia de grado se encuentra ajustado a derecho Poder Judicial de la Nación 91 (Interlocutoria) Expte.: 6.233 “AV. PTA INF. LEY 23.737 EN VILLA GESELL ; SOSP. RICARDO HÉCTOR JAUK (A RICKY) ” Registro: 9.196 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. De Dolores USO OFICIAL PROHIBICIÓN DE DECLARAR – Alcances - Inaplicabilidad Conforme la exposición de motivos del CPPN es la cohesión familiar el objetivo que subyace a la prohibición de declarar prevista en el art. 242 del CP , extensible al art. 178 del CPPN. Sólo puede exceptuarse cuando el delito aparezca ejecutado en perjuicio del testigo o de un pariente suyo de grado igual o más próximo que el que lo liga con el imputado, siendo que en estos casos ya no perduran los lazos de unión familiar. (Interlocutoria) Expte.:5.251 “MOREYRA DE MELLI, MARÍA CRISTINA S/ INF. ART. 292 DEL CP” Registro: 9.093 – 25/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP PROHIBICIÓN DE DECLARAR – Alcances - Inaplicabilidad En el caso de la denuncia (art. 178 del CPPN) la transgresión de la prohibición no es castigada con la nulidad, como ocurre con el testimonio y lo previsto por el art. 242 del CPPN. Ello ha llevado a una extensa discusión doctrinal y jurisprudencial oscilante entre su invalidez absoluta o su aceptación como simple anoticiamiento habilitante para desencadenar la investigación, basado en el hecho presupuesto de ya haber sido recibida la denuncia y la interpretación literal del art. 178 en función de su comparación con los supuestos reglados en los arts. 177 y 244 (CNCP, sala I, JA, 1995-III, 549) (Interlocutoria) Expte.:5.251 “MOREYRA DE MELLI, MARÍA CRISTINA S/ INF. ART. 292 DEL CP” Registro: 9.093 – 25/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP PROHIBICIÓN DE DECLARAR – Alcances – Inaplicabilidad – Declaración indagatoria La declaración indagatoria de la imputada no constituye ni la denuncia de delito ni una declaración, aun en sentido amplio, que pueda ser alcanzada por las prohibiciones legales, cuando, asimismo, sólo se hace referencia a hechos circunstanciales que en modo alguno pueden ser considerados como la noticia de un delito de acción pública puesta en conocimiento de la autoridad competente para recibirle denuncia, ni tampoco testificación en contra del hijo de la declarante. (Interlocutoria) Expte.:5.251 “MOREYRA DE MELLI, MARÍA CRISTINA S/ INF. ART. 292 DEL CP” Registro: 9.093 – 25/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP PROHIBICIÓN DE DECLARAR – Alcances - Inaplicabilidad La circunstancia de que el hijo mayor de la imputada se dedicara a la venta de automotores y que el vehículo involucrado fuera puesto a su nombre ante una separación matrimonial de este último no constituye ninguna notitia criminis ni testificación en contra que pueda ser alcanzada por las prohibiciones respectivas. (Interlocutoria) Expte.:5.251 “MOREYRA DE MELLI, MARÍA CRISTINA S/ INF. ART. 292 DEL CP” Registro: 9.093 – 25/X/10 92 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO. 1 MdP PUESTA EN CIRCULACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA - Materialidad – Autoría Ante la imputación de puesta en circulación billetes de cien dólares falsos en oportunidad de abonar la compra de un teléfono celular cabe estimar que la materialidad se encuentra acreditada con el acta inicial; declaraciones testimoniales; boleta y pericia. En cuanto al aspecto subjetivo, cabe valorar una serie de elementos que permiten inferir, en términos de probabilidad, la configuración de los extremos objetivos y subjetivos de la figura penal endilgada. (Interlocutoria) Expte.: 6.072 “MONTELEONE, MAURO S/ DCIA. INF. ART. 282 CP E/F ART. 285 CPOLAVARIA” Registro: 9040 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Azul PUESTA EN CIRCULACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA - Materialidad – Autoría El hecho de que los imputados hayan recibido moneda falsa de buena fe, desconociendo su origen espurio, dependerá de los aportes probatorios que se realicen en dicho sentido. Tales alegaciones son formuladas por la defensa sin que se cuente con una versión alternativa de los hechos vertida por el encartado al momento de la indagatoria (CFAMDP “Pueblas, Gladis; Fernández, Soledad s/ Inf. art. 282 y 172”, Reg. 7285, T. XXXIV, F. 53; “Lendaro, Rolando Ariel s/ Inf. art. 282 CP en Dolores”, Reg. 8762, T. XLI F. 85) (Interlocutoria) Expte.: 6.072 “MONTELEONE, MAURO S/ DCIA. INF. ART. 282 CP E/F ART. 285 CPOLAVARIA” Registro: 9040 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Azul PUESTA EN CIRCULACIÓN DE MONEDA EXTRANJERA - Materialidad – Autoría – Circunstancias del hecho Corresponde valorar la situación presentada en autos –la comisión de hechos similares en un corto lapso por parte de la misma persona- para inferir que los hechos ilícitos imputados no resultan aislados. Tal circunstancia permite inferir el conocimiento de la falsedad de los billetes. (Interlocutoria) Expte.: 6.072 “MONTELEONE, MAURO S/ DCIA. INF. ART. 282 CP E/F ART. 285 CPOLAVARIA” Registro: 9040 – 06/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz. Fed. de Azul QUEJA – Naturaleza El recurso de queja tiene por finalidad proveer un remedio para el supuesto en que, mediante la inadecuada denegatoria de un recurso de apelación, un juez de grado obste a la parte del derecho que tiene de ocurrir ante estos estrados superiores de la administración de justicia y que persigue también , de alguna manera, ser garantía del derecho de defensa y del debido proceso. Es un medio para obtener o no dicha concesión, pero donde no se revisa la cuestión principal sino la resolución denegatoria del recurso intentado (CFAMDP causa nro. 4962 “Dr. Bove s/ Recurso de queja por apelación denegada en C. nro. 10.776; Reg. 6706; T. XXXII, F. 58). (Interlocutoria) Poder Judicial de la Nación 93 Expte.: 4.241/2 “DR. ALBERTO GÓMEZ S/ INTERPONE QUEJA POR APELACIÓN DENEGADA” Registro: 9.181 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --- USO OFICIAL QUEJA – Requisitos Ante la referencia a cuestiones de fondo en el recurso de queja cabe recalcar que sólo corresponde expedirse sobre la procedencia o no de la queja. De acuerdo a lo normado por el art. 444 del CPPN el tribunal debe verificar el cumplimiento de los requisitos procesales a fin de poder habilitar la competencia que permita el tratamiento de las cuestiones planteadas en el recurso propuesto. La procedencia del recurso de queja se encuentra supeditada al rechazo del recurso de apelación, enmarcado en las resoluciones impugnables previstas en el art. 449 del CPP. (Interlocutoria) Expte.: 4.241/2 “DR. ALBERTO GÓMEZ S/ INTERPONE QUEJA POR APELACIÓN DENEGADA” Registro: 9.181 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --QUEJA – Improcedencia – Carácter no apelable de la resolución recurrida A los fines de resolver sobre el recurso de queja interpuesto ante la denegatoria de la apelación del auto que deniega el sobreseimiento y rechaza el planteo de inconstitucionalidad del art. 352 del CPP es relevante tener presente que el recurso de apelación fue denegado por el juez de grado por no encontrarse dentro de las previsiones contenidas en el ordenamiento legal, siendo de tal manera improcedente. Tal temperamento es ajustado a derecho, ya que el legislador ha sido claro al establecer la forma y los términos en que los recursos deben ser interpuestos, y el cumplimiento de ellos hace a los requisitos de admisibilidad. El juez de primera instancia, al rechazar el recurso de apelación por no encontrarse previsto no ha hecho más que obrar conforme mandan las normas que rigen en materia recursiva, de acuerdo a lo dispuesto por el art. 449 del CPPN. La vía recursiva se debe ejercer de acuerdo a lo que establecen las diferentes normas internas, y siendo que el recurso de apelación fue interpuesto contra una resolución que no lo prevé, es correcta la denegatoria por parte del juez de grado. (Interlocutoria) Expte.: 4.241/2 “DR. ALBERTO GÓMEZ S/ INTERPONE QUEJA POR APELACIÓN DENEGADA” Registro: 9.181 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --QUERELLANTE – Secretario de Gobierno Municipal – Incompatibilidad - Falta de legitimación activa Corresponde confirmar la resolución que niega el pedido del Secretario General del Municipio de ser tenido como querellante. El ente público no puede ser sujeto de causas penales. El Secretario de Gobierno del Municipio de General Pueyrredón es quien administra los fondos provenientes del tesoro nacional. Por ende, y sin que ello implique sospecha alguna sobre su persona, se torna imposible por incompatibilidad su legitimación activa en la causa, no impidiéndose por ello que pueda aportar todo elemento de interés para la investigación de los hechos. (Interlocutoria; del voto del Dr. Ferro, coincidencia en la solución del caso Dr. Tazza) Expte.: 9.022 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 17.071” Registro: 9022 – 06/X/10 94 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. 1, MdP QUERELLANTE – Secretario de Gobierno Municipal – Improcedencia – Requisitos – Persona particularmente ofendida Nuestra ley de procedimientos acuerda la condición de querellante particular –para actuar conjuntamente con el Ministerio Fiscal como titular natural de la acción penal pública a toda persona con capacidad civil que se haya visto particularmente ofendida por la perpetración de un hecho delictivo (art. 82 del CPPN). Conforme surge de la presentación fiscal que da impulso a la actuación se investiga en la causa el presunto desvío y/o sustracción de dinero proveniente de fondos del Estado Nacional. Prima facie si alguna entidad pública se encuentra perjudicada patrimonialmente por los sucesos acaecidos ella sería el Estado Nacional y no particularmente la Municipalidad de Gral. Pueyrredón. (Interlocutoria; del voto del Dr. Tazza, en coincidencia en la solución del caso con el del Dr. Ferro) Expte.: 9.022 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 17.071” Registro: 9022 – 06/X/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. 1, MdP QUERELLANTE – Secretario de Gobierno Municipal – Improcedencia – Requisitos – Persona particularmente ofendida Aunque haya sido el Municipio local quien llevó adelante los procedimientos de contratación, puesto que ello por sí solo no lo convierte automáticamente en un perjudicado por la comisión delictiva presuntamente ocurrida, sin perjuicio de que del devenir de la investigación pudiera acreditarse dicho extremo, en la medida en que se compruebe algún menoscabo derivado necesaria e ineludiblemente de la infracción penal objeto del análisis en la causa (Interlocutoria; del voto del Dr. Tazza, en coincidencia en la solución del caso con el del Dr. Ferro) Expte.: 9.022 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 17.071” Registro: 9022 – 06/X/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. 1, MdP QUERELLANTE – Secretario de Gobierno Municipal – Improcedencia – Requisitos – Persona particularmente ofendida A los fines de establecer si alguien es particularmente ofendido por un delito únicamente debe tenerse en consideración el daño inmediato que genera el hecho delictivo como consecuencia necesaria de su producción, y no otras derivaciones que aquel ilícito pudiera causar en otros aspectos no vinculados directamente con el suceso penal, como podrían ser aquellos de orden civil, político, administrativo o de naturaleza similar. (Interlocutoria; del voto del Dr. Tazza, en coincidencia en la solución del caso con el del Dr. Ferro) Expte.: 9.022 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 17.071” Registro: 9022 – 06/X/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. 1, MdP Poder Judicial de la Nación 95 USO OFICIAL QUERELLANTE – Secretario de Gobierno Municipal – Improcedencia – Requisitos – Persona particularmente ofendida - Interés público – Ministerio Público Fiscal Cabe valorar que la negativa a la concesión del rol de acusador en nada haya impedido al municipio a efectuar las presentaciones relacionadas con la producción de todos aquellos aportes procesales que creyese convenientes y conducentes para la realización de medidas probatorias cuyo fin es dilucidar el hecho objeto de la pesquisa El interés público que pudiese existir a efectos del oportuno descubrimiento de lo verdaderamente acontecido en el hecho queda a debido resguardo con la representación que incumbe al Ministerio Público Fiscal como órgano encargado de velar por el interés social y general (Interlocutoria; del voto del Dr. Tazza, en coincidencia en la solución del caso con el del Dr. Ferro) Expte.: 9.022 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 17.071” Registro: 9022 – 06/X/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz.Fed. 1, MdP RECURSO DE CASACIÓN - Condiciones formales – Juicio de admisibilidad Es facultad del tribunal de mérito efectuar una primera revisión del recurso a fin de examinar si en su interposición se han observado las condiciones formales que la ley prevé pero su decisión no se ciñe sólo al recuento de esas exigencias, pues puede avanzar sobre las condiciones de admisibilidad impidiendo el progreso del trámite cuando de su estudio surge la improcedencia de la vía recursiva (CNCP, sala II, causa nro. 41 “Duarte, Juan Cruz s/ Recurso de queja”). (Interlocutoria) Expte.: 5942/1 “DRA. LEANDRA DEBANDI INTERPONE RECURSO DE CASACIÓN EN C. 5942” Registro: 9.144 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: --RECURSO DE CASACIÓN – Sentencias definitivas o equiparables El nuevo ordenamiento procesal establece en su art. 457 una limitación objetiva para la procedencia del recurso casatorio que, en lo sustancial exige que se trate de hipótesis que revistan la calidad de sentencia definitiva o equivalente (CNCP, sala III, 31.X.01; c. 3644 “Furlong, Jorge A”) Dado que el código procesal penal establece a través del art. 457 una limitación objetiva para la procedibilidad del recurso de casación fundado en la naturaleza del pronunciamiento, que sustancialmente exige que se trate de supuestos que revistan el carácter de sentencia definitiva o equiparable a ella por sus efectos (“los autos que pongan fin a la acción, a la pena, o hagan imposible que continúen las actuaciones o denieguen la extinción, conmutación o suspensión de la pena “ CNCP, sala III “Dr. Antonio Arranz – Fiscal ante la CFCom. Rivadavia s/ Recurso de queja”, Boletín de la Secretaría de Jurisprudencia, año 2001, 2do. Tri., pág. 79 e/o) (Interlocutoria) Expte.: 5942/1 “DRA. LEANDRA DEBANDI INTERPONE RECURSO DE CASACIÓN EN C. 5942” Registro: 9.144 – 07/XII/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: --RECURSO DE CASACIÓN – Examen de admisibilidad La cámara debe realizar un análisis de admisibilidad de los recursos de casación interpuestos conforme lo normado por el art. 464 del CPPN. Es facultad del tribunal de mérito efectuar una primera revisión del recurso a fin de examinar si en su interposición se han observado las condiciones formales que la ley prevé, 96 pero su decisión no se ciñe sólo al recuento de esas exigencias , pues puede avanzar sobre las condiciones de admisibilidad impidiendo el progreso del trámite cuando de su estudio surge la improcedencia de la vía recursiva (CNCP, sala II, causa nro. 41 “Duarte de la Cruz s/ Recurso de queja”) (Interlocutoria) Expte.: 6174/1 “DRA. ÁVILA HERRERA S/ INTERPONE REC. DE CASACIÓN EN C. 6174” Registro: 9.163 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: -RECURSO DE CASACIÓN – Improcedencia – Sentencias no definitivas El recurso de casación no es admisible cuando la resolución recurrida no reviste la calidad de definitiva (art. 457 del CPPN) o auto que ponga fin a la acción o a la pena, o haga imposible que continúen las actuaciones, o denieguen la extinción, conmutación o suspensión de la pena. Los autos que rechazan nulidades procesales y cuya consecuencia para el imputado sea la obligación de seguir sometido a proceso no revisten el carácter de sentencia definitiva o de alguno de los autos equiparables a que alude el art. 457 del CPPN (CNCP, sala II, 26.VI.01; c. 3.325 “Ledo, Ricardo”. El nuevo ordenamiento procesal establece en su art. 457 una limitación objetiva para la procedencia del recurso casatorio que, en lo sustancial, exige que se trate de hipótesis que revistan la calidad de sentencia definitiva o equivalente (CNCP , sala III, 31.X.01; c. 3.644, “Furlong, Jorge A.” ) (Interlocutoria) Expte.: 6174/1 “DRA. ÁVILA HERRERA S/ INTERPONE REC. DE CASACIÓN EN C. 6174” Registro: 9.163 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: -RECURSO DE CASACIÓN - Improcedencia – Arbitrariedad – Requisitos Cuando la causal invocada es la arbitrariedad de la sentencia se ha establecido que constituye una excepción del ámbito normal de aplicación e interpretación del recurso extraordinario, que supera las exigencias procesales en razón de tratarse de una sentencia anómala, irregular, insostenible, carente de fundamentos suficientes para sustentarla, desprovisto de todo apoyo legal y fundada tan sólo en la voluntad de los jueces que la suscriben (Fayt, Carlos S. “Supremacía constitucional e independencia de los jueces”, pág. 82, Ed. De Palma, mayo 1994). No existe arbitrariedad cuando no hay un apartamiento inequívoco de la situación no prevista en la ley y tampoco se halla ausente de toda fundamentación. Con la doctrina de la arbitrariedad se tiene a resguardo la garantía de la defensa en juicio y el debido proceso, exigiendo que las sentencias de los jueces sean fundadas y constituyan una derivación razonada del derecho vigente, con aplicación a las circunstancias comprobadas en la causa -fallos 261: 209 e/o (Morello, Augusto “El recurso extraordinario”, Abeledo Perrot, pág. 207, 1987) (Interlocutoria) Expte.: 6174/1 “DRA. ÁVILA HERRERA S/ INTERPONE REC. DE CASACIÓN EN C. 6174” Registro: 9.163 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: -- Poder Judicial de la Nación 97 USO OFICIAL RECURSO EXTRAORDINARIO – Improcedencia – Intervención previa del superior tribunal de la causa – CNCP Las cuestiones federales planteadas deben ser resueltas por el tribunal superior de la causa; esto es, aquel órgano judicial con facultades para pronunciarse en último lugar sobre la cuestión federal a dirimir (CSJN Fallos 307:560) Siempre que se invoquen agravios de naturaleza federal que habiliten la competencia de la corte por vía extraordinaria en el ámbito de la justicia penal nacional conforme el ordenamiento procesal vigente, éstos deben ser tratados previamente por la CNCP en su carácter de tribunal intermedio, constituyéndose de esta manera en tribunal superior de la causa para la justicia nacional en materia penal, a los efectos del art. 14 de la ley 48 (CSJN “Di Nuncio” fallos 328: 1108) (Interlocutoria) Expte.: 5914/2 “DR. JAUREGUIBERRY, MARCOS S/ INTERPONE RECURSO EXTRAORDINARIO EN CAUSA AFIP-DGI S/ DCIA. (DELMAR S.A.)” Registro: 9.161 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: -RECURSO EXTRAORDINARIO – Improcedencia – Intervención previa del superior tribunal de la causa – CNCP Previo al tratamiento de la cuestión federal por la CSJN es necesario su tratamiento por el superior tribunal de la causa. La CSJN ha otorgado a la CNCP la calidad de tribunal intermedio ante el cual se puede encontrar la reparación de los perjuicios irrogados de las instancias anteriores, máxime si los agravios involucran una cuestión federal. Previo a habilitarse la vía que abra la competencia extraordinaria de la corte para las causas provenientes de la justicia provincial , éstas debían ser tratadas por el máximo tribunal de la jurisdicción respectiva. La instauración en el sistema de organización judicial nacional de la CNCP modificó la concepción tradicional hasta entonces dada. Fue la corte, a partir del precedente “Giroldi” (fallos 318:541- LL, 1995-D, 462) (Interlocutoria) Expte.: 5914/2 “DR. JAUREGUIBERRY, MARCOS S/ INTERPONE RECURSO EXTRAORDINARIO EN CAUSA AFIP-DGI S/ DCIA. (DELMAR S.A.)” Registro: 9.161 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: -RECURSO EXTRAORDINARIO – Improcedencia – Intervención previa del superior tribunal de la causa – CNCP La CSJN en los precedentes “Strada” y “Di Mascio” (fallos 308:490 y 311: 2478- La Ley 1986-B; dj 1986-2-2001; La Ley, 1989-B, 1417-respectivamente) tuvo oportunidad de determinar el requisito del tribunal superior de la causa a los efectos del recurso extraordinario en el orden provincial, estableciéndose que previo a habilitarse la vía que abriera la competencia extraordinaria de la corte por las causas provenientes de la justicia provincial, duchas causas debían ser tratadas por el máximo tribunal de la jurisdicción respectiva. La instauración en el sistema de organización judicial nacional de la CNCP modificó la concepción tradicional hasta entonces dada. (Interlocutoria) Expte.: 5914/2 “DR. JAUREGUIBERRY, MARCOS S/ INTERPONE RECURSO EXTRAORDINARIO EN CAUSA AFIP-DGI S/ DCIA. (DELMAR S.A.)” Registro: 9.161 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: -- 98 RECURSO EXTRAORDINARIO – Improcedencia – Intervención previa del superior tribunal de la causa – CNCP La corte, a partir del precedente “Giroldi” (Fallos 318: 541- La Ley, 1995-D, 462) y en diversos precedentes posteriores otorgó a la CNCP la calidad de tribunal intermedio ante el cual las partes pueden encontrar la reparación posterior de los perjuicios irrogados en las instancias anteriores, máxime si los agravios invocados involucran una cuestión federal (fallos 318:514 e/o). El tribunal de casación se encuentra facultado para conocer previamente en todas las cuestiones de naturaleza federal que intenten someterse a la decisión final de la CSJN (fallos 320:277, voto del Dr. Petracchi; A.855 XXXVII “Autopista Rosario-Buenos Airess/ averiguación art. 194 del CP, dictamen del señor procurador fiscal de fecha 25.II.02. (Interlocutoria) Expte.: 5914/2 “DR. JAUREGUIBERRY, MARCOS S/ INTERPONE RECURSO EXTRAORDINARIO EN CAUSA AFIP-DGI S/ DCIA. (DELMAR S.A.)” Registro: 9.161 – 13/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: -REPOSICIÓN – Requisitos Las decisiones adoptadas por las cámaras de apelaciones al resolver sobre la interpretación de un recurso de apelación son, por su propia naturaleza, sustanciadas, no resultando por ende impugnables a través del recurso de reposición (CFAMDP “Recurso de reposición en C. “Olivares, Andrea Susana s/Inf. ley 23.737- Expte. 14.913/2, entre otros) Sin perjuicio de ello, es criterio de la cámara admitir la reposición in extremis como recurso de procedencia excepcional y subsidiario, a los fines de no consolidar situaciones de injusticia palmaria, grave y trascendente que pudiera derivar en errores judiciales de carácter material. Corresponde hacer lugar a la reposición cuando un nuevo examen de la resolución atacada permite advertir la existencia de un error judicial y evidente. (Interlocutoria) Expte.: 6.034 “DR. BERGÉS S/ INT. RECURSO DE REPOSICIÓN” Registro: 9.193 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: --ROBO AGRAVADO – Mecánica de los hechos – Requisitos del tipo Ante el hecho consistente en el desapoderamiento ilegítimo y con uso de la fuerza de dependencias de la fiscalía federal las sumas de dinero individualizadas en la causa. Conforme a los hechos referidos ha quedado prima facie acreditado que los procesados utilizaron fuerza en las cosas, toda vez que si bien no se llevó a cabo peritaje alguno sobre el cofre donde era guardado el dinero, lo cierto es que logró ser vencida la resistencia ofrecida por la cosa utilizando una fuerza normal o anormal. Ello encuentra sustento en las circunstancias de modo, tiempo y lugar en las que se desarrollaron los hechos; tan así es que tanto de la denuncia del acta de constatación como de las vistas fotográficas surge que existen evidentes signos de violencia en la tapa superior y en la cerradura. (Interlocutoria, del voto del Fr. Ferro, adhesión Dr. Tazza) Expte.: 6.058 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN AUTOS 16.881 AV. PTO ROBO” Registro: 9.102 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP ROBO AGRAVADO – Coautoría Debe considerarse que los tres imputados hayan planeado cometer el robo con funciones claramente establecidas y coordinadas, división de tareas dirigidas en pos a la exitosa comisión del hecho ilícito y obtención de su impunidad, cada uno de ellos en condominio Poder Judicial de la Nación 99 USO OFICIAL final del hecho, y el lugar donde se produjo la sustracción fue dentro del radio urbano, por lo que debe calificarse el hecho descripto como robo agravado por la comisión en poblado y en banda, previsto por el art. 167 inc. 2do. Del CP. (Interlocutoria, del voto del Fr. Ferro, adhesión Dr. Tazza) Expte.: 6.058 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN AUTOS 16.881 AV. PTO ROBO” Registro: 9.102 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP ROBO AGRAVADO - Preexistencia – Prueba testimonial Con relación a la preexistencia, en atención a que fuera puesta en duda la existencia del dinero, ésta tiende solamente a lograr certeza de un elemento común a las figuras penales contra el bien jurídico propiedad, a saber la ajenidad de la cosa objeto de apoderamiento ilegítimo, y es posible su demostración por cualquier medio legítimo de prueba, en el caso en estudio, el testimonio de la víctima. Ello en orden a la acreditación de parte del dinero en moneda extranjera. Tal prueba testimonial tiene relevancia en orden a los indicios y las dificultades propias para la acreditación. (Interlocutoria, del voto del Fr. Ferro, adhesión Dr. Tazza) Expte.: 6.058 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN AUTOS 16.881 AV. PTO ROBO” Registro: 9.102 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP ROBO AGRAVADO - Embargo En orden al embargo fijado en el auto de procesamiento por el delito de robo agravado, dicha suma debe ser elevada a los fines de poder garantizar la eventual indemnización civil derivada del delito, que incluyen el pago del monto de la tasa de justicia y honorarios externos. (Interlocutoria, del voto del Fr. Ferro, adhesión Dr. Tazza) Expte.: 6.058 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN AUTOS 16.881 AV. PTO ROBO” Registro: 9.102 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro.1, MdP SOBRESEIMIENTO – Improcedencia – Falta de mérito – Art. 32 de la Ley de Riesgo de Trabajo Corresponde revocar el sobreseimiento dictado cuando de los elementos incorporados al legajo surge un panorama sólo parcial de las circunstancias fácticas que han de ser abordadas, a riesgo de incurrir en un pronunciamiento anticipado que deje fuera de todo análisis elementos determinantes que conduzcan al esclarecimiento de los hechos. (Interlocutoria) Expte.:6.208 “PTA. INF. LEY 24.557 EN PINAMAR” Registro: 9.085 – 25/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores SOBRESEIMIENTO – Improcedencia – Falta de mérito – Art. 32 de la Ley de Riesgo de Trabajo La alegación de que el accidente ocurrió mientras el trabajador cumplía tareas para otra empresa o persona física es un pronunciamiento prematuro debido a que el denunciante niega tal circunstancia, que el a-quo da por probada en base a constancias no reconocidas por aquel, y con la suma versión defensista. Tal pronunciamiento prematuro sobre cuestiones que deben ser debatidas previamente, cercena a una de las partes la posibilidad de probar su hipótesis. 100 Corresponde, en tal caso, sustanciar la prueba que el magistrado estime pertinente a los fines de dilucidar acabadamente las circunstancias que fueron motivo de la apelación. (Interlocutoria) Expte.:6.208 “PTA. INF. LEY 24.557 EN PINAMAR” Registro: 9.085 – 25/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Dolores SOBRESEIMIENTO – Improcedencia – Fraude en perjuicio de una administración pública – Adulteración de documento Ante un hecho que consiste en la obtención del beneficio jubilatorio mediante la presentación de una fotocopia de DNI adulterado, los elementos incorporados deben brindar un panorama completo de las circunstancias fácticas a fin de evitar un pronunciamiento anticipado que deje fuera de todo análisis elementos determinantes que conduzcan al establecimiento de los hechos. (Interlocutoria) Expte.:6.165 “AV.PTA INF. ARTS. 174 INC. 5TO., 296, 292 1°, 293 1° CP” Registro: 9.087 – 25/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO.- 1 MdP SOBRESEIMIENTO – Improcedencia – Fraude en perjuicio de una administración pública – Adulteración de documento – Medidas pendientes Ante un hecho que consiste en la presentación al ANSES no de una simple fotocopia sino de original y fotocopia, según lo afirmara la apoderada de dicho organismo, no es posible descartar que en cartilla original del documento hubiera podido llevarse a cabo una maniobra de adulteración mediante la sustitución del año de nacimiento de la encartada y que el funcionario habría tenido a su vista ambas constancias, por lo cual también tendría por acreditada la conducta de uso de documento falsificado. En tal caso, el sobreseimiento dictado resulta prematuro sobre cuestiones de hecho que deben ser debatidas previamente, cercenando a una de las partes la posibilidad de probar su hipótesis. (Interlocutoria) Expte.:6.165 “AV.PTA INF. ARTS. 174 INC. 5TO., 296, 292 1°, 293 1° CP” Registro: 9.087 – 25/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO.- 1 MdP SOBRESEIMIENTO – Improcedencia – Fraude en perjuicio de una administración pública – Adulteración de documento – Medidas pendientes No corresponde el dictado de un sobreseimiento cuando aún quedan pendientes ciertos aspectos de la investigación, con las consiguientes repercusiones en el proceso adjetivo, recomendando al magistrado de grado la sustanciación de la prueba que estime pertinente a los fines de dilucidar acabadamente aquellas circunstancias que fueron motivo de apelación. (Interlocutoria) Expte.:6.165 “AV.PTA INF. ARTS. 174 INC. 5TO., 296, 292 1°, 293 1° CP” Registro: 9.087 – 25/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. NRO.- 1 MdP Poder Judicial de la Nación 101 USO OFICIAL TRATA DE PERSONAS - Declaraciones testimoniales – Valor probatorio Cabe valorar que las declaraciones testimoniales prestadas por las víctimas hayan sido contestes en señalarlo como el encargado del lugar y quien aprovechaba la situación de vulnerabilidad en que se encontraban las víctimas con fines de explotación sexual. De tales elementos puede colegirse que habría ejecutado la acción principal o típica consumativa, tomando parte de la ejecución del hecho, cumpliendo actos que integran la objetividad y la subjetividad del suceso delictuoso con su presencia activa y concomitante, queriendo el hecho como obra propia. (Interlocutoria) Expte.: 6.096/5 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 13.912 AV. PTA INF.L LEY 26.364” Registro: 9.112 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP TRATA DE PERSONAS - Declaraciones testimoniales – Valor probatorio Debe valorarse que de los elementos de prueba colectados y las consideraciones allí expuestas se haya sostenido que el imputado, aprovechando la situación de vulnerabilidad habría acogido y/o recibido a las personas individualizadas en la causa, entre ellos un menor de edad, quienes habrían ejercido la prostitución en beneficio del mencionado y de otra persona. (Interlocutoria) Expte.: 6.096/5 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 13.912 AV. PTA INF.L LEY 26.364” Registro: 9.112 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP TRATA DE PERSONAS - Prisión Preventiva Con respecto a la prisión preventiva resultan válidas las consideraciones del a quo denotativas de un presunto entorpecimiento o peligrosidad judicial lo suficientemente relevantes como para confirmar la medida de coerción y plenamente conformes con las pautas expuestas por la CNCP en el precedente Blaustein. La revisión del dictado de la prisión preventiva –art. 312 del CPPN- debe hacerse con criterios en cierto modo diferentes a los que disciplinan el análisis de los requerimientos de excarcelación fundados en una interpretación normativa distinta. La medida cautelar aplicada inicialmente en relación con los presupuestos del procesamiento responde a estándares menos exigentes que aquellos que sirven de base para su prolongación durante el avance del proceso y la investigación de cara al recurso casatorio. Para evaluar la legitimidad de la prisión preventiva han de ponderarse en primer lugar los fundamentos de su dictado, que han de estar claramente vinculados con los fines que persigue esa restricción de derechos de acuerdo a los criterios de investigación expectativa y la actuación procedente del imputado (CNCP, causa nro. 13.051, sala II, CNCP “Blaustein, Marcelino s/ Recurso de casación”) (Interlocutoria) Expte.: 6.096/5 “INCIDENTE DE APELACIÓN EN C. 13.912 AV. PTA INF.L LEY 26.364” Registro: 9.112 – 29/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. Nro. 3, MdP 102 USO DE DOCUMENTO PÚBLICO ADULTERADO – Elementos de prueba – Valoración – Materialidad La conjunción de los elementos indiciarios en la resolución de grado debe conformar el cuadro de convicción suficiente para dictar el auto previsto por el art. 306 del CPPN. A tal fin deben valorarse el acta de procedimiento; el peritaje realizado por la División Scopométrica de la Policía Federal Argentina (Interlocutoria) Expte.: 6.201 “MILLÁN, HÉCTOR DANIEL S/ PRESUNTA INF- ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.201 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP USO DE DOCUMENTO PÚBLICO ADULTERADO – Autoría - Elementos de prueba – Valoración Que el imputado haya sido estafado o sorprendido en su buena fe dependerá de los aportes probatorios que se realicen en tal sentido y de la existencia de una explicación alternativa de los hechos. No pueden prosperar los dichos exculpatorios en cuanto al desconocimiento de la falsedad de la documentación que fue recibida por el encartado al celebrarse la operación, ya que éstos carecen de sustento fáctico que los avale, desde que no se ha probado en autos la versión del encartado y la Investigación Penal Preparatoria no ha probado en autos sobre la forma de adquisición del rodado y la documentación falsa Cabe tener en cuenta que la individualización del supuesto vendedor dio por resultado el hallazgo de una persona con el mismo número de documento de identidad pero con otro apellido, que manifestó no haber trabajado en una agencia de automotores. Si bien las circunstancias aisladas pueden darse en otros casos, la reunión de un número de circunstancias negativas no hace más que afirmar que es probable que el imputado conociese la falsedad de la documentación del vehículo. Tales circunstancias permiten formular un razonamiento acerca del presunto conocimiento de la falsedad de la cédula de identificación automotor. (Interlocutoria) Expte.: 6.201 “MILLÁN, HÉCTOR DANIEL S/ PRESUNTA INF- ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.201 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP USO DE DOCUMENTO PÚBLICO ADULTERADO – Acreditación prima facie – Etapa sumarial Cabe concluir que existía un conocimiento de la falsedad del documento cuando existen elementos de juicio que resultan suficientes para acreditar la existencia del elemento subjetivo con las exigencias de la etapa sumarial (CFAMDP “Quintana, Vicente Julián s/Inf. art. 292 en función del 296 del CP en Gral. Madariaga” Reg. Nro. 6430, T. XXX, DF. 233) (Interlocutoria) Expte.: 6.201 “MILLÁN, HÉCTOR DANIEL S/ PRESUNTA INF- ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.201 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP Poder Judicial de la Nación 103 USO OFICIAL USO DE DOCUMENTO PÚBLICO ADULTERADO – Aptitud del documento para vulnerar el bien jurídico protegido En cuanto a la alegación de que el documento resulta burdo a los fines de vulnerar el bien el bien jurídico protegido, cabe señalar que la eficacia para producir perjuicio debe ponderarse el término medio de las personas, no la apreciación de quienes están por su oficio acostumbrados a controlar su autenticidad (CNCP “Carabajal Montenegro, Carlos Alberto s/ Recurso de Casación”. La falsificación debe ser grosera, ostensible y advertida a simple vista por cualquiera para que la conducta pueda resultar atipica (CNCP “Gramuglia, Sebastián s/ Rec. De Casación”, 11.XI.04, causa nro. 5669, Reg. 7202). La conducta desplegada por el imputado debe tener aptitud suficiente como para afectar el bien jurídico protegido por la norma (CNCP “Choque Quintanilla, Roberto s/ Recurso de Casación”, causa nro. 5826; Reg. 818/05, 5.X.05, entre otras) (Interlocutoria) Expte.: 6.201 “MILLÁN, HÉCTOR DANIEL S/ PRESUNTA INF- ART. 296 EN FUNCIÓN DEL 292 DEL CP” Registro: 9.201 – 29/XII/10 Dres.: Tazza - Ferro Procedencia: Juz. Fed. 3, MdP VIOLACIÓN DE SECRETOS – Naturaleza La acción típica del delito previsto y reprimido por el art. 157 del CP consiste en revelar el secreto, resultando suficiente que se comunique a cualquier persona que no sea de aquellas obligadas a guardarlo. Reservado es todo aquello que no concierne al conocimiento público cuando un funcionario estatal, en razón de su cargo conoce un dato, éste pertenece a la zona reservada de la administración y no puede ser dado a conocer. (Interlocutoria) Expte.: 6285 “JULIO RAZONA S/ DCIA, VIOLACIÓN DE SECRETOS” Registro: 9.145 – 07/XII/10 Dres.: Ferro – Bava Procedencia: Juz. Fed. De Necochea VIOLACIÓN DE SECRETOS – Inaplicabilidad de la figura Es relevante que no haya podido comprobarse que la información que fuera publicada en un medio digital haya sido aportada por el secretario del juzgado respectivo, ya que surge, de manera terminante, del responsable de dicho diario el modo en que consiguió la información en loa que se basó la denuncia que se investiga. Aunque el dato en cuestión haya sido manejado por el actuario, lo cierto es que no lo hizo con la finalidad prevista por la norma sino que brindó, sólo a título de información, con un sentido utilitario, y la autorización del juez, la existencia de un allanamiento con resultado positivo, noticia que pudo haber estado al alcance de otras personas (Interlocutoria) Expte.: 6285 “JULIO RAZONA S/ DCIA, VIOLACIÓN DE SECRETOS” Registro: 9.145 – 07/XII/10 Dres.: Ferro – Bava Procedencia: Juz. Fed. De Necochea VIOLACIÓN DE SELLOS – Clausura – Sobreseimiento – Improcedencia El sobreseimiento discado respecto a quien violó una faja de clausura en base al argumento de ausencia de dolo es prematuro cuando se adoptó sin agotar la encuesta en base a los fines establecidos en el art. 193 del CPPN y que, de hecho, la decisión que se debía adoptar era la prevista por el art. 306 del CPPN. (Interlocutoria) Expte.:6.036 “AV. PTA. INF. ART. 254 CP” 104 Registro: 9065 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea VIOLACIÓN DE SELLOS – Clausura – Sobreseimiento – Improcedencia – Ausencia de dolo – Desconocimiento – Contradicción El sobreseimiento dictado es improcedente cuando funda la ausencia de dolo alegando el desconocimiento de la imputada acerca del valor simbólico de los sellos oficiales estampados en las fajas de clausura que removiera, contrariando así sus propios dichos, ya que reconoció haber consultado a su abogado al respecto y que, contra su consejo, decidió no esperar el levantamiento judicial de la medida y violar la orden por su cuenta. (Interlocutoria) Expte.:6.036 “AV. PTA. INF. ART. 254 CP” Registro: 9065 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea VIOLACIÓN DE SELLOS – Clausura – Sobreseimiento – Improcedencia – Ignorancia – Falta de verosimilitud – Contexto de la medida de clausura Aun si no fueran tomadas en consideración las manifestaciones de la encartada reflejadas en el acta inicial a fin de salvaguardar la garantía constitucional de no declarar contra sí misma, debido a que la nombrada optó por negarse a declarar en la oportunidad procesal respectiva, en modo alguno puede alegarse el desconocimiento de las consecuencias que acarrea la reiterada ruptura de las fajas de clausura. A ello cabe agregar que tal medida había sido dispuesta por las consecuencias que arrojó el allanamiento del comercio y la vivienda de la encartada por una investigación relacionada a la venta de estupefacientes ordenadas por la autoridad competente y rubricadas por testigos hábiles de procedimiento y que existía una solicitud previa de levantamiento de la medida precautoria. (Interlocutoria) Expte.:6.036 “AV. PTA. INF. ART. 254 CP” Registro: 9065 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea VIOLACIÓN DE SELLOS – Clausura – Sobreseimiento – Improcedencia Resulta autocontraditroria una resolución que luego de afirmar la falta de dolo se refiere a la antijuridicidad de la conducta por la existencia de una causal de justificación, cuando la sistemática de la teoría del delito requiere que cada nivel valorativo contenga los elementos del anterior, ya que una de las características propias de la causal de justificación expuesta por el a-quo implica necesariamente obrar con dolo. No encontrándose acreditada, en el momento procesal, la causal de justificación, los elementos de convicción adquieren la entidad suficiente como para revocar el sobreseimiento. (Interlocutoria) Expte.:6.036 “AV. PTA. INF. ART. 254 CP” Registro: 9065 – 08/X/10 Dres.: Ferro - Tazza Procedencia: Juz-Fed. De Necochea
