FODESAF PLAN DE INVERSIÓN 2015
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PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF FODESAF PLAN DE INVERSIÓN 2015 1 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF INDICE DETALLE PÁGINA PRESENTACIÓN………………………………………………………………………………………………………………………………… 3 1. INTRODUCCIÓN……………………………………………………………………………….............................................. 4 2. EL FENÓMENO DE LA POBREZA…………………………………………………………………………………………………….. 4 3. MARCO JURÍDICO…………………………………………………………………………………………………………………………. 7 4. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LA DESAF…………………………………………………………………………………… 11 5. DIAGNÓSTICO INSTITUCIONAL……………………………………………………………………………………………………… 13 5.1 FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILIARES (FODESAF)……………………………… 13 5.2 DIRECCIÓN GRAL. DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILIARES (DESAF)…………………. 15 6. SECCIÓN DE INGRESOS…………………………………………………………………………………………………………………. 17 6.1 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS…………………………………………………………………………………………………. 17 6.2 RECARGO SOBRE PLANILLAS……………………………………………………………………………………………………. 18 6.3 PROYECCIÓN DE RECUPERACIÓN DE CUOTAS DE LOS PATRONOS EN MOROSOS……………………... 18 6.4 INTERESES SOBRE SALDOS DE LAS CUENTAS CORRIENTES………………………………………………………. 18 6.5 TOTAL DE INGRESOS 2015………………………………………………………………………………………………………. 19 7. SECCIÓN DE EGRESOS…………………………………………………………………………………………………………………… 21 ANEXOS…………………………………………………………………………………………………………………………………………… 31 2 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF PRESENTACION De acuerdo con el artículo 19 de la Ley 7428 “Ley Orgánica de la Contraloría General de la República” y con las atribuciones, obligaciones y derechos establecidos en la Ley 5662 y su reforma mediante Ley 8783, el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social y la Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, DESAF, proceden a remitir el Plan de Inversión del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, FODESAF, para el ejercicio económico 2015, para su análisis y dictamen. Este Plan refleja la distribución de recursos consignada en la Ley Nº 8783, publicada el 14 de octubre del año 2009, Reforma a la Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, Ley Nº 5662. El monto total de los recursos que se asignan, asciende a ¢529.275.980.000.00 que se distribuyen de la siguiente manera: ¢349.326.732.337.00 (66%) en instituciones con montos o porcentajes fijos o mínimos definidos en la Ley 5662 y su reforma (Ley 8783); ¢162.000.477.518.30 (30.61%) en transferencias que originalmente eran asumidas por el Gobierno Central e incluidas en el Presupuesto Nacional de la República y que se incluyen en FODESAF mediante Ley 8783; y, ¢17.948.770.144.7 (3.39%) en transferencias a otros programas sociales definidos por las autoridades del sector social. Los recursos presupuestados se originan en dos principales fuentes: en el cinco por ciento de recargo a las planillas de los patronos privados y públicos, que se estima en ¢292.424.780.000.00 (55.25%); y, los recursos que trasladará el Ministerio de Hacienda, provenientes de los 593.000 salarios base utilizados por el Poder Judicial para fijar multas y penas por la comisión de diferentes infracciones, por un monto de ¢236.844.200.000.00 (44.75%). El insumo fundamental para la elaboración del presente Proyecto de Plan de Inversión FODESAF han sido las propuestas de presupuesto de las diferentes instituciones presentadas ante la DESAF, elaboradas sobre la base de los lineamientos y directrices metodológicas elaboradas por la DESAF. La asignación de estos recursos la ha realizado la DESAF en cercana coordinación con las autoridades del sector social de la presente administración, con el propósito de que refleje de manera fiel las prioridades de la misma. Amparo Pacheco Directora General, DESAF Lic. Víctor Morales Mora Ministro de Trabajo y Seguridad Social 3 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 1. INTRODUCCIÓN El Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, FODESAF, creado en 1974, es un instrumento clave de la política social costarricense, en particular de la política social selectiva, que financia programas de vivienda, educación, salud y promoción social, orientados a los sectores de la población en estado de pobreza y pobreza extrema. Los recursos del FODESAF deben orientarse exclusivamente al financiamiento complementario de programas sociales ejecutados por entidades públicas, dirigidos a beneficiar personas costarricenses, extranjeros residentes legales en el país y menores, independientemente de su condición migratoria, en condición de pobreza o pobreza extrema. La Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, DESAF, en una dependencia técnica permanente del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, que por ley le corresponde administrar los recursos del FODESAF. Recientemente, con la aprobación de la reforma a la ley de Asignaciones Familiares, en octubre del 2009, se fortaleció el FODESAF, al garantizar por ley su financiamiento y poner bajo su tutela la administración de prácticamente todos los programas sociales selectivos; y, se fortaleció a la DESAF, al incrementar sus potestades en el control y fiscalización de los recursos que reciben los programas sociales que se financian con el Fondo, en aras de asegurar un uso eficiente y eficaz de los mismos en el objetivo de eliminar la pobreza. 2. EL FENÓMENO DE LA POBREZA Para obtener un acercamiento de la dimensión del problema cabe citar los parámetros establecidos por la Encuesta Nacional de Hogares (ENAHO), realizada en julio 2013, para clasificar los hogares según condición de pobreza. • Hogares no pobres: son aquellos hogares con un ingreso per cápita que les permite cubrir sus necesidades básicas alimentarias y no alimentarias; o sea, su ingreso per cápita es superior al valor de la línea de pobreza. Para el 2013, este valor es de ¢100.943 para la zona urbana y ¢77.401 para la zona rural. • Hogares en pobreza no extrema: son aquellos hogares que tienen un ingreso per cápita igual o inferior a la línea de pobreza pero superior al costo per cápita de la canasta básica alimentaria, (CBA), o línea de extrema pobreza. • Hogares en pobreza extrema: son aquellos hogares con un ingreso per cápita igual o inferior al costo per cápita de la CBA, es decir igual o inferior a ¢45.368 para la zona urbana y ¢37.556 para la zona rural.”1 1 “Resultados Generales. ENAHO 2013”. Instituto Nacional de Estadística y Censos. San José, 2013. 4 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF Según la Encuesta Nacional de Hogares 2012, el 20,6% de los hogares del país (280 000) están en condición de pobreza, mientras que en el 2013 la cifra es similar la cual se ubica en un 20.76% (285.467). De la información del año 2012, el 6,4% (85.981) se encuentra en pobreza extrema y para el 2013 se mantiene prácticamente el mismo porcentaje 6.43% (88.557). En términos de personas, para el 2012 la pobreza afecta a 1 098 377 personas, de la cuales 336 997 están en condiciones de pobreza extrema y para el año 2013 la pobreza estaría afectando 1 096 512 personas, de las cuales 338 772 están en condición de pobreza extrema. Cabe mencionar que existen diferencias importantes en los porcentajes de pobreza entre zonas urbanas y rurales, como lo muestran las siguientes cifras del año 2013. Mientras en la zona urbana el porcentaje de hogares en pobreza es del 17,4%, en la zona rural es de 26.5%. De igual forma, en la zona urbana un 4,8% de los hogares se encuentran en pobreza extrema, mientras en la zona rural alcanza un 9.3%. En el siguiente cuadro se evidencian algunas características de los hogares y de las personas por nivel de pobreza (Excluye servicio doméstico y pensionistas que viven en los hogares) en los periodos julio 2012 y julio 2013. Indicadores de pobreza de hogares y personas 2012 EN CONDIC. DE POBREZA CARACTERISTICAS TOTAL NO POBRES TOTAL NO EXTREMA EXTR. De los Hogares Total Hogares Ocupados por Hogar % de hogares con jefatura fem. Promedio ingreso mensual (*) Ingreso per cápita mensual (*) 1 357 958 1,48 34,6 919 427 315 084 1 077 583 1,62 33,5 1 104 961 383 331 280 375 0,94 38,9 206 356 52 786 194 394 1,04 37,8 257 814 66 157 85 981 0,72 41,4 90 012 22 556 4 658 195 1,14 3 559 818 0,94 1 098 377 2,27 761 380 2,18 336 997 2,49 43,64 8,56 7,8 44,59 9,14 5,3 37,39 6,28 21,6 39,69 6,39 15,9 29,92 6,02 35,9 De las Personas Total Personas Relación dependencia con (**) Promedio de horas semanales en el empleo principal Escolarid. prom. Pers. 15 años y + Tasa de desempleo abierto 5 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF (*) Ingreso neto con imputación de valores no declarados y con ajuste por subdeclaración (Valores reales, base junio 2012) (**) Se refiere a la relación entre la población menor de 15 años y la población fuera de la fuerza de trabajo respecto a la población en fuerza de trabajo. Fuente: INEC. Resultados Generales, Encuesta Nacional de Hogares, julio 2012. Indicadores de pobreza de hogares y personas 2013 EN CONDIC. DE POBREZA CARACTERISTICAS TOTAL NO POBRES TOTAL NO EXTREMA EXTR. De los Hogares Total Hogares Ocupados por Hogar % de hogares con jefatura fem. Promedio ingreso mensual (*) Ingreso per cápita mensual (*) 1 376 000 1,46 35,9 979 292 328 688 1 090 533 1,61 34,8 1 180 966 400 528 285 467 0,91 40,1 208 860 54 245 196 910 1,00 38,7 251 735 68 344 88 557 0,71 44,3 91 290 22 896 4 709 161 1,14 3 612 649 0,94 1 096 512 2,21 756 740 2,16 339 772 2,33 43,58 8,64 8,5 44,44 9,21 5,7 37,82 6,39 23,9 40,24 6,50 17,8 30,32 6,15 38,0 De las Personas Total Personas Relación dependencia econ (**) Promedio de horas semanales en el empleo principal Escolarid. prom. Pers. 15 años y + Tasa de desempleo abierto (*) Ingreso neto con imputación de valores no declarados y con ajuste por subdeclaración (Valores reales, base junio 2012) (**) Se refiere a la relación entre la población menor de 15 años y la población fuera de la fuerza de trabajo respecto a la población en fuerza de trabajo. Fuente: INEC. Resultados Generales, Encuesta Nacional de Hogares, (ENAHO) 2012. 2013. 6 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 3. MARCO JURÍDICO La Ley No. 5662, Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, del 24 de diciembre de 1974, y sus reformas, dan sustento al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, FODESAF, el cual es administrado por la Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, DESAF. El fin primordial del FODESAF es destinar recursos para financiar programas y servicios a las instituciones del Estado y a otras expresamente autorizadas en la Ley (8783), que tienen a su cargo aportes complementarios al ingreso de las familias y la ejecución de programas de desarrollo social. Con este espíritu dicha ley establece los siguientes principios: 1. Son beneficiarios de este Fondo los costarricenses y extranjeros residentes legales del país, así como las personas menores de edad, quienes a pesar de carecer de una condición migratoria regular en el territorio nacional, se encuentren en situación de pobreza o pobreza extrema. 2. El Fondo es patrimonio de todos los beneficiarios. 3. Los recursos del Fondo, en ningún caso y para ningún efecto, podrán ser utilizados por las instituciones encargadas, en gastos administrativos, salvo las excepciones conforme al artículo 18 de la Ley No. 5662 y sus reformas. 4. Corresponde a la DESAF controlar y supervisar, la justa ejecución de los programas sociales financiados con recursos del FODESAF y garantizar el fiel cumplimiento de legislación. El FODESAF cuenta con dos fuentes de financiamiento, conforme al artículo 15 de la Ley No. 5662 y sus reformas, las cuales son: a) Una asignación del Ministerio de Hacienda en el presupuesto ordinario anual de la República, equivalente a 593.000 salarios base utilizados por el Poder Judicial Judicial para fijar multas y penas por la comisión de diferentes infracciones, proveniente de la recaudación del impuesto sobre las ventas; y, b) El 5% sobre el total de sueldos y salarios que los patronos públicos y privados paguen mensualmente a sus trabajadores. Las Instituciones estatales que ejecutan programas sociales que tienen un porcentaje o monto fijo determinado según disponen los incisos del artículo 3 la Ley No. 5662 y su reforma, son: a) El Ministerio de Salud, en sus programas de nutrición, por medio de la Oficina de Cooperación Internacional de la Salud (OCIS), se le destinará al menos un dos coma sesenta y dos por ciento (2,62%). b) El Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) se destinará como mínimo, un cuatro coma cero por ciento (4,00%). c) Al Patronato Nacional de la Infancia (PANI) se destinará, como mínimo, un dos coma cincuenta y nueve por ciento (2,59%). d) Se destinará, como mínimo, un cero coma veinticinco por ciento (0,25%) a la atención de personas con discapacidad internadas en establecimientos destinados a ese efecto. Se autoriza para que hasta un cincuenta 7 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF por ciento (50%) de estos recursos se utilicen para cubrir los costos del personal especializado encargado de atender a personas adultas mayores y personas con discapacidad internadas. e) Se destinará un porcentaje de por lo menos un cinco coma dieciocho por ciento (5,18%) al Ministerio de Educación Pública (MEP), para que desarrolle y ejecute el programa nacional de los comedores escolares en todo el país. De este porcentaje, se destinará el treinta por ciento (30%), como máximo, a pagar los salarios de las funcionarias de estos comedores escolares y, el resto, a la compra de alimentos para los beneficiarios y participantes de los comedores escolares. f) El Instituto Nacional de las Mujeres (INAMU) se destinará un dos por ciento (2%) de los ingresos anuales, ordinarios y extraordinarios del FODESAF, para el cumplimiento de los fines y las atribuciones establecidos en su Ley de creación, incluyendo el financiamiento de los programas de formación humana para mujeres en condiciones de pobreza. Se exceptúa al INAMU de la prohibición de destinar recursos a gastos administrativos, en virtud de que cuenta con la autorización legal para presupuestar, como propios, los recursos recibidos por cualquier institución o fondo estatal. g) Se destinará un cero coma veintiséis por ciento (0,26%) a cubrir el costo de los subsidios otorgados con base en la Ley No. 7756, Beneficios para los responsables de pacientes en fase terminal. h) Se otorgarán aportes en dinero efectivo, como asignación familiar, por un porcentaje de cero coma veinticinco (0,25%), a los trabajadores de bajos ingresos que tengan hijos o hijas con discapacidad permanente o menores de dieciocho años, o mayores de dieciocho años y menores de veinticinco años, siempre y cuando sean estudiantes de una institución de educación superior. i) Se destinará un cero coma veintitrés por ciento (0,23%) a cubrir el costo de los subsidios para atender obras de infraestructura para las zonas indígenas del país, que serán administradas por los entes creados para tal efecto por la legislación. j) Un cero coma trece por ciento (0,13%) a la atención de menores de edad residentes de la Ciudad de los Niños, ubicada en Cartago, de conformidad con los propósitos de la presente Ley, k) Se destinará un cero coma veinticinco por ciento (0,25%) a la creación de un Programa de Prestaciones Alimentarias a cargo del Estado, cuyas personas beneficiarias serán jóvenes de albergues operados por el Sistema Nacional de Protección Especial, egresados en razón de haber alcanzado su mayoría de edad. Este derecho establecido, se extingue al cumplir la persona beneficiaria los veinticinco años de edad o cuando se verifique que quien lo recibe deje de necesitarlo. l) Se destinará un cero coma setenta y ocho por ciento (0,78%) a la construcción y el equipamiento de la Torre de la Esperanza del Hospital de Niños. Concluida la obra y el equipamiento indicado, la DESAF reasignará el monto respectivo a otros programas de asistencia. Inciso reformado mediante la Ley No. 8793, del 10 de diciembre del 2009. Publicada el 30 de diciembre del 2009. m) Se destinará al Fondo de Subsidios para la Vivienda, creado por la Ley N0. 7052, de 13 de noviembre de 1986, al menos un dieciocho punto cero siete por ciento (18.07%) de todos los ingresos anuales, ordinarios y extraordinarios, del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (Fodesaf). En ningún caso percibirá un monto inferior al equivalente al treinta y tres por ciento (33%) de los recursos que Fodesaf recaude por concepto del recargo del cinco por ciento (5%) establecido en el inciso b) del artículo 15 de esta ley y sus reformas. 8 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF n) Se destinará al Fondo Nacional de Becas creado por la Ley No. 7658 del 11 de febrero de 1997, el cero punto cuarenta y tres por ciento (0.43%) de los presupuestos ordinarios y extraordinarios de Odesa y de sus modificaciones presupuestarias. ñ) Se reforma el inciso d) del artículo 3 de la Ley Nro. 8783, y se adiciona el inciso ñ) al artículo 3 de la Ley Nro. 5662 y su reforma, estableciéndose el destino de un dos por ciento (2%) al Consejo Nacional de la Persona Adulta mayor (CONAPAM) de todos los ingresos anuales, ordinarios y extraordinarios percibidos por el FODESAF. Además de lo anterior, existen instituciones cuya Ley de creación fue modificada por la Ley No. 5662 y sus reformas, de la siguiente manera: a) Se reforma el artículo 1 de la Ley No. 7636, Ley Pensión para los discapacitados con dependientes. Esta ayuda se proporcionará con fondos del Régimen no contributivo administrado por la Caja Costarricense de Seguro Social (CCSS), financiado con recursos del FODESAF; el monto de ayuda a otorgar será definido con base en los estudios técnicos elaborados por la CCSS y aprobados por la Junta Directiva de dicha Institución, de acuerdo con las posibilidades reales del Fondo.” b) Se modifica en inciso c) del artículo 87 de la Ley No. 7800, Ley de creación del Instituto Costarricense del Deporte y la Recreación, se le otorgará el cero coma cincuenta (ICODER) y cinco por ciento (0,55%) de los presupuestos ordinarios y extraordinarios del FODESAF, y serán destinados al funcionamiento del ICODER. c) Se adiciona el inciso e) al artículo 87, de la Ley No. 7800, Ley de creación del Instituto Costarricense del Deporte y la Recreación, donde se destina cero coma veinte por ciento (0,20%) de los presupuestos ordinarios y extraordinarios del FODESAF para financiar los Programas de Asociación Olimpiadas Especiales, conocidos como Olimpiadas Especiales de Costa Rica. d) De la Reforma al inciso a) del artículo 46 de la Ley No. 7052, Ley del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda, se le destinará al menos un dieciocho coma cero siete por ciento (18,07%) de todos los ingresos anuales, ordinarios y extraordinarios, del FODESAF. En ningún caso percibirá un monto inferior al equivalente al treinta y tres por ciento (33%) de los recursos que el FODESAF recaude por concepto del recargo del cinco por ciento (5%) establecido en el inciso b) del artículo 15 de la Ley No. 5662, y su reforma. e) De la reforma al inciso c) del artículo 9 de la Ley No. 7658, Creación del Fondo Nacional de Becas, de 11 de febrero de 1997, se destinará el cero coma cuarenta y tres por ciento (0.43%) de los presupuestos ordinarios y extraordinarios del FODESAF y de sus modificaciones presupuestarias, se girará directamente al Fondo Nacional de Becas. f) De la reforma a la Ley Orgánica del Ministerio de Salud, No. 5412, donde se le otorga personalidad jurídica instrumental al Instituto sobre Alcoholismo y farmacodependencia, según Ley No. 8289, del 10 de julio del 2002, y publicada el 01 de agosto del 2002, establece en el artículo 3, el Programa de Asignaciones Familiares asignará un millón de colones mensuales para fortalecer los programas de prevención permanente contra el alcoholismo y drogadicción en escuelas y colegios de todo el país. g) Ley No. 8809, Ley de Creación de la Dirección Nacional de Centros de Educación y Nutrición de Centros Infantiles de Atención Integral (CEN CINAI), en el inciso a), del artículo 10, establece como minino un 15% de los recursos señalados en la Ley No. 5662, Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares y su reforma, según Ley No. 8783. 9 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF h) Que en el inciso b) del artículo 77 de la Ley No. 9036, “Transforma el Instituto de Desarrollo Agrario (IDA) en el Instituto de Desarrollo Rural (INDER) y Crea Secretaria Técnica de Desarrollo Rural”, del 11 de mayo del 2012, establece que un cero coma cinco por ciento (0,5%) del presupuesto total anual de la DESAF, deberá ser girado en el primer trimestre de cada año al Fondo de Desarrollo Rural. i) Ley Nro. 9220, Ley que Crea la Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil, estableciendo en el artículo 15 que al menos un cuatro por ciento (4%) de todos los ingresos anuales, ordinarios y extraordinarios del FODESAF, se destinaran a la operación, construcción, ampliación y mejora de infraestructura de los centros de cuido y desarrollo infantil. Otras Instituciones Estatales que reciben recursos del FODESAF para financiar sus programas, según lo establece la misma Ley son: Programa AVANCEMOS del Ministerio de Educación Pública. Régimen no Contributivo de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social. Mujeres Jefas de Hogar del Instituto Mixto de Ayuda Social, IMAS. Comedores Escolares de las Juntas de educación institucional , juntas administrativas, juntas de educación institucional También debe mencionarse que mediante Ley No. 8809, del 28 de abril del 2010, se creó la Dirección Nacional de Centros de Educación y Nutrición de Centros Infantiles de Atención Integral, estableciendo en inciso a) del artículo 10, como minino un quince por ciento (15%) de los recursos señalados en la Ley del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, Nro. 5662 y sus reformas. Mediante acuerdo del Ministerio de Salud y del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social se definió que el giro de recursos provenientes de FODESAF al Programa CEN-CINAI, se hará a partir del año 2016, mediante convenio suscrito el 16 de octubre del 2013 y adenda a suscribir. Por último, traer a colación que mediante la Ley No. 9002, del 11 de mayo del 2012, se reformó el artículo 3, de la Ley No. 5662, al cual le se adicionaron dos incisos: m) y n); así como tres párrafos finales, que se refieren a que se excluye de la prohibición de destinar los recursos provenientes del FODESAF a gastos administrativos al Fondo de Subsidios para la Vivienda, al Fondo Nacional de Becas y al Régimen No Contributivo de Pensiones por Monto Básico, autorizándolos a utilizar hasta un 6%, 5% y 4% respectivamente de sus recursos para ese fin. Para todas las Instituciones y programas citados anteriormente, la DESAF tiene la obligación de evaluar la ejecución, la eficiencia y eficacia de los recursos del FODESAF, garantizando mediante la Ley No. 5662 y su reforma, el cumplimiento de los objetivos y las metas de los programas correspondientes, entre otros (artículos 14, 17 y 18). Las instituciones que reciban recursos del Fondo deberán suscribir Convenios de Colaboración Interinstitucional con el MTS/DESAF para establecer el marco jurídico idóneo para la administración de los recursos del FODESAF, tal y como se establece en el Reglamento a la Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, Decreto No.35873-MTSS. Cabe mencionar, el Departamento de Asesoría Interna de la Dirección de Asuntos Jurídicos del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, conforme oficio DAJ-AI-066-09, del 24 de abril del 2009, emitió criterio en relación con los contratos o convenios que tienen por objeto la transferencia de fondos a otros sujetos, ya sea de 10 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF derecho público o privado, y con origen en una Ley Especifica que incluye la Ley de Presupuesto de la República; así como sobre los casos concretos que se refieren a transferencias de fondos públicos a sujetos o instituciones públicos, del FODESAF que se han asignado por Ley a una Institución del Estado, para lo cual se suscribe un convenio y posteriormente se solicita la aprobación interna de la Unidad Interna de Refrendo del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, de dichos convenios. Dicho criterio jurídico concluyó que: 1) "Los convenios de transferencias de fondos públicos celebrados entre dos sujetos de derecho público no requieren refrendo de la Contraloría General de la República ni aprobación interna de esta Dirección. 2) Los convenios de transferencia de fondos públicos celebrados entre la Administración Pública y los sujetos de derecho privado, debidamente habilitados para administrar fondos públicos, tampoco requieren refrendo del órgano contralor del Estado ni de esta Asesoría Jurídica. 3) En ambos casos, el Jerarca institucional debe asegurarse que se hayan implementado las normas de la Ley General de Control Interno, para determinar el buen uso de los fondos públicos transferidos. “. Finalmente, cabe indicar que la Ley No. 5662, Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, y su reforma, cuenta con los siguientes Reglamentos: 1. Decreto Nº 35873-MTSS, del 08 de febrero de 2010, publicado el 08 de abril del 2010; mediante el cual se emite el Reglamento a la Ley Nº 5662, Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares y su reforma integral Ley Nro. 8783 del 13 de octubre del 2009. 2. Decreto Nº 35910-MTSS, del 08 de febrero del 2010, publicado el 22 de abril del 2010; mediante el cual se emite el Reglamento para el Cobro de Patronos Morosos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, FODESAF. 4. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE LA DESAF La estructura administrativa de la DESAF, según decreto Nº 35873-MTSS del 8 de abril del 2010, está conformada por las unidades administrativas siguientes: 1. Dirección y Subdirección General Encargada de administrar la DESAF y el FODESAF 2. Departamento Asesoría Legal Encargado de brindar asesoría legal especializada en aspectos de administración del FODESAF y DESAF, tanto al Ministro de Trabajo y Seguridad Social como al Director General y Subdirector General de la DESAF. 3. Departamento de Presupuesto Encargado de analizar la programación presupuestaria de los programas sociales, así como controlar la ejecución presupuestaria de los mismos. 11 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 4. Departamento de Evaluación Encargado de realizar el Proceso Evaluativo, en sus fases de Evaluación Exante, Durante y Expost de los recursos del FODESAF con los que se financian programas sociales ejecutadas por varias instituciones de conformidad con la Ley 5662 y su reforma. 5. Departamento Gestión de Cobro Encargado de velar por la administración y gestión de cobro administrativo y judicial a patronos morosos por cumplimiento del artículo 15 de la Ley 5662 y su reforma 6. Departamento de Gestión Encargado de manejar los aspectos administrativos de la DESAF en su plan anual operativo, así como la realización de las acciones necesarias para suplir los bienes y servicios que requiere esta Dirección. El presupuesto de la DESAF se financia con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, según lo establece el artículo 17 de la Ley 5662 y su reforma Ley 8783 del 9 de octubre del 2009. Para el 2015 el monto asciende a ¢2.000.000.000.00. La distribución de este presupuesto se muestra en el Anexo # 1. La partida presupuestaria correspondiente a las remuneraciones y otros rubros asociados a éstas, los cálculos y su ejecución son realizados por el Departamento de Recursos Humanos del Ministerio de trabajo y Seguridad Social. Las otras partidas presupuestarias para la adquisición de bienes, servicios, materiales, equipo y otros se tramitan ante la Dirección General Administrativa de este Ministerio. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA DESAF Ministro de Trabajo y Seguridad Social Dirección General Asesoría Legal Gestión de Cobro Presupuesto Gestión Evaluación, Control y Seguimiento Control de Deuda Cobro Judicial Cobro Administrativo Información Control y Seguimiento 12 Evaluación PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 5. DIAGNÓSTICO INSTITUCIONAL Este apartado describe las características más relevantes del Fondo, así como de la dependencia que le corresponde su administración, la DESAF. 5.1 FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILIARES, FODESAF El FODESAF fue creado mediante Ley Nº 5662, aprobado por la Asamblea Legislativa el 23 de diciembre de 1974, que fue reformada por la Ley Nº 8783, publicada en el alcance N°42 a La Gaceta N° 199, el 14 de octubre de 2009. Este Fondo, creado hace casi 40 años, alcanzó en el presupuesto inicial del año 2014 el monto de 493 mil millones de colones y se estima que alcance los 529 mil millones de colones el año próximo. Los recursos del mismo se distribuyen, conforme la ley que le dio origen, en cuatro destinos principales, orientados a atender las necesidades de la población en estado de pobreza y pobreza extrema en materia de vivienda, educación, salud y promoción social. Aproximadamente un 18% a vivienda, un 21% a educación, un 10% a salud y un 45% a protección social, 3% empleo, 2% construcción y equipamiento, 1% para gastos administrativos de recaudación y administración. En su artículo 2, se define como beneficiarios del Fondo los costarricenses y extranjeros residentes del país, así como las personas menores de edad, quienes a pesar de carecer de una condición migratoria regular en el territorio nacional, se encuentran en situación de pobreza o pobreza extrema, de acuerdo con los requisitos que se establezcan en ésta y las demás leyes vigentes y sus reglamentos. En el artículo 18 establece que el Fondo es patrimonio de todos los beneficiarios y en ningún caso ni para ningún efecto podrá ser destinado a otras finalidades que no sean las señaladas por esta Ley. Conforme su artículo 3, FODESAF se orienta a financiar programas y servicios a las instituciones del Estado y a otras expresamente autorizadas en la Ley, que tienen a su cargo aportes complementarios al ingreso de las familias y la ejecución de programas de desarrollo social. Estas instituciones deben presentar a la DESAF los anteproyectos de presupuesto de conformidad con los “Lineamientos Generales de los Programas o Proyectos a financiar por el FODESAF”, así como con la “Guía General para la Formulación Plan anual Operativo Institucional de los Programas o Proyectos a ser financiados por el FODESAF en el 2015”, además de otros aspectos como las Directrices de Política Presupuestaria para ese año, y políticas de atención a la población que son prioridad de la administración. Los recursos del Fondo del 2015 se destinan: un 66 % a programas de instituciones que tienen asignados porcentajes específicos o mínimos por Ley, un 30.61% a programas de instituciones que están mencionados en la Ley, aunque sin porcentaje o monto específico y el restante 3.39% de los recursos, se asigna de conformidad con las prioridades de las autoridades en materia de política social de la administración y los informes técnicos de la DESAF, sobre las solicitudes de las instituciones que solicitan financiamiento. Los ingresos del FODESAF, se originan de dos fuentes: el 5% sobre el total de sueldos y salarios que los patronos públicos y privados paguen mensualmente a sus trabajadores y una asignación equivalente a 593.000 salarios 13 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF base utilizados por el Poder Judicial para fijar multas y penas por la comisión de diferentes infracciones, provenientes de la recaudación del impuesto sobre ventas. En monto correspondiente al Recargo sobre las Planillas, ha venido creciendo a través de los años como resultado del crecimiento de la economía. Lo anterior no obstante, aunque a veces a ritmos menores a los esperados, como ocurrió en el año 2010. En cuanto a los ingresos provenientes del Ministerio de Hacienda, que se originan en el Impuesto de ventas, la tendencia de varios años había sido a la reducción, como consecuencia de que ese Ministerio no giraba los recursos que establecía la legislación vigente. No obstante, a partir del año 2010 esta situación ha sido superada al girar el Ministerio de Hacienda en forma oportuna la totalidad de los recursos definidos en la reforma a la ley de octubre del 2009, que además incluyó la transferencia al FODESAF de varios programas que venían siendo financiados hasta ese momento por el Gobierno Central, vía Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República (como los programas Avancemos, Régimen no contributivo de Pensiones, Mujeres Jefas de Hogar y Comedores Escolares). Seguidamente se muestran varios cuadros que señalan la evolución de los ingresos reales percibidos por el FODESAF durante últimos años, según fuentes de financiamiento. FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILIARES SERIE HISTORICA INGRESOS EFECTIVOS FODESAF AÑO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 INGRESOS REALES PLANILLAS INGRESOS REALES IMP. VENTAS 99.177,34 119.296,00 148.656,24 165.115,47 184.219,19 203.494,42 203.494,42 249.770,24 2.269,50 0,00 10.907,60 9.000,00 159.991,40 173.986,20 187.506,60 213.835,80 14 TOTAL INGRESOS 101.446,84 119.296,00 159.563,84 174.115,47 344.210,59 377.480,62 391.001,02 463.606,04 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF FODESAF Evolución histórica de los ingresos reales y por fuente de financiamiento 2006-2013 FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILIARES INGRESOS REALES SEGÚN FUENTES 2006 - 2013 500.000,00 450.000,00 400.000,00 COLONES 350.000,00 300.000,00 250.000,00 200.000,00 150.000,00 100.000,00 50.000,00 0,00 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 AÑOS INGRESOS R EALES PLANILL AS INGRESOS R EALES IMP. VENTAS TOTAL INGRESOS La administración de los recursos del FODESAF recae, según el artículo 19 de esta misma ley, en la DESAF, como una dependencia técnica permanente del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, cuyo superior jerárquico es el titular de esa cartera. La DESAF coordina con instancias superiores del Gobierno de la República en materia social, para orientar los recursos hacia áreas prioritarias de atención a la población que vive en condiciones de pobreza y pobreza. En la reforma a la ley de octubre del 2009 existe una muestra evidente de la voluntad de los legisladores de fortalecer el papel administrador y fiscalizador de la DESAF, al otorgarle a esta Dirección un 0.5% de los recursos del Fondo para su funcionamiento. 5.2 DIRECCIÓN GENERAL DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILIARES, DESAF La DESAF es una dependencia Técnica permanente del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, encargada de administrar los recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, FODESAF, principal instrumento de la política social selectiva del país, en la lucha contra la pobreza y la desigualdad. MISION Somos el ente público que administra los recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF) a través de una gestión eficiente, eficaz, oportuna y transparente. 15 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF VISION Seremos una organización ágil y transparente, que cuenta con funcionarios con una cultura de calidad y métodos modernos para el seguimiento y evaluación de los programas sociales que reciben recursos del FODESAF y la recuperación de las deudas de los patronos morosos. En octubre del 2009 se aprobó una reforma a la Ley No. 5662, mediante la Ley No. 8783, que modifica el marco legal de la DESAF y el FODESAF e implica el fortalecimiento del FODESAF y las potestades de la DESAF, como su administradora. Por una parte, consolida el sistema de financiamiento del Fondo; por otro, aumenta la cobertura del Fondo al incluir como beneficiarios a los extranjeros con residencia legal y a las personas menores de edad independientemente de su condición migratoria; y, amplía la potestad de la DESAF de velar por la buena administración de prácticamente todos los programas sociales selectivos, al incluir bajo su tutela los programas que se financiaban hasta ese momento vía presupuesto de la República. Para tener una idea de la forma en que se amplían las responsabilidades de la DESAF con dicha reforma a la legislación, cabe traer a colación que el presupuesto del FODESAF, pasa de 181 mil millones de colones en el 2009, a 367 mil millones de colones en el 2010. Aún es más importante recordar que en el 2009 la DESAF debía velar solo por una parte del presupuesto del Fondo, equivalente a ₡33 mil millones. Esto significa que el año 2010, en que ya está vigente la ley, el monto de recursos bajo la supervisión de la DESAF es la totalidad del presupuesto del Fondo, lo que significa que pasa de velar por ₡33 mil millones, a ₡367 mil millones, es decir, once veces más recursos. Para el año 2014 el presupuesto inicial del FODESAF es de ₡494 mil millones de colones y para el 2015 se estima en ₡529 mil millones. Producto de lo anterior, a partir del año 2010 la DESAF se replanteó de manera significativa la manera de realizar las tareas de administración del Fondo, ya que el aumento de la cobertura tan grande en el monto de recursos, cantidad de instituciones y programas bajo supervisión, sin que se aprobará un incremento significativo del recurso humano, requirió del diseño de un sistema de información y evaluación de los programas sociales diferente, basado informes trimestrales con información mensual electrónicos, con información similar para todos los programas, de ingresos, gastos, número de beneficiarios y de beneficios y la elaboración de indicadores de desempeño, construidos sobre la base de esa información. Para hacer frente a estas nuevas responsabilidades, la DESAF ha venido avanzando en la definición de un nuevo esquema de evaluación de los programas sociales que financia el FODESAF, en el que participan activamente los funcionarios de los Departamentos de Jurídicos; Evaluación, Control y Presupuesto, que contiene los siguientes elementos: - Decisiones de política previas a la evaluación: consisten en la asignación preliminar del presupuesto del año siguiente por parte del jerarca del Fondo y las autoridades del sector social y la emisión de las Directrices para las instituciones por parte de la DESAF, para la elaboración del Plan Operativo Institucional. 16 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF - Evaluación ex ante: comprende la evaluación de la Ficha Descriptiva de cada programa social, la evaluación del Cronograma de metas e inversión, la evaluación del Módulo presupuestario y la firma del Convenio y/o Adenda al mismo. - Evaluación durante: que incluye la evaluación de la ejecución de metas y presupuesto, que se apoya en los informes trimestrales y anual de ejecución presupuestaria, informes trimestrales y anual de indicadores de ejecución (cobertura, resultado, avance, composición del gasto, expansión, gasto medio y giro de recursos), el informe anual de ingresos y gastos, el informe anual cantonal de inversión social pública y beneficiario por cantón, el dato anual de beneficiario por género y discapacidad y la lista de beneficiarios de los programas sociales, que enlista el nombre, número de cédula y dirección de las personas que reciben cada beneficio de los programas sociales. Esta etapa también incluye los análisis para el giro de recursos, los análisis de modificaciones presupuestarias y presupuestos extraordinarios y la evaluación de la ejecución de procesos. - Evaluación ex post: se refiere a la evaluación de resultados - Creación de una página web con toda la información mencionada anteriormente sobre la utilización de los recursos que se asignan a cada institución y programa social, para uso de las instituciones sociales, con el propósito de facilitar una mayor coordinación e impacto de las políticas públicas; y del público en general, como un ejercicio de transparencia y rendición de cuentas. Adicionalmente a lo anterior, el Departamento de Gestión de Cobro ha realizado tareas relacionadas con asegurar la seguridad de la información referente al sistema de patronos morosos, a la contención de la prescripción de las deudas de dichos patronos, gestionar el cobro judicial de algunas deudas de los patronos morosos más grandes y la implementación de un nuevo sistema de cobro a patronos morosos, diseñado en una plataforma moderna. 6 SECCIÓN DE INGRESOS Como se ha mencionado el FODESAF tiene dos fuentes de ingresos conforme el artículo 15 de la Ley No. 8783, que reforma la Ley 5662, “Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares”: Una asignación equivalente a 593.000 salarios base utilizados por el Poder Judicial para fijar multas y penas por la comisión de diferentes infracciones, provenientes de la recaudación del Impuesto General Sobre las Ventas. Un 5% de recargo sobre el total de sueldos y salarios que los patronos públicos y privados paguen mensualmente a sus trabajadores 6.1 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS Los ingresos proyectados para el ejercicio económico 2015, correspondiente al equivalente a 593.000 salarios base utilizados por el Poder Judicial para fijar multas y penas por la comisión de diferentes infracciones, provenientes de la recaudación del Impuesto General Sobre las Ventas es de ¢236.844.200.000.00 (doscientos 17 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF treinta y seis mil ochocientos cuarenta y cuatro millones doscientos mil colones con 00/100), lo que representa un crecimiento de un 5.27% respecto al año 2014. Cabe mencionar que el salario base utilizado por el Poder Judicial para fijar multas y penas por la comisión de diferentes infracciones, está fijado en ¢399.400.00, de conformidad con la circular Nº 216-13 de la Corte Suprema de Justicia, publicada en el Boletín Judicial Nº 006 del 09 de enero del 2014. 6.2 RECARGO SOBRE PLANILLAS La otra fuente de financiamiento del FODESAF es un 5% de recargo sobre el total de sueldos y salarios que los patronos públicos y privados paguen mensualmente a sus trabajadores. Para el ejercicio económico 2015 se proyectaron ingresos por ¢286.924.780.000.00 (doscientos ochenta y seis mil novecientos veinticuatro millones setecientos ochenta mil colones con 00/100), por el concepto de 5 % de recargo sobre planillas, con un crecimiento de un 8.50% con respecto al año 2014. Dicha proyección se elaboró considerando como base, series históricas de ingresos reales que se produjeron de los años 2008 al 2013. A partir de estos elementos se utilizó como herramienta estadística el análisis de regresión lineal, a través de la ecuación de estimación, fórmula que relaciona una variable conocida con una desconocida. 6.3 PROYECCIÓN DE RECUPERACIÓN DE CUOTAS DE LOS PATRONOS EN MORA La estimación de ingresos para este rubro, la realizó el departamento de Gestión de Cobro de la DESAF, considerando las series históricas de ingresos reales de patronos morosos, cuya estimación fue de ¢5.500.000.000.00 (cinco mil quinientos millones de colones con 00/100) para un crecimiento del 22.22% respecto al 2014. Seguidamente se presenta la serie histórica de ingresos reales del 2006 al 2013, sobre la recuperación de la morosidad con respecto al recargo sobre planillas, según el cuadro que se muestra seguidamente. AÑO 2006 1.613,40 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013 1.635,05 2.093,84 1.839,12 3.231,00 1.635,00 3.755.00 5.700.00 6.4 INTERESES SOBRE SALDOS DE LAS CUENTAS CORRIENTES Corresponde a los ingresos por intereses que generan las cuentas corrientes Nº 77773-0 DESAF-INGRESOS del Banco Nacional de Costa Rica y la Nº 001-295934-8 del Banco de Costa Rica. Dicha estimación es de 18 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF ¢7.000.000,00, la cual se establece considerando el comportamiento que ha tenido este rubro en el transcurso del año 2014. 6.5 TOTAL DE INGRESOS 2015 Para el ejercicio económico 2015, los ingresos totales del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares se estiman en ¢529.275.980.000.00 (quinientos veintinueve mil doscientos setenta y cinco millones novecientos ochenta mil colones con 00/100, con la siguiente distribución por fuente de ingresos: CONCEPTO FODESAF INGRESOS TOTALES ESTIMADOS 2015 MONTO COLONES 5% Recargo Sobre Planillas. Recuperación Morosidad Intereses sobre saldos cta. corriente Transf.Ctes. Gob.Central (Imp. Ventas) TOTAL 19 PORCENTAJE 286.924.780.000.00 54.21% 5.500.000.000.00 1.04% 7.000.000,00 0.00% 236.844.200.000.00 44.75% ¢529.275.980.000.00 100% PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILARES PRESUPUESTO ORDINARIO 2015 ESTRUCTURA DE INGRESOS (Colones) CODIGO DETALLE TOTAL 529.275.980.000,00 1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 529.275.980.000,00 1.2.0.0.00.00.0.0.000 CONTRIBUCIONES SOCIALES 292.424.780.000,00 1.2.1.0.00.00.0.0.000 CONTRIBUCION A LA SEGURIDAD SOCIAL 292.424.780.000,00 1.2.1.9.00.00.0.0.000 1.2.1.9.01.00.0.0.000 1.2.1.9.02.00.0.0.000 1.2.1.9.03.00.0.0.000 292.424.780.000,00 384.988.661,60 201.850.180,44 1.2.1.9.04.00.0.0.000 1.2.1.9.05.00.0.0.000 1.2.1.9.06.00.0.0.000 1.2.1.9.07.00.0.0.000 OTRAS CONTRIBUCIONES SOCIALES Contrib. Patronal sobre la Nómina del Gobierno Central Contrib. Patronal sobre la Nómina de Organos Desconcentrados Contrib. Patronal sobre la Nómina de Instittuciones Descentralizadas no Empresariales Contrib. Patronal sobre la Nómina de Gobiernos Locales Contrib. Patronal sobre la Nómina de Empresas Públicas no Financieras Contrib. Patronal sobre la Nómina de Instituciones Públicas Financieras Contribución Patronal sobre la Nómina de Empresas del Sector Privado 3.624.037.256,67 94.305.290,18 25.315.555.457,42 16.895.905.559,41 245.908.137.594,28 1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 7.000.000,00 1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 7.000.000,00 1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 7.000.000,00 1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 7.000.000,00 1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre Cuentas Corrientes y Otros Depósitos en Bancos Estatales 7.000.000,00 1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 236.844.200.000,00 1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 236.844.200.000,00 1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Gobierno Central - Ministerio de Trabajo y Seguridad Social 236.844.200.000,00 236.844.200.000,00 20 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 7 SECCIÓN DE EGRESOS En materia de asignación de recursos, se ha procedido a distribuir los recursos del FODESAF, conforme lo establece la legislación, atendiendo como prioridad los programas que ésta establece que se deben financiar, ya sea en una cantidad determinada o en un porcentaje de los ingresos globales del Fondo, además de la metodología que considera el historial de ejecución presupuestaria de cada programa del año anterior. Por otra parte, se ha asignado financiamiento a los programas que antes de la reforma a la legislación eran pagados con recursos provenientes del presupuesto de la República, como son: programa Avancemos, Régimen No contributivo de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social, IMAS “Mujeres Jefas de Hogar” y Comedores Escolares. También se destinaron recursos a los programas sociales que se vienen ejecutando por instituciones con las cuales se han establecido Convenios. Para cada programa, se realiza un informe técnico emitidos por Departamentos de Presupuesto y Evaluación de la DESAF, los cuales respaldan entre otros aspectos, al análisis de los datos consignados en los documentos “Lineamientos Generales para la formulación de Programas o Proyectos a financiar por el FODESAF”, así como, la “Guía de Formulación Anual de Programas o Proyectos a ser financiados por el FODESAF en el 2014”, “ guía de análisis de formulación “;Directrices de Política Presupuestaria para el 2015. De las transferencias para el año 2015, el 23.54% se asignará al Régimen No Contributivo de la CCSS (incluye la partida del MTSS), el 19.49% al IMAS (incluye la partida del MTSS y programa de AVANCEMOS y Red de Cuido), 18.07% se asignará al BANHVI, 8.80% MEP, programa Comedores Escolares, 6.42% CCSS Asegurados por Cuenta del Estado, 4.62% Dirección de CEN CINAI, 2.83% al PANI, 2.65% a FONABE y un 13.58% otros programas sociales. 21 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILARES PRESUPUESTO ORDINARIO 2015 ESTRUCTURA DE EGRESOS POR INSTITUCION Y PROGRAMAS (Colones) CODIGO DETALLE TOTAL 1 SERVICIOS 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 529.275.980.000,00 2.646.379.900,00 2.646.379.900,00 1.03.06 Comisiones y Gastos por Servicios Financieros y Comerciales - 0,98% s/ planillas 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 2.646.379.900,00 419.053.677.708,00 418.750.637.708,00 6.01.01 Transferencias Corrientes al Gobierno Central 191.134.308.036,30 - Ministerio de Educación Pública - Comedores Escolares - Ley 8783 al menos 5,18% - Juntas de Educ.Inst. I y II ciclo-Comedores Escolares (Pto.Ord. De la Rep.) - IMAS-Programa Transf.Monet.Condicionadas-AVANCEMOS (Pto.Ord. De la Rep. 2010) 95.074.259.979,30 27.416.495.764,00 19.157.764.215,30 48.500.000.000,00 - Ministerio de Trabajo y Seguridad Social - Programa Nacional de Apoyo a la Micro y Pequeña Empresa - Programa Nacional de Empleo - Progr. Nal. de Empleo, Sub- Obras de Infraestruc. Zonas Indigenas ( art. 3 ley 8783 0,23%) - CCSS-Déficit Pres. Pensiones R.N.C. Art. 77 Ley - CSS-Finan de las Pensiones de adultos mayores en situación de pobreza Ley 7983 - IMAS-Nutrición con Equidad (Jefas de Hogar o Seguridad Alimentaria) - Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares - Ley 8783 0,50% 96.060.048.057,00 2.000.000.000,00 14.000.000.000,00 1.217.334.754,00 4.483.247.653,50 65.322.953.649,50 7.036.512.000,00 2.000.000.000,00 6.01.02 Transferencias Corrientes a Organos Desconcentrados 46.037.547.746,30 - Fondo Nacional de Becas - Fondo Nacional de Becas - Ley 8783 0,43% - Becas Estudiantiles 14.028.085.595,20 2.275.886.714,00 11.752.198.881,20 - Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia - Prevención y Atención al Consumo de Alcohol, Tabaco y otras) ley - Centro de Atención a Personas Menores de Edad 87.956.400,00 12.000.000,00 75.956.400,00 - Consejo Nacional de la Persona Adulta Mayor - Atención a la Persona Adulta Mayor Personalizada - Atención a la Persona Adulta y Personalizada ( ley 9188 2%) 10.882.583.966,10 297.064.366,10 10.585.519.600,00 - Oficina de Cooperación Internacional de la Salud - Nutrición y Desarrollo Infantil - Ley 8783 al menos 2,62% - Saneamiento Básico Rural 20.972.988.785,00 20.552.988.785,00 420.000.000,00 - Dirección Nacional de CEN CINAI 65.933.000,00 6.01.03 Transferencias Corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales - Caja Costarricense de Seguro Social - Régimen no Contributivo de Pensiones - Ley 8783 al menos 10,35% - Pacientes Terminales - Ley 8783 0,26% - Atención de Indigentes Ley 7374 181.578.781.925,40 90.156.181.478,00 54.780.063.930,00 1.376.117.548,00 34.000.000.000,00 - Consejo Nacional de Rehabilitación y Educación Especial - Atención a la Discapacidad - Atención a la Persona Adulta y Personas con Discap. (art. 3 inciso d ley 8783) 4.226.740.447,40 2.903.550.497,40 1.323.189.950,00 - Instituto Costarricense del Deporte y la Recreación - Ley 8783 0,55% - Ley 8783 - Olimpiadas Especiales 0,20% 3.969.569.850,00 2.911.017.890,00 1.058.551.960,00 - Instituto Mixto de Ayuda Social - Atención Integral p/ la Superación de la Pobreza - Ley 8783 mínimo 4,00% - Atención Integral p/ la Superación de la Pobreza - Red de Cuido 4,00% ley 9220 -Programa Prestación Alimentaria- Artículo 3 Inciso k Ley 8783 - 0.25% -Aporte de Dinero en efectivo como Asignación Familiar - Artículo 3 inciso h ley 8783 - 0,25% 57.640.770.550,00 33.823.351.450,00 21.171.039.200,00 1.323.189.950,00 1.323.189.950,00 - Instituto Nacional de las Mujeres - Instituto Nacional de las Mujeres - Ley 8783 2,00% 10.585.519.600,00 10.585.519.600,00 - Patronato Nacional de la Infancia - Promoc. Def., Aten. y Protec. Der. de la Inf. y la Adol. - Ley 8783 mínimo 2,59% 15.000.000.000,00 15.000.000.000,00 6.01.06 Transferencias corrientes a Instituciones Públicas Financieras 0,00 -Instituto Nacional de Vivienda y Urbanismo - Programa de Vivienda 6.04 0,00 0,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 303.040.000,00 6.04.04 Transferencias Corrientes a Otros Entidades Privadas sin Fines de Lucro - Ciudad de Los Niños - Ley 8783 0,13% 303.040.000,00 303.040.000,00 22 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF CODIGO DETALLE 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 107.575.922.392,00 103.062.550.974,00 7,01,01 Transferencias de capital al Gobierno Central 1.500.000.000,00 Ministerio de Obras Publicas y Transportes - Construcción CEN - CINAI 1.500.000.000,00 1.500.000.000,00 7.01.02 Transferencias de Capital a Organos Desconcentrados 3.422.534.388,00 - Ministerio de Salud - OCIS Construcción Adiciones y Mejoras CEN - CINAI - Dirección Nacional de CEN CINAI, Equipamiento CEN - CINAI 3.422.534.388,00 2.177.503.800,00 1.245.030.588,00 7.01.05 Transferencias de Capital a Empresas Públicas no Financieras 2.500.000.000,00 - Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados - Abastecimiento de Agua Potable a Sistemas Rurales 2.500.000.000,00 2.500.000.000,00 7.01.06 Transferencias de Capital a Instituciones Públicas Financieras 95.640.016.586,00 - Banco Hipotecario de la Vivienda - Fondo de Subsidio para la Vivienda - Ley 8783 al menos 18,07% 7.03 95.640.016.586,00 95.640.016.586,00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 7.03.01 Transferencias de Capital a Asociaciones 4.128.352.644,00 - Asociación Pro Hospital Nacional de Niños - Torre de la Espanza del Hospital Nacional de Niños - Ley 8783 0,78% 4.128.352.644,00 4.128.352.644,00 7.03.99 Transferencias de Capital a Otras Entidades Privadas sin Fines de Lucro - Ciudad de Los Niños - Ley 8783 0,13% 9 CUESTAS ESPECIALES 9.02 SUMAS SIN ASIGNACIONES PRESUPUESTARIA 4.513.371.418,00 385.018.774,00 385.018.774,00 0,00 0,00 9.02.01 Suma Libres sin Asignación Presupuestaria 0,00 23 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILARES PRESUPUESTO ORDINARIO 2015 PORCENTAJE-2015 colones INSTITUCIONES PRESUPUESTO ORDINARIO 2015 TOTAL PORCENTAJE 2015 529.275.980.000,00 100,00 BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA - Fondo de Subsidio para la Vivienda - Ley 8783 al menos 18,07% 95.640.016.586,00 95.640.016.586,00 18,07 18,07 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL - Régimen no Contributivo de Pensiones - Ley 8783 al menos 10,35% - Atención Indigentes - Ley 7374 - Pacientes Terminales - Ley 8783 0,267% - Comisiones y Gastos por Servicios Financieros y Comerciales 92.802.561.378,00 54.780.063.930,00 34.000.000.000,00 1.376.117.548,00 2.646.379.900,00 17,53 10,35 6,42 0,26 0,50 CONSEJO NACIONAL DE REHABILITACION Y EDUC. ESPECIAL - Atención a la Discapacidad - Atención Personas Adultas Mayores y Pers. Con Discap. (Art. 3 Inciso d ley 8783) 4.226.740.447,40 2.903.550.497,40 1.323.189.950,00 0,80 0,55 0,25 INSTIT. COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS - Abastecimiento de Agua Potable a Sistemas Rurales 2.500.000.000,00 2.500.000.000,00 0,47 0,47 INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL - Programa Prestación Alimentaria- Artículo 3 Inciso k Ley 8783 - 0.25% - Aporte de Dinero en efectivo como Asignación Familiar - Artículo 3 inciso h ley 8783 - 0,25% - Red Nacional de Cuido - Ley 9220 4,00% - Atención Integral p/ la Superación de la Pobreza - Ley 8783 mínimo 4,00% 57.640.770.550,00 1.323.189.950,00 1.323.189.950,00 21.171.039.200,00 33.823.351.450,00 10,89 0,25 0,25 4,00 6,39 INSTITUTO NACIONAL DE MUJERES Ley 8783 - Ley 8783 2% 10.585.519.600,00 10.585.519.600,00 2,00 2,00 87.956.400,00 12.000.000,00 75.956.400,00 0,02 0,00 0,01 3.969.569.850,00 2.911.017.890,00 1.058.551.960,00 0,75 0,55 0,20 MINISTERIO DE EDUCACION PUBLICA - Comedores Escolares - Ley 8783 al menos 5,18% - Juntas de Educ.Inst. I y II ciclo-Comedores Escolares (Pto.Ord. De la Rep.) - IMAS-Programa Transf.Monet.Condicionadas-AVANCEMOS (Pto.Ord. De la Rep.) 95.074.259.979,30 27.416.495.764,00 19.157.764.215,30 48.500.000.000,00 17,96 5,18 3,62 9,16 FONDO NACIONAL DE BECAS - Fondo Nacional de Becas - Ley 8783 0,43% - Fondo Nacional de Becas (Convenio) 14.028.085.595,20 2.275.886.714,00 11.752.198.881,20 2,65 0,43 2,22 MINISTERIO DE SALUD - OCIS - Nutrición y Desarrollo Infantil - Ley 8783 al menos 2,62% - Saneamiento Básico - Dirección Nacional de CEN CINAI 24.461.456.173,00 22.730.492.585,00 420.000.000,00 1.310.963.588,00 4,62 4,29 0,08 0,25 CONSEJO NACIONAL DE LA PERSONA ADULTA MAYOR - Atención a la persona Adulta Mayor Personalizada Convenio - Atención a la persona Adulta Mayor Personalizada Convenio (RED DE CUIDO) - Atencion Personas Adultas Mayores y Personalizada. (Ley 9188 2%) 10.882.583.966,10 297.064.366,10 0,00 10.585.519.600,00 2,06 0,06 0,00 2,00 PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA - Promoc. Defensa, Atenc. y Protec. de los Der. de la Inf. y la Adolesc.-Ley 8783 mímimo 2,59% 15.000.000.000,00 15.000.000.000,00 2,83 2,83 MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL - Programa Nacional de Apoyo a la Pequeña y Mediana Empresa - Programa Nacional de Empleo - Progr. Nal. de Empleo, Sub- Obras de Infraestruc. Zonas Indigenas ( art. 3 ley 8783 0,23%) - CCSS-Déficit Pres. Pensiones R.N.C. Art. 77 Ley - CSS-Finan de las Pensiones de adultos mayores en situación de pobreza Ley 7983 - IMAS-Nutrición con Equidad (Jefas de Hogar o Seguridad Alimentaria) - Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares - Ley 8783 0,50% 96.060.048.057,00 2.000.000.000,00 14.000.000.000,00 1.217.334.754,00 4.483.247.653,50 65.322.953.649,50 7.036.512.000,00 2.000.000.000,00 18,15 0,38 2,65 0,23 0,85 12,34 1,33 0,38 INSTITUTO SOBRE ALCOHOLISMO Y FARMACODEPENDENCIA - Prevención para el Consumo de Drogas (Ley) - Prevención para el Consumo de Drogas (Convenio) INST. COST. DEL DEPORTE Y LA RECREACION - Ley 8783 0,55% - Olimpiadas Especiales - Ley 8783 0.20% 24 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF PRESUPUESTO ORDINARIO 2015 INSTITUCIONES MINISTERIO DE OBRAS PUBLICAS Y TRANSPORTES - Programa Construcción Ampliación y Remodelación CEN CINAI (Red de Cuido) CIUDAD DE LOS NIÑOS - Artículo 3 Inciso j Ley 8783 0.13 % CONSTRUC. Y EQUIP. DE LA TORRE DE LA ESPERANZA DEL HOSPITAL DE NIÑOS - Artículo 3 Inciso l Ley 8783 0.78% CUENTAS ESPECIALES - Sumas sin Asignación Presupuestaria 25 PORCENTAJE 2015 1.500.000.000,00 1.500.000.000,00 0,28 0,28 688.058.774,00 688.058.774,00 0,13 0,13 4.128.352.644,00 4.128.352.644,00 0,78 0,78 0,00 0,00 0,00 0,00 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILARES PRESUPUESTO ORDINARIO 2015 COMPARACION AÑOS 2014-2015 colones INSTITUCIONES TOTAL PRESUPUESTO ORDINARIO 2014 PRESUPUESTO ORDINARIO 2015 DIFERENCIA 2014-2015 PORCENTAJE 2014-2015 493.946.270.000,00 529.275.980.000,00 14.158.670.800,00 2,87 BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA - Fondo de Subsidio para la Vivienda - Ley 8783 al menos 18,07% 89.256.090.989,00 89.256.090.989,00 95.640.016.586,00 95.640.016.586,00 6.383.925.597,00 6.383.925.597,00 7,15 7,15 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL - Régimen no Contributivo de Pensiones - Ley 8783 al menos 10,35% - Atención Indigentes - Ley 7374 - Pacientes Terminales - Ley 8783 0,267% - Comisiones y Gastos por Servicios Financieros y Comerciales 88.769.351.441,00 60.236.265.233,00 24.657.171.120,00 1.284.260.302,00 2.591.654.786,00 92.802.561.378,00 54.780.063.930,00 34.000.000.000,00 1.376.117.548,00 2.646.379.900,00 4.033.209.937,00 -5.456.201.303,00 9.342.828.880,00 91.857.246,00 54.725.114,00 4,54 -9,06 37,89 7,15 2,11 CONSEJO NACIONAL DE REHABILITACION Y EDUC. ESPECIAL - Atención a la Discapacidad - Atención Personas Adultas Mayores y Pers. Con Discap. (Art. 3 Inciso d ley 8783) 4.226.740.447,40 4.103.253.879,90 123.486.567,50 4.226.740.447,40 2.903.550.497,40 1.323.189.950,00 0,00 -1.199.703.382,50 1.199.703.382,50 0,00 -29,24 971,53 INSTIT. COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS - Abastecimiento de Agua Potable a Sistemas Rurales 6.000.000.000,00 6.000.000.000,00 2.500.000.000,00 2.500.000.000,00 -3.500.000.000,00 -3.500.000.000,00 -58,33 -58,33 36.469.731.350,00 1.234.865.675,00 1.234.865.675,00 0,00 34.000.000.000,00 57.640.770.550,00 1.323.189.950,00 1.323.189.950,00 21.171.039.200,00 33.823.351.450,00 0,00 88.324.275,00 88.324.275,00 0,00 7,15 7,15 -176.648.550,00 -0,52 9.878.925.400,00 9.878.925.400,00 10.585.519.600,00 10.585.519.600,00 706.594.200,00 706.594.200,00 7,15 7,15 87.956.400,00 12.000.000,00 75.956.400,00 87.956.400,00 12.000.000,00 75.956.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.704.597.025,00 2.716.704.485,00 987.892.540,00 3.969.569.850,00 2.911.017.890,00 1.058.551.960,00 264.972.825,00 194.313.405,00 70.659.420,00 7,15 7,15 7,15 MINISTERIO DE EDUCACION PUBLICA - Comedores Escolares - Ley 8783 al menos 5,18% - Juntas de Educ.Inst. I y II ciclo-Comedores Escolares (Pto.Ord. De la Rep.) - IMAS-Programa Transf.Monet.Condicionadas-AVANCEMOS (Pto.Ord. De la Rep.) 95.074.259.979,30 26.179.152.310,00 20.395.107.669,30 48.500.000.000,00 95.074.259.979,30 27.416.495.764,00 19.157.764.215,30 48.500.000.000,00 0,00 1.237.343.454,00 -1.237.343.454,00 0,00 0,00 4,73 -6,07 0,00 FONDO NACIONAL DE BECAS - Fondo Nacional de Becas - Ley 8783 0,43% - Fondo Nacional de Becas (Convenio) 20.633.021.220,95 2.123.968.961,00 18.509.052.259,95 14.028.085.595,20 2.275.886.714,00 11.752.198.881,20 -6.604.935.625,75 151.917.753,00 -6.756.853.378,75 -32,01 7,15 -36,51 MINISTERIO DE SALUD - OCIS - Nutrición y Desarrollo Infantil - Ley 8783 al menos 2,62% - Saneamiento Básico - Dirección Nacional de CEN CINAI 20.961.456.173,00 19.578.456.173,00 420.000.000,00 963.000.000,00 24.461.456.173,00 22.730.492.585,00 420.000.000,00 1.310.963.588,00 3.500.000.000,00 3.152.036.412,00 0,00 347.963.588,00 16,70 16,10 0,00 36,13 CONSEJO NACIONAL DE LA PERSONA ADULTA MAYOR - Atención a la persona Adulta Mayor Personalizada Convenio - Atencion Personas Adultas Mayores y PersonalizadA (Ley 9188 2%) 10.882.613.966,10 1.003.688.566,10 9.878.925.400,00 10.882.583.966,10 297.064.366,10 10.585.519.600,00 -30.000,00 -706.624.200,00 706.594.200,00 0,00 -70,40 7,15 PATRONATO NACIONAL DE LA INFANCIA 15.000.000.000,00 - Promoc. Defensa, Atenc. y Protec. de los Der. de la Inf. y la Adolesc.-Ley 8783 mímimo 2,59% 15.000.000.000,00 15.000.000.000,00 15.000.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL 78.492.319.771,00 - Programa Nacional de Apoyo a la Pequeña y Mediana Empresa 1.000.000.000,00 - Programa Nacional de Empleo 7.000.000.000,00 - Progr. Nal. de Empleo, Sub- Obras de Infraestruc. Zonas Indigenas ( art. 3 ley 8783 0,23%) 1.136.076.421,00 - CCSS-Déficit Pres. Pensiones R.N.C. Art. 77 Ley 4.483.247.653,50 - CSS-Finan de las Pensiones de adultos mayores en situación de pobreza Ley 7983 55.366.752.346,50 - IMAS-Nutrición con Equidad (Jefas de Hogar o Seguridad Alimentaria) 7.036.512.000,00 - Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares - Ley 8783 0,50% 2.469.731.350,00 96.060.048.057,00 2.000.000.000,00 14.000.000.000,00 1.217.334.754,00 4.483.247.653,50 65.322.953.649,50 7.036.512.000,00 2.000.000.000,00 17.567.728.286,00 1.000.000.000,00 7.000.000.000,00 81.258.333,00 0,00 9.956.201.303,00 0,00 -469.731.350,00 22,38 100,00 100,00 0,00 0,00 -2.200.000.000,00 -2.200.000.000,00 -100,00 -100,00 INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL -Programa Prestación Alimentaria- Artículo 3 Inciso k Ley 8783 - 0.25% - Aporte de Dinero en efectivo como Asignación Familiar - Artículo 3 inciso h ley 8783 - 0,25% - Red Nacional de Cuido - ley 9220 - 4% - Atención Integral p/ la Superación de la Pobreza - Ley 8783 mínimo 4,00% INSTITUTO NACIONAL DE MUJERES - Ley 8783 - Ley 8783 2% INSTITUTO SOBRE ALCOHOLISMO Y FARMACODEPENDENCIA - Prevención para el Consumo de Drogas (Ley) - Prevención para el Consumo de Drogas (Convenio) INST. COST. DEL DEPORTE Y LA RECREACION - Ley 8783 0,55% - Olimpiadas Especiales - Ley 8783 0.20% INSTITUTO NACIONAL DE VIVIENDA Y URBANIZMO - Programa Vivienda 2.200.000.000,00 2.200.000.000,00 26 0,00 17,98 0,00 -19,02 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF INSTITUCIONES PRESUPUESTO ORDINARIO 2014 MUNICIPALIDADES PRESUPUESTO ORDINARIO 2015 DIFERENCIA 2014-2015 PORCENTAJE 2014-2015 4.230.000.000,00 0,00 -4.230.000.000,00 -200,00 - Programas Especiales (Construccción de Acueductos 750.000.000,00 0,00 -750.000.000,00 -100,00 - Municipalidad de San Carlos 750.000.000,00 0,00 -750.000.000,00 -100,00 3.480.000.000,00 0,00 -3.480.000.000,00 -100,00 - Municipalidad de Cartago - Municipalidad de Escazú - Municipalidad de Desamparados - Municipalidad de Paraíso - Municipalidad de Cañas - Municipalidad de Montes de Oca - Municipalidad de Mora - Municipalidad de Puntarenas - Municipalidad de Santa Ana - Municipalidad de San Pablo - Municipalidad de Sarapiquí - Municipalidad de Turrialba 435.000.000,00 510.000.000,00 305.000.000,00 330.000.000,00 230.000.000,00 250.000.000,00 180.000.000,00 180.000.000,00 350.000.000,00 200.000.000,00 180.000.000,00 330.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -435.000.000,00 -510.000.000,00 -305.000.000,00 -330.000.000,00 -230.000.000,00 -250.000.000,00 -180.000.000,00 -180.000.000,00 -350.000.000,00 -200.000.000,00 -180.000.000,00 -330.000.000,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 MINISTERIO DE OBRAS PUBLICAS Y TRANSPORTES - Programa Construcción Ampliación y Remodelación CEN CINAI (Red de Cuido) 510.000.000,00 510.000.000,00 1.500.000.000,00 1.500.000.000,00 990.000.000,00 990.000.000,00 194,12 194,12 CIUDAD DE LOS NIÑOS - Artículo 3 Inciso j Ley 8783 0.13 % 642.130.151,00 642.130.151,00 688.058.774,00 688.058.774,00 45.928.623,00 45.928.623,00 7,15 7,15 CONSTRUC. Y EQUIP. DE LA TORRE DE LA ESPERANZA DEL HOSPITAL DE NIÑOS - Artículo 3 Inciso l Ley 8783 0.78% 3.852.780.906,00 3.852.780.906,00 4.128.352.644,00 4.128.352.644,00 275.571.738,00 275.571.738,00 7,15 7,15 CUENTAS ESPECIALES - Sumas sin Asignación Presupuestaria 3.074.294.780,25 3.074.294.780,25 0,00 0,00 -3.074.294.780,25 -3.074.294.780,25 -100,00 -100,00 - Programa Red de Cuido 27 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILARES PRESUPUESTO DE EGRESOS 2015 EGRESOS POR SECTOR (Colones) SECTOR PROGRAMA INSTITUCIONES TRANSFERENCIAS QUETRANSF. LEY 5662 Y SUS VENIAN VIA REFORMAS LEY 8783 OTRAS TRANSFERENCIAS PRESUP. NACIONAL ART. 3 Y TRANSITORIOSPROGRAMAS SOCIALES VIVIENDA 95.640.016.586,00 18,07% EDUCACION ¢109.790.404.348,50 20,74% SALUD NUTRICION Y SALUD 54.313.609.989,10 10,26% TOTAL ¢529.275.980.000,00 PROTECION SOCIAL ¢239.539.881.778,40 45,26% EMPLEO ¢17.217.334.754,00 3,25% CONSTRUCCION Y EQUIPAMIENTO ¢8.128.352.644,00 1,54% OTROS ¢4.646.379.900,00 0,88% ¢0,00 0,00% - BANHVI - Fondo de Subsidio para la Vivienda (Ley 8783) 0,00 95.640.016.586,00 0,00 - Fondo Nacional de Becas (Ley 8783) - Fondo Nacional de Becas (Becas Estudiantiles) - MEP - Comedores Escolares (Ley 8783) - Juntas de Educ.y Administrativas-Comedores Escolares (Pto.Ord. De la Rep. 2013) - INA- Programa Becas Empleate - IMAS-Programa Transf.Monet.Condicionadas-AVANCEMOS (Pto.Ord. De la Rep. 2012) - Ciudad de los Niños ( Ley 8783) 0,00 0,00 0,00 19.157.764.215,30 0,00 48.500.000.000,00 0,00 2.275.886.714,00 0,00 27.416.495.764,00 0,00 0,00 0,00 688.058.774,00 0,00 11.752.198.881,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - OCIS - Nutrición y Desarrollo Integral (Ley 8783) - OCIS - Saneamiento Básico - Consejo Nacional de la Personal Adulta Mayor ley 9188 2% - PANI - Promoc. Defensa, Atenc. y Protec. de los Der. de la Inf. y la Adolesc. (Ley 8783) - ICODER - Instituto Costarricense del Deporte y la Recreación - ICODER - Olimpiadas Especiales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.041.456.173,00 0,00 10.585.519.600,00 15.000.000.000,00 2.911.017.890,00 1.058.551.960,00 0,00 420.000.000,00 297.064.366,10 0,00 0,00 0,00 - CNREE - Atención a la Discapacidad - IMAS - Creación de Oportunidade p/ la Reducción de la Pobreza Ley Nº 8783) - IMAS - Red de Cuido ley 9220 4% - IMAS - Nutrición con Equidad ( Seguridad Alimentaria) - IAFA - Prevención para el Consumo de Drogas (Ley 5662) - CCSS-Déficit Pres. Pensiones R.N.C. Art. 77 Ley - CSS-Finan de las Pensiones de adultos mayores en situación de pobreza Ley 7983 - CCSS - Régimen no Contributivo de Pensiones (Ley 8783) - CCSS - Programa Asegurados por Cuenta del Estado Indigentes - CCSS - Pacientes Terminales (Ley 7756 - 0.5%) - INAMU - Instituto Nacional de las Mujeres Ley 8783 - Programa Prestación Alimentaria (articulos 3 inciso k Ley 8783) IMAS - Programa aporte de Dinero en Efectivo como Asig. Fam. (Art. 3 Inciso h ley 8783) IMAS 0,00 0,00 0,00 7.036.512.000,00 0,00 4.483.247.653,50 65.322.953.649,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.323.189.950,00 33.823.351.450,00 21.171.039.200,00 0,00 12.000.000,00 0,00 0,00 54.780.063.930,00 34.000.000.000,00 1.376.117.548,00 10.585.519.600,00 1.323.189.950,00 1.323.189.950,00 2.903.550.497,40 0,00 0,00 0,00 75.956.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - MTSS - Programa Pronamype - Subsidios Obras de Ingraestructura Zonas Indigenas del país (art. 3 inciso i ley 8783 - Instituto de Desarrollo Rural - MTSS - Programa Nacional de Empleo 2.000.000.000,00 0,00 0,00 14.000.000.000,00 0,00 1.217.334.754,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.128.352.644,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.500.000.000,00 0,00 - CCSS- Comisiones y Gastos por Serv. Financieros y Comerciales (Ser. De Recaudación) - MTSS- Dirección General de Desarrollo Social y Asig. Familiares (Ley 8783) 0,00 0,00 2.646.379.900,00 2.000.000.000,00 0,00 0,00 - Sumas sin Asignación Presupuestaira 0,00 0,00 0,00 162.000.477.518,30 349.326.732.337,00 17.948.770.144,70 - MOPT- Construcción y Mant, CEN CINAI - Const. Y Equip. Torre de la Esperanza Hospital de Niños (art. 3 inciso I ley 8783) - ICAA - Abastecimiento de Agua Potable a Sistemas Rurales - OCIS- Construcción y Mant, CEN CINAI SUBTOTAL TOTAL 529.275.980.000,00 PORCENTAJE 30,61% 28 66,00% 3,39% PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILIARES FLUJO DE CAJA DE ENERO A JUNIO DEL 2015 ( MILLONES DE COLONES ) DETALLE 18/09/2014 DIC ENER. FEBR. MARZO TOTAL I ABRIL MAYO JUNIO II TRIMESTRE TOTAL I 2014 REAL REAL REAL REAL. REAL REAL EST. EST. SEMESTRE (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) INGRESOS EJERCIC. 44.114,47 43.911,73 45.481,96 133.508,16 46.936,57 43.639,96 48.760,20 139.336,73 272.844,89 Reca.s/Plan. 22.582,59 22.379,86 23.950,09 68.912,54 25.404,70 22.108,09 27.228,33 74.741,11 143.653,65 Recaudación CCSS Planillas 22.157,86 21.958,93 23.499,63 67.616,42 24.926,88 21.692,27 26.716,22 73.335,37 140.951,79 Sector Exterior 28,51 28,26 30,24 87,01 32,07 27,91 34,38 94,36 181,37 Gobierno Central 29,17 28,91 30,94 89,02 32,82 28,56 35,17 96,55 185,57 Organos Desconcentrados 15,29 15,16 16,22 46,67 17,21 14,97 18,44 50,62 97,29 274,61 272,14 291,23 837,98 308,92 268,83 331,10 908,85 1.746,83 7,15 7,08 7,58 21,81 8,04 7,00 8,62 23,66 45,47 Empresa Públicas No Financieras 1.918,23 1.901,01 2.034,39 5.853,63 2.157,95 1.877,93 2.312,85 6.348,73 12.202,36 Instituciones Publicas Financieras 1.280,25 1.268,76 1.357,78 3.906,79 1.440,24 1.253,35 1.543,63 4.237,22 8.144,01 18.604,65 Instituciones Descentralizadas No Empres Gobiernos Locales Empresas del Sectro Privado 18.437,61 19.731,25 56.773,51 20.929,63 18.213,72 22.432,03 61.575,38 118.348,89 424,73 420,93 450,46 1.296,12 477,82 415,82 512,11 1.405,74 2.701,86 Sector Exterior 0,55 0,54 0,58 1,67 0,61 0,54 0,66 1,81 3,47 Gobierno Central 0,56 0,55 0,59 1,71 0,63 0,55 0,67 1,85 Organos Desconcentrados 0,29 0,29 0,31 0,89 0,33 0,29 0,35 0,97 1,86 Instituciones Descentralizadas No Empres 5,26 5,22 5,58 16,06 5,92 5,15 6,35 17,42 33,48 Gobiernos Locales 0,14 0,14 0,15 0,42 0,15 0,13 0,17 0,45 0,87 Empresa Públicas No Financieras 36,77 36,44 39,00 112,21 41,37 36,00 44,33 121,70 233,91 Instituciones Publicas Financieras 24,54 24,32 26,03 74,89 27,61 24,03 29,59 81,23 156,12 Patronos m orosos Empresas del Sectro Privado 3,56 356,63 353,43 378,22 1.088,28 401,19 349,13 429,99 1.180,31 2.268,59 Im puesto s/ Vent. 21.531,29 21.531,29 21.531,29 64.593,87 21.531,29 21.531,29 21.531,29 64.593,87 129.187,74 Del ejercicio 21.531,29 21.531,29 21.531,29 64.593,87 21.531,29 21.531,29 21.531,29 64.593,87 129.187,74 Intereses 0,58 0,58 0,58 1,75 0,58 0,58 0,58 1,75 3,50 Amortización 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Reintegros Superavit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SALIDAS EFECTIVO ======== ========= ========= ========== ========= ========== ========= ========== ========= 1.181,70 10.102,91 10.093,19 21.377,80 10.183,19 10.261,56 10.081,42 30.526,17 51.903,97 182,61 2.284,93 2.276,16 4.743,70 2.357,38 2.428,10 2.265,54 7.051,02 11.794,72 0,00 1.741,61 1.741,61 3.483,22 1.741,61 1.741,61 1.741,61 5.224,83 8.708,05 EDUCACION AlimentosTOS COMEDORES - DESAF ley 8783 5.18%) ALIMENTOS COMEDORES - GOB.CENTRAL 3,62% MINISTERIO DE HACIENDA PROGRAS 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15,16 189,68 188,95 393,79 195,69 201,56 188,06 585,31 979,10 979,35 979,35 979,35 2.938,05 979,35 979,35 979,35 2.938,05 5.876,10 IMAS - Avancemos P.N. 0,00 4.850,00 4.850,00 9.700,00 4.850,00 4.850,00 4.850,00 14.550,00 24.250,00 Ciudad de Los Niños - 0.13% 4,58 57,34 57,12 119,04 59,16 60,94 56,86 176,96 296,00 SALUD 1.543,04 2.929,35 2.925,89 7.398,28 3.019,69 3.336,64 4.554,11 10.910,44 18.308,72 MINIST. DE SALUD - OCIS - 3.99% 1.221,84 1.780,20 1.780,20 4.782,24 1.842,01 1.780,20 1.780,20 5.402,41 10.184,65 Dirección Nal CEN CINAI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Saneamiento Básico Rural 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dirección Nal CEN CINAI Equipamiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.245,03 1.245,03 1.245,03 OCIS - Const. CEN CINAI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 350,91 321,45 672,36 672,36 27,50 344,06 342,74 714,30 354,98 365,62 341,14 1.061,74 1.776,04 7,33 7,33 7,33 21,99 7,33 7,33 7,33 21,99 43,98 241,96 241,96 241,96 725,88 241,96 241,96 241,96 725,88 1.451,76 8,81 110,28 109,85 228,94 113,77 117,19 109,34 340,30 569,24 FONABE LEY - 0.43% FONABE CONVENIO Torre la Esperanza Hosp. de Niños - 0.78% IAFA convenio - CNREE -Atención a la Discapacidad CNREE -Atención Personas con Discap. (Art,3 Inciso d Ley 8783) PACIENT TERMIN - 0.26% 65,93 65,93 0,00 65,93 9,16 114,69 114,25 238,10 118,32 121,87 113,71 353,90 592,00 19,39 242,61 241,68 503,68 250,30 257,81 240,55 748,66 1.252,34 7,05 88,22 87,88 183,15 91,02 93,75 87,47 272,24 455,39 VIVIENDA 4.080,78 7.934,85 8.218,58 20.234,21 8.481,44 7.885,74 8.810,97 25.178,15 45.412,36 BANHVI 4.080,78 7.934,85 8.218,58 20.234,21 8.481,44 7.885,74 8.810,97 25.178,15 45.412,36 4.003,93 3.967,98 4.246,38 12.218,29 4.504,29 3.919,79 4.827,62 13.251,70 25.469,99 76,85 3.966,87 3.972,20 8.015,92 3.977,15 3.965,95 3.983,35 11.926,45 19.942,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ATENCION POBLACION ESPECIAL 2.578,15 14.077,36 17.367,14 34.022,65 23.978,27 15.480,62 16.041,23 55.500,12 89.522,77 PENSIONES 2.337,36 4.544,86 4.707,38 11.589,60 4.857,93 4.516,74 5.046,68 14.421,35 26.010,95 2.293,34 2.272,75 2.432,21 6.998,30 2.579,93 2.245,15 2.765,13 7.590,21 14.588,51 44,02 2.272,11 2.275,17 4.591,30 2.278,00 2.271,59 2.281,55 6.831,14 11.422,44 CCSS Déf icit Presup. Pensiones RCN - Pres Nal 0,00 0,00 2.483,25 2.483,25 0,00 0,00 0,00 0,00 2.483,25 CCSS -Régimen de Seguro de Salud ( constr. EBAIS) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CCSS Finan. Pens. de Adulto Mayor - Pres Nal 0,00 5.938,45 5.938,45 11.876,90 5.938,45 5.938,45 5.938,45 17.815,35 29.692,25 CCSS - Indigentes 0,00 0,00 0,00 0,00 8.500,00 0,00 0,00 8.500,00 8.500,00 878,83 1.831,55 874,73 2.722,41 4.553,96 ICODER - 0.55% ICODER - Olimpiadas Especiales 0.20% - C.C.S.S - 18,07% - D.E.S.A.F - 18,07% Instituto Nacional de Vivienda y Urbanismo - C.C.S.S - 10,35% - D.E.S.A.F - 10,35% CONAPAM Construyendo Lazos de Solidaridad ley 9188 (2%) CONAPAM Construyendo Lazos de Solidaridad (Convenio) 70,51 882,21 910,19 937,49 0,00 0,00 74,26 74,26 0,00 0,00 74,26 74,26 148,52 PANI - 2,83% 99,77 1.248,33 1.243,54 2.591,64 1.287,91 1.326,55 1.237,73 3.852,19 6.443,83 INST. DE LA MUJER - 2% 70,51 882,21 878,83 1.831,55 910,19 937,49 874,73 2.722,41 4.553,96 MTSS - PRONAE DESARROLLO RURAL ICAA Municipalidades programa Acueductos Rurales 0,00 581,30 1.162,60 1.743,90 1.573,60 1.823,90 1.994,65 5.392,15 7.136,05 149,13 2.435,87 1.858,72 4.443,72 2.100,05 2.432,79 1.950,05 6.482,89 10.926,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 141,02 1.764,42 1.757,66 3.663,10 1.820,38 1.874,98 1.749,46 5.444,82 9.107,92 Sub. Obra Inf raes. Indígenas - 0.23% 8,11 101,45 101,06 210,62 104,67 107,81 100,59 313,07 523,69 Fedeicomiso Fondo Cafetalero Roya 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 MOPT - Construc. CEN CINAI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IMAS RED DE CUIDO PRONAMYPE 0,00 0,00 570,00 0,00 570,00 175,00 450,00 0,00 625,00 1.195,00 SECTOR ASISTENCIA SOCIAL 882,89 3.679,23 3.667,55 8.229,67 3.775,58 3.869,66 3.653,43 11.298,67 19.528,34 IMAS - 6,39% 225,27 2.818,67 2.807,85 5.851,79 2.908,04 2.995,28 2.794,75 8.698,07 14.549,86 IMAS - Seguridad Alimentaria Jef as Hogar P.N. 640,00 640,00 640,00 1.920,00 640,00 640,00 640,00 1.920,00 3.840,00 8,81 110,28 109,85 228,94 113,77 117,19 109,34 340,30 Programa Prestac. Alimentaria - 0.25% Apot. Dinero Ef ec. Asig. Familiar - 0.25% 569,24 8,81 110,28 109,85 228,94 113,77 117,19 109,34 340,30 569,24 OTROS 230,55 382,82 397,27 1.010,64 417,21 390,70 428,02 1.235,93 2.246,57 CCSS Comisiones y Gastos x Serv. 217,15 215,20 230,29 662,64 244,28 212,58 261,82 718,68 1.381,32 865,25 DESAF - 0.38% 13,40 167,62 166,98 348,00 172,93 178,12 166,20 517,25 0,00 33.468,23 35.837,57 0,00 36.791,19 31.772,33 31.754,58 36.791,19 0,00 44.114,47 43.911,73 45.481,96 133.508,16 46.936,57 43.639,96 48.760,20 139.336,73 272.844,89 44.114,47 77.379,96 81.319,53 133.508,16 83.727,76 75.412,29 80.514,78 176.127,92 272.844,89 Total Egresos 10.646,24 41.542,39 44.528,34 96.716,97 51.955,43 43.657,71 45.519,23 141.132,37 237.849,34 Saldo Final Caja 33.468,23 35.837,57 36.791,19 36.791,19 31.772,33 31.754,58 34.995,55 34.995,55 34.995,55 Saldo Inicial Ingresos del período Disponible 29 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILIARES FLUJO DE CAJA DE JULIO A DICIEMBRE DEL 2015 ( MILLONES DE COLONES ) DETALLE 18/09/2014 JULIO AGOSTO SET TOTAL III OCTUB NOV DIC TOTAL IV EST EST EST TRIM EST EST EST TRIM (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) GRAN TOTAL 20) INGRESOS EJERCIC. 46.792,20 46.135,10 45.704,49 138.631,79 46.067,67 46.562,41 25.169,22 117.799,31 529.275,98 Reca.s/Plan. 25.260,33 24.603,22 24.172,61 74.036,17 24.535,79 25.030,54 25.168,64 74.734,97 292.424,78 Recaudación CCSS Planillas 24.785,23 24.140,48 23.717,97 72.643,68 24.074,32 24.559,76 24.695,23 73.329,31 286.924,78 Sector Exterior 31,89 31,06 30,52 93,47 30,98 31,60 31,78 94,36 369,20 Gobierno Central 32,63 31,78 31,23 95,64 31,69 32,33 32,51 96,53 377,74 Organos Desconcentrados 17,11 16,66 16,37 50,14 16,62 16,95 17,05 50,62 198,05 307,16 299,17 293,94 900,27 298,35 304,37 306,05 908,77 3.555,87 7,99 7,78 7,65 23,42 7,76 7,92 7,97 23,65 92,54 2.145,69 2.089,87 2.053,29 6.288,85 2.084,14 2.126,17 2.137,89 6.348,20 24.839,41 Instituciones Descentralizadas No Empres Gobiernos Locales Empresa Públicas No Financieras Instituciones Publicas Financieras 1.432,06 1.394,81 1.370,39 4.197,26 1.390,98 1.419,03 1.426,86 4.236,87 16.578,14 20.810,70 20.269,35 19.914,58 60.994,63 20.213,80 20.621,39 20.735,12 61.570,31 240.913,83 475,10 462,74 454,64 1.392,49 461,47 470,78 473,41 1.405,66 5.500,00 Sector Exterior 0,61 0,60 0,59 1,79 0,59 0,61 0,61 1,81 7,07 Gobierno Central 0,63 0,61 0,60 1,84 0,61 0,62 0,62 1,85 Organos Desconcentrados 0,33 0,32 0,31 0,96 0,32 0,32 0,33 0,97 3,79 Instituciones Descentralizadas No Empres 5,89 5,73 5,63 17,25 5,72 5,83 5,88 17,43 68,16 Gobiernos Locales 0,15 0,15 0,15 0,45 0,15 0,15 0,15 0,45 1,77 Empresa Públicas No Financieras 41,13 40,06 39,36 120,55 39,95 40,76 40,98 121,69 476,15 Instituciones Publicas Financieras 27,45 26,74 26,27 80,46 26,66 27,20 27,36 81,22 317,80 Empresas del Sectro Privado Patronos m orosos Empresas del Sectro Privado 7,25 398,91 388,54 381,74 1.169,19 387,47 395,29 397,48 1.180,24 4.618,02 Im puesto s/ Vent. 21.531,29 21.531,29 21.531,29 64.593,87 21.531,30 21.531,29 0,00 43.062,59 236.844,20 Del ejercicio 21.531,29 21.531,29 21.531,29 64.593,87 21.531,30 21.531,29 0,00 43.062,59 236.844,20 Intereses 0,58 0,58 0,58 1,75 0,58 0,58 0,58 1,75 7,00 Amortización 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Reintegros Superavit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SALIDAS EFECTIVO ======== ========= ========= ============== ========= ========= ========= ========= ========= EDUCACION 10.367,67 10.256,11 10.218,65 30.842,43 10.194,79 10.215,78 6.633,41 27.043,98 109.790,38 AlimentosTOS COMEDORES - DESAF ley 8783 5.18% 2.523,86 2.423,19 2.389,38 7.336,43 2.367,85 2.386,79 3.530,70 8.285,34 27.416,49 ALIMENTOS COMEDORES - GOB.CENTRAL 3,62% 1.741,61 1.741,61 1.741,61 5.224,83 1.741,61 1.741,61 1.741,66 5.224,88 19.157,76 MINISTERIO DE HACIENDA PROGRAS 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 FONABE LEY - 0.43% 209,51 201,15 198,35 609,01 196,56 198,13 293,09 687,78 2.275,89 MEP- FONABE CONVENIO 979,35 979,35 979,35 2.938,05 979,35 979,35 979,35 2.938,05 11.752,20 4.850,00 4.850,00 4.850,00 14.550,00 4.850,00 4.850,00 0,00 9.700,00 48.500,00 IMAS - Avancemos P.N. Ciudad de Los Niños - 0.13% 0,00 63,34 60,81 59,96 184,11 59,42 59,90 88,61 207,93 688,04 SALUD 3.516,92 3.106,33 3.348,93 9.972,18 3.238,29 3.254,45 3.476,52 9.969,26 38.250,16 MINIST. DE SALUD - OCIS - 3.64779% 1.467,30 1.780,20 1.780,20 5.027,70 1.780,20 1.780,20 1.780,23 5.340,63 20.552,98 Dirección Nal CEN CINAI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OCIS Sanemiento Básico Rural 0,00 52,00 78,00 130,00 130,00 130,00 30,00 290,00 420,00 Dirección Nal CEN CINAI Equipamiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.245,03 65,93 OCIS - Const. CEN CINAI 806,37 70,53 300,45 1.177,35 146,29 155,00 26,50 327,79 2.177,50 Torre la Esperanza Hosp. de Niños - 0.78% 380,04 364,88 359,79 1.104,71 356,55 359,40 531,65 1.247,60 4.128,35 7,33 7,33 7,33 21,99 7,33 7,33 7,33 21,99 87,96 241,96 241,96 241,96 725,88 241,96 241,96 241,99 725,91 2.903,55 CNREE -Atención Personas con Discap. (Art,3 Inciso d Ley 8783) 121,81 116,95 115,32 354,08 114,28 115,19 170,40 399,87 1.323,19 PACIENT TERMIN - 0.26% 126,68 121,63 119,93 368,24 118,85 119,80 177,22 415,87 1.376,11 ICODER - 0.55% 267,98 257,29 253,70 778,97 251,41 253,42 374,88 879,71 97,45 93,56 92,25 283,26 91,42 92,15 136,32 319,89 1.058,54 VIVIENDA 8.455,35 8.336,61 8.258,80 25.050,76 8.324,43 8.413,83 8.438,64 25.176,90 95.640,02 BANHVI IAFA convenio CNREE ICODER - Olimpiadas Especiales 0.20% 2.911,02 8.455,35 8.336,61 8.258,80 25.050,76 8.324,43 8.413,83 8.438,64 25.176,90 95.640,02 - C.C.S.S - 18,07% 4.478,69 4.362,18 4.285,84 13.126,71 4.350,23 4.437,95 4.462,43 13.250,61 51.847,31 - D.E.S.A.F - 18,07% 3.976,66 3.974,43 3.972,96 11.924,05 3.974,20 3.975,88 3.976,21 11.926,29 Instituto Nacional de Vivienda y Urbanismo 43.792,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.801,23 15.678,86 15.196,04 57.676,13 23.158,96 14.453,57 24.242,96 61.855,49 209.054,39 4.842,99 4.774,98 4.730,41 14.348,38 4.768,01 4.819,22 4.833,51 14.420,74 54.780,07 - C.C.S.S - 10,35% 2.565,27 2.498,54 2.454,81 7.518,62 2.491,69 2.541,94 2.555,96 7.589,59 29.696,72 - D.E.S.A.F - 10,35% 2.277,72 2.276,44 2.275,60 6.829,76 2.276,32 2.277,28 2.277,55 6.831,15 25.083,35 2.000,00 0,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CCSS Finan. Pens. de Adulto Mayor - Pres Nal 5.938,45 5.938,45 5.938,45 17.815,35 5.938,45 5.938,45 5.938,45 17.815,35 65.322,95 CCSS - Indigentes 8.500,00 0,00 0,00 8.500,00 8.500,00 0,00 8.500,00 17.000,00 34.000,00 974,46 935,60 922,54 2.832,60 914,23 921,54 1.363,20 3.198,97 10.585,53 0,00 0,00 74,26 74,26 0,00 0,00 74,28 74,28 297,06 1.378,87 1.323,87 1.305,39 4.008,13 1.293,63 1.303,98 1.950,43 4.548,04 15.000,00 974,46 935,60 922,54 2.832,60 914,23 921,54 1.363,20 3.198,97 10.585,53 2.192,00 1.770,36 1.302,45 5.264,81 830,41 548,84 219,89 1.599,14 14.000,00 2.630,98 2.237,79 2.656,87 7.525,64 2.773,10 3.935,85 3.227,17 9.936,12 28.388,37 250,00 259,00 705,70 1.214,70 354,50 486,80 344,00 1.185,30 ATENCION POBLACION ESPECIAL PENSIONES CCSS Déficit Presup. Pensiones RCN - Pres Nal CCSS -Régimen de Seguro de Salud ( constr. EBAIS) ATENC. ADULTO MAYOR - CONAPAM ley 9188 2% CONAPAM Construyendo Lazos de Solidaridad (Convenio) PANI - 2,83% INST. DE LA MUJER - 2% MTSS - PRONAE DESARROLLO RURAL ICAA Municipalidades programa Acueductos Rurales MUNICIPALIDADES RED DE CUIDO Sub. Obra Infraes. Indígenas - 0.23% Instituto de Desarrollo Rural (INDER 0,5%) 4.483,25 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.948,92 1.871,20 1.845,08 5.665,20 1.828,46 1.843,07 2.726,40 6.397,93 21.171,05 112,06 107,59 106,09 325,74 105,14 105,98 156,77 367,89 1.217,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 1.500,00 1.500,00 320,00 0,00 0,00 320,00 485,00 0,00 0,00 485,00 2.000,00 SECTOR ASISTENCIA SOCIAL 3.997,03 3.863,13 3.818,15 11.678,31 3.789,51 3.811,21 4.698,87 12.299,59 43.506,24 IMAS - 6,39% 3.113,41 2.989,23 2.947,51 9.050,15 2.920,95 2.944,32 4.358,07 10.223,34 33.823,35 IMAS - Seguridad Alimentaria Jefas Hogar P.N. 640,00 640,00 640,00 1.920,00 640,00 636,51 0,00 1.276,51 7.036,51 Programa Prestac. Alimentaria - 0.25% 121,81 116,95 115,32 354,08 114,28 115,19 170,40 399,87 1.323,19 Apot. Dinero Efec. Asig. Familiar - 0.25% 121,81 116,95 115,32 354,08 114,28 115,19 170,40 399,87 1.323,19 OTROS 428,04 414,34 407,72 1.250,10 0,00 0,00 0,00 1.149,71 4.646,38 CCSS Comisiones y Gastos x Serv. 242,89 236,58 232,44 711,91 235,93 240,68 76,54 553,15 2.646,38 DESAF - 0.38% 185,15 177,76 175,28 538,19 173,70 175,09 247,77 596,56 2.000,00 Saldo Inicial Ingresos del período Disponible 34.995,55 25.590,53 27.832,46 34.995,55 29.631,79 24.220,38 26.698,10 29.631,79 0,00 46.792,20 46.135,10 45.704,49 138.631,79 46.067,67 46.562,41 25.169,22 117.799,31 529.275,98 81.787,75 71.725,63 73.536,95 173.627,34 75.699,46 70.782,79 51.867,32 147.431,09 529.275,98 Total Egresos 56.197,22 43.893,17 43.905,16 143.995,55 51.479,08 44.084,69 50.717,57 147.431,05 529.275,94 Saldo Final Caja 25.590,53 27.832,46 29.631,79 29.631,79 24.220,38 26.698,10 1.149,75 0,04 0,04 MOPT - Construc. CEN CINAI PRONAMYPE 30 0,00 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF ANEXOS 31 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF ANEXO No. 1 JUSTIFICACIÓN DE PARTIDAS PRESUPUESTARIAS DE LA DIRECCIÓN DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILIARES PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO 2015 32 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF DIRECCIÓN GENERAL DE DESARROLLO SOCIAL Y ASIGNACIONES FAMILIARES La Dirección, realiza su gestión por medio de los siguientes Departamentos: Departamento Departamento Departamento Departamento Departamento de Gestión de Cobro. de Evaluación, Control y Seguimiento. de Presupuesto. de Asesoría Legal. de Gestión. Estos departamentos en conjunto dan cumplimiento a lo dispuesto por la Ley N°5662 y su reglamento, así como de acciones que resulten del financiamiento complementario otorgado a programas de Desarrollo y Asistencia Social, según convenios interinstitucionales entre el Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF) e instituciones del Estado Costarricense. Para cumplir con sus obligaciones, el ente administrador del Fondo, la DESAF requiere recursos presupuestarios permanentes, que permitan cumplir con los objetivos y metas del plan anual de inversión del Fondo y lo establecido en la Ley. Por lo anterior, se requiere la asignación de recursos en las siguientes partidas: 1. SERVICIOS 1.01 Alquileres 1.01.04 Alquiler y derecho para telecomunicaciones Corresponde al pago del alojamiento de la página web del FODESAF, de acuerdo con la Licitación Abreviada 2011LA-000093-73201, con la empresa Hermes, Soluciones de Internet S.A. El monto del contrato es por $960 anuales y se consideran recursos adicionales por el diferencial cambiario. 1.02 Servicios Básicos 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado Corresponde al pago de los servicios de agua para la DESAF, el monto es la suma del gasto del período 2014 más el 15%. 33 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF El servicio de agua es indispensable para la limpieza de las instalaciones (oficinas, servicios sanitarios, pasillos, comedor, entre otros) y para el consumo de los funcionarios y usuarios de la institución. 1.02.02 Servicio de energía eléctrica Corresponde al pago del servicio de energía eléctrica para la DESAF, el monto es la suma del gasto del período 2014 más el 15%. El servicio es indispensable para la realización de las funciones de la Dirección, ya que se requiere del uso de equipo de cómputo y una adecuada iluminación para las instalaciones. 1.02.03 Servicio de correo En el período 2014 se está gestionando la contratación del servicio de correo con Correos de Costa Rica, para contar con el servicio de entrega de correspondencia a nivel nacional. Entre los documentos que se pretenden incluir en el servicio están, las notificaciones a las Municipalidades, documentos relacionados con la evaluación, control y seguimiento a las unidades ejecutoras de los programas financiados por el FODESAF, entre otros. 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones Corresponde al pago del servicio telefónico para la DESAF, el monto es la suma del gasto del período 2014 más el 15%. El servicio es indispensable para la realización de las funciones de la Dirección que requieren del uso de los medios telefónicos. 1.02.99 Otros servicios básicos Corresponde al pago de servicios municipales, como: recolección de basura, limpieza de caños, alcantarillado pluvial y mantenimiento de parques y zonas verdes. El monto es la suma del gasto del período 2014 más el 15%. 1.03 Servicios Comerciales y Financieros 1.03.01 Información Esta partida cubre los gastos necesarios para publicaciones relacionadas con avisos a patronos morosos, publicaciones en La Gaceta y otros aspectos relacionados con el financiamiento de los programas sociales. Además, se está gestionando un contrato de ejecución continua, previsto para arrancar en el 2014, para contar con los servicios de información de datos personales y financieros de los patronos 34 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF morosos, con el fin de mejorar la efectividad del Cobro Judicial, antes de la presentación de las demandas en vía judicial. Esta contratación tiene un costo anual de ¢1.500.000,00. 1.03.02 Publicidad y Propaganda Esta partida cubre los gastos necesarios para financiar publicaciones en medios escritos, radiales o televisivos para promover un mayor conocimiento sobre el FODESAF y sus alcances y promover el pago de las cuotas de los patronos. 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros Cubre gastos necesarios para la producción de informes sobre ejecución presupuestaria de los recursos del FODESAF, dirigidos tanto a los entes contralores como a otros organismos estatales. Incluye otros documentos básicos como: Plan de inversión, liquidaciones, modificaciones presupuestarias, formularios de encuestas y entrevistas, guías de formulación de proyectos, folletos y similares. 1.04 Servicios de Gestión y Apoyo 1.04.02 Servicios Jurídicos La DESAF cuenta con un contrato de ejecución continua mediante Licitación Abreviada 2011LA000128-73201, contrato N°2011-000016-00, con la empresa Network Communications S.A. (NETCOM), para el servicio de localización y notificación efectiva de los adeudos de los patronos morosos del FODESAF, el monto anual del contrato es de $97,175,44; es decir, ¢61.000.000 (Incluye el diferencial cambiario) . Además, se está tramitando un contrato de ejecución continua, con el fin de contar con servicios jurídicos para llevar los casos de cobro judicial de las sumas adeudadas al FODESAF, por un monto de ¢100.000.000.00 anuales. Se contemplan recursos adicionales para una posible ampliación de dicha contratación y/o reajustes de precios. Está previsto que la DESAF recupere estos recursos una vez que el deudor haya cancelado su deuda. 1.04.04 Servicios en Ciencias Económicas y Sociales El MTSS tiene un convenio con la Universidad de Costa Rica, que permite contar con los servicios profesionales de los funcionarios de este centro educativo en el campo de las ciencias económicas y sociales, para mejorar la gestión administrativa, de evaluación, seguimiento y control de la DESAF de los recursos económicos del FODESAF. Para el período 2015, se están presupuestando servicios para continuar consolidando el sistema de información y evaluación de los programas sociales que financia el FODESAF, del cual forman parte el análisis de los informes trimestrales y anuales de las unidades ejecutoras, así como la realización de 35 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF estudios de impacto de tres importantes programas, el Bono de Vivienda del BANHVI, las Pensiones del Régimen no contributivo y las becas de FONABE. Lo anterior, conforme lo establecido en la Ley de Asignaciones Familiares, que establece que la DESAF podrá utilizar hasta un 0.5% de los ingresos ordinarios y extraordinarios del Fondo para cubrir sus gastos administrativos, incluidos entre otros, los orientados a evaluar la ejecución, eficiencia y eficacia de los programas financiados por el FODESAF. 1.04.05 Servicios de Desarrollo de Sistemas Informáticos La DESAF cuenta con el servicio de la empresa ADN Solutions SRL, Licitación Abreviada 2013LA000005-72900, contrato N°008-2013, prestación de servicio de respaldo de información para la DESAF y el MTSS, con un monto mensual de $400, es decir, ¢3.300.000,00 anuales, incluyendo el 10% de diferencial cambiario y posibles reajustes de precios. Además, se incluyen ¢1.500.000,00 adicionales, por una posible ampliación de la contratación. 1.04.06 Servicios Generales Cubre el pago de los siguientes servicios: - Servicios de vigilancia de la empresa CSE Seguridad S.A, contrato de ejecución continua 0152012, Licitación Pública 2012LN-000044-73201, Contrato para la prestación de los servicios de vigilancia y seguridad de las instalaciones de la DESAF del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, por un monto mensual de ¢3,350,000.00, para un total anual de ¢40,200,000.00, más un monto adicional de recursos por posibles reajustes de precios. - Servicios de limpieza con la empresa Servicios Múltiples Especializados SERMULES S.A., contrato marco con Hacienda, por servicio de limpieza a las oficinas de DESAF, el monto mensual del servicio es de ¢1.546.838,02, para un total anual de ¢18.562.056,24, más recursos por posibles reajustes de precios. - Servicio de limpieza de fachadas trimestral, contrato marco con Hacienda, por un monto de ¢602.580,00 para un total de ¢2.410.320,00, más recursos por posibles reajustes de precios. - Servicio de limpieza de alfombras trimestral, contrato marco con Hacienda, por un monto de ¢511.200,00 para un total de ¢2.044.800,00, más recursos por posibles reajustes de precios. - Servicio de limpieza de jardines mensual, contrato marco con Hacienda, por un monto de ¢18.840,00 para un total de ¢226.080,00, más recursos por posibles reajustes de precios. 36 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 1.04.99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo En el período 2014 se está gestionando la contratación de los servicios de fumigación. El monto estimado del servicio es de ¢3.500.000 anuales, más recursos adicionales por posibles reajustes de precios. El servicio es necesario para mantener las instalaciones libres de plagas y bridar a los funcionarios y usuarios de la institución, condiciones salubres. También se está gestionando con el Instituto Nacional de Estadística y Censos, INEC, la incorporación de un módulo en la encuesta a hogares, que permita arrojar información relevante sobre el impacto de los programas sociales financiados por el FODESAF. 1.05 1.05.01 Gastos de viaje y de transporte Transportes dentro del país Para financiar el transporte de los funcionarios de la DESAF, quienes en el cumplimiento de sus funciones realizan estudios y evaluaciones en relación de los programas sociales financiados con recursos del FODESAF. 1.05.02 Viáticos dentro del País Cubre el pago de viáticos al personal de la DESAF, que en cumplimiento de la Ley y su reglamento, se debe trasladar a diferentes partes del territorio nacional, para dar seguimiento, evaluar y controlar los programas sociales financiados con recursos de FODESAF. 1.05.03 Transportes en el exterior Cubre el costo del traslado de funcionarios de esta Dirección a actividades internacionales relacionadas con políticas sociales y de lucha contra la pobreza. 1.05.04 Viáticos en el exterior Cubre los gastos de alimentación y hospedaje de los funcionarios de la DESAF, que viajen al exterior en representación de la Institución, para asistir a seminarios de capacitación, congresos y experiencias de otros países, así como la divulgación de nuestras experiencias en materia de financiamiento y evaluación de programas orientados a la atención de la pobreza. 37 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 1.06 1.06.01 Seguros, reaseguros y otras obligaciones Seguros Cubre el costo de los seguros de los vehículos de la DESAF, para el desempeño de las funciones de esta Dirección General. Además, del gasto por seguro de Responsabilidad Civil y el Seguro contra Incendios. 1.07 1.07.01 Capacitación y Protocolo Actividades de capacitación Financia la capacitación de los funcionarios de la DESAF, a fin de fortalecer las diferentes áreas que la conforman, estimular la superación personal, el crecimiento del potencial humano, para un mejor desempeño del quehacer de la institución y en beneficio de la administración de los recursos del FODESAF. 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales Financia alguna eventual actividad que desarrolle la DESAF con instituciones ejecutoras de los programas sociales que se financian con recursos del FODESAF. 1.08 Mantenimiento y Reparación 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos Para contratar el cambio de las alfombras de oficinas por piso, cambio del techo de la casa principal y otras obras menores de mantenimiento del edificio, ya que tiene más de cien años de antigüedad. Además, se incluye el servicio de mantenimiento preventivo y correctivo del ascensor del Edificio de la DESAF, Contratación Directa 2013CD-000053-73201, contrato N°006-2013, con la empresa Elevadores Schindler S.A., por un monto mensual de ¢155,000.00, para un total anual de ¢1,860,000.00, más recursos por posibles reajustes de precios. 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción Se está gestionando la contratación de un servicio de mantenimiento preventivo y correctivo de las bombas de agua del edificio de la DESAF. Las bombas son indispensables para contar con el servicio de agua en todo el edificio, por lo que se deben mantener en óptimas condiciones de funcionamiento. El monto anual aproximado de esta contratación es de ¢5.610.000,00, más un monto para posibles reajustes de precios. 38 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de Transporte Cubre el costo de mantenimiento y reparación del equipo de transporte de la Dirección General, incluyendo mano de obra, repuestos y otros. Los vehículos son necesarios e indispensables para la realización de las funciones de la DESAF, incluyendo las giras destinadas al seguimiento, evaluación y control, de los programas sociales financiados con recursos de FODESAF. 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación Cubre el costo del mantenimiento preventivo y correctivo de la central telefónica de la DESAF, la cual es necesaria para la realización de las funciones de la DESAF. Su costo mensual aproximado es de ¢275.000,00, para un total anual aproximado de ¢3.300.000,00, más un monto para posibles reajustes de precios. 1.08.07 Mantenimiento y Reparación de Equipo y Mobiliario La DESAF requiere contratar el servicio de mantenimiento preventivo y correctivo trimestral, para las unidades de aire acondicionado del edificio, con el fin de garantizar que el equipo tenga la vida prevista y que los funcionarios de la Dirección cuenten con condiciones de salud ocupacional adecuadas, con un costo anual de ¢1.500.000,00. 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información Para financiar el servicio de diseño, hospedaje y mantenimiento de la página web, por medio de licitación abreviada 2011LA-000093-73201, contrato N°07-2011, con la empresa Hermes Soluciones de Internet S.A. El servicio de mantenimiento es por un monto anual de ¢7.840.000,00 que incluye el diferencial cambiario. Además, se está gestionando la contratación del servicio de mantenimiento preventivo y correctivo del equipo de cómputo de la DESAF, con un costo anual aproximado de ¢2.000.000,00 que incluye el diferencial cambiario. 1.09 1.09.99 Impuestos Otros impuestos Contiene los recursos para cubrir el pago de los derechos de circulación de los vehículos de la DESAF. 39 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2.01 Productos químicos y conexos 2.01.01 Combustibles y lubricantes Cubre el costo de los combustibles adquiridos con Tarjetas de Combustible emitidas por el MTSS, aceites y lubricantes (cambios de aceite) de los vehículos de la DESAF. Los recursos son indispensables para la realización de las giras, que tienen como fin el seguimiento, evaluación y control de los programas sociales financiados con recursos de FODESAF. 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes Para la adquisición de tóner, rollos reveladores para fax, tóner para impresoras, tintas de sello, etc., para la impresión de informes, cobros administrativos, cobros judiciales, certificaciones, entre otros. 2.02 Alimentos y productos Agropecuarios 2.02.03 Alimentos y bebidas Para la compra de bebidas para consumo de invitados a las reuniones de la DESAF, de instituciones ejecutoras, funcionarios de la Contraloría, Auditoría y otros entes públicos o privados. 2.03 Materiales y Productos de uso en la construcción y mantenimiento 2.03.01 Materiales y productos metálicos Para la compra de llavines, llaves de paso, perfiles de aluminio, cacheras, entre otros, necesarios para realizar labores de mantenimiento de las instalaciones de la DESAF. 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos Para la compra de láminas de gypsum, fibrolit y demás, necesarios para realizar labores de mantenimiento de las instalaciones de la DESAF. 2.03.03 Madera y sus derivados Para la compra de madera para realizar labores de mantenimiento de las instalaciones de la DESAF. 40 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo Para el servicio de mantenimiento preventivo y correctivo del ascensor del Edificio de la DESAF, Contratación Directa 2013CD-000053-73201, contrato N°006-2013, con la empresa Elevadores Schindler S.A., específicamente la línea de repuestos y accesorios por un monto anual de ¢3.000.000,00. Se está gestionando un contrato para contar con los servicios de mantenimiento preventivo y correctivo de la central telefónica, con una línea de repuestos y accesorios con un monto de ¢2.000.000,00 Además, se incluyen recursos para la adquisición de materiales para el mantenimiento y reparación de los sistemas eléctricos, telefónicos y de cómputo. 2.03.06 Materiales y productos de plástico Para la compra de tubos de pvc, mangueras, láminas de pvc, y demás accesorios de plástico necesarios para realizar labores de mantenimiento de las instalaciones de la DESAF. 2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento Para la compra de pegamento y otros materiales necesarios para realizar labores de mantenimiento de las instalaciones de la DESAF, que no estén contemplados en las partidas anteriores. 2.04 Herramientas, repuestos y accesorios 2.04.02 Repuestos y accesorios Se está gestionando un contrato para contar con los servicios de mantenimiento preventivo y correctivo de las bombas de agua, con una línea de repuestos y accesorios con un monto de ¢1.500.000,00. Contrato de servicios de mantenimiento preventivo y correctivo de equipo de cómputo, con una línea de repuestos y accesorios, con un monto de ¢2.000.000,00. Contrato de servicios de mantenimiento preventivo y correctivo de aire acondicionado, con una línea de repuestos y accesorios, con un monto de ¢1.500.000,00. 2.99 Útiles, materiales y suministros diversos 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo Para la compra de artículos que se requieren para realizar las labores de la DESAF. Entre las necesidades de compra están: bolígrafos, lápices, borradores, minas, marcadores, cintas adhesivas y similares. 41 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos Incluye el papel para impresoras, fotocopiadoras, informes y documentos de trabajo y demás suministros de oficina de cartón para la DESAF. 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza Para eventuales materiales y útiles de limpieza que se requiera, adicionales a los que proporciona la empresa de limpieza. 5 Bienes Duraderos 5.01 Maquinaria, equipo y mobiliario 5.01.03 Equipo de comunicación Para la compra de aparatos telefónicos y accesorios para la central telefónica, fax, para la DESAF. 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina Para compra de cualquier mobiliario adicional que se requiera para los funcionarios de la Dirección, de modo que cuenten con condiciones adecuadas para su trabajo. También, para la compra de sillas, archivadores y bibliotecas, para el resguardo de los documentos de esta Dirección. 5.01.05 Equipo y programas de cómputo Para la compra de equipo para el procesamiento electrónico de datos, equipo de cómputo, servidores. Lo anterior, para dotar al personal del equipo requerido para el desarrollo de sus funciones, así como para el respaldo de la información. 5.99.03 Bienes intangibles Se está gestionando un contrato de ejecución continua para contar con los servicios de muro de fuego (FIREWALL), por un monto aproximado de ¢7.500.000,00 y un contrato para contar con la herramienta Laserfiche, que posibilita mantener todos los expedientes de los patronos morosos digitalizados y de esta forma se facilita el control y la realización de todos los procesos de gestión de cobro, por un monto de ¢6.000.000,00. Se incluyen recursos adicionales por diferencial cambiario y posibles reajustes de precios. 42 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.01 Transferencias corrientes al sector público 6.01.03 Transferencias corrientes a instituciones descentralizadas no empresariales Estos recursos se presupuestan en atención a lo establecido en el inciso b) del artículo 77 de la Ley No. 9036, Ley que transforma el Instituto de Desarrollo Agrario (IDA) en el Instituto de Desarrollo Rural (INDER) y Crea la Secretaria Técnica de Desarrollo Rural, que establece un porcentaje del 0.5% del presupuesto total anual de la Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (DESAF), para el funcionamiento del Fondo de Desarrollo Rural. Dicho monto debe ser girado en el primer trimestre de cada año. Para el período 2015 el presupuesto de la DESAF es de ¢1.976.720.230, por lo que los recursos del INDER son de ¢9.883.601,00 que corresponden al 0.5% de dicho monto. 6.03 Prestaciones legales 6.03.01 Prestaciones legales Para el pago de las prestaciones legales correspondientes a los funcionarias que dejarán de prestar servicios a la institución durante el año 2015, específicamente Emilio Chacón, Zaida Castro, Isabel Monge e Ileana Alfaro. 6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas Contempla los recursos para pagar las incapacidades que se presenten durante el año. 6.06 Otras transferencias corrientes al sector privado 6.06.01 Indemnizaciones Para el resarcimiento económico por el daño o perjuicio causado por la institución, a personas jurídicas o físicas, incluyendo costos judiciales o cualquier gasto similar, se incluyen las indemnizaciones por juicios laborales. 43 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 44 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 45 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 46 PLAN DE INVERSIÓN 2015 -FODESAF 47
