Composición de Modificaciones Presupuestarias por Rubro de

Composición de Modificaciones Presupuestarias por Rubro de Agrupación a Marzo 2016
CORTE SUPREMA DE JUSTICIA
DIRECCION FINANCIERA INSTITUCIONAL
DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO
COMPOSICION DE MODIFICACIONES
PRESUPUESTARIAS
POR RUBRO DE AGRUPACION DEL GASTO
EJERCICIO FINANCIERO FISCAL 2016
PERIODO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE
2016
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Dirección Financiera Institucional-Departamento de Presupuesto
Sección de Formulación, Seguimiento y Evaluación Presupuestaria
Composición de Modificaciones Presupuestarias por Rubro de Agrupación a Marzo 2016
EJECUCION PRESUPUESTARIA
COMPOSICION Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS POR RUBRO DE
AGRUPACION.
D
urante el periodo de enero a marzo de 2016, se realizaron 186 modificaciones presupuestarias, según el
detalle siguiente:
DETALLE DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS
AL 31 DE MARZO DE 2016
Cantidad
Tipo de Modificación
Detalles y Observaciones
185
Reprogramaciones por readecuaciones internas por Refuerzo de específicos, dentro del mismo rubro, mes y
trimestre; tales como: Equipo Informático, De Vivienda y Oficina, Impresiones, Publicaciones y Reproducciones,
Reprogramaciones
Arrendamiento de Bienes Inmuebles, Mobiliario, Impuestos, Tasas y Derechos Diversos, Consultorías, Estudios e Investigaciones
de PEP
Diversas, Productos Agropecuarios y Forestales, Arrendamientos de Bienes Muebles, Viáticos por Comisión Interna y otros.
Así como reforzar específicos de salarios por contrato y gastos colaterales al mes de Marzo 2016.
1
Transferencia
Transferencias Corrientes de UP/LT 05-02 IML-Peritaje por Reintegro de Recursos al Ministerio de Hacienda
Ejecutiva entre
Instituciones Origen correspondiente al pago de intereses ($3,140.25), y amortización de capital ($19,199.88), del Préstamo con ICO del
1. Acuerdo Ejecutivo N° 110 de fecha 29 Enero 2016, por $22,341.00, Disminución del Rubro 56-
Reino de España, el cual financió el Proyecto de Laboratorio de Huella Genética del IML.
Sección de Form ulación, Seguim iento y Evaluación
Por lo anterior, el Presupuesto Institucional refleja modificación por disminución a nivel de Rubro de Agrupación,
únicamente en el Rubro 56 Trasferencias Corrientes, siendo la asignación modificada institucional de un monto
aproximado de $265.45 millones de dólares; Observándose la Composición del Presupuesto Modificado Institucional, según
el cuadro y grafica siguientes:
ORGANO JUDICIAL-CORTE SUPREMA DE JUSTICIA
DIRECCION FINANCIERA INSTITUCIONAL
DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO
EJERCICIO FINANCIERO FISCAL 2016
COMPOSICION Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS POR RUBRO DE AGRUPACION
PERIODO: MARZO 2016
1
Rubro de Agrupación
51 Remuneraciones
Asignación
Votada
2
(2/1)
Modificaciones
(+ / - )
Porcentaje
de
Variación
3 =( 1 + 2 )
(3 / Mtotal)
Asignación
Modificada
%
Composición
$ 197,629,330.00 $
-
0.0% $ 197,629,330.00 74.4%
54 Adquisiciones de Bienes y Servicios $ 38,673,409.00 $
-
0.0% $ 38,673,409.00 14.6%
55 Gastos Financieros y Otros
$ 9,163,715.00 $
-
0.0% $
9,163,715.00 3.4%
56 Transferencias Corrientes
$ 2,019,000.00 $ (22,341.00) -1.1% $
1,996,659.00 0.8%
61 Inversiones en Activos Fijos
$ 17,983,270.00 $
TOTALES
-
0.0% $ 17,983,270.00 6.8%
$ 265,468,724.00 $ (22,341.00) 0.0% $ 265,446,383.00 100.0%
Sección de Formulación, Seguimiento y Evaluación Presupuestaria
54 Adquisiciones
de Bienes y
Servicios
14.6%
EJERCICIO FINANO FISCAL 2016
COMPOSICION PRESUPUESTARIA POR
RUBRO DE AGRUPACION MES DE
MARZO
55 Gastos 56 Transferencias
Financieros y Otros Corrientes
3.4%
0.8%
61
Inversiones en
Activos Fijos
6.8%
51
Remuneraciones,
74.4%
1/ Modificaciones Prespuestarias: Se realizan de conformidad al Art. 45 de la Ley AFI y Art. 59 de su Reglamento
A nivel de Rubro de Agrupación, podemos observar, que en el Rubro 51-Remuneraciones, para el presente periodo, refleja
la asignación votada del 74.4% respecto al total del Presupuesto Modificado Institucional, equivalente a un monto de $197.63
millones de dólares, ya que al finalizar el periodo no tuvo modificación alguna. La asignación votada servirá para la
cancelación de salarios, aportes patronales, aguinaldos, bonificación y otros para las plazas aprobadas de este Órgano de
Estado en el presente ejercicio financiero fiscal.
El Rubro 54-Adquisiciones de Bienes y Servicios, refleja una asignación votada de un monto de $38.67 millones de
dólares, equivalentes al 14.6% del Presupuesto Modificado Institucional, debido a que no ha tenido ninguna modificación. La
asignación votada, básicamente está constituida para adquisición de bienes y servicios considerados críticos e ineludibles,
necesarios para el normal funcionamiento de las diferentes Unidades Organizativas de apoyo logístico-administrativo, jurídicolegal, jurisdiccional y médico-legal.
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Composición de Modificaciones Presupuestarias por Rubro de Agrupación a Marzo 2016
En el Rubro 55- Gastos Financieros y Otros, se agrupan gastos correspondientes a la adquisición de Pólizas de Seguros
de Vida-Medico Hospitalario de Magistrados de Salas, de Cámaras, Jueces y Personal, así como fianzas de fidelidad de
funcionarios administradores de fondos y bienes; seguros de bienes, pago de impuestos y derechos municipales, etc. Para el
presente ejercicio cuenta con la asignación votada de $9.16 millones de dólares, equivalente al 3.4% con respecto del
Presupuesto Modificado Institucional.
El Rubro 56-Transferencias Corrientes, presenta una asignación modificada de $2.00 millones de dólares, la cual
representa el 0.8% con respecto del Presupuesto Modificado Institucional. la que financiara el monto estimado para cubrir
las transferencias de recursos al Ministerio de Hacienda por reintegros de los pagos que realizarán en concepto de intereses,
comisiones y amortización capital de los préstamos adquiridos que financiaron los Proyectos de Equipamiento del Laboratorio
de Huella Genética y de Modernización del Órgano Judicial. A la fecha refleja una disminución de $22,341.00 dólares, en la
UPLT 0502 Peritaje del Instituto de Medicina Legal, de conformidad al Acuerdo Ejecutivo Nº 110 de fecha 29 de enero
de 2016; para el reintegro de fondos por pago de intereses y amortización de capital del Convenio de Préstamo con el
Instituto de Crédito Oficial del Reino de España (ICO), que es uno de los que financiaron el "Contrato de Suministros para el
Equipamiento e Instalación de un Laboratorio de Huella Genética“.
Para el Rubro 61- Inversiones en Activos Fijos, se tiene una asignación votada total de $17.98 millones de dólares,
equivalentes al 6.8% del Presupuesto Modificado Institucional. Dicha asignación incluye la adquisición de Bienes Muebles e
Intangibles por un monto de $8.27 millones de dólares, para ser utilizados en la diferentes Unidades Organizativas del
Órgano Judicial y Centros Integrados de Justicia. Así mismo, considera un monto de $9.71 millones de dólares para la
ejecución de obras de Infraestructura Física (UPLT 0401) según Detalle de Proyectos en Composición de
modificaciones por Unidad Presupuestaria y Línea de Trabajo.
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