i.- obxecto, xustificación das necesidades a satisfacer e código cpv.

PREGO DE CLÁUSULAS ADMINISTRATIVAS PARTICULARES DO
PROCEDEMENTO
NEGOCIADO
CON
PUBLICIDADE
PARA
A
CONTRATACIÓN DUN SERVIZO DE AUDITORÍA E ASISTENCIA
TÉCNICA PARA XESTIÓN E COORDINACIÓN DO PROXECTO 0597
VALOR GERÉS XURÉS 1 P (POCTEP), COFINANCIADO Ó 75 % POLO
FEDER.
I.- OBXECTO, XUSTIFICACIÓN DAS NECESIDADES A SATISFACER
E CÓDIGO CPV.
De conformidade co disposto no artigo 22 do Texto Refundido da Lei
de Contratos do Sector Público aprobado por Real Decreto Lexislativo
3/2011, de 14 de novembro de 2011 (en diante TRLCSP) o obxecto deste
prego de cláusulas administrativas particulares é regula-la contratación dun
“servizo de auditoría e asistencia técnica para xestión e coordinación do
proxecto 0597 valor Gerés Xurés 1 P (POCTEP), cofinanciado ó 75 %
polo FEDER”.
A contratación deste servizo ven xustificada pola necesidade de dar
satisfacción ás esixencias da Dirección Xeral de Fondos Comunitarios
respecto da acreditación do cumprimento do disposto no artigo 4 do
Regulamento (CE) 438/2001.
Código CPV: 79212000-3
II.- TRAMITACIÓN E PROCEDEMENTO DE ADXUDICACIÓN
A contratación do servizo de auditoría e asistencia técnica para
xestión e coordinación do proxecto 0597 valor Gerés Xurés 1 P
(POCTEP), cofinanciado ó 75 % polo FEDER verificarase mediante
procedemento negociado con publicidade (artigos 169 e 175 a 194 do TRLCSP)
e en trámite ordinario (artigos 109 e 110 do TRLCSP).
III.- NATUREZA
Este contrato cualifícase como contrato administrativo de servizos, de
conformidade co disposto nos artigos 5.1, 10, 19.1.a) do TRLCSP.
IV.- FINANCIAMENTO
O importe da adxudicación aboárase con cargo ó orzamento da Deputación
para o exercicio 2012, e confinanciado nun 75% con cargo ó FEDER da Unión
Europea, existindo crédito axeitado e suficiente na aplicación orzamentaria
2012/166.11/627.09.
V.- TIPO DE LICITACIÓN
O gasto máximo autorizado, en aplicación do disposto no artigo 75 da LCSP
importa un total de 8.000,00 € (IVE e demais tributos incluídos).
VI.- PRAZOS E PENALIDADES.
Dado o caracter complementario da prestación a realizar polo
adxudicatario respecto do proxecto financiado, o servizo será prestado
dende a formalización do contrato ata a conclusión do proxecto obxecto de
auditoría e asistencia técnica.
Se o adxudicatario incorrese en demora na realización da prestación
contratada, a Deputación poderá optar indistintamente pola resolución do
contrato ou pola imposición das penalidades por demora previstas na
lexislación vixente, de conformidade co disposto nos artigos 212 e 213 do
TRLCSP.
A resolución do contrato acordarase, se é o caso, de conformidade co
disposto nos artigos 211 e 223.e do TRLCSP, determinando a obriga do
contratista de indemniza-los danos e perdas causados á administración, de
conformidade co disposto no artigo 225.4 do TRLCSP, indemnización que se
fará efectiva, en primeiro termo, sobre a garantía definitiva constituída,
sen prexuízo da subsistencia da responsabilidade do contratista respecto
do importe que exceda da garantía incautada.
Se a Deputación optase pola imposición de penalidades por demora e
sen prexuízo da efectividade destas mediante dedución nos documentos de
pago correspondentes ou sobre a garantía constituída, o contratista deberá
indemniza-los danos e perdas irrogados á administración como consecuencia
do atraso culpable, debendo acorda-la administración a ampliación do prazo
de execución, na medida que se estime necesaria para a terminación do
contrato, todo isto de conformidade co disposto nos artigos 98 e 99 do
Regulamento xeral da Lei de contratos das administracións públicas, aprobado
por RD 1098/2001, do 12 de outubro (en diante RXLCAP).
Se o atraso fose producido por motivos non imputables ó contratista
e se este se comprometese a executa-la prestación con prórroga do prazo,
deberá ser acordada esta prórroga pola administración, nos termos do
artigo 213.2 do TRLCSP.
VII.- GARANTÍA PROVISIONAL
Non se esixe garantía provisional, tendo en conta o seu carácter
potestativo ó amparo do disposto no artigo 103.1 do TRLCSP.
VIII.- GARANTÍA DEFINITIVA
Non se esixe garantía definitiva en atención á cuantía do contrato, ó
abeiro da autorización concedida polo artigo 95.1 do TRLCSP
IX.- CONDICIÓNS DOS LICITADORES
Poderán participar na licitación as persoas naturais ou xurídicas,
españolas ou estranxeiras, que teñan plena capacidade de obrar, acrediten a
súa solvencia económico-financeira e técnica ou profesional, non se atopen
incursas en ningunha das causas de prohibición para contratar co sector
público do artigo 60 do TRLCSP e dispoñan da habilitación empresarial ou
profesional necesaria para a execución da prestación que constitúe o obxecto
deste contrato (artigo 54. do TRLCSP).
X.- DOCUMENTACIÓN PARA PRESENTAR
As proposicións serán secretas e presentaranse en tres sobres
pechados ou libros separados e firmados polos licitadores ou persoa que os
represente:
SOBRE NÚM. 1. Levará a mención “Documentación administrativa do
procedemento negociado para a contratación dun servizo de auditoría e
asistencia técnica para xestión e coordinación do proxecto 0597 valor Gerés
Xurés 1 P (POCTEP), cofinanciado ó 75 % polo FEDER, presentada por..........»
coa firma do licitador ou persoa que o represente e indicación do nome,
apelidos ou razón social da empresa.
No el interior do sobre farase constar, en folio independente, o seu contido
enunciado numericamente.
O sobre deberá conte-la seguinte documentación, de acordo co disposto no
artigo146 do TRLCSP:
1. Aquela que acredite a personalidade do empresario, mediante NIF ou
documento que o sustituia. A capacidade de obrar das persoas xurídicas
acreditarase, ben mediante a escritura de constitución e de modificación,
no seu caso, inscritas no Rexistro Mercantil, ben mediante escritura ou
documento de constitución, modificación, estatutos ou acto fundacional,
inscrito, no seu caso, no correspondente Rexistro Oficial.
Os que acudan á licitación en representación doutro, así como nos casos
nos que o licitador sexa unha sociedade ou persoa xurídica, deberán
presentar tamén escritura de poder para o efecto, validada polo secretario
da Deputación, ou polos servizos xurídicos da mesma, e acreditar a súa
personalidade mediante o NIF.
2. Acreditación da solvencia económico-financiera, mediante a
presentación de informe dunha institución financeira, de conformidade co
disposto no artigo 64.1.a) da LCSP.
3. Acreditación da solvencia técnica, mediante a presentación dunha
relación dos principais traballos de contido similar ós que son obxecto de este
expediente realizados polo licitador nos últimos tres anos, con indicación de
importes, datas e destinatarios públicos ou privados delas, acompañada dos
correspondentes certificados de boa execución, de conformidade co disposto
no artigo 78.a) del TRLCSP, sendo precisa unha experiencia probada na
auditoría e asistencia técnica para xestión e coordinación de proxectos
financiados polo FEDER.
Asemade, o auditor haberá de estar inscrito no ROAC e deberá
cumplimentar o formulario adxunto as bases.
4. Acreditación de non atoparse o licitador incurso en ningún dos
supostos de prohibición de contratar co sector público do artigo 60 da
TRLCSP, con expresa mención de atoparse ó corrente no cumprimento das
obrigacións tributarias e coa Seguridade Social impostas pola lexislación
vixente, presentada con arranxo ó disposto no artigo 73 do TRLCSP
5. Para as empresas estranxeiras, declaración expresa do sometemento
á xurisdicción dos xulgados e tribunais españois de calquera orden, para
tódalas incidencias que de modo directo ou indirecto poidan derivarse deste
contrato, con renuncia ó foro xurisdiccional estranxeiro que puidese
corresponderlles.
Toda a documentación presentarase en orixinal ou fotocopia debidamente
cotexada.
A documentación enumerada nos apartados 1 a 3, ambos inclusive, desta
cláusula, poderá substituírse pola presentación do certificado de inscrición no
Rexistro Oficial de Licitadores e Empresas Clasificadas do Ministerio de
Economía e Facenda ou dos rexistros análogos da Comunidade Autónoma de
Galicia e da Excma. Deputación provincial de Ourense, acompañando dita
certificación dunha declaración responsable na que o licitador manifeste que
as circunstancias contidas na certificación presentada non experimentaron
variación algunha. Tal declaración deberá reiterarse polo adxudicatario, no
documento de formalización do contrato.
SOBRE NÚM. 2. Coa denominación “Proposición económica, relativa ós
criterios de adxudicación dependentes dun xuízo de valor, do procedemento
negociado para a contratación dun servizo de auditoría e asistencia técnica
para xestión e coordinación do proxecto 0597 valor Gerés Xurés 1 P
(POCTEP), cofinanciado ó 75 % polo FEDER .
Neste sobre incluirase unha memoria pormenorizada dos traballos que
se comprometen a realizar na execución do servizo.
SOBRE NÚM. 3. Coa denominación “Proposición económica relativa ós
criterios de adxudicación de valoración automática do procedemento
negociado para a contratación dun servizo de auditoría e asistencia
técnica para xestión e coordinación do proxecto 0597 valor Gerés Xurés
1 P (POCTEP), cofinanciado ó 75 % polo FEDER. Indicará, así mesmo, a
empresa licitadora e incluirá a seguinte plica consonte co seguinte modelo:
Don/a ..., con domicilio en ..., NIF núm. ..., no nome propio (ou na
representación de ..., segundo acredita con ...), informado/a do expediente e
condicións para a contratación dun servizo de auditoría e asistencia
técnica para xestión e coordinación do proxecto 0597 valor Gerés Xurés
1 P (POCTEP), cofinanciado ó 75 % polo FEDER, comprométese á súa
execución con suxeición ós pregos de cláusulas administrativas e de
prescripcións técnicas particulares por un importe de... € (IVE incluído),
correspondendo ó importe neto (sen IVE) á cantidade de ... € e ó IVE aplicable
a cantidade de ... €.
Lugar, data e sinatura.
Os sobres presentaranse pechados no rexistro xeral da Deputación e
poderán estar lacrados ou precintados. Poderán igualmente enviarse por
correo nas condicións previstas no artigo 80.4 do RGLCAP.
Este prego de cláusulas administrativas particulares forma parte do
expediente de contratación que comprende ademais:
A autorización do gasto.
O xustificante de dispoñibilidade do crédito, debidamente intervido
e
O prego de prescripcións técnicas particulares.
O expediente será aprobado polo órgano de contratación competente e
comprenderá tamén a aprobación do gasto, conforme ó artigo 110.1 do
TRLCSP, previamente á apertura do procedemento de licitación e
adxudicación.
XI.- MESA DE CONTRATACIÓN
A mesa de contratación estará integrada ou constituída, de conformidade
co disposto no apartado 10 da D.A. 2ª do TRLCSP , do seguinte xeito:
- Presidente: o Vicepresidente da Corporación D. Rosendo Luis Fernández
Fernández ou membro desta en quen delegue.
- Vogáis: o xefe da Sección de Planificación e seguimento de Investimentos D.
Francisco Javier Rodríguez-Nóvoa González, o Secretario accidental, D.
Javier Martínez de Anta, e a Interventora, Dona Mónica Legaspi Díaz.
- Secretario: o Xefe do Negociado de Subministracións e Servicios, D.
Fernando Rodríguez Rodríguez..
XII.- PRESENTACIÓN DE DOCUMENTACIÓN E SOLICITUDES DE
INFORMACIÓN.
A presentación da documentación realizarase no rexistro xeral da
Deputación Provincial de Ourense en días e horas de oficina, ata as 14 horas
do décimo quinto (15º) día natural seguinte ó da publicación do anuncio de
licitación no perfil do contratante (http:www.depourense.es). Se o último día
do prazo de presentación da documentación coincidise en sábado ou
festivo,entenderase prorrogado dito prazo ó primeiro día hábil seguinte. A
documentación poderá igualmente remitirse por correo, nas condicións
previstas no artigo 80.4 do RGLCAP.
Os licitadores poderán solicitar do órgano de contratación, dentro
dos cinco primeiros días do prazo de presentación de proposicións a
documentación,
canta
información
adicional
e
documentación
complementaria estimen necesaria para a presentación das súas ofertas,
debendo serlles facilitada ó menos con seis días de antelación á finalización
do prazo de presentación de ofertas (artigo 92.1 do RGLCAP, en relación co
artigo 158.2 do TRLCSP).
XIII.- CUALIFICACIÓN DA DOCUMENTACIÓN XERAL E APERTURA
DE PROPOSICIÓNS
O acto licitatorio desenvolverase, de conformidade co disposto nos
artigos 81 a 84 do RGLCAP, nos termos seguintes:
O día seguinte hábil (excepto sábados), a aquel no que finalice o prazo
de presentación de proposicións, ou presentadas todas as ofertas dos
licitadores invitados a participar, constituirase a mesa de contratación para a
cualificación dos documentos presentados en tempo e forma no sobre núm. 1,
formalizándose a acta correspondente. Se non existisen deficiencias que
subsanar, a apertura do sobre núm. 2, efectuarase o mesmo día, ás 12:00
horas, na salón de comisións do Pazo Provincial.
Noutro caso, a mesa de contratación, se observase defectos ou
omisións emendables na documentación presentada, comunicarao verbalmente
ós interesados. Sen prexuízo do anterior, as circunstancias deberán ser
públicas a través de anuncios do órgano de contratación, concedéndose un
prazo non superior a tres días hábiles para a corrección ou rectificación dos
defectos ou omisións ante a mesa de contratación, procedéndose á apertura
no acto público do sobre núm. 2, o quinto día hábil posterior (excepto sábados
) ó do vencemento do prazo de presentación de proposicións, ás 12,00 horas,
no salón de comisións do Pazo Provincial.
Unha vez examinada e cualificada a documentación obrante no sobre 2,
procederase á apertura, en acto público, do sobre núm. 3, dando conta ós
licitadores da puntuación obtida por cada un deles en canto á oferta técnica.
A apertura do sobre 3 efectuarase no salón de comisións do Pazo Provincial,
ás 12,00 horas do día que determine a mesa e que será comunicado
telefonicamente ós licitadores na maña do día inmediatamente anterior á
celebración do acto.
No suposto de envío de documentación por correo que faga imposible a
cualificación da documentación e a apertura de proposicións nas datas
sinaladas, o secretario da mesa de contratación comunicará ós licitadores, á
maior brevidade posible, as novas datas fixadas para tales actos.
XIV.- CRITERIOS PARA A ADXUDICACIÓN
I.- CRITERIOS DE ADXUDICACIÓN DEPENDIENTES DUN XUIZO DE
VALOR
Oferta de servizos proposta polos licitadores e melloras ofertadas de 0 a 2
puntos, a xuízo motivado dos servizos técnicos provinciais.
II.- CRITERIOS DE ADXUDICACIÓN DE PONDERACIÓN AUTOMÁTICA
Prezo ofertado: Valorarase de 0 a 3 puntos, asignándoselle 3 puntos ó
licitador que oferte o prezo mais económico, e, ós demáis, a puntuación que
corresponda segundo resulte da aplicación dunha regra de proporción
directa, considerándose, a estes efectos, a porcentaxe de baixa respecto
do tipo de licitación.
XV.- PROPOSTA DE ADXUDICACIÓN E ADXUDICACIÓN DO
CONTRATO
A mesa de contratación, previa solicitude e análise, no seu caso, dos
informes, técnicos ou xurídicos, que estime pertinentes relacionados co
obxecto do contrato, presentará as proposicións coa acta correspondente e a
proposta que estime pertinente o órgano de contratación para a adxudicación
do contrato.
Vista a proposta da mesa, o órgano de contratación clasificará as
ofertas presentadas e admisibles por orden decrecente, en atención ós
criterios de adxudicación e requirirá ó licitador que presentara a oferta
economicamente máis vantaxosa para a Deputación, para que dentro dos dez
días hábiles seguintes ó da recepción de dito requirimento aporte os
xustificantes de atoparse ó corrente no cumprimento das obrigas tributarias
e coa seguridade social e de constitución da garantía definitiva esixible. De
non cumprimentarse dito requirimento en tempo e forma, entenderase que a
oferta foi retirada, recabándose a documentación indicada do seguinte
licitador de conformidade co orden de clasificación das ofertas. Cumprido o
requirimento e no prazo máximo de cinco días hábiles, o órgano de
contratación ditará resolución motivada adxudicando o contrato, sen que poida
declararse deserto o expediente cando exista algunha oferta admisible
(artigo151.3 do TRLCSP ).
Non obstante o anterior e antes da adxudicación, o órgano de
contratación poderá, mediante resolución motivada, renunciar á celebración do
contrato ou desistir do procedemento, nos termos regulados no artigo 155 do
TRLCSP .
A adxudicación será notificada ós licitadores e publicada no perfil do
contratante (http.www.depourense.es).
XVI.- FORMALIZACIÓN DO CONTRATO
A formalización do contrato, en documento administrativo e, no seu
caso, en escritura pública, materializarase dentro do prazo de 15 días hábiles
contados dende o seguinte o da recepción da notificación polos licitadores do
acordo de adxudicación. De conformidade co disposto no artigo 154 do
TRLCSP, a formalización publicarase, en todo caso, no perfil do contratante e
si a cuantía do contrato fose igual ou superior a 100.000 € publicarase
ademais no BOP de Ourense.
XVII.- RESPONSABLE DO CONTRATO
De conformidade co disposto no artigo 52 do TRLCSP, a deputación
poderá nomear, de entre os seus funcionarios, un responsable do contrato, con
funcións de supervisión da correcta execución da prestación. As instrucións
ditadas en interpretación do contrato por dito responsable, serán vinculantes
para o adxudicatario.
XVIII.- EXECUCIÓN DO CONTRATO, CONDICIÓNS ESPECIAIS DE
EXECUCIÓN E SUBCONTRATACIÓN
Sen prexuízo do disposto na cláusula anterior, o contrato executarase
con estrita suxeición ó disposto neste prego e nas prescricións técnicas que
serven de base ó contrato e nos artigos 305 a 309, ámbolos dous inclusive, do
TRLCSP.
Para os efectos do disposto no artigo 118 do TRLCSP, non se
establecen condicións especiais de execución deste contrato.
O adxudicatario poderá subcontratar con terceiros a realización parcial
da subministración, de conformidade co disposto no artigo 227 do TRLCSP.
XIX.PAGOS E REVISIÓN DE PREZOS.
O pagamento realizarase contra da factura achegada polo
adxudicatario debidamente conformadas polos servizos provinciais e con
suxeición ó disposto nos artigos 221.4 e 293 do TRLCSP e concordantes do
RGLCAP. con suxeición ó disposto nos artigos 221.4 e 293 do TRLCSP e
concordantes do RGLCAP.
A revisión de prezos deste contrato, de resultar esta procedente con
arranxo ó disposto no artigo 89 do TRLCSP, realizarase mediante a aplicación
do Índice de Prezos ó Consumo aprobado polo INE, nos termos previstos no
artigo 90 do TRLCSP.
XX.INTERPRETACIÓN,
MODIFICACIÓN,
SUSPENSIÓN
E
RESOLUCIÓN DO CONTRATO
Son facultades do órgano de contratación a interpretación,
modificación, suspensión e resolución do contrato, de conformidade cos
artigos 105 a 108, 210 e 211, 219 e 220, 223 a 225 e 305 a 309 do TRLCSP.
XXI.RECEPCIÓN DO SERVICIO, LIQUIDACIÓN, PRAZO DE
GARANTÍA E PENALIDADES POR EXECUCIÓN DEFECTUOSA
Realizada a prestación procederase a verificar a correcta execución da
actuación coa presencia do contratista e dos servizos provinciais,
estendéndose a correspondente acta.
No suposto de que o servizo se atope executado correctamente, se
estenderá acta positiva tendo por recibida a prestación, comezando a
computarse dende a data de levantamento de dita acta o prazo de garantía,
que será de dous meses.
Se a prestación do servizo non se atopase en estado de ser recibida,
deixarase constancia na acta dos defectos advertidos e das instrucións
ditadas e do prazo concedido para a corrección daqueles. Transcorrido o
dito prazo, se persisten as deficiencias, poderá opta-la Deputación entre a
resolución do contrato ou a concesión dun novo prazo de corrección con
aplicación dunha penalidade polo importe do 3% da contía do contrato, IVE
excluído. Todo isto é ó abeiro do disposto nos artigos 222 e 307, en relación
co artigo 212.1 do TRLCSP.
XXII.- GASTOS
O adxudicatario quedará obrigado a pagar o importe dos gastos de
publicidade da licitación ata o importe máximo de 1.500,00 € e de cantos
outros gastos se deriven dos trámites de preparación, adxudicación,
formalización e execución do contrato, incluídos todo xénero de tributos e
prezos públicos estatais, autonómicos ou locais.
XXIII.- CÓMPUTO DE PRAZOS
Conforme co disposto na DA 12ª do TRLCSP, tódolos prazos que se
sinalen en días enténdense naturais, a non ser que expresamente se faga
constar que se trata de días hábiles.
XXIV.RESPONSABILIDAD
DO
CONTRATISTA
E
SIGILO
PROFESIONAL
O contratista será responsable das consecuencias negativas que da
execución inadecuada do contrato poidan derivarse tanto para a
administración como para terceiros, nos termos previstos nos artigos 214 e
concordantes do TRLCSP.
XXV.- NORMATIVA APLICABLE E FORO XURISDICCIONAL
En todo o non previsto neste prego rexerá, en canto á preparación,
adxudicación efectos e extinción do contrato, o disposto na LCSP e nas súas
disposicións de desenvolvemento; supletoriamente aplicaranse as restantes
normas de dereito administrativo e no seu defecto as normas de dereito
privado (artigo 19.2 do TRLCSP).
As controversias que puidesen xurdir entre as partes no ámbito deste
contrato, tramitaranse de se-lo caso, ante a xurisdición contenciosoadministrativa (artigo 21.1 do TRLCSP).
XXVI.EXPOSICIÓN
Ó
PÚBLICO
DO
EXPEDIENTE
DE
CONTRATACIÓN
O expediente de contratación no que se integra o presente prego, foi
aprobado pola Presidencia provincial mediante Decreto do día da data e
queda depositado no Negociado provincial de Subministracións e Servizos
para que durante o prazo de presentación de documentación e proposicións,
os licitadores e demais interesados, podan examinalo e formular, no seu
caso, as observacións e reclamacións que estimen oportunas. A presentación
de reclamacións non producirá, per se, efectos suspensivos sobre a
tramitación do expediente.
Ourense, 11 de outubro de 2011.
O PRESIDENTE,
Dilixencia: examinado o presente prego de condicións, estimase conforme a
dereito.
Ourense, 11 de outubro de 2011.
O SECRETARIO,
Dilixencia: examinado o presente prego de condicións, informase
favorablemente.
Ourense, 11 de outubro de 2011.
A INTERVENTORA
FORMULARIOS A CUMPLIMENTAR POLO ADXUDICATARIO.
Modelo solicitud para aceptación del responsable de control de primer nivel:
Sr. D. José Antonio Zamora Rodríguez
Director General de Fondos Comunitarios
Ministerio de Economía y Hacienda
Paseo de la Castellana, 162, planta 19
28071 MADRID
D. (nombre del responsable)
en representación de (organismo beneficiario) ,
entidad que participa como (socio o jefe de fila)
en el proyecto
(acrónimo y código)
, aprobado en el marco del programa de cooperación
territorial (nombre del programa) y de acuerdo con lo establecido en las instrucciones
de la Dirección General de Fondos Comunitarios, de 31 de julio de 2008, sobre los
sistemas de gestión para los proyectos enmarcados en los programas de cooperación
territorial.
SOLICITA autorización de esa Dirección General para que dichas actividades de
control sean efectuadas por:
Nombre del responsable del control:
Persona de contacto:
Dirección postal
Tfno:
Correo electrónico
A tal efecto se adjunta escrito firmado por el responsable del control
comprometiéndose a efectuar los trabajos de acuerdo con lo establecido en las
instrucciones de esa Dirección General y lista de comprobación sobre su competencia,
aptitudes, e independencia.
CHECK LIST CON CRITERIOS PARA LA APROBACIÓN DE CONTROLADORES
DE PRIMER NIVEL
Operación
Nombre de la operación
Acrónimo
Clave identificación
Socio controlado del proyecto
Nombre de la persona de contacto
División
Organización
Dirección
Número de teléfono
Fax
Correo electrónico
Función en el proyecto (Beneficiario principal
o beneficiario)
Entidad auditora/controladora
Nombre
Puesto de trabajo
División/Unidad/Departamento
Organización
Dirección
Número de teléfono
Número de Fax
Correo electrónico
Contribución financiera del socio (indicativa)
Naturaleza de contribución
Cantidad en Euros
En efectivo
TOTAL
Preguntas en relación con las competencias, aptitudes y conocimientos
profesionales
(No será necesario cumplimentar este apartado ni el siguiente en el caso de que los
controladores sean Interventores de las Administraciones Central, Autonómica o Local)
Por
favor
describa
las
aptitudes
y
conocimientos profesionales del auditor y en
especial respecto de la auditoria de proyectos
cofinanciados con Fondos de la Unión Europea
(Fondos Estructurales y FEDER en particular)
13
¿Posee el auditor/controlador conocimientos
suficientes del idioma/s oficiales del Programa
tanto para leer como entender todos los
documentos pertinentes? En el caso de
respuesta negativa, se asegurará a su propio
cargo, de la traducción de todos los
documentos
pertinentes
(incluyendo
comunicaciones con el Secretariado, otros
auditores, etc)?
Preguntas en relación con la independencia
Si el auditor/controlador pertenece a la
estructura interna del organismo beneficiario:
¿Podría confirmar que la organización/unidad
en la que trabaja el auditor no está involucrado
en?:
-
Selección y aprobación del proyecto
Desarrollo del proyecto
Finanzas el proyecto (cuentas y órdenes
de pago del proyecto)
¿La independencia del auditor/controlador está
regulada mediante una ley o reglamentos
locales o internos en su país? (por ejemplo,
leyes en relación con la función del auditor
interno, código de conducta). Si es así, podría
describirlas?
¿Ante que persona en su organización
responde el auditor (gestión, consejo, junta
directiva, otros)?
Por favor, proporcione el organigrama que
muestre las unidades en las que se gestionan
las actividades y finanzas, en las que se
ordenan los pagos y en las que se lleva a cabo
el control.
14
Si el auditor/controlador
organismo beneficiario:
es
externo
al
¿El auditor/controlador es público o privado?
¿Cuál es la base legal para que el
auditor/controlador lleve a cabo el control? Un
contrato de servicios, un mandato, otro (por
favor, especificar)
¿Está el auditor registrado, por ejemplo
miembro de una organización profesional
(obligatorio para auditores externos privados)?
En caso afirmativo, en cuál?
Es independiente respecto de la institución a la
que va a controlar el gasto?
Describir si tiene o ha tenido algún tipo de
relación.
Otros
¿Ha recibido el auditor/controlador y ha
analizado los siguientes documentos:
- Manual del Programa
- Directrices de control (incluyendo la
check list de control)
¿Puede el auditor/controlador asegurar que
su trabajo está correctamente documentado
y accesible con el fin de asegurar una
revisión eficiente del trabajo de forma que
otro auditor pueda realizar de nuevo el
control con la utilización de un archivo de
control?
¿Puede el auditor/controlador asegurar que
el trabajo se llevará a cabo en el plazo
establecido en los programas (máximo dos
meses) con el fin de que se cumpla el plazo
establecido en el articulo 16 del Reglamento
(CE) 1080/2006?
15
Firmas
Firma y sello del socio (+ lugar y fecha)
Firma y sello del auditor/controlador (+ lugar
y fecha)
Modelo de compromiso del responsable del control de primer nivel:
D……………….., en representación de la Sociedad de auditoria ……………………...,
en calidad de AUDITOR como responsable del control de los gastos realizados en el
marco del proyecto
por el socio/jefe de fila , me comprometo a realizar dicho
trabajo de acuerdo con los requerimientos del artículo 13 del Reglamento 1828/2006 y
en concreto con las instrucciones de la Dirección General de Fondos Comunitarios de
31 de julio de 2008 sobre los sistemas de control para los proyectos enmarcados en
los programas de cooperación territorial.
En este sentido, el contenido del trabajo de verificación cubrirá los siguientes
aspectos:
- la conformidad de los bienes y servicios entregados con el proyecto aprobado.
- la veracidad del gasto declarado en concepto de operaciones o partes de
operaciones realizadas.
- la conformidad de tal gasto y de las operaciones, o partes de operaciones conexas,
con las normas comunitarias y nacionales.
Los procedimientos de verificación serán de dos tipos:
Verificaciones administrativas.- se comprobará al menos:
- Que las solicitudes de reembolso son correctas.
- Que el gasto se sitúa dentro del periodo elegible.
- Que el gasto corresponde al proyecto aprobado.
- Que se cumplen las condiciones del programa, incluyendo la conformidad con las
tasas de financiación.
- Que se cumplen las reglas nacionales y comunitarias en materia de elegibilidad.
- Que los documentos justificativos se ajustan a una adecuada pista de auditoría.
- Que se cumplen las reglas sobre ayudas de Estado, las reglas medioambientales y
las reglas sobre igualdad de oportunidades y no discriminación.
16
- Que se cumplen las reglas nacionales y comunitarias sobre mercados públicos.
- Que se respetan las reglas sobre publicidad.
- Que hay ausencia de doble financiación con otros programas u otros periodos de
programación
Las verificaciones administrativas tienen que complementarse con las verificaciones
sobre el terreno, en las cuales se comprobarán los ámbitos técnico y físico
Verificaciones sobre el terreno.Al menos una vez en el desarrollo y ejecución de la operación, se efectuará una visita
in situ, coincidiendo con algún hito relevante. Mediante estas verificaciones se
comprobarán al menos los siguientes aspectos:
- Que los bienes y servicios están realizados, o se van realizando, de conformidad con
la decisión aprobatoria y con los términos del programa.
- Que el grado de avance de las obras y suministros se ajusta a los niveles de gasto
declarado y a los indicadores del programa.
- Que las normas nacionales y comunitarias en materia de publicidad han sido
respetadas.
Asi mismo, efectuará las comprobaciones que estime convenientes dirigidas a
confirmar las verificaciones administrativas realizadas.
Fecha y firma
Ourense, 11 de outubro 2012.
O PRESIDENTE,
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