Implicaciones legales por el incumplimiento de la Norma de

IMPLICACIONES
LEGALES
POR
EL
INCUMPLIMIENTO DE LA NORMA DE
BLANQUEO
DE
CAPITALES
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y
FINANCIAMIENTO DE DESTRUCCIÓN DE
ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA.
ROSENDO MIRANDA S.
ABOGADO
PANAMA 5 DE MAYO DE 2015
ESTABLECER
LOS RIESGOS
MEDIDAS
• IDENTIFICAR
• EVALUAR
• ENTENDER
DEL BC
ESTABLECER
CONTROLES DE
MITIGACIÓN
FACILITAR LA
COOPERACIÓN
INTERNACIONAL
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2
FINES
DE LA
LEY
Art. 3
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• Prevención del BC/FT/FPADM
• Establecer coordinación una
coordinación nacional
• Introducir la metodología de
prevención basada en riesgo.
• Establecer los mecanismos de
recolección, recepción y análisis
de inteligencia financiera.
• Establecer criterios
sancionadores
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DEBIDA
DILIGENCIA
ENFOQUE
RIESGO
• CONJUNTO DE NORMAS,
POLÍTICAS,PROCEDIMIE
NTOS,PROCESOS Y
GESTIONES..
• CONOCIMIENTO
RAZONABLE
BASADO EN
RIESGO
• POSIBILIDAD DE LA
OCURRENCIA DE
UN HECHO, UNA
ACCIÓN O UNA
OMISIÓN.
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• COMPRENSIÓN DEL
RIESGO.
• ADOPCIÓN DE MEDIDAS
DE PREVENSIÓN Y
SUPERVISIÓN
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Evolución regulatorio en materia DDC
1995
identificación
del cliente
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2000
Ley 42
(Debida
Diligencia)
2010
Acuerdo 82010
(Gestión
Integral de
Riesgo)
Ley 23 de
2015
Debida
Diligencia
Basada en
Riesgo
5
IMPLICACIONES LEGALES


La habitualidad en el ejercicio de la profesión
como factor de riesgo para los empleados.
Cuándo inicia el posible comportamiento punible
para los empleados.?


Con la realización de una transacción u operación.
DEBER DE EXÁMEN. (ART.41)




HECHO,OPERACIÓN O TRANSACCIÓN QUE SE ESTIME
INUSUAL DEL CLIENTE.
REVISAR ANTECDENTE Y PROPÓSITOS DE LOS
SERVICIOS.
DDA SI EL CLIENTE PROCEDE DE UN PAÍS QUE ES
CONSIDERADO QUE NO APLICAN SUFICIENTES
MEDIDAS PARA LOS DELITOS DE BC/FT/FPADM.
CONSULTAR DOCUMENTOS Y LISTAS ESPECIALES.
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IMPLICACIONES LEGALES

El deber de comunicar como elemento objetivo de
responsabilidad penal.ART.54



El propósito del deber de comunicar.
 Prevenir que las entidades financieras sean utilizadas por los
lavadores de dinero.
 Contribuir a que el sistema penal sea más eficiente.
Su incumplimiento facilitaría el ingreso de capitales de origen
ilícito al sistema financiero y agotaría el tipo penal del Blanqueo
de Capitales.
Consecuencias legales
 Vía administrativa
 Vía penal
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VÍA
ADMINISTRATIVA
VÍA PENAL
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• SANCIONES
• GENERICAS (ART 60)
• ESPECÍFICAS (ART. 61)
• ART. 63. RESPONSABILIDAD
CORPORATIVA.
• LAS PERSONAS
NATURALES
• CIVILES
• PENALES
8
RESPONSABILIDAD PENAL
CORPORATIVA VS PERSONAL

POSICIÓN DE GARANTE.





DIRECCIÓN
SUPERVISIÓN
RESPONSABILIDA IN VIGILANDO
RESPONSABILIDAD IN ELIGENDO
POSICIÓN DE GARANTE DEL OFICIAL
DE CUMPLIMIENTO? ACUERDO 9-01
ARTICULO 63.
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DOLO EVENTUAL.

DELEGACIÓN DE RESPONSABILIDAD.




Artículo 27. Actúa con dolo quien quiere el
resultado del hecho legalmente descrito, y
quien lo acepta en el caso de
representárselo como posible.
Artículo 25. Los delitos pueden cometerse
por comisión u omisión.
Hay delito por comisión cuando el agente,
personalmente o usando otra persona, realiza la
conducta descrita en la norma penal, y hay
delito por omisión cuando el sujeto incumple
el mandato previsto en la norma.
Cuando este Código incrimine un hecho en
razón de un resultado prohibido, también lo
realiza quien tiene el deber jurídico de
evitarlo y no lo evitó pudiendo hacerlo.
9
RIESGO LEGAL PENAL


Artículo 257. Quien, a sabiendas de su procedencia, se valga de
su función, empleo, oficio o profesión para autorizar o permitir el
delito de blanqueo de capitales, descrito en el artículo 250 de
este Código, será sancionado con prisión de cinco a ocho años.
Artículo 254. Quien, personalmente o por interpuesta persona,
reciba, deposite, negocie, transfiera o convierta dineros, títulos,
valores, bienes u otros recursos financieros, previendo
razonablemente que proceden de actividades relacionadas
con……………
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ART. 54. PARRAFO FINAL:
LOS INFORMES DE INTELIGENCIA FINANCIERA NO
TENDRAN VALOR PROBATORIO Y NO PODRAN SER
INCORPORADOS DIRECTAMENTE A LAS
DILIGENCIAS ADMINISTRATIVAS Y JUDICIALES.
Medio probatorio
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FACULTADES DE LA UAF
ART.11
4.ANALISIS DE INFORMACIÓN.REMITIR AL MP Y
AGENTES CON FUNCIONES DE INVESTIGACIÓN
PENAL Y A LAS AUTORIDADES JURISDICCIONALES.
5. EFECTUAR ANÁLISI OPERATIVO CON LA
FINALIDAD DE IDENTIFICAR Y SEGUIR
ACTIVIDADES RELACIONADAS CON DELITOS DE
BC/FT/ FPADM.
6. REALIZAR ANÁLISIS ESTRATÉGICO.
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ASPECTOS PROCESALES

CONGELAMIENTO PREVENTIVO POR LOS SUJETOS
OBLIGADOS (ART.49)

CLIENTE QUE APAREZCA EN LISTA EMITIDAS POR EL CONSEJO DE
SEGURIDAD DE LAS NACIONES UNIDAS.
SO
UAF
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MP
JUEZ
SALA SEGUNDA
DE LA CORTE
REVISA SI HAY
COINCIDENCIA
EN NOMBRES.
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Regulación basada en riesgo.
Implicaciones

Sector Privado.
 Nuevas
implicaciones en la aplicación de la DD.
 El riesgo de cumplimiento alcanza a las estructuras
de la alta gerencia y directivos.
 Supervisión más rigurosa
 La era del compliance.
 Capacitación y entrenamiento.

Implicaciones penales
 Delitos
de comisión por omisión.
 El dolo eventual.
 Derecho penal de riesgo
 El derecho penal preventivo
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