informacion_general - Secretaría de Economía

Registro Nacional de Inversiones Extranjeras
GENERALIDADES
1. ¿Dónde se presentan los trámites ante el Registro Nacional de la Inversiones
Extranjeras?
INSCRIPCIÓN
1. ¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente su solicitud
de inscripción?
2. ¿Qué características debe cumplir la información requisitada en las
solicitudes de inscripción?
3. ¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de personas físicas o
morales extranjeras y mexicanos que posean o adquieran otra nacionalidad
y que tengan su domicilio fuera del territorio nacional?
4. ¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de las sociedades
mexicanas con inversión extranjera?
5. ¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de fideicomisos?
AVISOS
1. ¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente sus avisos
de modificación?
2. ¿Qué características debe cumplir la información requisitada en los avisos
de modificación a la información previamente proporcionada?
3. ¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de personas físicas o
morales extranjeras y mexicanos que posean o adquieran otra nacionalidad
y que tengan su domicilio fuera del territorio nacional?
4. ¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de las sociedades
mexicanas con inversión extranjera?
5. ¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de fideicomisos?
TRIMESTRALES
1. ¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente el Informe
Trimestral?
2. ¿Qué características debe cumplir la información requisitada en el Informe
Trimestral?
3. ¿Qué debe reportarse en nuevas aportaciones?
4. ¿Qué debe reportarse en retención de utilidades del último ejercicio fiscal?
ECONÓMICO
1. ¿Qué medidas se pueden aplicar a quienes no obtengan la Renovación de la
Constancia de Inscripción?
2. ¿Qué características debe cumplir la información requisitada en el Informe
Económico Anual?
3. ¿Puede presentarse el Informe en algún mes anterior al que corresponde de
acuerdo al calendario establecido?
4. ¿Qué información presento en el Informe Anual?
5. ¿Existen excepciones a la presentación del Informe Anual?
CANCELACIÓN
1. ¿Qué características debe cumplir la información requisitada en la solicitud
de cancelación de inscripción?
AVISO DE FEDATARIOS
1. ¿Qué características debe cumplir la información requisitada en el Aviso de
Fedatario Público?
CONSULTA DE EXPEDIENTES
1. ¿Qué características debe cumplir la información de la solicitud de consulta
de expedientes del Registro Nacional de Inversiones Extranjeras?
CONSULTA DE OBLIGACIONES REGISTRALES
1. ¿Qué características debe cumplir la información de la solicitud de consulta
de expedientes del Registro Nacional de Inversiones Extranjeras?
¿Dónde se presentan los trámites ante el Registro Nacional de la Inversiones
Extranjeras?
1. Presencial

En Secretaría de Economía, ubicada en Insurgentes Sur, número 1940, PB,
Colonia Florida, Delegación Álvaro Obregón, Código Postal 01030, México, DF.
Horario: Lunes a Viernes de 9:00 a 14:00 horas

En cualquiera de las 51 delegaciones y subdelegaciones en el interior del territorio.
(Consulta el Directorio de delegaciones).
2. Vía electrónica
Parar tramitar desde la web debes recibir primeramente la acreditación correspondiente
presentando en las ventanillas de las oficinas o delegaciones de la Secretaria de
Economía los siguientes documentos
 Escrito libre suscrito por el representante legal o la persona
física. [descargar Formato].
 Carta responsiva [descargar Formato]
 Copia del poder respectivo otorgado ante fedatario público y una
copia de identificación oficial vigente.
 En caso de tratarse de un fideicomiso, copia del nombramiento
del delegado fiduciario otorgado ante fedatario.
 En caso de que el representante legal quiera nombrar personas
acreditadas para tramitar por internet también deberá presentar
el escrito libre de personas autorizadas. [descargar Formato]
El Registro Nacional de Inversiones Extranjeras dictaminará y, en su caso, emitirá la
resolución correspondiente, misma que le será notificada mediante mensajería o correo.
INSCRIPCIÓN
¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente su solicitud de
inscripción?
De acuerdo al Artículo 38, Fracción IV de la Ley de Inversión Extranjera, en caso de
omisión, cumplimiento extemporáneo, presentación de información incompleta o
incorrecta de las obligaciones de inscripción, reporte o aviso al RNIE por parte de los
sujetos obligados, se impondrá multa de treinta a cien salarios mínimos.
Además, deberá presentar:

Todos los avisos relativos a las modificaciones que se llevaron a cabo desde el
momento en que el sujeto estuvo obligado a inscribirse; y,

Todos los informes económicos relativos a los ejercicios fiscales transcurridos
desde el momento en que el sujeto estuvo obligado a inscribirse (no más de cinco
años hacia atrás).
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en las solicitudes de
inscripción?
No deberá tener alteraciones que modifiquen la forma de presentación y ubicación de la
información solicitada.
La información contenida en el formato no deberá tener tachaduras o enmendaduras.
Se deberá indicar el nombre completo de la persona física o persona moral, indicando, en
su caso, el régimen de la sociedad (Inc., L.T.D., S.A., S.A. de C.V., S. de R.L. de C.V.,
etc.).
El Registro Federal de Contribuyentes (RFC) debe estar compuesto de 12 ó 13
caracteres, de los cuales los tres o cuatro primeros se relacionan con el nombre de la
persona física o persona moral; los siguientes 6 son una fecha compuesta de año, mes y
día, la cual debe corresponder con la fecha de nacimiento de la persona física o bien de
protocolización de los estatutos sociales de la persona moral; los últimos 3 caracteres
llamados “homo clave” no tienen ninguna relación con los datos de la persona física o
persona moral.
Deberá contener la firma autógrafa de la persona física, o bien, del representante legal de
la persona física o persona moral.
No deberá ser firmado "por ausencia", "por autorización" o "P.A.".
Se deberán indicar los datos de la persona física o, en su caso, del representante legal de
la persona física o persona moral extranjera; los cuales deberán estar completos, es decir,
contener el nombre y apellido paterno, domicilio (calle y número, colonia o
fraccionamiento, municipio o delegación, estado, código postal y correo electrónico). El
teléfono es opcional.
Sólo deberá estar marcada la opción de inscripción. Se deberá verificar que la fecha de
ingreso de la inversión extranjera sea mayor o igual a la fecha de constitución.
¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de personas físicas o
morales extranjeras y mexicanos que posean o adquieran otra nacionalidad y que
tengan su domicilio fuera del territorio nacional?
Todos los campos deben ser requisitados, salvo por la Condición de Estancia que sólo
aplica a personas físicas.
¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de las sociedades mexicanas
con inversión extranjera?
El capital social suscrito debe corresponder a la suma del capital social fijo más el capital
social variable.
El capital social pagado no puede ser mayor al capital social suscrito.
La suma del valor de las acciones de los accionistas debe ser igual al capital social
suscrito.
En caso de que el accionista sea una persona moral mexicana con inversión extranjera,
se deberá indicar la nacionalidad del accionista, es decir, el país de nacimiento de la
persona física, o el lugar donde se constituyó la sociedad.
En caso de que el accionista sea persona física extranjera, se deberá señalar su
condición de estancia sólo si radica en México.
En caso de que el accionista sea una persona moral, se deberá verificar que se anotó el
país de origen de la inversión.
Anotar el valor de las acciones que suscribe cada accionista.
Anotar el valor comercial de la adquisición de las acciones. Esta cifra también deberá
estar en pesos.
Se deberá requisitar en el estado de posición financiera, columnas finales únicamente.
Las cantidades deberán de anotarse en pesos, no se permite la alteración o modificación
en ninguno de los rubros establecidos. La suma del pasivo más el capital final debe
coincidir con el monto del activo total final (suma del activo fijo, circulante más diferido).
¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de fideicomisos?
Todos los campos deben ser requisitados, salvo el caso de la materia en donde son
mutuamente excluyentes los datos de fideicomisos de acciones y de bienes inmuebles.
AVISOS
¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente sus avisos de
modificación?
De acuerdo al Artículo 38, Fracción IV de la Ley de Inversión Extranjera, en caso de
omisión, cumplimiento extemporáneo, presentación de información incompleta o
incorrecta de las obligaciones de inscripción, reporte o aviso al RNIE por parte de los
sujetos obligados, se impondrá multa de treinta a cien salarios mínimos.
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en los avisos de
modificación a la información previamente proporcionada?
No deberá tener alteraciones que modifiquen la forma de presentación y ubicación de la
información solicitada.
La información contenida en el formato no deberá tener tachaduras o enmendaduras.
Se deberá indicar el nombre completo de la persona física o persona moral, indicando, en
su caso, el régimen de la sociedad (Inc., L.T.D., S.A., S.A. de C.V., S. de R.L. de C.V.,
etc.).
El Registro Federal de Contribuyentes (RFC) debe estar compuesto de 12 ó 13
caracteres, de los cuales los tres o cuatro primeros se relacionan con el nombre de la
persona física o persona moral; los siguientes 6 son una fecha compuesta de año, mes y
día, la cual debe corresponder con la fecha de nacimiento de la persona física o bien de
protocolización de los estatutos sociales de la persona moral; los últimos 3 caracteres
llamados “homo clave” no tienen ninguna relación con los datos de la persona física o
persona moral.
La presentación del RFC es obligatoria.
El aviso deberá contener la firma autógrafa de la persona física, o bien, del representante
legal de la persona física o persona moral.
No deberá ser firmado "por ausencia", "por autorización" o "P.A.".
Se deberán indicar los datos de la persona física o, en su caso, del representante legal de
la persona física o persona moral extranjera; los cuales deberán estar completos, es decir,
contener el nombre y apellido paterno, domicilio (calle y número, colonia o
fraccionamiento, municipio o delegación, estado, código postal y correo electrónico). El
teléfono es opcional.
Sólo deberá estar marcada la opción de aviso de modificación, anotando la fecha en que
se modificó la información.
Las cantidades deberán de anotarse en pesos, no se permite la alteración o modificación
en ninguno de los rubros establecidos.
¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de personas físicas o
morales extranjeras y mexicanos que posean o adquieran otra nacionalidad y que
tengan su domicilio fuera del territorio nacional?
En caso de personas físicas o morales extranjeras y mexicanos que posean o adquieran
otra nacionalidad y que tengan su domicilio fuera del territorio nacional.
Todos los campos deben ser requisitados, salvo por la Condición de Estancia que sólo
aplica a personas físicas.
¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de las sociedades mexicanas
con inversión extranjera?
El capital social suscrito debe corresponder a la suma del capital social fijo más el capital
social variable.
El capital social pagado no puede ser mayor al capital social suscrito.
La suma del valor de las acciones de los accionistas debe ser igual al capital social
suscrito.
En caso de que el accionista sea una persona moral mexicana con inversión extranjera,
se deberá indicar la nacionalidad del accionista, es decir, el país de nacimiento de la
persona física, o el lugar donde se constituyó la sociedad.
En caso de que el accionista sea persona física extranjera, se deberá señalar su
condición de estancia sólo si radica en México.
En caso de que el accionista sea una persona moral, se deberá verificar que se anotó el
país de origen de la inversión.
Anotar el valor de las acciones que suscribe cada accionista.
Anotar el valor comercial de la adquisición de las acciones. Esta cifra también deberá
estar en pesos.
¿Qué puntos del formato se deben verificar en el caso de fideicomisos?
Todos los campos deben ser requisitados, salvo el caso de la materia en donde son
mutuamente excluyentes los datos de fideicomisos de acciones y de bienes inmuebles
TRIMESTRALES
¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente el Informe
Trimestral?
De acuerdo al Artículo 38, Fracción IV de la Ley de Inversión Extranjera, en caso de
omisión, cumplimiento extemporáneo, presentación de información incompleta o
incorrecta de las obligaciones de inscripción, reporte o aviso al RNIE por parte de los
sujetos obligados, se impondrá multa de treinta a cien salarios mínimos.
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en el Informe
Trimestral?
No deberá tener alteraciones que modifiquen la forma de presentación y ubicación de la
información solicitada.
La información contenida en el formato no deberá tener tachaduras o enmendaduras.
Se deberá indicar el nombre completo de la persona física o persona moral, indicando, en
su caso, el régimen de la sociedad (Inc., L.T.D., S.A., S.A. de C.V., S. de R.L. de C.V.,
etc.).
El Registro Federal de Contribuyentes (RFC) debe estar compuesto de 12 ó 13
caracteres, de los cuales los tres o cuatro primeros se relacionan con el nombre de la
persona física o persona moral; los siguientes 6 son una fecha compuesta de año, mes y
día, la cual debe corresponder con la fecha de nacimiento de la persona física o bien de
protocolización de los estatutos sociales de la persona moral; los últimos 3 caracteres
llamados “homo clave” no tienen ninguna relación con los datos de la persona física o
persona moral.
La presentación del RFC es obligatoria.
El informe deberá contener la firma autógrafa de la persona física, o bien, del
representante legal de la persona física o persona moral.
El informe no deberá ser firmado "por ausencia", "por autorización" o "P.A.".
Se deberán indicar los datos de la persona física o, en su caso, del representante legal de
la persona física o persona moral extranjera; los cuales deberán estar completos, es decir,
contener el nombre y apellido paterno, domicilio (calle y número, colonia o
fraccionamiento, municipio o delegación, estado, código postal y correo electrónico). El
teléfono es opcional.
Sólo deberá estar marcada la opción de informe sobre ingresos y egresos, anotando la
fecha de inicio y cierre del trimestre que se reporta, el cual deberá corresponder a alguno
de los trimestres de enero a marzo; abril a junio; julio a septiembre; y, octubre a
diciembre.
Se deberán indicar los datos de la persona que pueda ser consultada para cualquier
aclaración. Deberá proporcionar el nombre y apellido paterno, el teléfono y fax y correo
electrónico.
Las cantidades deberán de anotarse en pesos, no se permite la alteración o modificación
en ninguno de los rubros establecidos.
No se deberán permitir cifras negativas en las preguntas que conforman los ingresos y
egresos.
¿Qué debe reportarse en nuevas aportaciones?
Las nuevas aportaciones son aquellos montos que los accionistas ingresan a la sociedad
durante el trimestre reportado y que se registran en cuentas distintas al capital social,
tales como las reservas de capital para futuros aumentos de capital.
¿Qué debe reportarse en retención de utilidades del último ejercicio fiscal?
Deben reportarse las utilidades retenidas del último ejercicio fiscal una vez que sean
decretadas y se determine el monto a ser retenido dentro de la cuenta del superávit.
ECONÓMICO
¿Qué medidas se pueden aplicar a quienes no obtengan la Renovación de la
Constancia de Inscripción?
De acuerdo al Artículo 38, Fracción IV de la Ley de Inversión Extranjera, en caso de
omisión, cumplimiento extemporáneo, presentación de información incompleta o
incorrecta de las obligaciones de inscripción, reporte o aviso al RNIE por parte de los
sujetos obligados, se impondrá multa de treinta a cien salarios mínimos.
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en el Informe
Económico Anual?
No deberá tener alteraciones que modifiquen la forma de presentación y ubicación de la
información solicitada.
La información contenida en el formato no deberá tener tachaduras o enmendaduras.
Se deberá indicar el nombre completo de la persona física o persona moral, indicando, en
su caso, el régimen de la sociedad (Inc., L.T.D., S.A., S.A. de C.V., S. de R.L. de C.V.,
etc.).
El Registro Federal de Contribuyentes (RFC) debe estar compuesto de 12 ó 13
caracteres, de los cuales los tres o cuatro primeros se relacionan con el nombre de la
persona física o persona moral; los siguientes 6 son una fecha compuesta de año, mes y
día, la cual debe corresponder con la fecha de nacimiento de la persona física o bien de
protocolización de los estatutos sociales de la persona moral; los últimos 3 caracteres
llamados “homo clave” no tienen ninguna relación con los datos de la persona física o
persona moral.
La presentación del RFC es obligatoria.
El informe deberá contener la firma autógrafa de la persona física, o bien, del
representante legal de la persona física o persona moral.
El informe no deberá ser firmado "por ausencia", "por autorización" o "P.A.".
Se deberán indicar los datos de la persona física o, en su caso, del representante legal de
la persona física o persona moral extranjera; los cuales deberán estar completos, es decir,
contener el nombre y apellido paterno, domicilio (calle y número, colonia o
fraccionamiento, municipio o delegación, estado, código postal y correo electrónico). El
teléfono es opcional.
Sólo deberá estar marcada la opción de informe económico anual. Se deberá verificar que
las fechas de inicio y cierre del ejercicio que corresponda con las del periodo que se
presenta.
Se deberán indicar los datos de la persona que pueda ser consultada para cualquier
aclaración. Deberán proporcionar el nombre y apellido paterno, el teléfono y fax y correo
electrónico.
Las cantidades deberán de anotarse en pesos, no se permite la alteración o modificación
en ninguno de los rubros establecidos.
Si no se requisitan los datos de número de empleados, se debe justificar la razón por la
cual no se cuenta con empleados.
Si se cuenta con empleados en nómina, se deben requisitar las preguntas
correspondientes a SUELDOS, SALARIOS y PRESTACIONES del Estado de Resultados.
Deberá cumplir con las siguientes igualdades contables:



Activo Total Inicial = Pasivo Total Inicial + Capital Contable Inicial + Créditos
Diferidos Inicial + Reservas de Activo y Pasivo Inicial.
Activo Total Final = Pasivo Total Final + Capital Contable Final + Créditos Diferidos
Final + Reservas Activo y Pasivo Final.
La suma total de ingresos en el país y en el exterior menos la suma total de gastos
en el país y en el exterior, arroja el resultado del ejercicio ya sea como pérdida o
utilidad bruta contable.
Las sociedades siempre deberán reportarnos el capital social, asentado en actas, como
dato mínimo a reportar dentro de la información contable y financiera.
Es importante mencionar que las estadísticas complementarias son datos informativos, no
forman parte del estado de resultados ni del balance general.
¿Puede presentarse el Informe en algún mes anterior al que corresponde de
acuerdo al calendario establecido?
Sí puede y cabe señalar que las fechas anteriormente mencionadas son plazos máximos
y una sociedad puede presentar antes del mes que le corresponda su Informe Anual, por
ejemplo un sujeto de inscripción que le corresponda presentar su Informe Anual en el mes
de junio, puede hacerlo durante enero, febrero, marzo, abril, mayo o bien junio.
¿Qué información presento en el Informe Anual?
En el Informe Anual se reporta la información referente al estado que observó la empresa
en último ejercicio fiscal y que contiene un balance contable y financiero en valores
históricos y en pesos, así como sus datos de empleo. Dicha información deberá cumplir
con las siguientes igualdades contables:



Activo Total Inicial = Pasivo Total Inicial + Capital Contable Inicial + Créditos
Diferidos Inicial + Reservas de Activo y Pasivo Inicial.
Activo Total Final = Pasivo Total Final + Capital Contable Final + Créditos Diferidos
Final + Reservas Activo y Pasivo Final.
La suma total de ingresos en el país y en el exterior menos la suma total de gastos
en el país y en el exterior, arroja el resultado del ejercicio ya sea como pérdida o
utilidad bruta contable.
¿Existen excepciones a la presentación del Informe Anual?
No se contemplan ningún tipo de excepciones a la presentación del informe Anual por
parte de los sujetos.
CANCELACIÓN
¿Qué medidas aplican a quienes presenten extemporáneamente sus avisos de
modificación?
De acuerdo al Artículo 38, Fracción IV de la Ley de Inversión Extranjera, en caso de
omisión, cumplimiento extemporáneo, presentación de información incompleta o
incorrecta de las obligaciones de inscripción, reporte o aviso al RNIE por parte de los
sujetos obligados, se impondrá multa de treinta a cien salarios mínimos.
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en la solicitud de
cancelación de inscripción?
No deberá tener alteraciones que modifiquen la forma de presentación y ubicación de la
información solicitada.
La información contenida en el formato no deberá tener tachaduras o enmendaduras.
Se deberá indicar el nombre completo de la persona física o persona moral, indicando, en
su caso, el régimen de la sociedad (Inc., L.T.D., S.A., S.A. de C.V., S. de R.L. de C.V.,
etc.).
El Registro Federal de Contribuyentes (RFC) debe estar compuesto de 12 ó 13
caracteres, de los cuales los tres o cuatro primeros se relacionan con el nombre de la
persona física o persona moral; los siguientes 6 son una fecha compuesta de año, mes y
día, la cual debe corresponder con la fecha de nacimiento de la persona física o bien de
protocolización de los estatutos sociales de la persona moral; los últimos 3 caracteres
llamados “homo clave” no tienen ninguna relación con los datos de la persona física o
persona moral.
La presentación del RFC es obligatoria.
La solicitud deberá contener la firma autógrafa de la persona física, o bien, del
representante legal de la persona física o persona moral.
No deberá ser firmado "por ausencia", "por autorización" o "P.A.".
Se deberán indicar los datos de la persona física o, en su caso, del representante legal de
la persona física o persona moral extranjera; los cuales deberán estar completos, es decir,
contener el nombre y apellido paterno, domicilio (calle y número, colonia o
fraccionamiento, municipio o delegación, estado, código postal y correo electrónico). El
teléfono es opcional.
Sólo deberá estar marcada la opción de solicitud de cancelación.
Se deberá verificar que la solicitud contenga la fecha de cancelación.
Se deberá verificar que la solicitud contenga el motivo de la cancelación de la inscripción
AVISO DE FEDATARIOS
¿Qué características debe cumplir la información requisitada en el Aviso de
Fedatario Público?
No deberá tener alteraciones que modifiquen la forma de presentación y ubicación de la
información solicitada.
La información contenida en el formato no deberá tener tachaduras o enmendaduras.
El formato deberá contener el sello del Fedatario y la firma deberá ser autógrafa.
El aviso no deberá ser firmado "por ausencia", "por autorización" o "P.A.".
El Fedatario deberá llenar completamente los módulos I, II y III del formato.
Los datos de fax y clave de larga distancia son opcionales.
CONSULTA DE EXPEDIENTES
¿Qué características debe cumplir la información de la solicitud de consulta de
expedientes del Registro Nacional de Inversiones Extranjeras?
El escrito libre mediante el cual se solicita el acceso al expediente debe contener los
siguientes datos:
Nombre, denominación o razón social de quién o quiénes promuevan, así como de su
representante legal.
Domicilio para recibir notificaciones, así como nombre de la persona o las personas
autorizadas para recibirlas.
Datos que permitan identificar el expediente que se desea consultar, tales como: número
de expediente, nombre del sujeto inscrito, etc.
Dirigirlo al Registro Nacional de Inversiones Extranjeras.
Lugar y fecha de emisión del escrito.
Firma del interesado o de su representante legal, a menos que no sepa o no pueda firmar,
caso en el cual, se imprimirá su huella digital.
Puede utilizar la carta modelo que propone el RNIE.
CONSULTA DE OBLIGACIONES REGISTRALES
¿Qué características debe cumplir la información de la solicitud de consulta de
expedientes del Registro Nacional de Inversiones Extranjeras?
El escrito libre mediante el cual se solicita el acceso al expediente debe contener los
siguientes datos:
•
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•
•
•
•
•
Nombre, denominación o razón social de quién o quiénes promuevan, así como de
su representante legal.
Domicilio para recibir notificaciones, así como nombre de la persona o las
personas autorizadas para recibirlas.
Datos que ayuden a resolver las dudas sobre obligaciones registrales. Asimismo
se recomienda tener identificado el expediente respecto del cual se derivan dichas
obligaciones, así como documentos que faciliten el conocimiento claro del caso
para poder otorgar una mejor respuesta.
Dirigirlo al Registro Nacional de Inversiones Extranjeras.
Lugar y fecha de emisión del escrito.
Firma del interesado o de su representante legal, a menos que no sepa o no
pueda firmar, caso en el cual, se imprimirá su huella digital.
Puede utilizar la carta modelo que propone el RNIE. [Formato Escrito Libre]