Código de ética en la conducta de negocios

Código de
ética en la
conducta de
negocios
Aplicación
El Código de ética en la conducta de negocios (el
Código) de United States Steel Corporation se aplica a
todos nosotros — directores, oficiales, y empleados
a tiempo completo y a tiempo parcial de U. S. Steel.
A través del Código, cuando nos referimos al empleado
o a los empleados, nosotros nos referimos también a
los directores y oficiales. Además de este Código, se
nos exige dar cumplimiento con todas las políticas,
procedimientos, reglas de trabajo en las plantas
industriales y reglas de conducta de las plantas
industriales aplicables de U. S. Steel. El incumplimiento
de tales nos sujeta a acción disciplinaria, incluyendo
hasta suspensión o despido. U. S. Steel prohíbe las
represalias contra cualquier persona quien, de buena
fe, reporte una sospecha de violación de la ética o
de incumplimiento.
Tabla de contenidos
Un mensaje de nuestro presidente 2
Nuestro compromiso 3
Saber hacer lo correcto 4
Principio 1 - A
sumir responsabilidad por su propia seguridad y
la seguridad de los demás 6
Principio 2 - T ratar a los demás con respeto y dignidad 8
Principio 3 - P
roteger el medio ambiente 10
Principio 4 - C
onducir los negocios con la máxima integridad y sólo para
beneficiar U. S. Steel 12
Conducta de negocios
Conflictos de interés
Obsequios y atenciones
Información privilegiada
Principio 5 - A
segurar que los informes financieros sean precisos y
salvaguardar información confidencial 14
Informes financieros y controles internos
Información confidencial
Divulgación de información fuera de U. S. Steel
Principio 6 - P
roteger y utilizar adecuadamente los recursos de la compañía 16
Administración de archivos y de información
Recursos corporativos de información
Material protegido por derechos de autor
Identidad corporativa
Principio 7 - C
onducir negocios de manera justa y lícita 18
Leyes antimonopolio
Leyes de anti-soborno y anticorrupción
Trato justo en los negocios
Contactos gubernamentales
Actividades políticas y electorales
Sanciones y embargos comerciales
Anti-esclavismo y tráfico humano
Cumplimiento de importaciones
Hacer lo correcto 22
La línea ética
Nuestro programa y recursos de ética y de cumplimiento
Administración 24
Divulgación 24
Los principios de Gary 24
Un mensaje de nuestro Oficial de cumplimiento 25
Do What’s Right 1
Un mensaje de nuestro presidente
La integridad y una conducta ética son esenciales para nuestros valores fundamentales
y vitales para lograr nuestras metas empresariales. La mantención de un desempeño
ético en U. S. Steel depende de cada uno de nosotros actuando de una manera tal que
estimule una cultura de integridad. Varios años atrás, nosotros adoptamos la frase «Hacer
lo correcto» como una señal para este concepto. Es una frase sencilla para recordarla,
pero no siempre es fácil de practicarla. Esa es la razón por la cual nosotros, en el
transcurso de los años, hemos establecido un programa amplio y completo de ética y
de cumplimiento con el fin de ayudarnos a integrar “Hacer lo correcto” en cada una de
nuestras actividades de cada día.
La prueba real de nuestra cultura
ética se presenta en aquellas
decisiones diarias cuando tenemos
que elegir entre lo que sea fácil y
lo que sea correcto.
“
“
Este Código de ética en la conducta de negocios es la base de nuestra cultura ética.
Nuestro Código es la declaración clave acerca del compromiso de nuestra compañía a
una cultura de honestidad, responsabilidad y de rendición de cuentas. El código resume
los requerimientos y expectativas de nuestro comportamiento y comunica valores y
estándares importantes para conducir negocios a favor de nuestra compañía. El código
se aplica a todos nosotros y establece los principios que debieran guiar nuestras
acciones todos los días.
Tómese el tiempo para leer el código minuciosamente y
consúltelo rutinariamente. Use los recursos descritos en el
código si usted tiene cualquier duda o si necesita algún consejo.
Usted puede expresar cualquier preocupación acerca de alguna
conducta sospechada como ilegal o contraria a la ética, de buena
fe, sin temor a represalias.
La prueba real de nuestra cultura ética se presenta en aquellas
decisiones diarias cuando tenemos que elegir entre lo que
sea fácil y lo que sea correcto. Nunca debemos comprometer
nuestros valores éticos por ningún motivo, incluso cuando estamos presionados para
satisfacer metas de desempeño o debido a condiciones económicas. Este Código es
nuestra directriz para lograr elegir lo correcto.
John P. Surma
Presidente y gerente general
2 Código de ética en la conducta de negocios
Nuestro Compromiso
U. S. Steel está comprometido a conducir negocios de una manera ética y en
conformidad con las leyes porque hay que hacer lo correcto — todos nosotros.
Todos nosotros tenemos una responsabilidad personal para
hacer lo correcto, y eso significa más que tan sólo cumplir con
las leyes y las reglamentaciones. Esto significa:
• Asumir responsabilidad por la propia seguridad y la
seguridad de los demás
• Tratar a los demás con dignidad y respeto
• Proteger el medio ambiente
• Conducir los negocios con la máxima integridad y sólo
para beneficiar a U. S. Steel
• Asegurar que los informes financieros sean precisos y
salvaguardar la información confidencial
• Proteger y utilizar adecuadamente los recursos de
la compañía
• Conducir los negocios de manera justa y lícita.
La conducta ética es parte de nuestro legado, y es esencial
mantener una gobernanza eficaz, un buen espíritu corporativo,
una dirección responsable, y una administración con principios
y liderazgo que sean necesarios para nuestro éxito continuado.
Integridad y una conducta ética son el apoyo fundamental para
nuestros valores esenciales y el logro de nuestra visión:
Hacer acero. Competitividad mundial. Crear valor.
U. S. Steel espera la conducta ética más alta de cada uno de
nosotros. Nuestros premios y reconocimientos están atados
a competencias esenciales que promueven una conducta
ética, y hay controles internos en su lugar para ayudar a
asegurar el cumplimiento y la identificación de infracciones.
Este compromiso a una conducta ética es además vital para
la contratación y la retención de gente con principios que
necesitamos con el objetivo de asegurar el continuo éxito
de nuestra compañía, y en nuestras relaciones con nuestros
clientes y abastecedores de productos y servicios.
Do What’s Right 3
Saber Hacer Lo Correcto
El código establece las expectativas de la compañía para nuestro comportamiento con
el fin de cumplir con los estándares éticos y legales que mantienen nuestra compañía
competitiva. Todos los días tomamos decisiones que afectan las relaciones de nuestra
compañía con clientes, abastecedores, inversores y las comunidades; nuestras propias
relaciones con los colegas y compañeros de trabajo; y la reputación de U. S. Steel.
El código no puede abordar específicamente cada concebible situación que
podamos encontrar en nuestras actividades de negocio, pero eso no nos elimina la
responsabilidad de hacer lo correcto. Cuando no estemos seguros de qué acción
tomar, el código provee asesoría y recursos para ayudarnos a elegir el camino adecuado.
Nosotros siempre debemos cumplir tanto con el espíritu como igualmente con la letra
del código.
Ciertas conductas claramente cruzan la raya entre lo correcto y lo incorrecto, violan la
política de la compañía y están prohibidas por nuestro Código. A veces, sin embargo,
las elecciones y las decisiones adecuadas no son claras porque las consideraciones
éticas en una situación en particular son sutiles o complejas. Si ignoramos tales
problemas y tomamos una decisión equivocada, tanto la
compañía conjuntamente con nosotros como individuos
podemos enfrentar serias consecuencias.
Con el propósito de ayudarnos a determinar cómo
hacer lo correcto, nosotros nos debemos formular las
siguientes preguntas antes de actuar:
• ¿Considero yo que estoy tratando a los demás de la
manera que les gustaría ser tratados?
• ¿Cumplen mis acciones con la letra y el espíritu de
las leyes aplicables?
• ¿Cumplen mis acciones con las políticas y los
procedimientos de la compañía?
• ¿Sirven mis acciones los mejores intereses de
la compañía?
• ¿Qué pensarían mis supervisores, colegas y
compañeros de trabajo, familiares y amigos acerca
de mis acciones?
• ¿Cómo se verían mis acciones en la primera página
de un periódico o qué les parecerían a un jurado en
la corte?
Cada uno de nosotros juega un rol importante en el
éxito de nuestra compañía. Los principios establecidos
en las páginas siguientes nos guiarán para tomar las
decisiones correctas.
4 Código de ética en la conducta de negocios
Cada uno de nosotros juega un rol importante en el éxito de nuestra
compañía. Los principios establecidos en las páginas siguientes nos
guiarán para tomar las decisiones correctas.
Do What’s Right 5
Me corté la mano en el trabajo y
me parece que sólo necesito una
venda y nada más. Si lo reporto a
mi supervisor, eso va a dañar el
desempeño de seguridad de nuestro
departamento. ¿Qué debo hacer?
Reporte esta herida a su supervisor
y él o ella se asegurará que usted
obtenga atención médica adecuada.
Todos los accidentes, incidentes
y condiciones potencialmente
peligrosas, sin importar cuán
leves aparenten ser, deben ser
inmediatamente reportadas. Su
supervisor es responsable, además,
de investigar el incidente con
prontitud y remediar cualquier
condición peligrosa. Su reporte
oportuno asegurará que usted
obtenga todos los tratamientos
médicos requeridos y puede prevenir
que alguien más se accidente de una
manera similar.
■
■
■
La alarma de retroceso de
mi montacargas no funciona
correctamente. Sin tomar la alarma en
cuenta, el montacargas funciona bien,
y todavía puedo mover el material sin
la alarma. ¿Qué debo hacer?
Deje de usar el montacargas
inmediatamente y reporte el mal
funcionamiento a su supervisor. El
supervisor tiene la responsabilidad
de asegurar que el equipo no
se siga usando y que haya un
equipo alternativo disponible para
desempeñar el trabajo de una manera
segura. El supervisor debe además
verificar que se hayan completado
todas las reparaciones necesarias
antes que el equipo sea puesto otra
vez en servicio.
6 Código de ética en la conducta de negocios
PRINCIPIO
Evaluar La Situación
1
ASUMIR RESPONSABILIDAD POR LA PROPIA
SEGURIDAD Y LA SEGURIDAD DE LOS DEMÁS.
U. S. Steel opera bajo el principio rector que todos los incidentes pueden ser prevenidos
y la firme creencia en la responsabilidad personal. Nuestra compañía mantuvo
un programa de seguridad líder en la industria por muchas décadas antes de la
aprobación e implementación de la Ley de Seguridad Ocupacional y de Salud (siglas en
inglés OSHA) y Ley de Seguridad de Minas y de Salud (siglas en inglés MSHA).
La seguridad es nuestro valor esencial principal. Cada uno de nosotros desea regresar
del trabajo al hogar con seguridad al final de cada día. Garantizar un lugar de trabajo
seguro incrementa la productividad, la calidad, la confiabilidad y el desempeño
financiero. “Seguridad antes que nada” significa asumir responsabilidad personal
para seguir prácticas seguras de trabajo y asegurar condiciones de trabajo seguras
para todos. Esta convicción sobre la seguridad es esencial para nuestro éxito, como
igualmente para las herramientas y las tecnologías que usamos en el trabajo. La
seguridad debe ser un modo de vida para nosotros, nuestras familias y para nuestros
colegas y compañeros de trabajo.
Los procesos de seguridad de nuestra compañía explican las reglas, los
procedimientos, las leyes y las reglamentaciones que protegen nuestra salud
y seguridad, y los programas de entrenamiento nos guían sobre cómo ejecutar
el cumplimiento de tales. El éxito de nuestro programa de seguridad y de salud
siempre depende de nosotros. Nuestra responsabilidad es saber y seguir las reglas y
procedimientos para trabajar con seguridad, tales como:
• Eliminar o salvaguardar todos los peligros en el lugar de trabajo.
• Mantener nuestro lugar de trabajo libre de alcohol y drogas ilegales como
igualmente de los efectos de su uso (incluyendo el uso inapropiado de los
medicamentos recetados).
• Reportar inmediatamente a nuestros supervisores todas las heridas o lesiones por
accidentes, incidentes, enfermedades y condiciones peligrosas.
• Obtener atención médica inmediata para todas las lesiones o heridas por
accidentes.
• Utilizar todos los equipos requeridos de protección personal en todo momento.
Si ocurre un incidente, se requiere que los supervisores aseguren que cada persona
lesionada prontamente reciba atención médica, que el incidente o condición peligrosa
sea investigada y remediada, y que el evento sea reportado adecuadamente y de una
manera puntual.
Cómo reportar un incidente de seguridad:
Si se da cuenta de un incidente de seguridad,
usted debe reportarlo inmediatamente a su
supervisor o al Departamento de seguridad e
higiene industrial. Usted puede además presentar
sus preocupaciones de seguridad a través de la
línea abierta de seguridad de U. S. Steel de una
de las siguientes maneras:
• Teléfono: 1-877-723-3967
• Internet: www.ussteel.com/corp/SafetyHotline
• Intranet de U. S. Steel: Haga clic en “Safety
Hotline” (línea de seguridad) bajo “Employee
Links” (enlaces de empleados)
Para más información, consulte la Política 2008
de U. S. Steel – Seguridad e higiene industrial
y la Política 5303 de U. S. Steel – Lugar de
trabajo libre de alcohol y drogas.
Evaluar La Situación
Me parece que uno de mis
compañeros de trabajo puede que
haya violado una regla de seguridad
y lo haya encubierto. Él me dijo que
era algo insignificante y que no había
por qué preocuparse. Yo no quiero
entrometerme, pero ¿no debiera
haber alguien que supiera acerca de
esto? ¿Qué debo hacer?
Si usted tiene cualquier tipo de
preocupación acerca de asuntos de
seguridad, o sospecha una violación
de nuestro programa de seguridad
o de cualquier ley y reglamentación,
usted debe reportarlo con prontitud
a su supervisor, al Departamento de
seguridad e higiene industrial o a la
línea abierta de seguridad. Ejemplos
incluyen, pero sin limitarse a:
• Violación al Programa contra
peligros mortales
• Condiciones peligrosas en el
trabajo
• Asuntos de mantención y limpieza
• Preocupaciones sobre el equipo
de protección personal (siglas en
inglés PPE)
• Violación de procedimiento o de
una práctica
• Herramientas y equipo
inadecuados o pobremente
mantenidos
• Entrenamiento inadecuado
Nunca asuma que su jefe de
departamento ya sepa acerca de la
violación. Cuando tenga dudas, es
mejor mencionarlo.
Do What’s Right 7
Mi supervisora me está enviando
mensajes electrónicos (e-mails) que
opinan sobre mi atractivo físico y
mi vestuario que me hacen sentir
incómodo. Estoy tan preocupado por
esto que está comenzando a afectar
mi trabajo. Le he pedido que deje de
hacerlo, pero ella me dijo que yo
soy “demasiado sensible”. ¿Qué
debo hacer?
Reporte el comportamiento al
supervisor directo de su supervisora,
o si no se siente cómodo haciendo
eso, repórtela a sus Relaciones
laborales o a su representante de
Recursos humanos, o a la Línea
ética de U. S. Steel. Insinuaciones
inapropiadas y no correspondientes
de esta índole no son aceptables
y pueden ser una forma de
hostigamiento o acoso sexual debido
a que tales crean un entorno laboral
ofensivo y que interfieren con el
desempeño de su trabajo.
PRINCIPIO
Evaluar La Situación
2
TRATAR A LOS DEMÁS CON
DIGNIDAD Y RESPETO.
Nosotros debemos tratar a los demás en el trabajo con dignidad y respeto, lo que significa
aceptar las fortalezas y diferencias únicas que cada uno de nosotros conlleva consigo a
nuestro trabajo. Nosotros debemos entender y apreciar la importancia de la diversidad y
de inclusión, fomentando un entorno que valoriza las diferencias individuales y que alienta
a cada uno de los empleados a lograr su máximo potencial en nuestra compañía.
Nosotros valoramos un medio ambiente laboral libre de actitudes ofensivas, insultantes,
hostiles o intimidatorias de cualquier tipo, incluyendo palabras, gestos o acciones,
documentos o ilustraciones. Nosotros debemos conducirnos en el lugar de trabajo sin
consideración alguna a raza, color, religión, sexo, preferencia sexual, origen nacional,
ciudadanía, edad, información genética, discapacidad física o mental, o estatus de veterano.
Nosotros no vamos a tolerar hostigamiento o acoso sexual y discriminatorio, ya sea
cometido por nuestros empleados o por los empleados de nuestros abastecedores,
contratistas o clientes. Si usted experimenta hostigamiento o acoso sexual o
discriminatorio, o si a usted le parece que un colega o compañero de trabajo esté
experimentando tal hostigamiento o acoso, usted tiene tanto el derecho como el deber
de reportarlo con prontitud a la administración. Usted puede reportar tal hostigamiento
o acoso a su supervisor, al supervisor directo de su supervisor, a Relaciones laborales,
a su representante de Recursos humanos, o a la Línea ética de U. S. Steel (según lo
descrito en la página 22). Para más información sobre el hostigamiento o acoso sexual o
discriminatorio, consulte la Política 5003 de U. S. Steel – Acoso sexual y la Política 5004
de U. S. Steel – Hostigamiento discriminatorio.
Todos nosotros debemos poder trabajar en un entorno libre de violencia y de amenazas
de violencia. No vamos a tolerar ningún acto de violencia en el trabajo en nuestras
propiedades por parte de ningún individuo. Si usted está en conocimiento de un
incidente de violencia o de una amenaza potencial en el lugar del trabajo, usted debe
reportar inmediatamente tales actos o situaciones a su jefe. Si la situación involucra a su
supervisor directo, usted debe reportar el asunto al supervisor directo de su supervisor,
a sus Relaciones laborales o a su representante de Recursos humanos, o a la Línea ética
de U. S. Steel. Para más información sobre violencia en el trabajo, consulte la Política
5005 de U. S. Steel – Prevención de la violencia en el trabajo.
Nosotros nunca vamos a tolerar represalia alguna de ninguna índole contra quien
presente alguna preocupación de buena fe acerca de hostigamiento o acoso sexual, o
discriminatorio o violencia en el trabajo.
8 Código de ética en la conducta de negocios
Evaluar La Situación
Uno de mis compañeros de trabajo
me contó que hay gente en nuestro
departamento que ha estado
haciendo comentarios derogatorios
acerca de mi homosexualidad en su
presencia. Él me dice que tal cosa no
le molesta y que se ha acostumbrado
a eso. Él no quiere que me entrometa
en eso. ¿Qué debo hacer?
Nuestra compañía no tolera el
hostigamiento discriminatorio, y
usted tiene el deber de reportar tales
incidentes incluso si su compañero
de trabajo le pide a usted que no
lo haga. Refiera su compañero de
trabajo a la Política 5004 de
U. S. Steel y aliéntelo a reportar
tales incidentes.
■
■
■
Un compañero de trabajo fue
recientemente disciplinado por
nuestro supervisor. Él me dijo que
estaba enojado por eso y que “el
jefe debiera tener cuidado” porque
él se iba a “desquitar con él”. Estoy
preocupado de que él realmente
le va a hacer algo malo a nuestro
supervisor. ¿Qué debo hacer?
Para la seguridad de sus compañeros
de trabajo, reporte inmediatamente
sus temores a su supervisor y al
Departamento de seguridad de su
planta industrial. Nunca asuma que
otra persona exprese tales temores.
Haga lo correcto y actúe.
Do What’s Right 9
PRINCIPIO
3
PROTEGER EL MEDIO AMBIENTE.
El liderazgo en el medio ambiente tiene un valor fundamental para nuestra compañía. Esto
significa reducir las emisiones, conservar energía y otros recursos, reusar o reciclar los
subproductos, como asimismo envolvernos en asociaciones comunitarias que protejan y
preserven los recursos naturales.
Evaluar La Situación
Es el último día del mes y necesitamos
un día de gran producción en la planta
de coque con el propósito de alcanzar
nuestro plan producción industrial. Si
los operadores extraen el coque antes
que se carbonice completamente
(cuando el coque está “verde”),
nosotros podemos maximizar nuestra
producción. Eso significará más
emisiones y no cumplir con los
estándares operacionales y
ambientales establecidos. ¿Podría yo
extraer coque verde sólo esta vez
para que así pueda yo satisfacer el
plan industrial?
NO. No extraiga el coque verde.
Nosotros nunca debemos operar las
instalaciones de la planta en violación
de los estándares establecidos para
la protección del medio ambiente,
y nunca debemos violar ninguna
ley, reglamentación, política de la
compañía, o práctica estándar de
trabajo con el fin de alcanzar planes
industriales, pronósticos o metas de
desempeño. Si usted es instruido
o presionado por su supervisor o
cualquier otro para violar cualquier
ley, reglamentación o política de la
compañía, usted debe reportar esto
ya sea al supervisor directo de su
supervisor o a la Línea ética de
U. S. Steel.
10 Código de ética en la conducta de negocios
Cada uno de los empleados tiene una responsabilidad personal de cumplir con todas las
leyes y reglamentaciones ambientales como asimismo con nuestras políticas, prácticas,
procedimientos e iniciativas ambientalistas. Una falta de hacer tal puede resultar en multas
tanto criminales como civiles para nuestra compañía como igualmente para los empleados
individuales.
Se nos exige reportar inmediatamente cualquier violación real o potencial de las leyes
y reglamentaciones ambientales a nuestros supervisores y al Departamento de control
ambiental en nuestras instalaciones de operación. Usted puede además contactar a la
Línea ética de U. S. Steel. Para más información, consulte la Política 5007 de U. S. Steel –
Gestión ambiental.
Evaluar La Situación
Un barril de 55 galones de
desechos peligrosos se derrama
en el suelo. Nos hacemos cargo del
derrame con prontitud e hicimos
todas las notificaciones verbales
necesarias a las agencias, pero las
reglamentaciones nos exigen que
presentemos una carta por escrito
de seguimiento dentro de diez días
del derrame a la agencia estatal
del medioambiente. El oficial de la
agencia a quien inicialmente reporté
el derrame, sin embargo, me dijo
por teléfono que tal oficial no ve la
necesidad del informe por escrito
ya que el derrame fue relativamente
pequeño y ya se había limpiado.
Aún así, ¿todavía necesito enviar el
informe por escrito de seguimiento?
Sí. Usted todavía debe enviar el
informe de seguimiento por escrito.
Puede que un oficial de la agencia
le haya dicho que no se requería un
informe de seguimiento por escrito
para eventos reportables menores,
especialmente si el oficial tiene
una relación larga y buena con el
personal medioambiental de la
instalación industrial. No obstante,
U. S. Steel podría ser potencialmente
sujeto al cumplimiento tanto de
agencias federales como estatales
si su planta industrial no presenta
tal informe. Nosotros debemos
cumplir con todas las obligaciones
regulatorias incluso si un oficial de
una agencia le sugiera lo contrario.
Do What’s Right 11
PRINCIPIO
Evaluar La Situación
Hemos desarrollado una empresa
que opera por Internet que ha crecido
rápidamente. Cuando llegan pedidos
de información, necesito responder
con prontitud. ¿Está bien si hago esto
desde el trabajo?
NO. Mientras está en el trabajo su
responsabilidad, lealtad, y atención
principales deben ser sus funciones
asignadas en U. S. Steel. La situación
que usted describe definitivamente
le distraerían de su habilidad de
desempeñar las funciones de su
trabajo. Cualquier uso de propiedad
de la compañía para conducir
ese negocio viola nuestra política.
Además, su empresa no debe
entrar en conflicto o competir con
U. S. Steel, o aparentar estar en
conflicto bajo la Política 2002 de
U. S. Steel.
■
■
■
Mi hijo acaba de conseguir trabajo
en una compañía que proporciona
servicios a U. S. Steel. Su trabajo es
puramente técnico y no envolverá
contacto directo con nuestra
compañía. ¿Necesito reportar esto
como un conflicto de interés?
Sí. Bajo la Política 2002 de
U. S. Steel – Conflictos de intereses,
usted debe revelar esta situación con
prontitud como un conflicto potencial
de intereses. El Comité de conflictos
determinará si verdaderamente
existe un conflicto basado en sus
circunstancias particulares y proveer
asesoría apropiada.
12 Código de ética en la conducta de negocios
4
CONDUCIR NEGOCIOS CON SUMA
INTEGRIDAD Y SÓLO PARA BENEFICIAR A
U.S. STEEL.
Conducta de negocios
Nosotros debemos desempeñar nuestras responsabilidades de trabajo éticamente,
legalmente, y sólo en el mejor interés de la compañía. Nos debemos conducir de una
manera que refleje positivamente a U. S. Steel y nos abstengamos de una conducta que
pudiese dañar ya sea la reputación de la compañía o la ventaja comercial. Debemos
dedicar nuestros esfuerzos al trabajo con el fin de alcanzar las metas empresariales
de la compañía. Una conducta que cree la percepción de que nuestras decisiones y
acciones estén motivadas por relaciones personales o por ganancia personal viola
nuestros estándares de conducta. Para más información, consulte la Política 0002 de
U. S. Steel – Conducta de negocios.
Conflictos de intereses
Existe un conflicto de interés si nuestros intereses financieros personales o actividades,
o aquéllos de un miembro de la familia, influyan o interfieran con nuestra obligación
de desempeñar nuestros trabajos en el mejor interés de la compañía o si aparentan
hacerlo. Además, participación en un negocio personal, servicio público, o en algunos
casos, una organización sin fines de lucro que pueda prevenir el compromiso requerido
de tiempo y esfuerzo a nuestros trabajos puede ser también un conflicto de intereses.
Debemos prontamente revelar cualquier situación que pueda ser o pueda aparentar
ser un conflicto de intereses. Para más información y para formularios y asesoría para
revelar conflictos potenciales, consulte la Política 0002 de U. S. Steel – Conflictos de
intereses y la Política 2003 de U. S. Steel – Participación en negocios ajenos a
U. S. Steel, donde no existen conflictos de intereses.
Evaluar La Situación
Obsequios y atenciones
No se fomenta que aceptemos obsequios ni atenciones significativos o frecuentes de
nuestros clientes, abastecedores o de otros con quienes U. S. Steel haga negocios o
pueda hacer negocios en el futuro. Nosotros debemos evitar cualquier situación donde
el aceptar un obsequio o una invitación o atención pudiese ser — o pudiese aparentar
serlo — inapropiado o en conflicto con los mejores intereses de U. S. Steel. Podemos
aceptar obsequios e invitaciones no frecuentes que apoyen las relaciones de nuestra
empresa siempre y cuando sean aprobadas de acuerdo a lo requerido. Nunca podemos
solicitar obsequios o invitaciones ni aceptar obsequios en dinero efectivo o equivalente
a efectivo como tarjetas de regalo, acciones, bonos, préstamos, o comisiones. Siempre
debemos respetar las políticas de obsequios y de atenciones o invitaciones de nuestros
asociados empresariales que pueden ser similares o más restrictivas que las nuestras.
Para más información, consulte la Política 0006 de U. S. Steel – Obsequios y atenciones.
Uso de información privilegiada (Insider trading)
El uso de información privilegiada es comerciar en acciones o en otros títulos o valores
en base a información material no expuesta al público y es ilegal. En el curso de ejecutar
nuestros trabajos, nosotros podemos tener o tenemos acceso a información — tales
como ingresos, cambios de dividendos, fusiones o adquisiciones, o contratos significantes
— que aún no esté disponible al público. Esta información pudiese afectar el valor
bursátil de las acciones de U. S. Steel, o pudiese ser considerada importante por un
inversor para tomar una decisión inversionista. Como resultado, nosotros no debemos
comerciar en valores de U. S. Steel o de cualquier otra compañía si tenemos información
material, no disponible al público. Además, no debemos divulgar tal información a
terceros, una práctica conocida como “primicias” (“tipping”). Usted puede ser sujeto a
penalidades bajo las leyes de uso de información privilegiada si usted provee o recibe
una primicia bursátil, incluso si usted no comercia con información bursátil privilegiada.
Para más información, consulte la Política 2005 de U. S. Steel – Tratamiento confidencial
y comunicación externa de información corporativa. Si no está seguro si usted está
permitido comerciar en títulos o valores basado en la información en su poder, contacte al
Departamento legal.
Mi esposa y yo fuimos invitados
por el presidente de una firma de
ingeniería, con la cual U. S. Steel
está considerando establecer lazos
empresariales, como huéspedes
en el palco privado de la firma en
un partido de fútbol americano
profesional. Su invitación incluye
boletos para el partido, un pase para
estacionar el automóvil, comidas
y bebidas. Él me dijo que otros
empleados de U. S. Steel (incluyendo
mi jefe superior) y sus cónyuges
también habían sido invitados.
¿Puedo aceptar la invitación?
Usted debe conseguir aprobación
de su supervisor antes de aceptar
la invitación. El valor de la invitación
muy probablemente excederá los
$200. El hecho que otros empleados
de U. S. Steel también hayan sido
invitados no lo exime a usted de la
responsabilidad de obtener de su
supervisor su aprobación por escrito.
Además, usted debe considerar
las percepciones que por aceptar
esta invitación pueda dejar en sus
colegas y compañeros de trabajo,
subordinados y otros abastecedores
de U. S. Steel. Como norma, es
buena idea conversar acerca de
cualquier invitación y obsequios, sin
importar el valor, con su supervisor
antes de aceptarlos.
Do What’s Right 13
PRINCIPIO
Evaluar La Situación
¿Puedo aceptar la invitación de una
asociación industrial para hacer una
presentación acerca de U. S. Steel en
una reunión venidera?
Usted debe conversar sobre esta
invitación con su supervisor y
obtener las aprobaciones respectivas,
incluyendo de Asuntos públicos,
antes de su charla en la reunión.
■
■
■
¿Puedo transmitir información
financiera por correo electrónico
(e-mail) a un asociado empresarial?
Sí. Pero sólo si es aprobado. Se
debe usar la función ‘Secure Mail’
(correo seguro) disponible en Lotus
Notes y usted debe asegurarse de
enviar sólo la información financiera
necesaria al contacto del asociado
empresarial. Los archivos incluidos
como adjuntos a los mensajes
por correo electrónico deben ser
protegidos con la contraseña
proporcionada al recipiente en un
mensaje electrónico por separado.
Si usted no está seguro si la
información es confidencial, por
favor consulte a su supervisor, al
Departamento legal, o al Oficial de
cumplimiento de U. S. Steel para
ser asesorado.
14 Código de ética en la conducta de negocios
5
ASEGURAR QUE LOS INFORMES FINANCIEROS
SEAN PRECISOS Y SALVAGUARDAR
INFORMACIÓN CONFIDENCIAL.
U. S. Steel fue la primera compañía en los Estados Unidos en conducir una reunión
anual de accionistas y en publicar un informe anual. La empresa ha crecido más
compleja desde los comienzos de nuestra compañía, pero los principios bajo los cuales
hacemos negocios nunca han cambiado.
Informes financieros y controles internos
U. S. Steel es requerido por ley revelar información precisa y completa con respecto
a su estado financiero y los resultados de sus operaciones. También se nos requiere
que mantengamos una estructura adecuada de procesos y procedimientos que
controlen la eficacia de las actividades de contabilidad y los informes financieros.
Debemos mantener libros y archivos precisos que reflejen nuestras transacciones
empresariales y actividades de la compañía, y desempeñar nuestras responsabilidades
en el cumplimiento de los controles internos de la compañía. Una contabilidad e
informes no precisos, incompletos o no puntuales puede violar la ley y resultar en
responsabilidad legal de la compañía y de los empleados individuales. Los empleados,
especialmente aquéllos involucrados en contabilidad o actividades de informes
financieros en la comunidad inversionista, deben entender y cumplir con todos los
estándares, leyes y reglamentaciones aplicables de contabilidad, incluyendo pero sin
limitarse a, los Principios de contabilidad generalmente aceptados de EE.UU., las leyes
y reglamentaciones bursátiles de EE.UU., y la Ley Sarbanes-Oxley del 2002. Si usted
está en conocimiento de, o sospecha de, cualquier situación involucrando la divulgación
o grabación de información falsa, engañosa, o confidencial, usted debe reportarlo a la
Línea ética de U. S. Steel. Para más información, consulte la Política 6007 de U. S. Steel
– Recibo, retención y tratamiento de quejas relativas a asuntos de contabilidad, control
interno y de auditoría.
Evaluar La Situación
Información confidencial
Debemos salvaguardar y proteger toda información confidencial en nuestra posesión o
a la cual tenemos acceso, tal como información financiera, operacional, del personal,
médica, legal, técnica, o comercial, como igualmente información proporcionada en
confidencia a U. S. Steel por terceros. Nosotros no debemos:
• Usar información confidencial fuera de nuestras responsabilidades de trabajo o
para beneficio personal.
• Conversar acerca de información confidencial con cualquiera fuera de la compañía,
incluyendo miembros de la familia, ni con otros empleados excepto cuando sea
absolutamente necesario.
• Proporcionar información confidencial acerca de la compañía a cualquier tercero a
menos que sea específicamente autorizado.
• Tener acceso a, o usar, la información confidencial de terceros, incluyendo previos
empleadores, a menos que U. S. Steel haya firmado un convenio por escrito con
respecto a tal información y, sólo en ese caso, para propósitos empresariales
convenidos.
Salvaguardar correctamente incluye identificar información como “confidencial”,
asegurándola cuando no se use, evitar conversar sobre tal en áreas públicas, y tomar
precauciones cuando se transmite tal. Además, debemos proteger la privacidad y la
confidencialidad de cierta información personal, incluyendo archivos de los empleados,
información protegida de salud, números del seguro social (SSN), y otros datos
identificadores personales en la misma manera descrita en las políticas y procedimientos
de la compañía. Si no está seguro si cierta información en particular sea confidencial,
presuma que lo es y salvaguárdela apropiadamente.
Nuestra obligación de proteger la información confidencial continúa a través de
la duración de nuestro empleo e incluso hasta después que se termine. Para más
información, consulte la Política 2005 de U. S. Steel – Tratamiento confidencial y
comunicación externa de información corporativa; la Política 2009 de U. S. Steel –
Protección de información confidencial y de información de secretos de negocios; la
Política 5107 de U. S. Steel – Prácticas de información del personal y de empleo; la
Política 5108 de U. S. Steel – Información protegida de la salud; y la Política 5109 de
U. S. Steel – Privacidad de los números del seguro social.
Un abastecedor me ha pedido que
le proporcione datos financieros
privilegiados relativos a costos
operacionales, incluyendo costos
para producir materiales acabados,
con el fin de ayudar esa compañía
a obtener contratos no relacionados
con U. S. Steel. ¿Puedo proporcionar
tal información?
No. Los datos financieros
privilegiados son confidenciales
y no pueden ser proporcionados
a los vendedores, abastecedores
y proveedores de servicios para
propósitos no relacionados con sus
relaciones con U. S. Steel.
■
■
■
Es fin de mes y ya he gastado o
agotado mis fondos presupuestados.
¿Puedo deferir el pago de la
factura de un abastecedor o quizás
no contabilizar las obligaciones
conocidas hasta el mes próximo?
No. Excluir obligaciones conocidas
durante un mes resulta en las
obligaciones de la compañía siendo
menores de las reales. Esto le
causaría a la compañía a reexpresar
su estado financiero. Si usted tiene
cualquier pregunta acerca de cómo
rendir cuenta por transacciones, por
favor contacte su representante local
de contabilidad.
Divulgación de información fuera de U. S. Steel
Sólo ciertos oficiales de U. S. Steel, el jefe de Relaciones de inversores, el personal de
Asuntos públicos y de Asuntos gubernamentales están autorizados para comunicarse con
analistas de inversiones, inversores, la prensa, agencias gubernamentales, asociaciones
de comercio o de terceros. Si a usted le solicitan datos financieros, operacionales u otra
información confidencial, usted no debe responder pero referir la petición a Relaciones de
inversores, el personal de Asuntos públicos o al Departamento legal. Cualquier presentación
propuesta para audiencias que no sean de U. S. Steel deben ser proporcionadas a Asuntos
públicos a un tiempo adecuado para ser examinadas y aprobadas. La divulgación de
información confidencial a través de cualquier tipo de medios de comunicación social
tales como blogs, redes sociales y profesionales, o hilos de comentarios está prohibido.
Para más información, consulte la Política 1804 de U. S. Steel – Cumplimiento con
reglamentación FD de SEC; y la Política 2005 de U. S. Steel – Tratamiento confidencial y
comunicación externa de información corporativa.
Do What’s Right 15
Deseo descargar software libre
de código abierto de Internet. Me
parece que U. S. Steel lo aprobaría
porque me va a hacer más
productivo. ¿Puedo hacer esto?
No. La política de U. S. Steel no
le permite a usted descargar de
Internet software libre de código
abierto o programas de software
ofrecidos por su autor para ser
probados. Tales pueden tener una
herramienta con punto de acceso
para gusanos informáticos y virus
que pueden comprometer la
seguridad de nuestra red. Además,
software que es supuestamente
disponible de manera gratis para
un individuo a menudo requiere
una licencia para ser usada por una
empresa o una organización.
■
■
■
Yo preferiría no llevar conmigo mi
computadora portátil (laptop) cuando
viajo, o para llevar trabajo a casa.
¿Puedo almacenar documentos de
la compañía en un aparato
móvil personal?
No. Usted puede usar sólo equipos
de computadora o aparatos móviles
aprobados y distribuidos por
U. S. Steel tales como los drives
USB, teléfonos móviles o celulares
o tabletas para almacenar, acceder,
compilar, o mantener información
empresarial de U. S. Steel.
■
■
■
¿Puedo acceder a información de la
compañía de manera remota?
Usted puede acceder de manera
remota a información parcial de la
compañía, siempre y cuando usted
lo haga a través de la conexión
aprobada por la compañía o una red
o fuente aprobada por la compañía,
tal como iNotes. Incluso en tal caso,
usted no debe almacenar ninguna
información de la compañía en
equipos que no sean de U. S. Steel.
16 Código de ética en la conducta de negocios
PRINCIPIO
Evaluar La Situación
6
PROTEGER Y UTILIZAR APROPIADAMENTE
LOS BIENES DE LA COMPAÑÍA.
Debemos utilizar los bienes de U. S. Steel eficientemente y sólo para propósitos
empresariales legítimos, y protegerlos contra pérdidas, daños, mal usos, y robos. Los
bienes de la compañía incluyen propiedades, instalaciones operacionales, equipos, y
cuentas pendientes, pero también incluyen nuestra identidad corporativa, información
confidencial, secretos industriales, archivos empresariales, información corporativa,
recursos y material con derechos de autor. Todos estos bienes nos permiten competir,
trabajar productivamente, y mantener la confianza en la reputación de U. S. Steel.
Administración de archivos y de información
Nuestra compañía debe crear y mantener archivos e información de una manera
apropiada, precisa, completa y puntual. Estos archivos corporativos son críticos para
satisfacer nuestras necesidades empresariales y cualquier falsificación es un delito
grave. Toda la información mantenida en cualquier medio, incluyendo en papel y
electrónicamente, es de propiedad de U. S. Steel. Nosotros no podemos almacenar
o mantener archivos de la compañía fuera de las instalaciones de la compañía,
incluyendo en nuestros propios hogares. Estamos requeridos a retener archivos
e información empresarial por el período requerido por la compañía. Esto incluye
retener archivos e información en conformidad con avisos de retención emitidos por
la compañía para asuntos de litigio. Debemos cumplir además con las leyes aplicables
y la política de la compañía regulando la destrucción de archivos y documentos
empresariales una vez que el período de retención haya expirado. También debemos
cooperar totalmente con las peticiones de auditores internos y externos, de Seguridad
corporativa, del Departamento legal, y de otro personal autorizado a acceder los
archivos de la compañía. Para más información, consulte la Política 2010 de U. S. Steel
– Administración de archivos.
Recursos de información corporativa
U. S. Steel nos proporciona ordenadores o computadoras, programas de software y otros
recursos de comunicación e información, tales como aparatos móviles, para desempeñar
nuestros trabajos. Debemos proteger estos recursos y utilizarlos apropiadamente,
responsablemente, y para propósitos empresariales. Nosotros debemos proteger la
confidencialidad, integridad, y la seguridad de las redes de computadoras, aplicaciones,
y datos de la compañía. No debemos compartir nuestras cuentas de usuarios ni
contraseñas con terceros y debemos salvaguardarlos contra toda divulgación.
U. S. Steel retiene el derecho a todos los datos, materiales y otra información
almacenada, procesada o transmitida por sus computadoras, aparatos móviles, o redes.
Ninguno de nosotros debe suponer que tales datos, materiales y otra información es
privada. El establecimiento o utilización de redes internas está prohibida y, cuando se
conecta a redes externas, usted debe usar la conexión a la red aprobada de U. S. Steel.
El uso personal de los recursos proporcionados por la compañía es permitido, pero debe
ser de una duración y frecuencia razonables, y no debe sostener un negocio personal,
afectar adversamente a U. S. Steel, o interferir con el desempeño del trabajo. Se nos
prohíbe utilizar los recursos de la compañía para crear, acceder, almacenar o transmitir
material pornográfico, hostil, discriminatorio, ofensivo o de otra forma inapropiado.
La utilización de software no autorizado, sin licencias, o sin aprobación, datos, y
otros materiales de propiedad de terceros pueden causarles a la compañía y a usted
responsabilidades legales. Nosotros debemos asegurarnos que todo software, datos,
y otros materiales de propiedad de terceros descargados en nuestras computadoras
o accedidos por tales sean autorizados, licenciados y aprobados para su uso. Para
más información, consulte la Política 4302 de U. S. Steel – Recursos de comunicación
e información, y la Política 0007 de U. S. Steel – Privacidad de los empleados y
confidencialidad relativa al uso de propiedad de la compañía.
Material protegido con derechos de autor (Copyrighted Material)
Internet, el correo electrónico (email) y las fotocopiadoras han logrado que sea
extremadamente fácil y conveniente descargar, copiar o reproducir artículos, boletines
informativos y otras publicaciones, y retransmitirlos enteros o en porciones a terceros.
Sin embargo, estas acciones pueden violar las leyes de derechos de autor o contratos
de licencias.
Siempre asuma que los artículos, libros, revistas, periódicos, jornales comerciales,
boletines informativos, fotografías, dibujos técnicos, y otras publicaciones — ya sea
copias en papel o electrónicas — y todo software de la computadora, estén protegidos
por leyes de derechos de autor.
U. S. Steel ha obtenido del Copyright Clearance Center (Centro de derechos de autor) una
licencia empresarial extendida para toda la compañía la cual les permite a los empleados
de U. S. Steel hacer limitadas copias de algunas obras protegidas. Esta licencia, sin
embargo, no nos permite fotocopiar, descargar, imprimir, o distribuir publicaciones enteras;
cambiar o alterar artículos copiados; transmitir por correo electrónico (e-mail) artículos a
individuos ajenos a la compañía; o subir artículos en cualquier sitio público en Internet.
Consulte el sitio en Internet del Copyright Clearance Center (www.copyright.com) o el
Departamento legal para determinar si alguna obra o publicación en particular esté
cubierta bajo la licencia de U. S. Steel.
Evaluar La Situación
Una revista de negocios favorita
mía tiene una edición por Internet.
Siempre hemos circulado la revista
impresa a través del departamento
usando una lista de enrutamiento.
¿Está bien reenviar esta edición por
Internet a los demás?
No. Siempre asuma que una ley
de derechos de autor protege una
obra en particular. La licencia de
U. S. Steel en el Copyright Clearance
Center (siglas CCC) no permite
fotocopiar una obra íntegramente,
descargar, imprimir, o distribuir
publicaciones enteras, ya sea en
papel o por Internet. Usted puede
compartir electrónicamente un
artículo en particular. No obstante,
usted no debe copiar o distribuir
copias de papel o versiones
electrónicas de artículos u otras
obras sin antes determinar si tales
acciones están permitidas por ley o
por nuestra licencia en el Copyright
Clearance Center.
Software para computadoras usualmente es protegida por derechos de autor o una
licencia, incluso si no se exhibe el símbolo de derechos de autor. Nosotros debemos
cumplir con todas las restricciones para copiar, usar y distribuir software para
computadoras vendidas o licenciadas a la compañía. También debemos asegurarnos
terceros que se contratan para proveer servicios a U. S. Steel cumplan con los derechos
de autor y licencias de software aplicables a los servicios que tales proveen a U. S. Steel.
Para información adicional, consulte la Política 4301 de U. S. Steel – Protección legal
de software.
Identidad corporativa
La designación comercial, las marcas registradas, y las marcas de servicios de U. S. Steel
son la identidad gráfica de los productos y servicios que nuestros clientes reconocen y
en los cuales se confía alrededor del mundo. Nosotros debemos proteger la integridad
de estos identificadores usándolos consistentemente, uniformemente y en cumplimiento
con las políticas de U. S. Steel. Debemos respetar los derechos de autor de terceros y
no debemos usar los logos corporativos o marcas de otras compañías sin la aprobación
previa por escrito del dueño. También debemos asegurarnos que nuestros logos o marcas
no sean usados por terceros sin la aprobación previa por escrito de U. S. Steel. Para más
información, contacte a Asuntos públicos y consulte la Política 1101 de U. S. Steel – Marca
registrada, marca de servicio y uso de marca registrada; y la Política 1102 de U. S. Steel –
Programa de identificación corporativa.
Do What’s Right 17
PRINCIPIO
7
CONDUCIR NEGOCIOS DE
MANERA JUSTA Y LÍCITA.
Evaluar La Situación
Mi supervisor me ha animado a
asistir a un evento de recaudación de
fondos de $1,000 por persona para
la campaña política de un candidato
que ha sido muy favorable para
U. S. Steel en asuntos importantes.
¿Está bien asistir y poner este gasto
en el informe de mi cuenta de gastos
de la compañía?
No. La compañía puede apoyar
a candidatos y partidos políticos
sólo a través del Comité de acción
política de U. S. Steel, o en una base
limitada, a través de contribuciones
corporativas. Su asistencia es
voluntaria y es su opción personal.
Si usted decide asistir, el costo del
evento lo cubre de su bolsillo y no le
puede pedir a U. S. Steel que se lo
reembolse. Consulte la Política 0004
de U. S. Steel – Asuntos públicos y
acción política para mayor asesoría
al respecto.
18 Código de ética en la conducta de negocios
Cada uno de nosotros tiene el deber
de conducir asuntos de negocios de
manera justa y lícita dentro de U. S. Steel
y con nuestros clientes, abastecedores,
y competidores. Nunca debemos
aprovecharnos de alguien, o proporcionar
una ventaja especial a nadie – o incluso
dar la apariencia de hacerlo – a través
de manipulación, encubrimiento, abuso
de información privilegiada, declaración
inexacta de hechos materiales, o
cualquier otra práctica injusta. Fraude,
robo, desfalco, facturación falsa o inflada,
informes de gastos falsificados, y pago
de sobornos por obtener negocios son
ejemplos todos de conducta ilegal e
inaceptable. Para más información,
consulte la Política 0002 de U. S. Steel –
Conducta de negocios.
Nuestro deber se extiende también a cumplir con todas las leyes y reglamentaciones
aplicables. Violaciones, incluso si no sean intencionales, exponen nuestra compañía a
penalidades y multas criminales y civiles graves, como igualmente penalidades, multas e
incluso encarcelamiento para los individuos. La defensa legal contra las demandas, incluso
cuando sea exitosa, dilapida los recursos y compromete la reputación de U. S. Steel. No
debemos involucrarnos en actividades políticas durante horas de trabajo para la compañía y
debemos observar las reglas sobre obsequios asociados con oficiales gubernamentales.
Derecho a la competencia o antimonopolios
U. S. Steel no debe envolverse en acuerdos ni contratos con los competidores con el
fin de restringir el comercio y debemos evitar incluso la apariencia de tal conducta.
Debemos además competir independientemente en el mercado en cumplimiento
con las leyes nacionales e internacionales. Ejemplos de violaciones antimonopolios
son: fijar precios; manipulación de licitaciones; partición del mercado o de clientes;
acuerdos para manipular volúmenes de producción y boicots colectivos. Si usted tiene
responsabilidades de ventas o de mercadeo (marketing) o contactos comerciales, o
si usted asiste a asociaciones de comercio o reuniones industriales, usted debe estar
particularmente consciente de estas prohibiciones. Si tiene alguna pregunta acerca
de la aplicación de las leyes antimonopolios, consulte al contacto correspondiente en
el Departamento legal antes de decidir cualquier acción. Hay información de contacto
disponible en la página principal de Ética y cumplimiento en el intranet de U. S. Steel.
Evaluar La Situación
Cuando asistí a una cena reciente
de la asociación industrial, me
sentaron con los empleados de un
competidor, y una de ellas comenzó
a conversar acerca de las presiones
de la industria y los posibles efectos
que puedan tener en los precios
de su compañía. ¿Pudiese yo
haber conversado acerca de las
preocupaciones de U. S. Steel con
respecto a las mismas presiones de
la industria?
No. A pesar que ustedes son
miembros de la misma asociación
industrial, ella aún representa a un
competidor y se aplican las leyes
antimonopolios. Esté consciente que
una actividad anticompetitiva pueda
ocurrir incluso en circunstancias
casuales como la que usted
describe. Si una conversación con
un empleado de un competidor se
bifurca a un tópico potencialmente
ilegal, usted debiera desligarse
de la conversación y notificar al
Departamento legal.
Anti-soborno y anti-corrupción
Los empleados y otros representantes de U. S. Steel no pueden ni directa ni
indirectamente sobornar o influir indebidamente a cualquier oficial gubernamental en
los Estados Unidos o en cualquier país extranjero o dar la apariencia de tal conducta.
Del mismo modo, no debemos sobornar o de otra forma intentar influir indebidamente
individuos privados o representantes de otras compañías. Nosotros debemos
además tomar medidas correspondientes con el fin de asegurar que los agentes,
representantes y otros que trabajen a nombre de U. S. Steel o sus afiliados cumplan
con todas las leyes anti-corrupción. Soborno o influencia indebida incluye directa o
indirectamente dar, o prometer dar, cualquier cosa de valor a cualquier empleado,
oficial o representante, o empleado, empleado, oficial, candidato o representante de
un partido político con el propósito de obtener una ventaja de negocios. Invitaciones y
viajes de lujo podrían ser considerados también como una forma de soborno.
Las leyes contra la corrupción y el soborno a menudo son difíciles de entender y
aplicar. Los empleados que conducen negocios fuera de los Estados Unidos deben
examinar cuidadosamente la Política 2015 de U. S. Steel – Trato con agentes y
gobiernos extranjeros y consultar al Departamento legal para mayor asesoría. Hay
información de contacto disponible en la página principal de Ética y cumplimiento en el
intranet de U. S. Steel.
■
■
■
En el mismo evento, un empleado
de un competidor dijo que nuestros
respectivos negocios tendrían más
éxito si nosotros disminuyéramos
la producción de una de las líneas
de productos que tenemos en
común. No estábamos hablando de
precios, por lo tanto ¿es esa una
conversación apropiada?
No. U. S. Steel debe tomar
decisiones unilaterales con respecto
a sus operaciones de negocios,
incluyendo niveles de producción,
y cualquier coordinación con
un competidor sobre ese tópico
sería ilegal. No se envuelva en
esta conversación y contacte el
Departamento legal.
Do What’s Right 19
Negociaciones contractuales de buena fe (Fair Dealing)
Debemos hacer negociaciones contractuales de buena fe con abastecedores, clientes y
otros asociados empresariales establecidos o potenciales. Esto significa que debemos
proporcionar sólo información honesta y precisa con respecto a productos o servicios,
evitar declaraciones engañosas a asociados empresariales con el fin de ganar una ventaja
competitiva, y no hacer declaraciones denigrantes o falsas acerca de los competidores.
Contactos gubernamentales
Cuando se representa a U. S. Steel, nuestros contactos con oficiales y personal
gubernamentales, tanto en este país como en el extranjero, deben cumplir con todas
las leyes y reglamentaciones aplicables, incluso la apariencia de deshonestidad o de
influencia indebida. Cualquier apoyo, asistencia o invitación que proporcionemos cuando
representemos a U. S. Steel ante oficiales o personal gubernamentales, ya sea directa
o indirectamente, debe ser consistente con las prácticas éticas y legales empresariales.
Incluso pagos legítimos pueden parecer ser sospechosos cuando se llevan a cabo fuera de
los canales y prácticas normales. Si usted tiene alguna pregunta acerca de contactos con
personal u oficiales gubernamentales, consulte Asuntos gubernamentales o al Departamento
legal para asesoría antes de decidir cualquier acción. Hay información de contacto disponible
en la página principal de “Enlaces corporativos” en el intranet de U. S. Steel.
Actividades políticas y de campañas electorales
Evaluar La Situación
Pienso reunirme con un vendedor
en un país donde es de costumbre
intercambiar obsequios. La compañía
es de propiedad del gobierno de ese
país. ¿Puedo ofrecerle un obsequio a
mi contacto?
En muchas partes del mundo es
una práctica estándar intercambiar
obsequios y atenciones. Sin
embargo, cualquier empleado de
una compañía de propiedad del
estado puede ser considerado
como un “oficial extranjero” bajo
muchas leyes y reglamentaciones
contra la corrupción. Usted debería
conversar acerca de esta situación
con el Departamento legal antes
de ofrecer o aceptar cualquier
obsequio o atención de un oficial
gubernamental.
20 Código de ética en la conducta de negocios
Se puede proveer apoyo de U. S. Steel por candidatos y partidos políticos sólo a través
del Comité de acción política (siglas en inglés PAC) de nuestra compañía, o mediante
contribuciones corporativas limitadas a nivel estatal donde sea permitido. No debemos
involucrarnos en ninguna actividad política personal en las instalaciones de la compañía
o cuando estamos de otra forma conduciendo negocios de la compañía, o usar los
recursos de la compañía (computadoras, teléfonos, fotocopiadoras, etc.) para actividades
políticas personales. Además, no debemos crear la apariencia de que nuestras actividades
políticas personales sean actos de, o estén patrocinadas por U. S. Steel. Esto es cierto
incluso si estemos apoyando a los mismos candidatos que apoya el PAC de U. S. Steel.
Si participamos en actividades políticas personales, debemos hacerlo en nuestro
propio tiempo libre y a nuestro propio costo. U. S. Steel no reembolsará contribuciones
personales al PAC de U. S. Steel ni a partidos o candidatos políticos. Para más información,
consulte la Política 0004 de U. S. Steel– Asuntos públicos y acción política.
Sanciones y embargos comerciales
El gobierno de los Estados Unidos usa sanciones económicas y embargos comerciales con
el fin de promover su política exterior y sus objetivos de seguridad nacional. En nuestras
negociaciones, debemos obedecer todas las sanciones y embargos que puedan estar en
efecto. Además, no podemos cumplir con un boicot impuesto por un gobierno foráneo
contra un país que es amigo de los Estados Unidos. Si usted tiene alguna pregunta en
cuanto a si una transacción en particular está sujeta a una sanción o embargo, o si a
usted se le pide cumplir con un boicot foráneo, por favor consulte al Departamento legal.
Hay información de contacto disponible en la página principal de Ética y cumplimiento en
el intranet de U. S. Steel.
Ley contra la esclavitud y la trata y tráfico de seres humanos
U. S. Steel no se involucra ni apoya el trabajo infantil, la trata de seres humanos ni la
esclavitud, o apoya con conocimiento a compañías que utilizan cualquier forma de
trabajo infantil, esclavitud, trata y tráfico de seres humanos y esperamos lo mismo de
nuestros abastecedores. Si usted tiene alguna pregunta con respecto a las leyes contra la
esclavitud y la trata y tráfico de seres humanos, por favor consulte al Departamento legal.
Hay información de contacto disponible en la página principal de Ética y cumplimiento en
el intranet de U. S. Steel.
Cumplimiento con importaciones
U. S. Steel debe cumplir completamente con las leyes y reglamentaciones que rijan los
artículos de importación a los Estados Unidos. Esto incluye todas las facetas del proceso
de importación desde las fuentes de las mercaderías hasta el pago final. El cumplimiento
salvaguarda la habilidad de U. S. Steel para competir eficazmente en los mercados
nacionales e internacionales. Las leyes y reglamentaciones que rigen la importación de
artículos son dictadas y ejecutadas por, entre otras agencias, U.S. Customs and Border
Protection (Aduanas y protección de fronteras de EE.UU.), U.S. Department of Commerce
(Departamento de comercio de EE.UU.), U.S. Department of Defense (Departamento de
defensa de EE.UU.), Department of State (Departamento de estado de EE.UU.), y Federal
Trade Commission (Comisión federal de comercio). Todos los empleados, agentes y
contratistas de U. S. Steel deben observar fielmente estas leyes y reglamentaciones.
Consulte el Manual de cumplimiento con aduanas, al Jefe de cumplimiento con aduanas,
o el recurso apropiado del Departamento legal de U. S. Steel si usted tiene alguna
pregunta con respecto a cumplimiento con importaciones en una transacción en
particular o su rol en el proceso.
Do What’s Right 21
Evaluar La Situación
Estoy afiliado al sindicato; ¿puedo
presentar un reporte a través de la
Línea ética?
Sí. La Línea ética está disponible para
cualquier persona que presente de
buena fe preocupaciones acerca de
una conducta sospechada de ilegal o
contraria a la ética. Sin embargo, la
Línea ética no es un sustituto para el
procedimiento de quejas y reclamos
provista por los respectivos convenios
colectivos aplicables para asuntos
tales como compensaciones y la
tramitación de disputas.
■
■
■
Yo preparo el informe de gastos de
mi supervisor y noté que él ha estado
duplicando los mismos gastos en
efectivo de informes previos. Cuando
le atraje esto a su atención, él me
instruyó que no dijera nada y que
procese los gastos en efectivo así
como tal. Mi compañero de trabajo
me dijo que no me entremetiera. ¿Qué
debo hacer?
Además de deber reportar esto
inmediatamente al supervisor directo
de su supervisor o a Auditoría interna.
Además de esos recursos para
presentar reportes, usted siempre
puede presentar sus preocupaciones
a través de la Línea ética de
U. S. Steel.
Haga lo correcto
No tenemos que sentirnos como que estamos solos si enfrentamos un dilema ético
o necesitamos consejos con respecto a un asunto de ética o de cumplimiento. Usar
los recursos descritos en este Código nos puede ayudar con decisiones difíciles o
sencillamente darnos la seguridad de estar en el camino ético correcto. Nosotros
podemos además expresar alguna preocupación a nuestros supervisores, jefes de Ética
y cumplimiento, el Grupo de ética y cumplimiento en el Departamento legal, Oficial
de cumplimiento de U. S. Steel o la Línea ética de U. S. Steel. Además, muchas de las
políticas indicadas en este Código proveen procedimientos específicos para reportar
asuntos a la gente correspondiente. Hay información de contacto disponible en la
página principal de Ética y cumplimiento en el intranet de U. S. Steel. Estos recursos le
pueden ayudar si usted:
• tiene alguna pregunta sobre el código, políticas o procedimientos.
• tiene preocupaciones acerca de actividades contrarias a la ética o ilegales.
• necesita consejos acerca de un dilema ético.
La Línea ética
Si está en conocimiento o sospecha de una conducta ilegal o contraria a la ética, usted
debe reportar tal conducta con prontitud. La compañía ha establecido las siguientes
maneras convenientes (y, si usted prefiere, anónimas) para presentar preocupaciones de
buena fe a través de la Línea ética de U. S. Steel:
• Teléfono: 1-800-288-1307
• Internet: www.ussteel.com/corp/EthicsLine
• U. S. Steel Intranet: Haga clic en “Ethics Line” (Línea ética) bajo “Employee Links”
(Enlaces de empleados)
• Por correo postal: U. S. Steel Ethics Line, P. O. Box 2226, Pittsburgh, PA 15230-2226
La Línea ética está disponible todos los días las 24 horas del día y es manejada por un
proveedor externo de servicio, independiente de U. S. Steel.
22 Código de ética en la conducta de negocios
U. S. Steel prohíbe las represalias contra cualquier persona que de buena fe reporte
una conducta sospechada como ilegal o contraria a la ética. Para más información
sobre las políticas de la compañía concernientes al reporte de comportamiento
sospechado como ilegal o contrario a la ética, consulte la Política 6006 de U. S. Steel –
Reportes por empleados de conducta ilegal o contraria a la ética; la Política 6007 de
U. S. Steel – Recibo, retención y tratamiento de quejas relativas a asuntos de contabilidad,
control interno y de auditoría, y los consejos relacionados con cumplimiento.
Nuestro programa y recursos de ética y cumplimiento
El Código de ética en la conducta de negocios es un importante componente del
Programa de ética y cumplimiento de U. S. Steel. Hacer lo correcto debe ser integrado
dentro de la manera que conducimos los negocios. Todos nosotros debemos compartir
el mismo compromiso a promover una cultura ética positiva con el fin de mantener el
éxito de nuestra compañía a largo plazo. Conjuntamente con el código, el programa de
ética y cumplimiento nos provee los siguientes recursos adicionales:
Políticas corporativas
Basándonos directamente en las políticas que abordan nuestras preguntas nos
proveerá asesoría sobre lo que se espera de nosotros y nos ayudará a determinar hacer
lo correcto. Hay versiones actuales de las políticas de la compañía disponibles en la
página principal en intranet de U. S. Steel.
Consejos para el cumplimiento
El Oficial de cumplimiento de U. S. Steel periódicamente extiende consejos sobre las
leyes, políticas y otros asuntos pertinentes a ética y cumplimiento. Se supone que estos
consejos levanten nuestra concienciación y provean asesoría sobre lo que debemos
hacer para cumplir. El índice de consejos para el cumplimiento provee una lista de
consejos actuales y es accesible en la página principal del intranet de U. S. Steel.
Si usted no tiene acceso al intranet de U. S. Steel, contacte a su Jefe de ética y
cumplimiento para obtener la copia de un consejo.
Evaluar La Situación
No estoy seguro que lo que presencié
es una conducta ilegal o contraria a
la ética. ¿Qué debo hacer?
Cuando tenga dudas, es mejor
reportar sus preocupaciones. Como
pauta, pregúntese usted mismo.
• ¿Tiene la apariencia de ser
una violación de las políticas y
procedimientos de la compañía?
• ¿Tiene la apariencia de ser
deshonesta?
• Si yo estuviese haciendo esto, ¿me
daría vergüenza contárselo a mi
familia o amigos?
• ¿Pudiese esto causar algún tipo de
daño a la compañía?
Si respondió que sí a cualquiera de
estas preguntas, usted debe alzar su
voz y reportar su preocupación.
Do What’s Right 23
Los Principios De Gary
Creo en que cuando algo es correcto,
finalmente se logrará un éxito permanente.
El premio más preciado proviene de
una práctica honesta y adecuada. Malos
resultados llegan a la larga por una
conducta mezquina, injusta y deshonesta.
Creo en la competencia…que la carrera
debiera ser ganada por el más rápido, y
que el éxito debiera ser logrado por quien
es el más serio y activo y perseverante.
Creo que no hay ninguna industria que
pueda tener éxito permanentemente que
no trate a sus empleados con equidad y
humanamente.
Jefes de ética y de cumplimiento
Los Jefes de ética y de cumplimiento en cada planta industrial en operación, unidad
industrial, oficina de ventas y el grupo de funcionarios de la sede matriz sirven como
facilitadores del Programa de ética y cumplimiento en sus áreas. Nosotros podemos
consultar a nuestros jefes de ética y de cumplimiento con respecto a recursos y
asesoría de cumplimiento para resolver preguntas específicamente relacionadas
con el cumplimiento. Asuntos que no puedan ser resueltos por el jefe de ética y de
cumplimiento deben ser referidos al Oficial de cumplimiento o un miembro del Grupo
de ética y de cumplimiento en el Departamento legal.
Entrenamiento
Las presentaciones en persona proveen entrenamiento y análisis a fondo sobre una
variedad de tópicos acerca de ética y cumplimiento. Nuestros Jefes de ética y de
cumplimiento son responsables de hacer preparativos para estas presentaciones
relativas a sus áreas de responsabilidad. Además, el Grupo de ética y de cumplimiento
periódicamente presenta entrenamientos por intermedio de nuestra red en Internet
sobre asuntos específicos de ética y cumplimiento. Si usted cree que su área necesita
una presentación en particular sobre cumplimiento, por favor contacte a su Jefe de
ética y de cumplimiento.
Se puede encontrar enlaces para todos estos recursos en la página principal de Ética y
cumplimiento en el intranet de U. S. Steel.
Creo firmemente en la publicidad. La
regulación más sabia y segura es la
opinión pública.
Si hemos de tener éxito en los negocios,
debemos hacerlo sobre principios que sean
honestos, equitativos, legales y justos.
Debemos ponernos y mantenernos
nosotros mismos en una plataforma
tan justa, tan alta, tan razonable, que
atraigamos la atención e invitemos y
aseguremos la aprobación de todos
quienes saben lo que estamos haciendo.
Nosotros no abogamos combinaciones o
convenios para restringir el mercado, ni
acción de ningún tipo que sean opuestas a
las leyes o al bienestar público.
Nosotros nunca debemos olvidar que
nuestros derechos e intereses son y
debieran ser subordinados al bienestar
público, que los derechos e intereses del
individuo siempre deben dar paso a tales
del público.
Juez Elbert Gary, primer presidente
de U. S. Steel
24 Código de ética en la conducta de negocios
Administración
El Oficial de cumplimiento de U. S. Steel, apoyado por el Grupo de ética y
cumplimiento del Departamento legal, administra este Código de ética en la
conducta de negocios. El código provee principios generales para asesorar a los
empleados para tomar decisiones éticas y no es su intención cubrir toda situación
posible. Además, las explicaciones acerca de las leyes, reglamentaciones y las
políticas de U. S. Steel no tienen la intención de proveer un examen exhaustivo
de sus requerimientos. Por favor dirija cualquier pregunta con respecto al código
o cualquier política de la compañía al Oficial de cumplimiento de U. S. Steel a
[email protected].
Divulgación
Nada en el código prohíbe o restringe que U. S. Steel tome cualquier acción
disciplinaria con respecto a la conducta de los empleados, ya sea si explícitamente
expresada en el código o no. No se supone que el código cree ningún contrato
expreso o implícito con ningún empleado o terceros. En particular, nada en este
documento crea ningún contrato de empleo entre U. S. Steel y sus empleados. Sólo
el Consejo de administración puede otorgar una exención a un director u oficial de
cualquier provisión del código o de cualquier política de U. S. Steel, lo cual debe ser
revelado con prontitud a los accionistas. No se han otorgado tales exenciones ni
anticipamos otorgar tales exenciones.
Un mensaje de nuestro oficial de cumplimiento
Ahora que usted ha leído nuestro Código de ética en la conducta de negocios, usted puede ver que el vivir dentro de nuestros valores
debe ser una parte continua de nuestra rutina de trabajo. Con tanta gente localizada en tantos sitios alrededor del mundo, es importante
tener este conjunto de estándares con el propósito de guiar cada uno de nosotros sobre cómo hacer lo correcto en todo momento.
La responsabilidad para mantener nuestro desempeño ético yace dentro de cada uno de nosotros – desde las oficinas ejecutivas a los
pisos de trabajo de la planta industrial. Cada uno de nosotros debemos ser los dueños de los principios de la compañía para la conducta
de negocios ética, y demostrarlos a diario. Yo le animo a usted a usar los recursos de la lista en este Código cuando necesite asesoría
o tenga una pregunta sobre ética, incluyendo contactarme a [email protected]. Me sumo a John Surma para asegurarle
que usted puede expresar una preocupación de buena fe acerca de alguna conducta sospechada de ser ilegal o contraria a la ética sin
temor a represalias u otra desventaja en su carrera en U. S. Steel.
Gracias por tomarse el tiempo para leer nuestro Código y por todos sus esfuerzos para fomentar la cultura ética de nuestra compañía.
Deseamos que U.S. Steel sea una de las compañías más respetadas y éticamente fuerte del mundo. Trabajemos juntos para lograr que
eso así suceda.
Gregory A. Zovko
Vicepresidente y contralor
Oficial de cumplimiento de U. S. Steel
Do What’s Right 25
Do what ’s right
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