Informe de Rendición de Cuentas, Art.83 de la LFAEBSP y Art

INFORME DE RENDICIÓN
DE CUENTAS
AEROPUERTO
INTERNACIONAL DE LA
CIUDAD DE MÉXICO,
S.A. DE C.V.
(820639)
FEBRERO 2012
DE CONFORMIDAD CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 83 DE LA LEY FEDERAL PARA LA
ADMINISTRACIÓN Y ENAJENACIÓN DE BIENES DEL SECTOR PÚBLICO Y 66 DE SU REGLAMENTO.
ÍNDICE
I. ANTECEDENTES.
II. BIENES TRANSFERIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
III. BIENES EN ADMINISTRACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
IV. BIENES VENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
V. BIENES DESTRUIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
VI. BIENES DONADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
VII. BIENES DEVUELTOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
VIII. INGRESOS POR VENTA DE BIENES MUEBLES DEL 01 DE ENERO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2011
IX. INGRESOS POR VENTA DE BIENES MUEBLES ACUMULADOS AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011
X. INGRESOS POR VENTA DE BIENES INMUEBLES DEL 01 DE ENERO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2011
XI. INGRESOS POR VENTA DE BIENES INMUEBLES ACUMULADOS AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011
XII. INGRESOS OBTENIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
XIII. INGRESOS OBTENIDOS ACUMULADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
XIV. COSTOS DE ADMINISTRACIÓN DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
XV. COSTOS DE ADMINISTRACIÓN ACUMULADOS AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2011
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Servicio de Administración y Enajenación de Bienes
Av. Insurgentes Sur 1931, Col. Guadalupe Inn, 01020, Álvaro Obregón. México, D.F. T (55)1719 1600 www.sae.gob.mx
ANEXO 1.- INFORME DE INGRESO NETO ACUMULADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2011
ANEXO 2.- DETALLE DEL DESCUENTO DEL ART. 13 DE LA LIF ACUMULADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
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Servicio de Administración y Enajenación de Bienes
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I. ANTECEDENTES.
Con fecha 04 de octubre de 2007, se suscribieron las Bases de Colaboración
entre la empresa de participación estatal mayoritaria denominada Aeropuerto
Internacional de la Ciudad de México, S.A. de C.V., en las que se establecieron las
bases mediante las cuales se instrumentarían las acciones de colaboración, a
efecto de llevar a cabo la transferencia de diversos bienes al SAE a efecto de que
éste proceda a su enajenación mediante los procedimientos que para este fin se
encuentren previstos en la LFAEBSP.
II. BIENES TRANSFERIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2011
Durante el año 2011, no se realizó la transferencia de bienes muebles propiedad
del Aeropuerto Internacional de la Ciudad de México, S.A. de C.V.
III. BIENES EN ADMINISTRACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
A la fecha del presente informe, el SAE no mantiene en administración bienes
transferidos por el Aeropuerto Internacional de la Ciudad de México, S.A. de C.V.
IV. BIENES VENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
Durante el periodo que se informa, el SAE no realizó procedimientos de
enajenación de bienes transferidos por el Aeropuerto Internacional de la Ciudad de
México, S.A. de C.V.
V. BIENES DESTRUIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
Durante el periodo que se informa, el SAE no realizó destrucciones de bienes
transferidos por el Aeropuerto Internacional de la Ciudad de México, S.A. de C.V.
VI. BIENES DONADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
Durante el periodo que se informa, el SAE no realizó donaciones de bienes
transferidos por el Aeropuerto Internacional de la Ciudad de México, S.A. de C.V.
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VII. BIENES DEVUELTOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
Durante el periodo que se informa, el SAE no realizó devoluciones de bienes
transferidos por el Aeropuerto Internacional de la Ciudad de México, S.A. de C.V.
VIII. INGRESOS POR VENTA DE BIENES MUEBLES DEL 01 DE ENERO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
Durante el periodo que se informa, el SAE no obtuvo ingresos por enajenación de
bienes muebles transferidos por el Aeropuerto Internacional de la Ciudad de
México, S.A. de C.V.
IX. INGRESOS POR VENTA DE BIENES MUEBLES ACUMULADOS AL 31
DE DICIEMBRE DE 2011
Desde el inicio del mandato y hasta el 31 de diciembre de 2011, se formalizaron
diversos procedimientos de enajenación a través de los diferentes mecanismos
que establece la Ley Federal para la Administración y Enajenación de Bienes del
Sector Público (LFAEBSP), mismos que se describen a continuación:
CONCEPTO
SEV 04/09
DECBM 02/10
TOTAL DE VENTA DE BIENES MUEBLES
IMPORTE
235,695.66
116,379.31
352,074.97
IVA
35,354.34
18,620.69
53,975.03
TOTAL
271,050.00
135,000.00
406,050.00
Fuente: Dirección Corporativa de Comercialización y Mercadotecnia
X. INGRESOS POR VENTA DE BIENES INMUEBLES DEL 01 DE ENERO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
Durante el periodo que se informa, el SAE no obtuvo ingresos por enajenación de
bienes inmuebles transferidos por el Aeropuerto Internacional de la Ciudad de
México, S.A. de C.V.
XI. INGRESOS POR VENTA DE BIENES INMUEBLES ACUMULADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2011
Desde el inicio del mandato y hasta el 31 de diciembre de 2011, el SAE no obtuvo
ingresos por enajenación de bienes inmuebles transferidos el Aeropuerto
Internacional de la Ciudad de México, S.A. de C.V.
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XII. INGRESOS OBTENIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2011
Como consecuencia de la administración del encargo, durante el periodo del 01 de
enero al 31 de diciembre de 2011, se han obtenido ingresos por un total de
6,371.60 pesos más el Impuesto al Valor Agregado, integrados por los siguientes
conceptos:
CONCEPTO
IMPORTE
INGRESOS POR VENTA DE BIENES MUEBLES
BENEFICIOS Y PRODUCTOS FINANCIEROS
DIVERSOS CONCEPTOS
TOTAL
IVA
TOTAL
0.00
0.00
0.00
6,354.51
0.00
6,354.51
17.09
0.00
17.09
6,371.60
0.00
6,371.60
Fuente: Sistema Integral de Registro del Servicio de Administración y Enajenación de Bienes (SIRSAE)
XIII. INGRESOS OBTENIDOS ACUMULADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2011
Derivado de los procedimientos de enajenación llevados a cabo y como
consecuencia de la administración del encargo, se han obtenido ingresos
acumulados desde el inicio de la transferencia hasta la fecha que se informa, por
un total de 374,460.23 pesos más el Impuesto al Valor Agregado, integrados por
los siguientes conceptos:
CONCEPTO
IMPORTE
INGRESOS POR VENTA DE BIENES MUEBLES
BENEFICIOS Y PRODUCTOS FINANCIEROS
DIVERSOS CONCEPTOS
TOTAL
IVA
TOTAL
352,074.97
53,975.03
406,050.00
22,368.17
0.00
22,368.17
17.09
0.00
17.09
374,460.23
53,975.03
428,435.26
Fuente: Sistema Integral de Registro del Servicio de Administración y Enajenación de Bienes (SIRSAE)
XIV. COSTOS DE ADMINISTRACIÓN DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
Las diversas unidades administrativas de este Organismo Descentralizado, en la
atención del encargo solicitado, durante el periodo que se informa, realizaron
erogaciones para la atención del mismo por un monto de 13,191.64 pesos, más el
Impuesto al Valor Agregado, que están directamente relacionadas con las
actividades del encargo.
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INFORME 2011
ART. RLFAEBSP
Concepto
Subtotal
Retenciones de Retenciones de
IVA
ISR
682.02
0.00
0.00
497.60
0.00
0.00
IVA
Total
COMISIONES POR CUSTODIA DE VALORES
TERCEROS ESPECIALIZADOS
4,262.67
3,110.00
4,944.69
3,607.60
ARTICULO 13 LIF (5% SOBRE VENTAS DEL 2°
IRC) APLICADO Y CONTABILIZADO EN 2011
5,818.97
0.00
0.00
0.00
5,818.97
ARTICULO 13 LIF (5% SOBRE VENTAS DE 2011)
SUBTOTAL INFORME
0.00
13,191.64
0.00
1,179.62
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
14,371.26
TOTAL COSTOS
13,191.64
1,179.62
0.00
0.00
14,371.26
Fuente: Sistema Integral de Registro del Servicio de Administración y Enajenación de Bienes (SIRSAE)
Nota: El saldo reportado como Total de Costos incluye 5,818.97 pesos, los cuales corresponden a la aplicación del
Descuento del 5% sobre las ventas del Informe con cifras al 31 de diciembre de 2010 (Anexo 2); dicho importe se incluyó en
el informe del 2010 y se realizó la afectación durante el ejercicio 2011.
XV. COSTOS DE ADMINISTRACIÓN
DICIEMBRE DE 2011
ACUMULADOS
AL
31
DE
Las diversas unidades administrativas de este organismo descentralizado, en la
atención del encargo solicitado, durante el período que se reporta, realizaron
erogaciones para la atención del mismo por un monto de 80,752.66 pesos más el
impuesto al Valor Agregado, que están directamente relacionadas con las
actividades para la recepción, administración, regularización, mantenimiento y
enajenación de los bienes muebles transferidos por el Aeropuerto Internacional de
la Ciudad de México, S.A. de C.V. En dicho importe está incluido el descuento del
5% sobre ventas, de conformidad con lo establecido en el Artículo 13 de la Ley de
Ingresos de la Federación (LIF) (Anexo 2).
Se adjunta el detalle de los rubros más importantes que integra el monto de los
costos.
PRIMER
INFORME
Concepto
COMISIONES POR CUSTODIA DE VALORES
GASTOS LEGALES
COMISIONES POR VENTA DE BIENES MUEBLES
TERCEROS ESPECIALIZADOS
ARTICULO 13 LIF (5% SOBRE VENTAS)
SUBTOTAL 1ER. INFORME
SEGUNDO
INFORME
Concepto
COMISIONES POR CUSTODIA DE VALORES
COMISIONES POR VENTA DE BIENES MUEBLES
TERCEROS ESPECIALIZADOS
ARTICULO 13 LIF (5% SOBRE VENTAS)
SUBTOTAL 2DO. INFORME
TERCER
INFORME
Concepto
Subtotal
5,672.44
436.16
23,196.07
3,997.88
11,784.78
45,087.33
Subtotal
1,906.79
17,456.90
3,110.00
5,818.97
28,292.66
Subtotal
IVA
877.89
65.42
2,740.40
601.08
0.00
4,284.79
IVA
305.09
2,793.10
497.60
0.00
3,595.79
Retenciones de Retenciones de
IVA
ISR
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Retenciones de Retenciones de
IVA
ISR
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Retenciones de Retenciones de
IVA
ISR
IVA
Total
6,550.33
501.58
25,936.47
4,598.96
11,784.78
49,372.12
Total
2,211.88
20,250.00
3,607.60
5,818.97
31,888.45
Total
COMISIONES POR CUSTODIA DE VALORES
4,262.67
682.02
0.00
0.00
4,944.69
TERCEROS ESPECIALIZADOS
3,110.00
497.60
0.00
0.00
3,607.60
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
7,372.67
1,179.62
0.00
0.00
8,552.29
80,752.66
9,060.20
0.00
0.00
89,812.86
ARTICULO 13 LIF (5% SOBRE VENTAS)
SUBTOTAL 3ER. INFORME
TOTAL COSTOS
Fuente: Sistema Integral de Registro del Servicio de Administración y Enajenación de Bienes (SIRSAE)
7
Servicio de Administración y Enajenación de Bienes
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ANEXO 1.- INFORME DE INGRESO NETO ACUMULADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2011
820639 AEROPUERTO INTERNACIONAL DE LA CIUDAD DE MÉXICO, S.A. DE C.V.
DEL 01 DE OCTUBRE DE 2007 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
INGRESO - COSTO
Descripción
INGRESOS
VENTA DE BIENES MUEBLES
PRODUCTOS FINANCIEROS SOBRE INVERSIONES EN VALORES
DIVERSOS CONCEPTOS
Saldos
Saldos
Saldos
al 31-Dic-10
Ene-Dic 2011
Acumulados
352,074.97
16,013.66
0.00
368,088.63
0.00
6,354.51
17.09
6,371.60
352,074.97
22,368.17
17.09
374,460.23
53,975.03
0.00
53,975.03
422,063.66
6,371.60
428,435.26
7,579.23
436.16
40,652.97
7,107.88
17,603.75
73,379.99
4,262.67
0.00
0.00
3,110.00
0.00
7,372.67
11,841.90
436.16
40,652.97
10,217.88
17,603.75
80,752.66
7,880.58
1,179.62
9,060.20
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(B) Total Costos
81,260.57
8,552.29
89,812.86
(C) Total Enteros
0.00
53,975.03
53,975.03
0.00
0.00
0.00
0.00
53,975.03
53,975.03
( A ) - ( B ) - ( C ) INGRESO NETO
286,828.06
-2,180.69
284,647.37
150,000.00
0.00
150,000.00
136,828.06
-2,180.69
134,647.37
IVA GENERADO POR VENTAS
(A) Total Ingresos
COSTOS
COMISIONES POR CUSTODIA DE VALORES
GASTOS LEGALES
COMISIONES POR VENTA DE BIENES MUEBLES
TERCEROS ESPECIALIZADOS
ARTICULO 13 LIF (5% SOBRE VENTAS) *
IVA PAGADO
RETENCION IVA
RETENCION ISR
ENTERO DE IMPUESTOS RETENIDOS
ENTERO DE IVA COBRADO
PRIMER ENTERO A LA ENTIDAD TRANSFERENTE
REMANENTE
Fuente: SIR SAE "Sistema Integral de Registro en el SAE".
* El saldo de 17,603.75 pesos al 31 de diciembre de 2010 incluye 5,818.97 pesos por elDescuentodel 5% sobre Ventas
del 2° Informe (Anexo 2) que se aplicaron y contabilizaron en 2011.
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ANEXO 2.- DETALLE DEL DESCUENTO DEL ART. 13 DE LA LIF
ACUMULADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
Analítico del Descuento del 5% sobre ventas de bienes registradas a partir de 2009
Proceso de
Venta
Importe de
la venta*1
5% Años
Anteriores
SEV 04/09
1ER.
INFORME
235,695.66
11,784.78
SUBTOTAL 235,695.66
11,784.78
DECBM 02/10
2DO.
INFORME
116,379.31
5,818.97
SUBTOTAL 116,379.31
5,818.97
3ER.
INFORME
SUBTOTAL
0.00
TOTAL 352,074.97
5% 2011
0.00
17,603.75
5% Acumulado al
31-Dic-2011
11,784.78
0.00
11,784.78
5,818.97
0.00
5,818.97
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
17,603.75
*1 Antes de Impuesto
*2 Aplicación del Artículo 13 de la LIF
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