Investigación de Fraudes y Asistencia en Litigios Nueva legislación para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita Antecedentes ¿Por qué se publica una nueva ley para la prevención del lavado de dinero? ¿De qué tamaño es el problema? Calcular el monto del lavado de dinero en México o en el mundo es tarea muy complicada, sin embargo, el Fondo Monetario Internacional estima que el lavado de dinero en el mundo podría representar entre 2 y 5% del PIB global. Como parte de los esfuerzos para combatirlo, en el año 2000 México se integró al Grupo de Acción Financiera sobre el Blanqueo de Capitales (GAFI), con lo cual asumió el compromiso de instaurar y poner en práctica las recomendaciones que emite este organismo, las cuales se constituyen como el estándar internacional anti-lavado. Debido a lo anterior, y en respuesta a las recomendaciones del GAFI, México reforma su marco normativo y de esta manera el día 17 de Octubre de 2012, se publicó en el Diario Oficial de la Federación el Decreto por el que se expide la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). ¿Cuál es el objeto de esta ley? • Proteger el sistema financiero y la economía nacional • Recabar elementos útiles para investigar y perseguir delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita, las estructuras financieras de organizaciones delictivas y evitar su financiamiento. • Incluir a nuevos sujetos obligados distintos a los del sector financiero, que realizan las denominadas “actividades vulnerables” • Restringir el uso de efectivo en ciertas operaciones. ¿Quiénes deben observar esta ley? Se han determinado como vulnerables las siguientes actividades: • Práctica de juegos con apuestas, concursos o sorteos • Emisión o comercialización de tarjetas de servicios o de crédito no bancarias, tarjetas prepagadas • Prestación habitual o profesional de servicios de blindaje • Prestación habitual o profesional de traslado o custodia de dinero o valores • Recepción de donativos, por parte de asociaciones y sociedades sin fines de lucro • Prestación de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal • La prestación de servicios de fe pública • La prestación de ciertos servicios profesionales ¿A qué estarían obligados aquellos que realicen actividades vulnerables? • Identificar a clientes y usuarios, así como a dueños o beneficiarios • Solicitar información sobre su actividad u ocupación • Custodiar, proteger y resguardar de información y documentación • Presentar Avisos a la SHCP en los tiempos y bajo la forma prevista en la Ley • Designar ante la SHCP a un representante encargado del cumplimiento de las obligaciones derivadas de esta Ley. • Facilitar visitas de verificación. • Emisión y comercialización habitual o profesional de cheques de viajero ¿Qué pasa si no cumplo? • Operaciones de mutuo, garantía, crédito o de préstamo realizado por personas distintas a las entidades financieras La ley contempla un Capítulo de Sanciones Administrativas, en el que establece que será la SHCP la que sancionará a quienes infrinjan la misma, con multas que oscilan de 200 a 65000 días de SMGVDF. La ley también prevé un Capítulo de Delitos, en el que señala conductas que sancionará con prisión de 2 a 8 años y con 500 a 2000 días multa conforme al Código Penal Federal. • Prestación habitual o profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles y operaciones de compra o venta de los mismos • Comercialización habitual o profesional de metales o piedras preciosas, joyas o relojes • Subasta o comercialización habitual o profesional de obras de arte 3 • Comercialización o distribución habitual profesional de vehículos aéreos, marítimos o terrestres | Investigación de Fraudes y Asistencia en Litigios El cumplimiento de la Ley tendrá un gran impacto en la operación de los nuevos sujetos obligados, pues tendrán que darse a la tarea de implementar políticas y mecanismos de prevención eficaces para reducir los riesgos legales y reputacionales que enfrentan. ¿Qué hago para cumplir? Inteligencia Financiera El lavado de dinero debe verse y administrarse como cualquier otro riesgo, por lo que es necesario el establecimiento de un programa de prevención efectivo, lo cual implica primeramente identificar los riesgos inherentes a los que está expuesta la compañía, diseñar los controles necesarios para mitigar dichos riesgos, implementar políticas y procedimientos y finalmente monitorear frecuentemente la efectividad de dichos controles. Las expectativas de los reguladores se intensifican cada año y los programas de prevención de lavado de dinero deben actualizarse y fortalecerse conforme a dichas expectativas. Nuestros Servicios • Asesoría en el diseño y desarrollo de un programa de Prevención de Lavado de Dinero • Evaluación de riesgos • Desarrollo de políticas, procedimientos y controles de Prevención de Lavado de Dinero. • Capacitación y entrenamiento multiniveles. • Auditoría en Prevención de Lavado de Dinero EY es un líder global en servicios de auditoría, asesoría de negocios, fiscal-legal, fusiones, adquisiciones y finanzas corporativas. A nivel global, nuestros 167,000 profesionales en 140 países organizados en 29 sub-áreas y 4 áreas; están unidos por los mismos valores y un compromiso sólido con la calidad. Operamos bajo normas profesionales, éticas y de independencia comunes. Cada una de nuestras oficinas alrededor del mundo usa la misma tecnología, a fin de proveer comunicación en tiempo real y colaboración entre los miembros del equipo sin importar su ubicación. EY es un líder global en servicios de Prevención de Lavado de dinero para empresas del sector financiero y no financiero, nuestra práctica ha asesorado a diversas instituciones en cuanto a la implementación de programas de Prevención de Lavado de Dinero, diseño de políticas, procedimientos y controles, capacitación multiniveles y cumplimiento con regulaciones locales, globales y estándares internacionales. Contamos con un equipo con amplia experiencia en la materia y personal certificado como especialistas anti-lavado de dinero (CAMS) y con un equipo extendido de profesionales con amplia experiencia en evaluación de riesgos, fraudes, litigios, sistemas tecnológicos, auditoría y asesoría, que están disponibles en caso de ser requeridos para algún trabajo en particular. Nuestra infraestructura está respaldada por experiencia en la industria, funciones claramente articuladas en el compromiso, metodologías de clase mundial y tecnologías de comunicación de punta. EY tiene la amplitud de recursos para proveer servicios, sin importar dónde estén localizados nuestros clientes. Investigación de Fraudes y Asistencia en Litigios | 1 EY | Auditoría | Asesoría de Negocios | Fiscal-Legal | Fusiones y Adquisiciones Contactos José Claudio Treviño Socio Investigación de Fraudes y Asistencia en Litigios [email protected] Tel. (55) 52 83 14 50 Rodolfo Islas Gerente Senior Investigación de Fraudes y Asistencia en Litigios Prevención de Lavado de Dinero [email protected] (55) 52 83 13 30 1 | Investigación de Fraudes y Asistencia en Litigios Acerca de EY EY es líder global en servicios de aseguramiento, asesoría, impuestos, y transacciones. Las perspectivas y servicios de calidad que entregamos ayudan a generar confianza y seguridad en los mercados de capital y en las economías de todo el mundo. Desarrollamos líderes extraordinarios que se unen para cumplir nuestras promesas a todas las partes interesadas. Al hacerlo, jugamos un papel fundamental en construir un mejor entorno de negocios para nuestra gente, clientes y comunidades. EY se refiere a la organización global y una o más firmas miembro de Ernst & Young Global Limited, en la que cada una de ellas actúa como una entidad legal separada. Ernst & Young Global Limited, una compañía del Reino Unido limitada por garantía, no provee servicios a clientes. Para obtener mayor información acerca de nuestra empresa, ingrese a: ey.com/mx. © 2013 EYGM Limited. Derechos reservados.