Cheque. Importancia

Cheque.
Importancia
En el cheque como en la letra de cambio se encuentran como
partes una persona denominada librador o girador, otra llamada
librado, un beneficiario o portador; entonces un cheque es un titulo
valor en el cual el librador da una orden al librado para que pague
la suma de dinero estipulada en el contenido del cheque al
beneficiario en caso de que sea una persona determinada o a quien
lo porte si es pagadero al portador.
Este título valor es muy importante debido, a que a través de él se
hacen más fáciles las relaciones comerciales, por ejemplo es más
fácil pagar una alta suma de dinero a través de un cheque que en
efectivo, esta clase de titulo tiene una estrecha relación con el
sistema financiero.
Protesto del cheque
El protesto en el cheque es la anotación que hace el banco
librado, donde se estipula que el cheque fue presentado en
tiempo para su pago y no fue pagado total o parcialmente. La
omisión del protesto en el cheque produce la caducidad de la
acción cambiaria, así se encuentra establecido en el artículo 729
del código de comercio el cual dice lo siguiente:
EL CHEQUE Y SUS CLASES”
CONCLUSIÓN
El cheque es un titulo-valor de gran importancia en el ámbito
económico de una sociedad, ya que sin él sería difícil
concretar muchas transacciones mercantiles de gran
importancia, por esto se le debe dar un uso correcto para así
evitarnos molestias y no terminar perjudicados por un
instrumento que ha sido creado para beneficiar a la
comunidad.
Definición
Un cheque (anglicismo de cheque o check) es un documento
contable de valor en el que la persona que es autorizada para
extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende
a otra persona una autorización para retirar una determinada
cantidad de dinero de su cuenta la cual se expresa en el
documento, prescindiendo de la presencia del titular de la
cuenta bancaria.
El cheque es un título de valor a la orden o al portador y
abstracto en virtud del cual una persona, llamada librador,
ordena incondicionalmente a una institución de crédito el
pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de
una tercera persona llamada beneficiario.
Presupuestos
El cheque sólo puede ser expedido cuando se reúnan los requisitos
siguientes:

La calidad del librado de ser una institución de crédito la cual
celebrará un contrato con el librador: Los bancos reciben de sus
clientes dinero que se obligan a devolver a la vista, cuando el
cliente lo requiera. Para documentar las órdenes de pago de los
clientes se utilizan los cheques.
Por el contrato de cheque, en consecuencia, el banco se e pa que
sepa obliga a recibir dinero de su cuenta-habiente, a mantener el saldo
de la cuenta a disposición de éste, y a pagar los cheques que el
cliente libre con cargo al saldo de la cuenta. A la cuenta de cheques se
le denomina en la práctica bancaria “cuenta corriente de cheques”,
porque el cuenta-habiente hace entregas que se le abonan y libra
cheques que se le cargan al ser pagados; por lo que la cuenta tiene
una secuencia indefinida.
La cuenta de cheques es un presupuesto de la normalidad, no de la
esencia del cheque. Puede una persona librar cheques y no tener la
cuenta y el tenedor podrá ejercitar las acciones correspondientes
contra los obligados, e incluso el librador recibirá una sanción. Y si el
banco se negare a pagar un cheque sin causa justa, a no ser que este
indispuesto u obrando, infringiendo sus obligaciones derivadas del
contrato de cheque, también deberá pagar al librador una pena por el
cheque desatendido.

Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es
también un presupuesto de la regularidad del cheque; presupuesto
cuya existencia no influye sobre la eficacia del título, y cuya
ausencia es sancionada también.

Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir
cheques a cargo de la cuenta del librador.
Pago
El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al librado.
Como título de crédito que es, el pago del cheque debe hacerse
precisamente contra su entrega.
Responsabilidad del librador: El librador es el principal responsable del
pago del cheque. Por eso en el cheque la acción cambiaria directa se
ejercita contra el librador y sus avalistas (se equipara al librador como
el aceptante de la letra de cambio) y la acción de regreso en contra de
los endosantes y sus avalistas. El librado (entidad financiera) no tiene
responsabilidad en virtud del documento porque nunca formaliza la
aceptación, a diferencia de la letra de cambio.
El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague
por causa a él imputable, es responsable de los daños y perjuicios que
sufra el tenedor.
Responsabilidad del librado: La institución de crédito que autorice a
una persona para expedir cheques está obligada a cubrirlos hasta el
importe de las sumas que tenga a disposición del librador. Cuando la
institución se niegue sin justa causa a pagar un cheque debe resarcir
al librador de los daños y perjuicios.
Se dice que un cheque rebotó cuando no hubo fondos.
Características
Las características de los cheques son:
Literalidad
Significa que vale única y exclusivamente por lo que se plasme en el
cheque de manera específica. El cheque tiene que contener el nombre
completo y todos los requisitos.
Valor per se
Otra característica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor
por sí mismo en el documento como el título valor que es. Esto
significa por ejemplo que al cobrarse en un banco, el poseedor,
siempre y cuando el cheque cuente con endoso, no tiene que dar
explicación al banco de por qué lo está cobrando. Esta característica
hace que un cheque sea como un billete, que tiene un valor por sí
mismo mas el portador a la causa validada en un solo cheque sea
como un billete. Además se llena un formulario especial a través del
cual el librado le ordena al librador que dono todo o parte de los
fondos realizados en la entidad bancaria de manera conjuctiva y
ordenada.
A la vista
Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de
cuándo deben ser pagados. La fecha que se plasma en el cheque sólo
cumple la función de dejar constancia de cuándo el emisor tenía la
intención de que ese cheque se cobrase. No obstante el banco está
obligado a hacer efectivo un cheque el día en que se presenta al
cobro, sin importar que la fecha que aparezca plasmada en éste aún
no haya llegado. Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en
cuenta que los cheques prescriben y por ende caducan.
Otras características
Otra característica del cheque como título valor es que la ley le da una
calidad tal, que un juicio para hacer efectivo un cheque se desarrolla
en plazos más cortos, esto jurídicamente se conoce como que los
títulos valores tienen fuerza ejecutiva, o que conllevan aparejada
ejecución.
Sellos de Seguridad
Los cheques pueden tener inscripciones o tintas de seguridad para
verificación y así aumentar la prevención de fraudes.
Tipos de cheques
Los cheques pueden ser de muchas clases, entre ellas, nominativo, a
la orden o al portador. En el primer caso, solo puede cobrarlo la
persona indicada en el cheque (sea esta física o jurídica). En el
segundo caso, puede ser cobrado por el beneficiario indicado, sin
embargo, este puede entregarlo en pago a otra persona, para lo cual
debe escribir su firma en el dorso del cheque -este acto se
denomina endoso-. En este caso, cualquier persona puede cobrarlo
como si fuera al portador. Y en el último caso, lo puede cobrar
cualquier persona que sea portadora del mismo. En algunos países la
legislación contempla únicamente cheques nominativos, es decir que
son emitidos a nombre o a favor siempre de una persona específica.
La cantidad a pagar se escribe dos veces (una en números y otra en
letras) para mayor seguridad, y en los dos casos se rodea con
símbolos (por ejemplo #50,00# € en vez de 50,00 €) para que no se
puedan añadir cifras adicionales (y cobrar 950,00€, por ejemplo). Para
imposibilitar todavía más el cambio de cifras se pueden tapar con celo
adhesivo.
Hay cheques que tienen límites de hasta cuanto tiempo se da para ser
cobrado; dígase, 180 días.


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Cheque cruzado. Si un cheque está cruzado diagonalmente en
el anverso por dos líneas paralelas, el dinero no se podrá retirar en
efectivo, sino que tendrá que ser ingresado en una cuenta bancaria.
Esto se hace a veces para seguir la pista al dinero pagado.
Cheque para abono en cuenta. Insertando la cláusula “para
abono en cuenta” produce la consecuencia de que no puede ser
cobrado en efectivo, sino que deberá ser abonado en la cuenta del
portador.
Cheque certificado / conformado. El librado exige al librador
que lo certifique haciendo constar que tiene en su poder fondos
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

suficientes para cubrir el cheque. Se realiza con palabras como
“acepto” “visto” o “bueno” escritas por el librador.
Cheque de caja o Cheque de Gerencia. Es un cheque
expedido por una institución de crédito a sus propias dependencias.
Representa una garantía y no suele tener fecha de caducidad. En
la práctica funciona como dinero líquido, ya que el valor se retira de
la cuenta del pagador en la fecha de expedición en lugar de la de
cobro y el librador es el director de la oficina bancaria. En España y
otros países se le denomina cheque bancario, impropiamente ya
que todos los cheques son de algún modo bancarios y suele
provocar ambigüedades y errores.
Cheques de viajero. Son los expedidos por instituciones de
crédito a su propio cargo y son pagaderos por otro de sus
establecimientos dentro del país o en el extranjero. Se suelen
llamar "traveller's check", conforme su forma en inglés.
Cheque cancela torio. Según la ley de Anti evasión fiscal de la
República Argentina, todos los pagos superiores a $1000 se debían
realizar por cualquier otro medio que no sea directamente en
efectivo. Ante esta situación, se crea la figura jurídica del cheque
cancela torio para que todas las personas que no posean cuentas
corrientes y no dispongan del pacto de cheques para emitirlos,
puedan realizar sus pagos por este medio bancario, recurriendo a
una entidad financiera o un banco ahí adquiriendo este medio de
pago. A diferencia del cheque de pago diferido, este tipo de
cheques tiene efecto pro-soluvo (no como los otros que son pro
solvente -al momento de presentarlo al cobro-), sino que con el solo
hecho de recibir el cheque es suficiente.
Cheque de pago diferido. Es una orden de pago que se libra
contra un banco en el cual el librador, a la fecha de presentación
estipulada en el cheque, debe tener fondos suficientes depositados
a su orden en la cuenta corriente bancaria.
Comisiones
Cuando se ingresa o se cobra en metálico un cheque en una entidad
distinta de la que emitió pueden cobrar una comisión. Dicha comisión
no existe si se cobra en la misma entidad que emitió el cheque.
También era práctica común, aunque actualmente ilegal en algunos
países, el cobrar una comisión por gestión cuando un cheque era
devuelto porque no tenía fondos. El motivo por el cual algunos países
lo consideran ilegal es porque se cobra por un servicio, cobrar un
cheque, que no se ha realizado.
II. Requisitos
Los cheques de cuenta corriente son facilitados unidos en talonarios
por las entidades de crédito a las personas que han suscrito una
cuenta corriente para que puedan disponer de los fondos depositados
en ella.
Para garantizar la seguridad y derechos de sus usuarios, y en general
para los tenedores de cheques, los bancos han establecido algunas
normas, por tal razón, los cheques solo pueden ser librados o
expedidos en formularios elaborados o autorizados por los bancos.
En tal virtud, los formularios de cheques serán impresos por los
bancos bajo su responsabilidad y contendrán necesariamente el
nombre del banco librado y una numeración consecutiva que
permita identificarlos plenamente.
Por lo tanto los cheques que sean expedidos en formularios
diferentes a los autorizados por el banco no producirán efectos de
titulo- valor.
Cuando excepcionalmente, los bancos autoricen a su clientela para
elaborar formularios especiales de cheques, se suscribirá un
documento en que consten claramente las obligaciones que se
generan por el cuentacorrentista, los requisitos y factores de
seguridad que deberán llenar los cheques, y particularmente la
necesidad de incluir la impresión del nombre del librado y del
número de identificación de los cheques, para este efecto se le
señalara a cada cliente numeraciones consecutivas y particulares, de
manera que permita identificar sin lugar a duda los cheques.
Si dicho sea el caso, el banco utilizara para el procesamiento de sus
cheques caracteres magnéticos que identificaran tanto al banco como
al cliente o a cualquiera de ellos, dichos caracteres serán
necesariamente impresos por el banco, aun cuando medie contrato
para la elaboración de chequeras especiales.
Iii. Contenido
Los componentes esenciales que debe presentar todo titulo-valor
denominado cheque son los siguientes:
a) El nombre de quien ha de pagar el cheque a su presentación, que
necesariamente ha de ser un banco o entidad de crédito.
b) Lugar de pago.
c) Fecha de emisión del cheque.
d) Un espacio en blanco precedido del signo “$” en donde se registra
el valor del cheque en números.
e) La indicación “PÁGUESE A” o “PÁGUESE A LA ORDEN DE”,
en donde va el nombre del beneficiario del cheque.
f) La orden incondicional de pagar una determinada suma de dinero
implícita en la formula “LA SUMA DE”, delante de la cual se
registra el valor del cheque en letras.
g) Firma del que expide el cheque. La firma ha de ser de puño y letra
no admitiéndose impresa o estampada.
h) Sellos. En caso de que el Girador sea una empresa legalmente
constituida, la firma deberá estar acompañada por los respectivos
sellos debidamente registrados con anterioridad en el banco, ya que
la falta de alguno de ellos dará origen al no pago del cheque. Cuando
se presente la cláusula “Y/O”, que tantas veces se ha utilizado en los
Títulos, es inadmisible que la entidad bancaria alegue contradicción,
inconveniencia o duda, pues al hacerse efectivo el derecho
incorporado a uno de los beneficiarios automáticamente se excluye a
los demás.
Cuando esta cláusula es utilizada por el girador, su voluntad es, que
el girado se libere de su obligación de pagar efectuando el pago a los
beneficiarios o a uno de ellos.
Para girar un cheque el librador deberá tener provisión de fondos
disponibles en el banco librado y haber recibido de este autorización
para librar cheques a su cargo. La autorización se entenderá
concedida por el hecho de que el banco entregue los formularios de
cheques o chequeras.
Iv. Negociabilidad
La negociabilidad de los cheques podrá limitarse insertando en ellos
una cláusula que así lo indique. Dependiendo de la cláusula que se
inserte podemos hablar de dos clases de restricciones: absoluta y
relativa.
a) La restricción absoluta se presenta cuando el cheque lleva la
cláusula “NO NEGOCIABLE”, evento en el cual, además de no
poderse negociar, su tenedor legitimo solo podrá cobrarlo por
conducto de un banco y no por ventanilla.
b) La restricción relativa ocurre con los cheques que tienen inserta la
leyenda “PÁGUESE ÚNICAMENTE AL PRIMER
BENEFICIARIO”, la cual solo afecta a la negociabilidad misma del
cheque y no la presentación y forma de cobro, es decir, el
beneficiario no puede negociarlo y solo él puede cobrarlo, pero lo
puede hacer bien en forma directa presentándolo en la ventanilla o
bien por conducto de un banco.
V. Presentación y pago
El cheque siempre será pagadero a la vista, por lo tanto cualquier
anotación que determine lo contrario se omitirá. Aquellos cheques
posdatados y presentados al cobro antes del día indicado como fecha
de emisión serán pagaderos el día de su presentación.
El tenedor o beneficiario de un cheque debe presentarlo al cabo de
los siguientes plazos contados a partir de la fecha de emisión:
1) Dentro de los quince días a partir de su fecha, si fueren pagaderos
en el mismo lugar de su expedición.
2) Dentro de un mes, si fueren pagaderos en el mismo país de su
expedición, pero en lugar distinto al de esta.
3) Dentro de tres meses, si fueren expedidos en un país
latinoamericano y pagaderos en algún otro país de América Latina
4) Dentro de cuatro meses, si fueron expedidos en algún país
latinoamericano para ser pagados fuera de América Latina.
Cuando la cuenta corriente del librador carezca de fondos para
atender la totalidad del pago, el banco de la persona que expide el
cheque estará obligado a cubrir el cheque hasta el importe del saldo
disponible en la cuenta en el momento de su presentación al cobro,
es decir, ofrecerá un pago parcial, salvo disposición legal que lo
libere de tal obligación; el tenedor podrá rechazar el pago parcial,
pero si decide aceptarlo el librado pondrá en el cheque la constancia
del monto pagado y devolverá el titulo al tenedor.
La orden de no pagar un cheque no tiene efecto dentro del plazo de
presentación salvo por robo o extravió del mismo.
Incluso, aun cuando el cheque no hubiere sido presentado en tiempo,
el librado deberá pagarlo si tiene fondos suficientes del librador o
hacer la oferta de pago parcial, siempre que se presente dentro de los
seis meses que sigan a su fecha.
Para hacer valedero un cheque con más de seis meses de creación y
aún no presentado para su pago, basta con que el girador autorice su
pago inscribiendo la fecha actualizada en el reverso.
El librador de un cheque presentado en tiempo y no pagado por
su culpa abonara al tenedor, como sanción, el 20% del importe del
cheque, sin perjuicio de que dicho tenedor persiga por las vías
comunes la indemnización de los daños que le ocasione.
VI. Impago
Cuando sin causa justa se niegue el librado a pagar un cheque o no
haga el ofrecimiento de pago parcial, pagara al librador, a un titulo
de sanción, una suma equivalente al 20% del importe del cheque o
del saldo disponible.
En caso de que el cheque halla sido presentado en tiempo y no
pagado total o parcialmente, se levantara una acción cambiaria
contra el librador y sus avalistas llamada protesto, la cual consiste en
estampar en el dorso del cheque la palabra “protesto”, la causa de
este, el lugar, la fecha, la firma del girado y de los testigos, con el
nombre o razón social del girador y la denominación o numero de la
cuenta. Este procedimiento se realiza en el banco una vez que el
tenedor lo presenta para hacer la reclamación.
VII.
Devolución
Algunas de las razones que dan lugar a la devolución de cheques
son:
1. CARENCIA ABSOLUTA DE FONDOS.
2. FONDOS INSUFICIENTES.
3. PAGADO PARCIALMENTE.
4. LIBRADO EN CHEQUERA AJENA. 5. CUENTA
CANCELADA.
6. CUENTA SALDADA.
7. SALDO EMBARGADO.
8. HAY ORDEN DE NO PAGARLO.
9. PRESENTACIÓN DEL CHEQUE SEIS MESES DESPUES DE
LIBRADO.
10. QUIEBRA, LIQUIDACIÓN O CONCURSO DEL GIRADOR.
11. INSTRUMENTO APARENTEMENTE FALSIFICADO.
12. FIRMA NO REGISTRADA.
13. FIRMA NO CONCORDANTE CON LA REGISTRADA.
14. FALTAN FIRMAS DE
15. FALTA PROTECTOR REGISTRADO.
16. FALTA SELLO, ANTE FIRMA REGISTRADA. 17.
FALTA ENDOSO.
18. FALTA CONTINUIDAD ENDOSOS.
19. IDENTIFICACIÓN INSUFICIENTE DEL TENEDOR. 20.
TENEDOR DISTINTO DEL BENEFICIARIO. 21. CHEQUE
ENMENDADO.
22. FALTA CANTIDAD DETERMINADA. 23. FALTA SELLO
DE CANJE. 24. MAL REMITIDO, NO ES A CARGO DEL
BANCO.
Viii. Sanciones penales
El que emita o transfiera cheque sin tener suficiente provisión de
fondos o quien luego de emitirlo diere orden injustificada de nopago, incurrirá en prisión de uno a tres años, siempre que el hecho
no configure delito sancionado con pena mayor.
La pena se aumentara hasta en la mitad si la cuantía del cheque fuere
superior a $5’385.380.
La acción penal cesara por pago del cheque antes de la sentencia de
primera instancia.
La emisión o transferencia de cheque pos datado o entregado en
garantía no da lugar a acción penal.
No podrá iniciarse la acción penal proveniente del giro o
transferencia de cheque, si hubieren transcurrido seis meses
contados a partir de la fecha de creación del mismo sin haber sido
presentado para su pago.
IX. Clases
de cheques
v Al portador: son los cheques que llevan escrita la indicación al
portador y se caracterizan por que deben pagarse solo a la persona
que lo presente al cobro. v Nominativo: son aquellos que van
destinados a una persona determinada con o sin la cláusula a la
orden. Estos cheques se han de pagar a la persona física o jurídica
que los presente al cobro. Esta modalidad de cheque es transferible
por endoso. El endoso es una cláusula que sirve para transmitir el
cheque y se ha de cumplimentar en el reverso del mismo mediante la
fórmula “páguese por este cheque a…”debiendo constar la firma del
endosante y la fecha en que se realiza. v Nominativo no a la orden:
en esta clase de cheques el destinatario es una persona determinada
y con la cláusula de no a la orden. Se caracteriza porque a
continuación de la expresión páguese por este cheque debe figurar el
nombre de una persona física o jurídica que
tiene derecho a percibir el importe del cheque y la expresión no a la
orden.
X. Cheques especiales v cheque cruzado: El cheque
cruzado es aquel que el librador atraviesa por dos líneas paralelas y
diagonales en el anverso. El cruzar un cheque tiene por objetivo
reducir el riesgo de perdida o robo y evitar que pueda ser cobrado
por personas distintas a la que se extendió, sin embargo, el
cruzamiento no limita su circulación ni negociabilidad. Existen dos
clases de cheques cruzados: a) Cheque cruzado general. El cheque
será cruzado general si entre las dos líneas no aparece designado el
nombre de ningún banco o entidad de crédito. En este caso el cheque
podrá ser cobrado por cualquier banco. b) Cheque cruzado especial.
Es cuando entre las líneas esta designado el nombre de un banco en
concreto. El cobro solo se podrá hacer en banco cuyo nombre
aparezca entre las líneas, o por el banco a quien el anterior lo
endosare para el cobro.
V Cheque para abono en cuenta: Es aquel que lleva
insertada la leyenda “PARA ABONO EN CUENTA” u otra
equivalente como “PARA CONSIGNAR EN CUENTA”. Se utiliza
para prohibir que el cheque sea pagado en efectivo. En este caso el
librador solo podrá pagar el cheque abonando su importe en la
cuenta que lleve o abra el tenedor.
v Cheque Certificado o Conformado: Es aquel en el que el
banco librado ha manifestado que todos los datos reseñados son
conformes y que en ese momento puede ser satisfecho, es decir,
garantiza la firma y la existencia de fondos para su pago. Esta
conformidad puede conseguirse en el dorso del cheque por el banco
librado. En la conformidad debe aparecer la fecha hasta la cual esta
cláusula es valida. La expresión “VISTO BUENO” u otras
equivalentes, suscritas por el librado, o la sola firma de éste
equivaldrán a su certificación.
V Cheque en blanco: El cheque en blanco es aquel que en el
momento de su emisión esta incompleto, por ejemplo, que le falte el
importe o la fecha. Si este tipo de cheque se completase sin tener en
cuenta los acuerdos entre ambas partes, el incumplimiento de los
mismos no podrá ser alegado contra el tomador salvo cuando este se
haya adquirido de mala fe o con culpa grave.
Cheque bancario: La persona que tiene depositado fondos en
una cuenta bancaria puede disponer de ellos pidiendo al banco que
extienda un cheque. Este cheque se denomina cheque bancario y
presenta las siguientes características: a) Lo expide el banco a
petición del titular de una cuenta bancaria. El banco retira de la
cuenta bancaria el importe del cheque.
b) Un cheque bancario tiene la garantía de que siempre será pagado.
c) El banco cobrará una comisión por la gestión a la persona que
solicite el cheque.
d) Cheque fiscal: Se denominan cheques fiscales a aquellos que son
girados por cualquier concepto a favor de las entidades públicas.
Xi. Cheques circulares Los llamados cheques “circulares”
son cheques a la orden, emitidos por un banco o establecimiento
autorizado a cargo de sus propias dependencias, sucursales, agencias
o bancos corresponsales sobre una provisión ya disponible en el
momento de emitirse el cheque.
La función y finalidad de los cheques circulares surge de su mismo
origen, ya que se trata de modernas y utilisimas herramientas
ideadas con base en practicas bancarias de servicio al cliente y al
publico en general, encaminadas a evitar los riesgos resultantes del
transporte de dinero del girador a la institución girada.
V Cheque de gerencia: Es el cheque expedido por el banco
a cargo de sus propias dependencias. v Cheque de viajero: El cheque
de viajero será expedido por el librador a su cargo y será pagadero
por su establecimiento principal, las sucursales o los corresponsales
que tenga el librador en su país o en el extranjero.