GUÍA BÁSICA DE EXPORTACIÓN A LOS ESTADOS UNIDOS

GUÍA BÁSICA DE
EXPORTACIÓN A LOS
ESTADOS UNIDOS
Sector de Alimentos Preparados y Bebidas
Contenido
1. Identificación del Sector............................................................................... 5
2. Perfil de Estados Unidos ................................................................................ 6
2.1 Mapa .................................................................................................................................... 6
2.2
Situación económica y demográfica .................................................................................. 6
2.3 El comercio de los Estados Unidos (Análisis General) .......................................................... 9
2.3.2 Exportaciones ................................................................................................................ 9
2.3.3 Importaciones............................................................................................................... 10
2.3.4 Socios Comerciales...................................................................................................... 11
2.4 Comercio bilateral de Guatemala y Estados Unidos ........................................................... 11
2.4.1 Exportaciones de Guatemala hacia Estados Unidos .................................................... 12
2.4.2 Importaciones de Guatemala desde Estados Unidos ................................................... 13
3. El acceso del sector al mercado de Estados Unidos ......................................... 13
3.1 Principales características del mercado de Alimentos y Bebidas (La empresa
exportadora hacia Estados Unidos) ........................................................................................... 13
3.1.1 Nichos especializados: Productos Nostálgicos en Estados Unidos ............................... 17
3.2 Principales productos con potencial para los empresarios Guatemaltecos (análisis
estadístico del sector) ................................................................................................................ 21
3.3 Tratamiento arancelario ...................................................................................................... 26
3.3.1 Sistema Generalizado de Preferencias Arancelarias .................................................... 26
3.3.2 Sistema de Clasificación Arancelaria ........................................................................... 27
3.3.3 Nomenclatura del Sistema Armonizado de los Estados Unidos (HTSUS) .................... 27
3.4 Regulaciones no arancelarias ............................................................................................. 28
3.5 Regla de Origen ................................................................................................................ 30
3.5.1 Certificado de Origen y Contenido mínimo ................................................................... 37
3.5.2 Obligaciones de los exportadores o productores que exportan hacia Estados
Unidos.................................................................................................................................... 39
3.5.3 Verificación de Origen .................................................................................................. 39
3.6 Impuestos locales ............................................................................................................... 40
4. Requerimientos de entrada del sector a Estados Unidos .................................. 42
4.1 Requisitos para exportar desde Guatemala ........................................................................ 42
4.2 Documentos de transporte................................................................................................... 44
4.3 Requisitos generales para importar productos en Estados Unidos .................................... 45
4.3.1 Requisitos básicos para ingreso a Estados Unidos ...................................................... 45
4.3.2 Situaciones Especiales LACF/AF ................................................................................. 46
4.3.4 Registro........................................................................................................................ 47
4.3.5 Aviso Previo (Prior Notice) ........................................................................................... 47
1
4.3.6 Trazabilidad ................................................................................................................. 48
4.4 Etiquetado para exportar a EE.UU. .................................................................................... 49
4.5 Normativa del TLC con Estados Unidos aplicable a los productos del sector. .................. 51
5. Mercadeo Internacional............................................................................... 52
5.1 Canales de Distribución ...................................................................................................... 52
5.1.1 Minoristas..................................................................................................................... 53
5.1.2 Distribuidores Mayoristas ............................................................................................. 54
5.1.3 Formatos Alternativos .................................................................................................. 55
5.2 Tendencias de consumo. .................................................................................................... 56
5.3 Precios de referencia .......................................................................................................... 58
5.4 Identificando y contactando potenciales compradores (la promoción comercial) ................ 64
5.5
Ferias y misiones comerciales ........................................................................................ 66
6. Caso Práctico de exportación ....................................................................... 68
7. Conclusiones y Recomendaciones................................................................. 71
2
3
4
1. Identificación del Sector
La presente Guía Sectorial ha sido elaborada para el sector de Alimentos
preparados y Bebidas. La Industria de Sector en mención es uno de los de
mayor crecimiento exportador, está conformada por más de 80 empresas
entre las cuales el 70% son MIPYMES, que se distribuidas entre
el
Departamento de Guatemala y el área de la región occidente del país.
Las empresas que conforman este sector se dividen en subsectores de
acuerdo a los productos que elaboran, siendo los siguientes:




Bebidas (líquidas, concentradas, en polvo, gaseadas, cervezas, bebidas
alcohólicas y no alcohólicas, etc.)
Confitería (gomas de mascar, dulces, chocolates, etc.)
Conservas (enlatadas, en vidrio, en medios almibarados o avinagrados,
etc.)
Otros Alimentos Procesados (sopas, condimentos, salsas, panadería,
embutidos, lácteos, productos enlatados, congelados, etc.).
En este sector se cuenta con empresas grandes de carácter transnacional así
como micro y pequeñas empresas organizadas en el área rural, en ambos
casos, el Tratado de Libre Comercio representa una oportunidad de expansión
derivado de que Guatemala cuenta con condiciones que brindan ventajas
comparativas tales como:



La ubicación geográfica que facilita el comercio con Estados Unidos
Experiencia y ventaja competitiva por la producción de materia prima
para la industria de alimentos.
Disponibilidad de materia prima durante todo el año derivado de los
factores ambientales y diversidad climática.
Por otro lado,
en Guatemala una gran cantidad de Pymes del área rural
participan en la producción y exportación indirecta hacia Estados Unidos por
medio de los transformadores y exportadores ya que son proveedores directos
de mucha de la materia prima para la elaboración de alimentos preparados y
bebidas.
Además en el área rural de Guatemala existe un creciente interés por la
industrialización de alimentos a nivel local lo que ha llevado a que cada vez se
incremente el número de pequeñas empresas
productoras de algunos
productos tales como:
mermeladas, jaleas, jugos y otros artículos de
agroindustria y que cada vez están mostrando alta capacidad de producción y
penetración en mercados principalmente locales, aunque en su mayoría no
están preparadas para entrar al mercado estadounidense, pero conforman un
potencial para aprovechar las ventajas del Tratado de Libre Comercio.
Para el año 2013 las exportaciones de productos alimenticios preparados y
bebidas de Guatemala a los Estados Unidos se incrementó en un XX% en el
5
año 2013 en relación con el año anterior, lo cual es un indicativo del potencial
que el sector tiene para penetrar en un mercado
de 500 millones de
consumidores con poder adquisitivo.
2. Perfil de Estados Unidos
2.1 Mapa
www.espanol.mapsofworld.com
2.2
Situación económica y demográfica
2.2.1
Características Generales1
Nombre Oficial: United States of America.
Superficie: Incluyendo territorios y agua totalizan 9.826.675 Km² (9.161.966
Km2 de territorio –contando solamente los 50 Estados y el Distrito de
Columbiamás 664.709 Km² de agua) y unas fronteras de 12.034 Km. (Fuente:
CIA. The World Factbook).
1
Fuente: WTO - World Trade Organization - últimos datos disponibles
6
División Administrativa: EEUU está compuesta por 50 estados, un distrito
federal y estados asociados o no incorporados (Dependencias). Los Estados
son: Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, California, Colorado, Connecticut,
Delaware, Florida, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas,
Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota,
Mississippi, Missouri, Montana, Nebraska, Nevada, New Hampshire, New
Jersey, New Mexico, New York, North Carolina, North Dakota, Ohio, Oklahoma,
Oregon, Pennsylvania, Rhode Island, South Carolina, South Dakota,
Tennessee, Texas, Utah, Vermont, Virginia, Washington, West Virginia,
Wisconsin, Wyoming, a los que hay que sumar el Distrito de Columbia.
Población total: 316.128.839 habitantes
Crecimiento natural: 0,7% anual
Densidad: 35 habitantes/km²
Población urbana: 82,9%
Población de principales ciudades incluyendo suburbios: Nueva York
(20.090.000); Los Ángeles (12.890.000); Chicago (8.770.000); Dallas
(6.300.000); Houston (5.728.000); Miami (5.413.000); Filadelfia (5.345.000);
Washington (5.300.000).
Lengua oficial: Inglés.
Idioma(s) de negocios: Inglés.
Moneda local: Dólar estadounidense (USD).
Principales puertos y terminales: Los Ángeles (CA), Long Beach (CA), New
York (NY), Houston (TX), Seattle (WA), Charleston (SC), Puerto Oakland (CA),
Baltimore (MD), Tacoma (WA), Norfolk (VA).
2.2.2 Principales Sectores Productivos2
Agricultura: Soya, maíz, trigo, fibras de algodón, carne de pollo, carne de
cerdo, carne de vacuno, almendras y hojas de tabaco.
Industria: Líder en el mundo de alta tecnología innovadora, maquinaria
eléctrica y electrónica, productos químicos, maquinaria industrial, alimentos,
bebidas, automóviles, petróleo, madera y minería.
Servicios: Banca, seguros, enseñanza, investigación, transporte, comercio y
turismo
Principales productos de importación: Vehículos y sus partes, productos
agrícolas, suministros industriales, bienes de capital (ordenadores, equipos de
telecomunicaciones, maquinaria eléctrica), bienes de consumo como ropa,
medicinas, muebles y juguetes.
Principales socios comerciales: México, Canadá, Japón, Unión Europea y
China.
2
Fuentes: The World FactBook, Trade Map
7
2.2.3 Situación Económica
La economía de los Estados Unidos se considerada una de las más poderosas
tecnológicamente y la mayor economía del mundo. Es el tercer exportador
más grande del planeta y a su vez el importador más grande.
Se estima que en 2013 el PIB nominal de los Estados Unidos, la economía más
grande del mundo, fue de 16,8 billones de dólares EE.UU. La solidez de su
infraestructura, la alta productividad de los factores y un entorno empresarial
favorable contribuyen al crecimiento y la diversificación de su economía. Los
servicios comerciales son el sector que más contribuye a la producción, con
una participación aproximada en el PIB del 65%.3
La gráfica siguiente refleja la distribución del Producto Interno Bruto –PIB- de
los Estados Unidos (16.8 billones de dólares) en valores por ramas de
producción al 2013, tanto para el sector privado como el sector público.
Gráfico 1. Distribución del Producto Interno Bruto de EEUU al 20134
Servicios Estatalees y
Agricultura, Minería
locales
silvicultura,
3%
9%
pesca y casa
Servicios Federales 2%
4%
Servicios Públicos
Construcción
2%
3%
Manufacturas
12%
Comercio al por
menor
6%
Otros servicios
19%
Servicios de
educación y salud
8%
Fuente: Elaboración propia con datos de la
Análisis Económicos (BEA).
Servicios Financieros
de seguros e
inmobiliarios
20%
Servicios
profesionales y
servicios prestados a
empresas
12%
Secretaría de la OMC, sobre la base de la información en línea de la Oficina de
3
Fuente: Secretaría de la OMC, sobre la base de la información en línea de la Oficina de Análisis
Económicos (BEA).
4
Secretaría de la OMC, sobre la base de la información en línea de la Oficina de Análisis Económicos (BEA).
8
De manera general, el país ha reducido las barreras comerciales y ha
coordinado el sistema económico mundial. Estados Unidos es un país
convencido de que el comercio promueve el crecimiento económico, la
estabilidad social y la democracia en naciones individuales y promueve,
además, unas mejores relaciones internacionales. Sin embargo, el comercio
representa una cantidad inferior al 30% del PIB5.
La economía ha sufrido a causa de importantes circunstancias desfavorables,
como el huracán Sandy, que se estima que contribuyó a la disminución del
crecimiento real del PIB en el cuatro trimestre de 2012. Además, se calcula
que la sequía en la región central del país (Midwest) hizo que el crecimiento
real del PIB se desacelerara en el segundo y el tercer trimestre de 20126.
En los Estados Unidos, la economía sigue su proceso de recuperación sobre la
base de la demanda privada interna, asimismo las repercusiones negativas de
la austeridad fiscal se redujeron ligeramente en 2014, la tasa de desempleo ha
seguido descendiendo y la alza del precio de los activos fomenta la
recuperación del crédito y el consumo interno.
2.3 El comercio de los Estados Unidos (Análisis General)
Las importaciones de los Estados Unidos fueron de 2.331.367 millones de
dólares durante el año 2013, un 0.2% inferior que el año 2012, aunque en los
últimos cinco años estas marcaron un crecimiento del 34.4%, siendo el año de
mayor crecimiento del 2009 al 2010.
En el caso de las exportaciones estas fueron de 1.578.972 millones de dólares
en el año 2013; un 2.1% superior que en el año 2012; estas reportan un
crecimiento sostenido durante los últimos cinco años.
2013
Importación de bienes (millones de USD)
2.331.367
Exportación de bienes (millones de USD)
1.578.972
Fuente: WTO - World Trade Organization - últimos datos disponibles
2.3.2 Exportaciones7
El aumento de las exportaciones ha sido más lento en los últimos años. Desde
el primer trimestre de 2012, el volumen de exportaciones de mercancías y
5
Fuente: WTO - World Trade Organization ; World Bank , últimos datos disponibles
The White House (2013b)
7
United States International Trade Commission (2013b).
6
9
servicios ha aumentado menos del 2%, a consecuencia del escaso crecimiento
de la economía mundial y, concretamente, de los efectos del ajuste de las
Chart 1.5
finanzas públicas
en product,
Europa, que2012
ralentizó
actividad de las economías
Merchandise
trade, by
andla2013
europeas y la demanda productos.
Los resultados de exportación mantienen su tendencia al alza, aunque el ritmo
de aumento
se ha aminorado. Además, el aumento de 2013
la producción de
2012
petróleo y gas hizo crecer las exportaciones de productos energéticos de los
Exportaciones
reexportaciones
Estados Unidos ydel
6,7% al 9,4% de las exportaciones totales entre 2010 y
2013. Las manufacturas predominan en las exportaciones de mercancías: en
2013 Otros
representaron
las
Alimentos cerca del 65% del total. En el período examinado
Alimentos
Otros prod.
Otros
8,9%
Otros prod.
11,5%
9,0%
agrícolas
12,0%
exportaciones de productos
agrícolas
se
han
mantenido
en
un
nivel
agrícolas
2,2%
2,1%
relativamente elevado (más
del
11%).
Combustibles
a)
8,9%
Otras
manufacturas
16,1%
Prod.
agrícolas
11,1%
Prod. de la
minería
12,1%
2.3.3 Importaciones
ct, 2012
Prod.
agrícolas
11,1%
Prod. de la
minería
12,3%
Otras
manufacturas
16,3%
Otros prod.
de la minería
3,2%
Hierro y acero
1,3%
Combustibles
9,4%
Otros prod.
de la minería
3,0%
Las importaciones registraron un ligero descenso en el período examinado. El
Hierro y acero
producto predominante fueron las manufacturas, que representaron más del 1,3%
70% de Manufacturas
las65,2%
importaciones totales. La maquinaria, el equipoManufacturas
de
transporte y los
64,6%
Prod. químicos
Prod. químicos
combustibles fueron las principales
manufacturas importadas. El peso relativo
13,4%
13,2%
de las importaciones de petróleo mantuvo su tendencia a la baja, registrando
una disminución entre 2012 y 2013, ya que los Estados Unidos redujeron su
Maquinaria y equipo
dependencia
and
2013
Maquinaria
y equipode
de fuentes extranjeras gracias al auge de la producción interna.
de transporte
33,8%
transporte
34,4%
Gráfica No. 2 Exportaciones e Importaciones de los Estados Unidos
Total: 1,578 billones de $EE.UU.
año 2013
Total: 1,546 billones de $EE.UU.
2013
b)
ciones
Exportaciones EEUU 2013
EEUU 2013
Importaciones
Otras
manufacturas
15,1%
Importaciones
Otros Alimentos Otros prod.
3,8%
5,0%
agrícolas
Alimentos
Otros
1,1%
Otros prod.
9,0%
12,0%
ros prod.
a minería
3,2%
rro y acero
1,3%
Combustibles
9,4%
Manufacturas
64,6%
químicos
13,4%
Maquinaria y equipo
de transporte
38,0%
1,0%
Combustibles
16,7%
Prod.
agrícolas.
6,3%
Prod.
agrícolas
Prod. de
la
Otros prod.
11,1%
minería
de la minería
Prod.
de
la
20,8%
Otros prod. de
3,0%
minería
la minería
12,3%
Hierro y acero
2,3%
Manufacturas
1,3%
Hierro y acero
Otras
Prod.
manufacturas agrícolas
16,3%
6,1%
69,3%
AlimentosOtros prod.
5,3%
agrícolas
Otras
manufacturas
15,8%
agrícolas
2,1%
Combustibles
18,6%
tibles
%
Otros
3,9%
Prod. de la
minería
18,9%
Manufacturas
70,9%
1,9%
Maquinaria y
equipo de
transporte
38,8%
Otros productos
semimanufacturados
6,0%
Maquinaria y equipo
de transporte
33,8%
Total:
1,578 billones
de $EE.UU.
Total: 2,334
billones
de $EE.UU.
Fuente: Fuente:
Source:
Total: 2,328 billones de $EE.UU.
División de Estadística de las Naciones Unidas, base de datos Comtrade (CUCI Rev.3).
UNSD, Comtrade database (SITC Rev.3).
10
Hierro y
acero
1,7%
Prod.
químicos
8,6%
Prod.
químicosProd. químicos
8,6%
13,2%
Otros productos
semimanufacturados
5,7%
Otros prod.
de la minería
2,2%
2.3.4 Socios Comerciales
Los principales socios comerciales de los Estados Unidos son los países del
TLCAN (Tratado de Libre Comercio de América del Norte, que incluye a
Estados Unidos, México y Canadá), China y la Unión Europea. Desde julio de
2013, Estados Unidos negocia con esta última para firmar un acuerdo de libre
comercio.
Tabla No. 1.
Principales proveedores de Estados Unidos
Principales proveedores
(% de las importaciones)
China
Canadá
2013
19,8%
14,5%
México
Japón
Alemania
Corea del Sur
Reino Unido
Arabia Saudita
Francia
India
12,2%
6,1%
5,0%
2,8%
2,3%
2,3%
2,0%
1,9%
Fuente: Comtrade, últimos datos disponibles
2.4 Comercio bilateral de Guatemala y Estados Unidos
El principal socio comercial de Guatemala tanto en las importaciones como en
las exportaciones
son los Estados Unidos de América.
Otros socios
comerciales de importancia para nuestro país son El Salvador, Honduras,
México, Nicaragua y Costa Rica.
Luego de la ratificación del Tratado de Libre Comercio en el 2005, las
relaciones comerciales de Guatemala con los Estados Unidos y las demás
naciones centroamericanas ha mejorado significativamente ya que por un
tiempo se dio un divisionismo en la nación a causa de la oposición de
campesinos, sindicatos y grupos indígenas que se oponían al tratado mientras
que los empresarios y el gobierno pensaban que sería beneficioso para el país
ya que el mismo atraería más inversión y la promoción del crecimiento
económico.
Posteriormente, el 1 de julio del 2006 cobró vigencia el acuerdo, e inicio la
desgravación arancelaria de varias categorías de bienes. Siendo este uno de
los tratados de libre comercio más importantes para la región; anterior a Este
ya Guatemala había negociado con México y República Dominicana
El último Tratado que ha entrado en vigencia en Guatemala Acuerdo de
Asociación con la Unión Europea el 1 de diciembre del 2013, que como bloque
representa el tercer socio comercial de la región centroamericana, abriendo
11
sus puertas a productos guatemaltecos para
más de 500 millones de
consumidores con alto poder adquisitivo de esa región.
2.4.1 Exportaciones de Guatemala hacia Estados Unidos
Guatemala exporta hacia Estados Unidos de América principalmente artículos
de vestuario y textiles, representando el 29.8% de participación en el año
2013, lo cual asciende a la suma de US$1,167.6 millones; en orden de
importancia le sigue el banano con 14.5% del total de las exportaciones y
representa en cantidad US$570.1 millones; y en tercer lugar se encuentran
las piedras preciosas y metales preciosos y semipreciosos con una
participación del 12.3% y un monto de US$482.7 millones; el café con 8.4%
y US$328.4 millones; las frutas frescas, secas o congeladas representan el
7.2% y US$283.4 millones; así también el petróleo 6.5% y US$253.1
millones; las legumbres y hortalizas con 2.8% y US$108.8 millones; las
manufacturas de papel y cartón 2.5% y US$99.5 millones; el caucho natural
(hule) con 1.3% y US$49.4 millones; bulbos, las
raíces y plantas
ornamentales 1.1% y US$41.5 millones y el resto de productos representan
el 13.7% de participación de las exportaciones.
Gráfica No. 3. Productos Exportados hacia Estados Unidos 2013
Artículos de Vestuario
Banano
14%
1%
1%
30%
3%
3%
Piedras y metales preciosos y
semipreciosos
Café
Frutas frescas, secas o
congeladas
Petróleo
7%
Legumbres y hortalizas
7%
Manufacturas de papel y cartón
14%
8%
Caucho natural (Hule)
Bulbos, raices y plantas
ornamentales
Otros productos
12%
Fuente: Elaboración propia con datos del Banco de Guatemala
12
2.4.2 Importaciones de Guatemala desde Estados Unidos
Con respecto de las importaciones de Guatemala, los principales productos
importados
por Guatemala desde Estados Unidos han sido el petróleo
refinado, maquinaria, vehículos y equipo de transporte, productos químicos,
medicamentos, comida y textiles.
Estados Unidos ocupa el mayor porcentaje de las importaciones de Guatemala
para el 2013 con un 37.16%, seguido por México (10,64%), China (8,24%),
El Salvador (4,69%) y Colombia (4,40%).
3.
El acceso del sector al mercado de Estados Unidos
3.1 Principales características del mercado de Alimentos y Bebidas
(La empresa exportadora hacia Estados Unidos)
El Sector de Alimentos y Bebidas se ha caracterizado por ser uno de los líderes
en el crecimiento de sus exportaciones para Guatemala, reportando un alza
del 6% durante los últimos dos años.
Estados Unidos por su parte sigue siendo el líder mundial en la importación de
alimentos con un 28.53% de las importaciones mundiales de Preparaciones
alimenticias diversas, Vegetales, frutas, nueces y preparaciones alimenticias y
Preparaciones a base de cereales, harina, almidón, fécula o lecha y pastelería.
Así también es el segundo mayor importador
de bebidas con una
representación del 12.4% de las importaciones mundiales, ambas
importaciones sumaron para el 2013 más de 38,341 millones de dólares con
un crecimiento del 36.75% desde el 2009.
Tabla No. 2. Importación de Alimentos y Bebidas de Estados Unidos
Partida
19
Producto
Preparaciones a
base de cereales,
harina, almidon,
fecula o leche;
productos de
pasteleria
20
Preparaciones de
hortalizas, frutas u
otros frutos o
demás partes de
plantas
21
22
Preparaciones
alimenticias diversas
Bebidas, liquidos
alcoholicos y
vinagre
TOTAL
2009
2010
2011
2012
2013
% Crecimiento
4,024,061,833.00
4,582,602,154.00
5,038,703,325.00
5,267,267,609.00
5,663,468,509.00
40.74
5,558,281,758.00
5,729,246,540
6,767,641,769.00
7,083,404,154.00
7,273,976,620
30.87
3,020,472,323.00
3,459,561,426
3,761,543,691.00
4,014,930,266.00
4,299,558,286
42.35
15,435,300,500.00
16,389,010,885
17,411,318,810.00
20,494,789,926.00
21,104,146,236
36.73
30,160,421,005.00
32,979,207,595.00
36,860,391,955.00
38,341,149,651.00
36.75
28,038,116,414.00
Fuente: elaboración propia con información base de Trademap
13
Del total de las importaciones estadounidenses de productos alimenticios y
bebidas los 3 principales proveedores son Canadá, México y Japón, siendo
este último el único con el cual Estados Unidos aún no cuenta con tratado
comercial.
Gráfica No. 5. Porcentaje de importaciones de alimentos y bebidas de
EEUU por país
5%
10%
1%
Canada
9%
58%
17%
México
Japón
China
Costa Rica
Guatemala
Fuente: Elaboración propia con base en datos de Trademap
Para Guatemala, el Sector de Alimentos y Bebidas de Exportación ha tenido un
crecimiento promedio del 18% durante los últimos 5 años, esto
como
resultado del trabajo en innovación, calidad y valor agregado al producto final.
La industria de alimentos está conformada por seis subsectores que se
integran de la siguiente manera: un 20%
Bebidas, 20% Conservas, 15%
Panificación, 10%
Confitería,
8%
Lácteos y 27% Otros Alimentos
Procesados, siendo sus principales destinos: Centroamérica, México, Estados
Unidos, El Caribe y Europa8.
Para objeto del presente documento se analizan las importaciones de
alimentos y bebidas de solamente del mercado de los Estados Unidos. En la
tabla siguiente se hace una descripción del total de importaciones que
Estados Unidos realiza desde Guatemala por tipo de producto y su tasa de
crecimiento del período 2009 al 2013.
8
Comisión de Alimentos y Bebidas de AGEXPORT
14
Tabla No. 3. Importaciones de Alimentos y Bebidas de Estados Unidos desde
Guatemala por Producto, período 2009-2013
Partida
Descripción del Producto
2009
2010
2011
2012
2013
% de
cambio
2009-2013
210690
Las demás preparaciones
alimenticias
3.595
2.217
3.017
3.412
2.805
-21.97
190190
Las demás preparaciones
alimenticias de harina, sémola,
almidón fécula
9
66
78
19
93
933.33
190410
Productos a base de cereales,
obtenidos por insuflado o tostado.
732
121
0
0
1.12
53.00
190420
Preparaciones alimenticias obtenidas
con copos de cereales sin tostar
28
356
15
86
165
489.29
190490
Los demás productos a base de
cereales obtenidos por insuflado o
tostado
31
165
15
26
18
-41.94
190590
Los demás productos de panadería,
pastelería o galletería.
1.466
942
758
1.1
1.368
-6.68
190531
Galletas dulces (con adición de
edulcorante)
57
18
24
17
30
-47.37
200799
Las demás compotas, jaleas,
mermeladas, purés y pastas de
frutas
95
56
98
114
186
95.79
200710
Preparaciones homogeneizadas,
obtenidos por cocción, incluso
azucarado
0
0
0
0
58
58.00
200600
Frutos cortezas de frutas y demás
partes de plantas, confitados con
azúcar
189
234
232
242
307
62.43
200990
Mezclas de jugos, sin fermentar y sin
alcohol, incluso azucarados.
912
1.096
1.249
1.276
1.164
27.63
200989
Jugo de cualquier otra fruta o fruto,
u hortaliza: Los demás
0
0
0
614
647
200971
Jugo de manzana, sin fermentar y sin
adición de alcohol, incl. con adición
de azúcar u otro
38
27
45
7
80
110.53
200941
Jugo de piña ananá, sin fermentar y
sin adición de alcohol, incl. con
adición de azúcar u
42
84
93
76
72
71.43
200190
Las demás legumbres y hortalizas
preparadas o conservadas en vinagre
o
1.622
1.576
1.589
2.033
2.15
32.55
200490
Las demás legumbres u hortalizas y
las mezclas de hortalizas y/o
legumbres
2.978
1.862
4.22
4.185
4.107
37.91
200551
alubias desvainadas, preparadas o
conservadas, excepto en vinagre, sin
7.146
6.91
8.327
9.015
8.949
25.23
200559
Las demás alubias desvainadas,
preparadas o conservadas, excepto
en vinagre.
942
1.087
1.045
1.309
1.509
60.19
15
Partida
Descripción del Producto
2009
2010
2011
2012
2013
% de
cambio
2009-2013
200591
Las demás hortalizas preparadas o
conservadas (excepto en vinagre o
en ácido acético), sin
289
373
210
432
270
-6.57
200599
Las demás hortalizas preparadas o
conservadas (excepto en vinagre o
en ácido acético), sin
172
218
196
255
182
5.81
200570
aceitunas preparadas o conservadas
sin vinagre ni ácido acético, sin c
0
53
16
89
66
24.53
200580
Maíz dulce, preparado o conservado
(excepto en vinagre o ácido acético
0
0
0
0
11
00
200899
Las demás frutas preparadas o en
conserva, al natural o en almíbar.
3.359
3.725
4.502
9.858
9.653
187.38
200819
los demás, incluidas las mezclas
preparadas o conservados
2.161
963
1.221
1.142
1.907
-11.75
200860
cerezas preparadas o conservadas,
de otra forma, incluso azucarados
582
517
360
378
505
-13.23
200891
Palmitos, preparados o conservados
o con alcohol.
137
247
216
66
96
-29.93
200897
Los demás mezclas, incluidas las
mezclas, excepto las mezclas de la
subpartida 200819
0
0
0
57
78
78.00
210120
extractos, esencias y concentrados
de té o yerba mate y preparaciones
53
168
194
265
262
394.34
210111
Extractos, esencias y concentrados a
base de café.
68
125
96
102
118
73.53
210112
Preparaciones a base de extractos,
esencias o concentrados de café.
0
0
0
0
4
00
210390
Las demás preparaciones para salsas
y salas preparadas.
365
670
796
845
938
156.99
210320
salsa de tomate
128
209
135
161
147
14.84
210310
Salsa de soja, preparadas.
5
0
11
4
7
40.00
210410
preparaciones para sopas, potajes o
caldos; sopas, potajes o caldos
preparados
13.93
15.82
16.19
16.08
16.15
15.93
220290
Las demás bebidas no alcohólicas
5.099
5.120
4.439
220210
agua, incluida el agua mineral y la
gasificada azucarada, edulcorada
1.015
1.346
2.454
220300
Cerveza de malta
3.298
2.466
2.370
Total
4910.2
61
5646.2
95
3638.7
77
3913.3
45
Fuente: Elaboración propia con base en datos de cálculos del CCI en estadísticas de UN COMTRADE
16
4399.94
9
10.59
Como puede observarse, Guatemala es el sexto proveedor en orden de
importancia de alimentos procesados y bebidas para Estados Unidos con un
porcentaje menor al 1%, sin embargo las exportaciones de Guatemala hacia
ese país han experimentado un crecimiento del 10% desde el 2009 al 2013.
Las estadísticas nos muestran que Estados Unidos es, y seguirá siendo, un
país con gran potencial para el comercio de alimentos y bebidas para
Guatemala y América Latina.
3.1.1 Nichos especializados: Productos Nostálgicos en Estados Unidos
Mercado nostálgico es el término con el cual se llama al consumo de
guatemaltecos que viven en Estados Unidos y otros países, por tanto, los
productos nostálgicos representan la cultura latinoamericana en el extranjero.
El mercado hispano en los Estados Unidos es uno de los mercados de más
rápido crecimiento en Norteamérica. La población hispana está creciendo a un
ritmo sin precedentes generando nuevas oportunidades de negocios.
De acuerdo con el último Censo realizado en el año 2010 (US Census
Bureau), en el año 2010 había aproximadamente 50,5 millones de latinos en
los Estados Unidos y con una alta tasa de crecimiento en el país. Se proyecta
que la población hispana alcanzará a ser el 25% de la población de los
EE.UU. hacia el año 2050, lo que equivale a 102,6 millones de personas9.
3.1.1.1 Población y Distribución latina en Estados Unidos
Los hispanos de origen o de descendencia mexicana, puertorriqueña y cubana
componen los mayores grupos de origen, según el Censo 2010 realizado en los
EE.UU. De este grupo, la mayoría son aquellos de origen mexicano.
A pesar de ser el grupo predominante en términos nacionales, los mexicanos
no son el grupo dominante en muchas de las áreas metropolitanas de la
nación. Por ejemplo, los cubanos son el grupo dominante en Miami, los
salvadoreños son el grupo más grande en el área de Washington D.C. y en el
noreste de Nueva York y Nueva Jersey los puertorriqueños son el grupo más
grande. Aun así, en muchas áreas metropolitanas como Los Ángeles‐Long
Beach (California), Chicago (Illinois) y San Antonio (Texas) los mexicanos son
lejos el mayor grupo de origen hispano10
Para el caso de Guatemala se calcula que hasta el año 2012 un total de
1,637,119 guatemaltecos se han establecido en Estados Unidos lo que
9
US Census Bureau
Estudio de Mercado Hispano en EEUU. Pro Chile 2010
10
17
muestra un incremento aproximado de 592 mil desde el último censo
efectuado en aquel país en el 201011.
Gráfica No. 6. Porcentaje de población hispana por región y país en Estados
Unidos
Fuente: US Census Bureau
3.1.1.2 Distribución de la población guatemalteca en Estados Unidos
El Perfil Migratorio de Guatemala 2012 detalla que la población guatemalteca
está distribuida a lo largo y ancho del territorio de los Estados Unidos, el
Censo de población de los Estados Unidos, indica que las principales regiones
donde radica la comunidad inmigrante son el Este (California), Sur, (Florida),
Noreste (Chicago, Nueva York, New Jersey) y Medio Oeste (Texas, Arizona son
los Estados donde radica la mayoría de guatemaltecos, de los cuales el 51.7
por ciento viajó a ese país en busca de mejores condiciones económicas; el
37.2 por ciento lo hizo en busca de empleo y el 3.2 por ciento migró para
reunirse con sus familiares.
11
Informe Perfil Migratorio de Guatemala 2012, Organización Internacional para las Migraciones (OIM).
18
Figura No. 1 Distribución de la Población Guatemalteca en Estados Unidos
Fuente: Perfil Migratorio de Guatemala 2012
Principales Estados donde radica la comunidad migrante guatemalteca
Estados
Unidos
1,044,209
California
Florida
New York
Texas
332,737
83,882
73,806
66,244
New
Jersey
48,869
Fuente: elaboración propia con datos del Perfil Migratorio Guatemalteco 2012
3.1.1.3 Poder adquisitivo de la población hispana en Estados Unidos
Según la Oficina del Censo de EE.UU., el ingreso medio anual de la familia
hispana es de US$ 34.339. El poder de compra total de los hispanos ha
aumentado a un ritmo significativo ya que para el año1990 según información
del Centro Selig el poder de compra fue de US$212 mil millones, luego para el
año 2007 la cifra fue de US$863,1 mil millones, finalmente para el año 2010
indican que la población hispana actualmente tiene un poder adquisitivo de
aproximadamente US$ 1.000 millones y se prevé que alcanzará más de US$
1,3 miles de millones al 2015.
19
Se estima también que el poder adquisitivo de los hispanos equivale a un
9,3% del todas las compras de alimentos en los EE.UU., con un crecimiento
proyectado del 12% para 2015. (Estas cifras no incluyen el poder adquisitivo
de los inmigrantes indocumentados)12.
3.1.1.4 El Consumo de la población hispana
Existen significativas oportunidades comerciales para el mercado nostálgico
en Estados Unidos ya que el crecimiento del gasto del consumidor hispánico
sobrepasa significativamente el crecimiento general del mercado de acuerdo
con un informe de Latinum Network.
Así por ejemplo, el poder adquisitivo de los hispanos, aumentará de US$ 1.000
millones en 2010 a US$ 1,3 miles de millones en 2015, representando casi el
11 por ciento del total de poder de compra de la nación. El mismo informe
indica que, sólo en 2010 más de US$ 9 mil millones de nuevos alimentos y
bebidas se introdujeron al mercado hispano mismas que estaban inactivas o
en declive, como pescados y mariscos, jugo de fruta fresca y productos
lácteos.
La población hispana tiene una identificación muy fuerte con sus alimentos.
Los alimentos son más que comida, es una característica y una parte
integrante con que identifican con su cultura. Las familias hispanas, además,
son más propensas a preparar comidas caseras en casa y compartirlas con
familiares y amigos antes de salir a cenar13.
3.1.1.5 Consumo de Alimentos de la población hispana
La venta de comidas y bebidas hispanas en Estados Unidos está creciendo
rápidamente, alcanzando alrededor de US$ 8,4 mil millones a finales del
2011.
Los hogares hispanos gastan la mayor parte de sus ingresos en alimentos, de
acuerdo con un estudio de la Oklahoma State University, cerca de US$
128,50 por semana, comparado con US$ 91 para los no hispanos.
Muy a menudo van a las tiendas de alimentos o supermercados de entre 4 a 7
veces por semana, más del doble que los no hispanos. Esto se puede atribuir a
que la mayoría de los estadounidenses de origen hispano dan un significado
emocional y cultural a los alimentos que comen.
12
13
Centro Selig
Estudio del Mercado Hispano en los EE.UU. Prochile 2012
20
En el caso de los consumidores guatemaltecos que residen en Estados Unidos
los productos que se dirigen específicamente al mercado nostálgico
se
conforman especialmente de alimentos propios de la cultura guatemalteca.
3.2
Principales productos con potencial
para los empresarios
Guatemaltecos (análisis estadístico del sector)
Para determinar el comportamiento del sector de alimentos y bebidas en el
comercio de Estados Unidos con el mundo y con Guatemala y evaluar el
potencial de los productos del sector se elaboró un estudio de prospección del
mercado estadounidense considerando importaciones de Estados Unidos y
exportaciones de Guatemala en miles de dólares en un análisis cruzado de seis
dígitos del Sistema Armonizado de los Estados Unidos (HS) y del
Guatemalteco (SAC), el volumen total de las importaciones en toneladas,
precios FOB de Guatemala, precios CIF de Estados Unidos, así como el origen
de las importaciones de Estados Unidos para para el año 2013, así también
el análisis de crecimiento del sector en porcentaje en el período comprendido
del 2009 al 2013.
Esta información permitió obtener un primer bloque de productos al cual se
aplicaron algunos criterios tales como:
•
Se estableció el monto de las exportaciones Guatemaltecas hacia los
Estados Unidos, de contar con cifras mayores a cien mil dólares la
fracción se consideró como de comercio real.
•
A las fracciones que mostraron comercio real con los Estados Unidos se
estableció la competitividad, comparando el precio de las exportaciones
FOB Guatemala y las importaciones CIF de Estados Unidos.
•
Los productos que mostraron ser competitivos pasaron al siguiente paso
de selección de productos potenciales y se evalúo el origen de la
competencia, para comprobar la existencia de oportunidades logísticas.
•
Complementariamente se evalúo de la misma manera los productos que
ya son enviados por algún país de América Central, y se le consideró
como Comercio Potencial.
Por tanto, para el sector de alimentos y bebidas se identificaron los siguientes
productos con potencial para exportación hacia Estados Unidos por parte de
los empresarios guatemaltecos por sub-partida.
21
Tabla No. 4. Alimentos y bebidas potenciales para exportación a Estados
Unidos
Importacione
s del mundo
de Estados
Unidos US$
Exportaciones
de Guatemala Exportaciones %
% importación
al Mundo en el de GT a USA en exportacione de USA desde
2013 US$
US $
s de GT a USA Guatemala
3524631
89017
385
0.4%
0.0%
'2104
Preparaciones para
sopas, potajes o
caldos; sopas, potajes
o caldos.
311210
68493
14,882
21.7%
4.8%
'2103
Preparaciones para
salsas y salsas
preparadas;
condimentos y
sazonador
944398
36812
1,900
5.2%
0.2%
'1902
Pastas alimenticias,
incluso cocidas o
rellenas
858367
23632
1,730
7.3%
0.2%
'2005
Las demás hortalizas
preparadas o
conservadas (excepto
en vinagre
1151772
21113
10,485
49.7%
0.9%
'1904
Productos a base de
cereales obtenidos por
inflado o tostado
595929
20756
1,890
9.1%
0.3%
'2007
Confituras, jaleas y
mermeladas, purés y
pastas de frutas u
otros
230802
20561
2,758
13.4%
1.2%
'1901
Extracto de malta;
preparaciones
alimenticias de harina,
sémola,
674163
12699
202
1.6%
0.0%
'2202
Agua, incluidas el
agua mineral y la
gaseada, con adición
de azúcar
2,397,496
105917
2,974
2.8%
0.1%
'2009
Jugos de frutas u
otros frutos (incluido
el mosto de uva)
1,944,126
47389
5,071
10.7%
0.3%
'2203
Cerveza de malta.
3,908,533
8580
1,906
22.2%
0.0%
Sub
Partida
'1905
Descripción
Productos de
panadería, pastelería
o galletería
Fuente: Elaboración propia con base en datos de Trademap
22
Haciendo un análisis más exhaustivo con el objetivo de evaluar el mayor potencial de
los productos alimenticios y bebidas para el mercado estadounidense, se realizó la
comparación entre precios CIF de Estados Unidos y FOB de Guatemala en miles de
dólares al igual que los principales países proveedores por producto tal como se
puede apreciar en la tabla siguiente:
Tabla No.5
Análisis de potencialidades por precios CIF Estados Unidos y
FOB Guatemala
Descripción
'1905
Productos de panadería,
pastelería o galletería
'2104
Preparaciones para sopas,
potajes o caldos; sopas,
potajes o caldos.
'2103
Preparaciones para salsas y
salsas preparadas;
condimentos y sazonador
'1902
Pastas alimenticias, incluso
cocidas o rellenas
'2005
Las demás hortalizas
preparadas o conservadas
(excepto en vinagre
Precio CIF de
las
importaciones
de Estados
Unidos
$ 3,459.00
$1,890.00
$1,900.00
$2,081.00
$2,308.00
'1904
Productos a base de cereales
obtenidos por inflado o
tostado
$2,832.00
'2007
Confituras, jaleas y
mermeladas, purés y pastas
de frutas u otros
'1901
Extracto de malta;
preparaciones alimenticias de
harina, sémola,
$2,493.00
2202
2009
Agua, incluidas el agua
mineral y la gaseada, con
adición de azúcar
$1,996.00
$ 1,059.00
Jugos de frutas u otros frutos
(incluido el mosto de uva)
$ 1,940.00
23
Precio FOB
promedio de
las
Origen de las
exportaciones importaciones de
GT
Estados Unidos
$
Canadá (57%), México
(8%), Japón (4%),
1,490.00 Corea
$
Canadá (64%), México
(6%), Japón (5%),
1,834.00 Guatemala (5%)
$
Canadá (24%), México
(15%), Italia
1,481.00 (13%),Tailandia (9%)
$
Canadá (75%), Japón
(8%), México (5%),
1,001.00 Bahamas (1.5%)
$
Canadá (41%), México
(11%), Japón (10%),
1,792.00 Korea (4%)
$
Canadá (65%),
República Dominicana
(9%), México (6%),
2,599.00 China (1.6%)
$
Canadá (56%),
Australia (8%), México
433.00 (5%) y Corea (4%)
$
Canadá (67%), México
(5%), Reino Unido
1,419.00 (3%)
$
Canadá (57%), México
(7%), Japón (5%),
344.00 Taipéi
$
China (30%), Brasil
591.00 (15%), México (13%),
Argentina (12%),
Precio CIF de
las
importaciones
de Estados
Unidos
Descripción
Precio FOB
promedio de
las
Origen de las
exportaciones importaciones de
GT
Estados Unidos
Costa Rica (4%)
2203
Cerveza de malta.
$
985.00
$
México (51%), Países
Bajos ((23%), Bélgica
534.00 (7%), Canadá (5%)
Los análisis
y criterios anteriormente descritos permitieron evaluar
la
potencialidad de los productos por partida arancelaria los cuales se describen
en la tabla siguiente:
Tabla No.6
Productos potenciales para exportación a Estados Unidos
Partida
Arancelaria
Producto
Capítulo 19
190190
19019040
19019090
19019010
19021900
19023000
19041090
19049090
19049010
Las demás preparaciones alimenticias de harina, sémola, almidón, fécula
Extracto de malta; preparaciones alimenticias de harina, grañones, sémola,
almidón, fécula o extracto de malta, sin cacao o con un contenido de cacao <
40% en peso calculado sobre una base totalmente desgrasada, n.c.o.p., así
como preparaciones alimenticias
Extracto de malta; preparaciones alimenticias de harina, grañones, sémola,
almidón, fécula o extracto de malta, sin cacao o con un contenido de cacao <
40% en peso calculado sobre una base totalmente desgrasada, n.c.o.p., así
como preparaciones alimenticias
Extracto de malta; preparaciones alimenticias de harina, grañones, sémola,
almidón, fécula o extracto de malta, sin cacao o con un contenido de cacao <
40% en peso calculado sobre una base totalmente desgrasada, n.c.o.p., así
como preparaciones alimenticias
Pastas alimenticias sin cocer, rellenar ni preparar de otra forma, que no
contengan huevo
Pastas alimenticias cocidas o preparadas de otra forma (exc. las rellenas)
Productos a base de cereales obtenidos por inflado o tostado, p.ej. hojuelas,
copos de maíz: Otros
Cereales (exc. maíz), en grano o en forma de copos o demás granos trabajados,
precocidos o preparados de otra forma, n.c.o.p. (exc. harina, grañones y
sémola; productos obtenidos por insuflado o tostado; preparaciones alimenticias
obtenidas con copos de c
Cereales (exc. maíz), en grano o en forma de copos o demás granos trabajados,
precocidos o preparados de otra forma, n.c.o.p. (exc. harina, grañones y
sémola; productos obtenidos por insuflado o tostado; preparaciones alimenticias
obtenidas con copos de c
24
19053190
Galletas dulces (con adición de edulcorante): Otras
19059000
Productos de panadería, pastelería o galletería, incl. con adición de cacao;
hostias, sellos vacíos de los tipos utilizados para medicamentos, obleas para
sellar, pastas secas de harina, almidon o fécula, en hojas, y productos simil.
(exc. "Knäckebrot", p
CAPITULO 20
20019090
Legumbres, hortalizas, frutos y demás partes comestibles de plantas,
preparados o conservados en vinagre o en ácido acético (exc. pepinos y
pepinillos): Otros
Legumbres, hortalizas, frutos y demás partes comestibles de plantas,
preparados o conservados en vinagre o en ácido acético (exc. pepinos y
pepinillos): Elotitos (jilotes, chilotes)
Tomates, preparados o conservados sin vinagre ni ácido acético, enteros o en
trozos
Guisantes "arvejas, chícharos" "Pisum sativum", preparados o conservados sin
vinagre ni ácido acético, sin congelar
Judías "porotos, alubias, frijoles, fréjoles" "Vigna spp.", "Phaseolus spp.",
preparadas o conservadas sin vinagre ni ácido acético, sin congelar (exc.
desvainadas)
Las demás hortalizas preparadas o conservadas (excepto en vinagre o en ácido
acético), sin congelar (excepto los productos de la partida 2006) : Las demás
hortalizas y las mezclas de hortalizas : Las demás (descripción detallada no
disponible)
Confituras, jaleas y mermeladas, purés y pastas de frutas u otros frutos,
obtenidos por cocción, incl. con adición de azúcar u otro edulcorante (exc. de
agrios "cítricos", así como las preparaciones homogeneizadas): Otros
Cacahuetes "cacahuetes, maníes", preparados o conservados (exc. confitados
con azúcar): Otros
Melocotones "duraznos", incl. los griñones y nectarinas, preparados o
conservados, incl. con adición de azúcar u otro edulcorante o alcohol (exc.
confitados con azúcar pero no conservados en jarabe, así como confituras,
jaleas y mermeladas, purés y pastas
Frutas u otros frutos y demás partes comestibles de plantas, preparadas o
conservadas, incl. con adición de azúcar u otro edulcorante o alcohol (exc.
productos preparados o conservados en vinagre o en ácido acético; productos
confitados con azúcar pero no
Jugo de naranja, sin fermentar y sin adición de alcohol, incl. con adición de
azúcar u otro edulcorante (exc. de valor Brix <= 20 a 20 °C, así como
congelado): Otros
Jugo de naranja, sin fermentar y sin adición de alcohol, incl. con adición de
azúcar u otro edulcorante (exc. de valor Brix <= 20 a 20 °C, así como
congelado): Jugo concentrado
Jugo de piña "ananá", sin fermentar y sin adición de alcohol, incl. con adición de
azúcar u otro edulcorante, de valor Brix <= 20 a 20 °C
Jugo de tomate, sin fermentar y sin adición de alcohol, incl. con adición de
azúcar u otro edulcorante
Jugo de manzana, sin fermentar y sin adición de alcohol, incl. con adición de
azúcar u otro edulcorante, de valor Brix <= 20 a 20 °C.
20019010
20021000
20054000
20055900
20059900
20079990
20081190
20087000
20089900
20091990
20091910
20094100
20095000
20097100
25
CAPITULO 21
21011100
Extractos, esencias y concentrados de café
21031000
Salsa de soja "soya"
21032000
"Ketchup" y demás salsas de tomate
21039000
Preparaciones para salsas y salsas preparadas; condimentos y sazonadores,
compuestos (exc. salsa de soja "soya", "ketchup" y demás salsas de tomate,
harina de mostaza y mostaza preparada)
Preparaciones para sopas, potajes o caldos; sopas, potajes o caldos, preparados
21041000
21041000
21042000
21069099
21069030
21069079
Preparaciones para sopas, potajes o caldos; sopas, potajes o caldos, preparados
Preparaciones para la alimentación infantil o para usos dietéticos que consistan
en una mezcla finamente homogeneizada de varias sustancias básicas, tales
como carne, pescado, legumbres u hortalizas o frutas, acondicionadas para la
venta al por menor en e
Las demás preparaciones alimenticias: las demás
Preparaciones alimenticias, n.c.o.p.: Preparaciones compuestas para la industria
de bebidas, excepto las del inciso 3302.10.20
Las demás preparaciones alimenticias: las demás
21069020
Preparaciones alimenticias, n.c.o.p.: Polvos para la preparación de budines,
cremas, helados, entremeses, gelatinas y preparados análogos, incluso
azucarados
CAPITULO 22
22011000
22030000
Agua mineral y agua gaseada, sin adición de azúcar u otro edulcorante ni
aromatizados
Agua, incl. el agua mineral y la gaseada, con adición de azúcar u otro
edulcorante o aromatizada, que pueda consumirse directamente como bebida
Bebidas no alcohólicas (exc. agua, jugos de frutas u otros frutos o de hortalizas
y leche): Preparaciones alimenticias de los tipos citados en la nota 1 a) del
capítulo 30, propias para su consumo como bebida
Bebidas no alcohólicas (exc. agua, jugos de frutas u otros frutos o de hortalizas
y leche): Otras
Cerveza de malta
22084010
Ron y aguardiente de caña: Ron
22084090
Ron y aguardiente de caña: Otros
22021000
22029010
22029090
Fuente: elaboración propia
n.c.o.p. No comprendidas en otras partes
3.3 Tratamiento arancelario
3.3.1 Sistema Generalizado de Preferencias Arancelarias
Guatemala trabaja sus exportaciones hacia Estados Unidos bajo el Programa
de Preferencias Comerciales de Los Estados Unidos –SGP-. Este programa
otorga un tratamiento arancelario preferencial a más de 5,000 productos
importados de casi 150 naciones en desarrollo, que entran exentos de
impuestos y derechos aduaneros.
26
El Programa SGP está renovado y regirá entre el 2006 y 2015 habiéndose
revisado en el 2008 y el 2013 se identifica en la Nomenclatura del Sistema
Armonizado de Tarifas los Estados Unidos –HTSUS-(en inglés).
3.3.2 Sistema de Clasificación Arancelaria
Todos los países del mundo utilizan para sus transacciones comerciales
(importaciones y exportaciones) una clasificación arancelaria conocida como
Sistema Armonizado la cual consta de 6 dígitos, lo que significa que tanto en
Guatemala, como en el resto del mundo el producto Preparaciones a base de
cereales se clasificará en el Capítulo 19, posteriormente se desglosa en la
Partida, Sub-partida, hasta llegar a la Fracción Arancelaria, que se utiliza una
clasificación de hasta 8 dígitos, como se muestra a continuación:
Capítulo
19
Partida
19.01
Subpartida
1901.10
Fracción arancelaria
1901.10.10
Preparaciones a base de cereales,
harina, almidón, fécula o leche;
pastelería
Extracto
de
Malta;
Preparaciones
alimenticias de harina, sémola, almidón
Preparaciones para la alimentación
infantil
Preparaciones alimenticias de harina,
grañones, sémola, almodón, fécula o
extra
3.3.3 Nomenclatura del Sistema Armonizado de los Estados Unidos
(HTSUS)
La Nomenclatura del Sistema Armonizado de los Estados Unidos (HTSUS) está
basada en un sistema de 8 dígitos para la clasificación de los productos.
De acuerdo con este sistema, los primeros dos dígitos representan la categoría
general del artículo (capítulo), y los seis restantes denotan subcategorías de
un mayor grado de especificidad. La Nomenclatura del sistema armonizado de
los Estados Unidos (HTSUS) enlista la tasa de tarifas en relaciones normales
de comercio (RNC) (anteriormente MFN: Nación más Favorecida) en la
columna 1 (en la sub-columna “General”) El tratamiento preferencial libre de
impuestos (como el SGP) está identificado en la sub-columna “Especial” de la
columna 1 de la Nomenclatura del sistema armonizado de los Estados Unidos,
y la tasa de tarifas para países que no gozan de relaciones normales de
comercio (RNC), está listada en la columna 2. En la sub-columna “Especial” de
la columna 1, la elegibilidad de un producto para pertenecer al SGP se denota
por una “A” (libre de impuestos para todos los beneficiarios del SGP), o por
una “A +” (libre de impuestos para Países Beneficiarios en Menor Grado de
Desarrollo) (Nota: La letra “A*” (asterisco) en la columna Tasa de Tarifas
Especial indica productos que son elegibles para SGP excepto las
importaciones de uno o más países beneficiarios del SGP que han perdido la
elegibilidad para ese producto.
27
Para los productos del sector de alimentos y bebidas (capítulos 19, 20, 21 y
22) de acuerdo con el Sistema Armonizado de los Estados Unidos, se pueden
identificar en el siguiente link los aranceles que se le aplican a los productos
provenientes de Guatemala:
http://hts.usitc.gov/
Es de hacer notar que los aranceles aplicados para Guatemala son los que se
encuentran en la columna que se identifica Rates Duty Special en el apartado
CA.
3.4 Regulaciones no arancelarias
Las medidas establecidas por Estados Unidos para controlar el flujo de
mercancías son llamadas Medidas No Arancelarias y se establecen con el
objetivo de preservar los bienes de ese país, en lo que respecta la protección
de la salud, el medio ambiente, sanidad animal y vegetal, para asegurar la
buena calidad de las mercancías a los consumidores que las están
adquiriendo, o darles a conocer las características de las mismas. O bien para
proteger el aparato productivo y la economía nacional.
El crecimiento de la exportación de alimentos y bebidas hacia los Estados
Unidos ha traído consigo la puesta en vigencia de algunos requisitos de
inocuidad exigidos por las autoridades de este país, principalmente en el tema
de inocuidad que han llevado a la creación de normas cuyo objetivo principal
es minimizar cualquier tipo de riesgo de contaminación de los productos que
ingresan diariamente al país, así como cuidar que el etiquetado sea correcto.
Todos los alimentos que se ingresan a este país, producto de las exportaciones
de Guatemala y otros socios comerciales deben cumplir con los mismos
requisitos que los productos fabricados en los Estados Unidos, mismos
28
requisitos que son dictados y regulados principalmente por la Agencia de
Alimentos y Medicamentos de los EE.UU (FDA, por sus siglas en inglés) en el
Título 21 del Código de Regulaciones Federales de los Estados Unidos.
Cada producto tiene diferentes requerimientos para su ingreso a los Estados
Unidos, estos requerimientos pueden son regulados por diferentes agencias
federales. Por lo tanto, es necesario conocer los requerimientos generales que
deben cumplirse, pero a su vez también conocer con qué agencia del gobierno
es necesario trabajar para exportar sus productos exitosamente a este país.
Entre las principales barreras están:






Licencias previas de importación: implican un permiso del Gobierno para
autorizar la importación del producto.
Cuotas o contingentes arancelarios: restringen la cantidad de productos
que pueden ingresar al país.
Barreras técnicas: son requisitos específicos que deben cumplir los
productos
para
ingresar
demostrables
con
inspecciones
o
certificaciones.
Barreras sanitarias y fitosanitarias: son normas relativas a la salud, la
seguridad y aplican específicamente a alimentos, productos
farmacéuticos y cosméticos.
Fijación de precios internacionales para que un grupo de países o
empresas controlen los precios internacionales, como el caso del
petróleo en la OPEP.
Controles de tipo de cambio o a la inversión extranjera: entre otro tipo
de requisitos adicionales que imponen los países para proteger la
industria local.
Para el caso particular del sector de Alimentos y Bebidas se listarán en el
inciso 4 de esta guía los requerimientos para el ingreso de los productos del
sector a Estados Unidos (etiquetado, registros, licencias, etc.
Para cada una de las regulaciones no arancelarias para alimentos y bebidas se
tiene una entidad encargada en calidad de organismo federal para hacer
cumplir los reglamentos de otras entidades en los puertos de entrada a lo
largo de las fronteras marítimas y terrestres de Estados Unidos, para objeto
de la presente guía se listarán las agencias federales competentes:
-
Aduana de los Estados Unidos, (Department of Homeland SecurityCustoms and Border Protection www.cbp.gov). En esta página se
encuentra toda la información sobre procedimientos y requisitos
generales de importación de mercancías y servicios. Esta información
solo está disponible en inglés.
-
Small Business Administration (www.sba.gov). Es el sitio oficial de
negocios del Gobierno de Estados Unidos. Contiene amplia información
de sitios web referentes a trámites, procedimientos, documentos
29
comerciales, leyes, normas, barreras al comercio y otros temas de
interés para exportar y/o importar desde y hacia los EE.UU.
-
Food and Drug Administration FDA. (www.fda.gov). Esta agencia da las
directrices para el ingreso de alimentos, productos alimenticios sólidos o
líquidos que no contengan alcohol o más de un 2% de contenido en
componentes cárnicos. Alimentos para animales y aguas embotelladas.
Esta agencia se encuentra bajo la jurisdicción del Departamento de
Sanidad y Consumo de Estados Unidos.
-
Alcohol and Tobacco Tax and Trade Bureau (TTB) (www.ttb.gov). Se
encarga del control de las bebidas alcohólicas.
3.5
Regla de Origen
Para poder optar al tratamiento arancelario preferencial, se establecieron en el
Tratado de Libre Comercio un conjunto de disposiciones denominadas REGLAS
DE ORIGEN, que se utilizan para determinar el país donde ha sido producida
una mercancía.
Las preferencias arancelarias son otorgadas únicamente a mercancías
originarias de los países miembros del DR-CAFTA: Costa Rica, El Salvador,
Guatemala, Honduras, Nicaragua, República Dominicana y los Estados Unidos.
Para el sector de alimentos y bebidas las reglas de origen aplicables por
capítulo a los productos que se identificaron con potencial para la exportación
hacia Estados Unidos, se describen a continuación:
http://portaldace.mineco.gob.gt/sites/default/files/unidades/DefensaComercial/Tratad
osyAcuerdosComerciales/Tratados%20de%20Libre%20Comercio/GUAEstados%20Unidos%20de%20Am%C3%A9rica/Texto%20anexos%20origen/Anexo%2
04.1%20Reglas%20de%20origen%2005.08.pdf
Tabla No. 7 Reglas de Origen aplicables al sector de Alimentos y Bebidas
para exportación a Estados Unidos
Capítulo 19
1901.10
Preparaciones a
base de cereales,
harina, almidón,
fécula o leche;
productos de
pastelería
Preparaciones para la
alimentación
infantil
acondicionadas
para
Regla de Origen
Un cambio a la subpartida 1901.10 de cualquier otro
capítulo, siempre que las mercancías de la subpartida
1901.10 con un contenido de sólidos lácteos superior al
10 por ciento en peso no contengan una mercancía
30
la venta al por menor
1901.20
Mezclas y pastas para
productos
de
panadería pastelería y
galletería
1901.90
Las demás
preparaciones
alimenticias de harina,
sémola, almidón,
fécula
Pastas
alimenticias,
incluso
cocidas
o
rellenas (de carne u
otras sustancias
Tapioca
y
sus
sucedáneos
preparados
con
fécula,
en
copos,
grumos, granos
productos a base de
cereales,
obtenidos
por
insuflado
o
tostado
-Trigo
bulgur en forma de
granos
trabajados,
obtenidos
cociendo
granos de trigo duro
Los demás productos
a base de cereales
obtenidos
por
insuflado o tostado
Productos
de
panadería, pastelería
o galletería
Preparaciones de
hortalizas, frutas u
otros frutos o
demás partes de
plantas.
Hortalizas, frutas u
otros frutos y demás
partes comestibles de
plantas
Tomates preparados o
conservados (excepto
en vinagre o en ácido
acético
19.02
19.03
1904.10 1904.30
1904.90
19.05
Capítulo 20
20.01
20.02
láctea no originaria del capítulo 4.
Interpretación: Los productos con que se elabora
el producto no deberán de estar clasificados en la
misma sub-partida, y además no más del 10% de
productos lácteos utilizados para la elaboración
pueden ser importados.
Un cambio a la subpartida 1901.20 de cualquier otro
capítulo, siempre que una mercancía sin acondicionar
para la venta al por menor de la subpartida 1901.20
con un contenido de grasa butírica superior al 25 por
ciento en peso, no contenga una mercancía láctea no
originaria del capítulo 4.
Un cambio a la subpartida 1901.90 de cualquier otro
capítulo, siempre que una mercancía de la subpartida
1901.90 con un contenido de sólidos lácteos superior al
10 por ciento en peso no contengan una mercancía
láctea no originaria del capítulo 4.
Un cambio a la partida 19.02 de cualquier otro capítulo
Un cambio a la partida 19.03 de cualquier otro capítulo.
Un cambio a la subpartida 1904.10 a 1904.30 de
cualquier otro capítulo
Un cambio a la subpartida 1904.90 de cualquier otra
partida, excepto de la partida 10.06
Un cambio a la partida 19.05 de cualquier otro capítulo.
Regla de Origen
Un cambio a la partida 20.01 de cualquier otro capítulo,
excepto de la subpartida 0703.10
Un cambio a la partida 20.02 de cualquier otro capítulo,
excepto que una mercancía que ha sido
preparada mediante empaque (incluido enlatado) en
agua, salmuera o jugos naturales (incluido el
procesamiento inherente al empaque), será tratada
como originaria solamente si la mercancía fresca fue
31
20.03
Setas y demás hongos
y trufas, preparadas o
conservadas (excepto
en vinagre
2005.10
Legumbres
u
hortalizas
homogeneizadas,
preparadas
o
conservadas
patatas, preparadas o
conservadas (excepto
en vinagre o ac.
acet,)
Arvejas preparadas o
conservadas (excepto
en vinagre o ácido
acético)--- espárragos
preparados
o
conservados ( excepto
en vinagre o en ácido
acético
aceitunas preparadas
o
conservadas
sin
vinagre
ni
ácido
acético
---las
demás legumbres u
hortalizas
y
las
mezclas de hortalizas
y/o legumbres
Hortalizas, frutas u
otros frutos o sus
cortezas
y
demás
partes de plantas
Confituras, jaleas y
mermeladas, purés y
pastas de frutas u
otros frutos
Maníes y cacahuates
preparados
o
en
conserva,
incluso
azucarados
o
edulcorados
Los demás, incluidas
las
mezclas
preparadas
o
conservados
2005.20
2005.40 –
2005.60
2005.70 –
2005.90
20.06
20.07
2008.11
2008.19
2008.20
Piñas conservadas o
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes.
Un cambio a la partida 20.03 de cualquier otro capítulo,
excepto que una mercancía que ha sido preparada
mediante empaque (incluido enlatado) en agua,
salmuera o jugos naturales (incluido el procesamiento
inherente al empaque), será tratada como originaria
solamente si la mercancía fresca fue obtenida en su
totalidad o producida enteramente en el territorio de
una o más de las Partes
Un cambio a la subpartida 2005.10 de cualquier otro
capítulo
Un cambio a la subpartida 2005.20 de cualquier otro
capítulo, excepto de la partida 07.01.
Un cambio a la subpartida 2005.40 a 2005.60 de
cualquier otro capítulo, excepto que una mercancía que
ha sido preparada mediante empaque (incluido
enlatado) en agua, salmuera o jugos naturales (incluido
el procesamiento inherente al empaque), será tratada
como originaria solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes
Un cambio a la subpartida 2005.70 a 2005.90 de
cualquier otro capítulo, excepto que una mercancía que
ha sido preparada mediante empaque (incluido
enlatado) en agua, salmuera o jugos naturales (incluido
el procesamiento inherente al empaque), será tratada
como originaria solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes
Un cambio a la partida 20.06 de cualquier otro capítulo,
excepto de la partida 12.02 o subpartida 0804.30.
Un cambio a la partida 20.07 de cualquier otro capítulo,
excepto de la partida 08.03 ó subpartida
0804.50.
Un cambio a la subpartida 2008.11 de cualquier otro
capítulo, excepto de la partida 12.02.
Un cambio a la subpartida 2008.19 de cualquier otro
capítulo, excepto que las nueces y semillas que han
sido preparadas mediante tostado ya sea en seco o
aceite (incluido el procesamiento inherente al tostado o
la fritura) serán tratadas como originarias solamente si
la mercancía fresca fue obtenida en su totalidad o
producida enteramente en el territorio de una o más de
las Partes
Un cambio a la subpartida 2008.20 de cualquier otro
32
preparadas
2008.30
Agrios preparados o
conservados, incluso
azucarados
o
edulcorados.
2008.40
Peras preparadas o en
conserva, congeladas
con adición de azúcar
2008.50
damascos preparados
o en conserva, al
natural o en almíbar
2008.60
Cerezas preparadas o
conservadas, de otra
forma,
incluso
azucarados
2008.70
Melocotones
o
duraznos, preparados
o conservados
2008.80
Frutillas preparadas o
conservadas de otra
forma
incluso
azucarados
2008.91
Palmitos,
preparados
capítulo, excepto que las piñas que han sido
preparadas mediante empaque (incluido enlatado) en
agua, salmuera o jugos naturales (incluido el
procesamiento inherente al empaque), serán tratadas
como originarias solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes.
Un cambio a la subpartida 2008.30 de cualquier otro
capítulo, excepto que los cítricos que han sido
preparados mediante empaque (incluido enlatado) en
agua, salmuera o jugos naturales (incluido el
procesamiento inherente al empaque), serán tratados
como originarios solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes.
Un cambio a la subpartida 2008.40 de cualquier otro
capítulo, excepto que las peras que han sido
preparadas mediante empaque (incluido enlatado) en
agua, salmuera o jugos naturales (incluido el
procesamiento inherente al empaque), serán tratada s
como originarias solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes.
Un cambio a la subpartida 2008.50 de cualquier otro
capítulo, excepto que los albaricoques que han sido
preparados mediante empaque (incluido enlatado) en
agua, salmuera o jugos naturales (incluido el
procesamiento inherente al empaque), serán tratados
como originarios solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes.
Un cambio a la subpartida 2008.60 de cualquier otro
capítulo, excepto que las cerezas que han sido
preparadas mediante empaque (incluido enlatado) en
agua, salmuera o jugos naturales (incluido el
procesamiento inherente al empaque), serán tratadas
como originarias solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes.
Un cambio a la subpartida 2008.70 de cualquier otro
capítulo, excepto que los duraznos, incluidas las
nectarinas, que han sido preparados mediante
empaque (incluido enlatado) en agua, salmuera o jugos
naturales (incluido el procesamiento inherente al
empaque), serán tratados como originarios solamente
si la mercancía fresca fue obtenida en su totalidad o
producida enteramente en el territorio de una o más de
las Partes.
Un cambio a la subpartida 2008.80 de cualquier otro
capítulo, excepto que las fresas que han sido
preparadas mediante empaque (incluido enlatado) en
agua, salmuera o jugos naturales (incluido el
procesamiento inherente al empaque), serán tratadas
como originarias solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes
Un cambio a la subpartida 2008.91 de cualquier otro
33
o conservados o con
alcohol
2008.92
2008.99
Las
demás
frutas
preparadas
o
en
conserva, al natural o
en almíbar
2009.11 –
2009.39
Jugo
de
naranja,
congelado,
sin
fermentar
y
sin
alcohol ---Jugo de
agrios
cítricos,
sin
fermentar
y
sin
adición de alcohol,
incl. con adición de
azúcar
Jugo de piña ananá,
sin fermentar y sin
adición de alcohol,
incl. con adición de
azúcar
u
otros
edulcorantes
---Jugo de tomates
Jugo de uva, incl. el
mosto, sin fermentar
y
sin
adición
de
alcohol --jugo de
las demás frutas o de
legumbres
u
hortalizas
2009.41 2009.50
2009.61 2009.80
2009.90
Mezclas de jugos, sin
fermentar
y
sin
alcohol,
incluso
azucarados.
capítulo, excepto que los palmitos que han sido
preparados mediante empaque (incluido enlatado) en
agua, salmuera o jugos naturales (incluido el
procesamiento inherente al empaque), serán tratados
como originarios solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes.
Un cambio a la subpartida 2008.92 de cualquier otro
capítulo, excepto que una mezcla que ha sido
preparada mediante empaque (incluido enlatado) en
agua, salmuera o jugos naturales (incluido el
procesamiento inherente al empaque), será tratada
como originaria solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes
Un cambio a la subpartida 2008.99 de cualquier otro
capítulo, excepto que una mercancía que ha sido
preparada mediante empaque (incluido enlatado) en
agua, salmuera o jugos naturales (incluido el
procesamiento inherente al empaque), será tratada
como originaria solamente si la mercancía fresca fue
obtenida en su totalidad o producida enteramente en el
territorio de una o más de las Partes.
Un cambio a la subpartida 2009.11 a 2009.39 de
cualquier otro capítulo, excepto de la partida 08.05
Un cambio a la subpartida 2009.41 a 2009.50 de
cualquier otro capítulo
Un cambio a jugo de guayaba, manzana, pera,
melocotón, mango, uva o guanábana de la subpartida
2009.61 a 2009.80 de jugos concentrados de guayaba,
manzana, pera, melocotón, mango, uva o guanábana
de la subpartida 2009.61 a 2009.80 o de cualquier otro
capítulo o Un cambio a cualquier otra mercancía de la
subpartida 2009.61 a 2009.80 de cualquier otro
capítulo.
Un cambio a la subpartida 2009.90 de cualquier otro
capítulo; o Un cambio a la subpartida 2009.90 de
cualquier otra subpartida dentro del capítulo 20,
habiendo o no un cambio de cualquier otro capítulo,
siempre que ni un solo ingrediente de jugo, ni
ingredientes de jugo de un solo país que no sea Parte,
constituya, en forma de graduación simple, más del
60% del volumen de la mercancía.
34
Capítulo 21
2101.112101.12
2101.202101.30
21.02
2103.10
2103.20
Preparaciones
alimenticias
diversas
Extractos, esencias y
concentrados a base
de
café
--Preparaciones a base
de extractos, esencias
o concentrados de
café
extractos, esencias y
concentrados de té o
yerba
mate
y
preparaciones
---achicoria tostada y
demás sucedáneos del
café tostado y sus
extractos
Levaduras (vivas o
muertas); los demás
microorganismos
monocelulares
salsa
de
soja,
preparadas
Salsa de tomate
2103.30
Harina de mostaza y
mostaza preparada
2103.90
las
demás
preparaciones
para
salsas
y
salas
preparadas
Preparaciones
para
sopas,
potajes
o
caldos; sopas, potajes
o caldos
Helado, incluso con
cacao
21.04
21.05
21.06
Preparaciones
alimenticias
no
expresadas
ni
comprendidas en otra
parte
Regla de Origen
Un cambio a la subpartida 2101.11 a 2101.12 de
cualquier otro capítulo, excepto del Capítulo 9.
Un cambio a la subpartida 2101.20 a 2101.30 de
cualquier otro capítulo.
Un cambio a la subpartida 21.02 de cualquier otro
capítulo
Un cambio a la subpartida 2103.10 de cualquier otro
capítulo.
Un cambio a la subpartida 2103.20 de cualquier otro
capítulo, siempre que la salsa de tomate
(“ketchup”) de la subpartida 2103.20 no contenga una
mercancía no originaria de la subpartida
2002.90.
Un cambio a mostaza preparada de la subpartida
2103.30 de harina de mostaza de la subpartida
2103.30 o de cualquier otra subpartida; o
Un cambio a cualquier otra mercancía de la subpartida
2103.30 de cualquier otro capítulo
Un cambio a la subpartida 2103.90 de cualquier otra
partida
Un cambio a la partida 21.04 de cualquier otra partida
Un cambio a la partida 21.05 de cualquier otra partida,
excepto del capítulo 4 y de las preparaciones lácteas
con un contenido de sólidos lácteos superior al 10 por
ciento en peso comprendidas en la subpartida 1901.90.
Un cambio a jugo concentrado de una sola fruta u
hortaliza, fortificados con vitaminas o minerales de la
subpartida 2106.90 de cualquier otro capítulo, excepto
de la partida 08.05 ó 20.09 o subpartida 2202.90.
Un cambio a mezclas de jugos fortificados con
vitaminas o minerales de la subpartida 2106.90:
(a) de cualquier otro capítulo, excepto de la partida
08.05 ó 20.09 o de mezclas de jugos de la subpartida
2202.90; o
(b) de cualquier otra subpartida dentro del capítulo 21,
partida 20.09 o de las mezclas de jugos de la
35
Capítulo 22
22.01
2202.10
2202.90
Bebidas, líquidos
alcohólicos y
vinagre
Agua,
incluidas
el
agua mineral natural
o
artificial
y
la
gaseada.
agua, incluida el agua
mineral y la gasificada
azucarada, edulcorada
Las demás bebidas no
alcohólicas
subpartida 2202.90, habiendo o no un cambio de
cualquier otro capítulo, siempre que un único
ingrediente del jugo, o ingredientes del jugo de un
único país no Parte, constituya en forma de graduación
simple no más del 60 por ciento en volumen de la
mercancía;
Un cambio a una preparación alcohólica compuesta de
la subpartida 2106.90 de cualquier otra subpartida,
excepto de la partida 22.03 a 22.09;
Un cambio a jarabe de azúcar de la subpartida 2106.90
de cualquier otro capítulo, excepto del capítulo 17;
Un cambio a una mercancía de la subpartida 2106.90
con un contenido de sólidos lácteos superior al 10 por
ciento en peso de cualquier otro capítulo, excepto del
capítulo 4 o de preparaciones lácteas con un contenido
de sólidos lácteos superior al 10 por ciento en peso de
la subpartida 1901.90; o Un cambio a cualquier otra
mercancía de la partida 21.06 de cualquier otro capítulo
Regla de Origen
Un cambio a la partida 22.01 de cualquier otro capítulo
Un cambio a la subpartida 2202.10 de cualquier otro
capítulo.
Un cambio a jugo de guayaba, manzana, pera,
melocotón, mango, uva o guanábana fortificado con
vitaminas o minerales de la subpartida 2202.90 de jugo
concentrado de guayaba, manzana, pera, melocotón,
mango, uva o guanábana de la partida 20.09 o de
cualquier otra partida;
Un cambio a cualquier otro jugo de una sola fruta u
hortaliza, fortificados con vitaminas o minerales de la
subpartida 2202.90 de cualquier otro capítulo, excepto
de la partida 08.05 ó 20.09, o de jugo concentrado de
la subpartida 2106.90;
Un cambio a mezclas de jugos fortificados con
vitaminas o minerales de la subpartida 2202.90:
(a) de cualquier otro capítulo excepto de la partida
08.05 ó 20.09 o de mezclas de jugos de la subpartida
2106.90; o
(b) de cualquier otra subpartida dentro del capítulo 22,
partida 20.09 ó de mezclas de jugos de la subpartida
2106.90, habiendo o no un cambio de cualquier otro
capítulo, siempre que un único ingrediente del jugo, o
ingredientes de jugos de un único país no Parte,
constituya en forma de graduación simple, no más del
60 por ciento del volumen de la mercancía;
Un cambio a una bebida que contenga leche de
cualquier otro capítulo, excepto del capítulo 4 o de una
preparación láctea con un contenido de sólidos lácteos
superior al 10 por ciento en peso de la subpartida
1901.90; o Un cambio a cualquier otra mercancía de la
subpartida 2202.90 de cualquier otro capítulo.
36
22.03 - 22.06
Cerveza de Malta --Las demás bebidas
fermentadas
(por
ejemplo:
sidra,
perada, aguamiel)
Un cambio a la partida 22.03 a 22.06 de cualquier otro
capítulo, excepto de las preparaciones alcohólicas
compuestas de la subpartida 2106.90.
22.07
Alcohol
etílico
sin
desnaturalizar
con
grado
alcohólico
volumétrico superior
al 10%.
2208.202208.60
Aguardiente de vino o
de orujo de uvas --Vodka
Licores
Dentro de cuota:
Un cambio a alcohol etílico deshidratado (etanol
carburante) de la partida 22.07 de alcohol etílico sin
deshidratar de la partida 22.07 o de cualquier otra
partida.
Fuera de cuota:
Un cambio a la partida 22.07 de cualquier otro capítulo,
excepto de la partida 10.05, 10.07 ó
17.03.
Un cambio a la subpartida 2208.20 a 2208.60 de
cualquier otro capítulo
2208.70
2208.90
22.09
Los demás gin y
ginebra
Vinagre y sucedáneos
del vinagre obtenidos
a partir del ácido
acético.
Un cambio a la subpartida 2208.70 de cualquier otra
partida, excepto del capítulo 4, 9, 21 o de la partida
19.01.
Un cambio a la subpartida 2208.90 de cualquier otro
capítulo.
Un cambio a la partida 22.09 de cualquier otra partida
Fuente: DACE, Ministerio de Economía, Guatemala
3.5.1 Certificado de Origen y Contenido mínimo
Para acreditar que una mercancía cumple con el régimen de origen del DRCAFTA, dicha mercancía debe ir acompañada de una Certificación de Origen
emitida por el productor, el exportador o el importador o bien con la
información o conocimiento que tenga el importador de que la mercancía es
originaria.
El Tratado establece en el artículo 4.16 los requisitos mínimos que debe
contener el certificado de Origen, siendo estos:
a. Nombre de la persona certificadora, incluyendo, cuando sea necesario
información de contactos u otra información de identificación;
b. Clasificación arancelaria bajo el Sistema Armonizado y una descripción
de la mercancía; información que demuestre que la mercancía es
originaria, en donde se específica el criterio bajo el cual la mercancía
califica como originaria.
37
c. Debe incluirse la fecha de la certificación cuando la misma ampara un
solo embarque, o bien el período que cubre la certificación, cuando la
misma ampara varios embarques.
La certificación no tiene un formato preestablecido pero debe cumplir con los
requisitos indicados. Tiene una vigencia de cuatro años, lo cual significa que la
misma podrá utilizarse durante ese plazo contado a partir de la fecha de
expedición.
Para obtener el modelo de certificado del DR CAFTA lo puede obtener en el
portal de la DACE :
http://portaldace.mineco.gob.gt/sites/default/files/unidades/DefensaComercial
/TratadosyAcuerdosComerciales/Tratados%20de%20Libre%20Comercio/GUAEstados%20Unidos%20de%20Am%C3%A9rica/Certificado%20de%20Origen/
Modelo%20de%20Certificacion.pdf
En la página de DACE también puede encontrar el instructivo de llenado del
certificado. Y si desea realizar la transmisión electrónica puede realizarlo a
través del SEADEX Web, siempre y cuando obtenga primero su código de
acceso.
https://seadex.export.com.gt/seadex/#/Home
38
3.5.2 Obligaciones de los exportadores o productores que exportan
hacia Estados Unidos
Todas las personas que exporten productos a los Estados Unidos están
obligados a resguardar y conservar por lo menos durante cinco años, los
registros y documentos que demuestren la adquisición, costo, valor y pago
de:
a. La mercancía exportada
b. Materiales utilizados en la producción de la mercancía
c. Producción de la mercancía en la forma que fue exportada
En caso de no demostrar documentalmente la información anterior, la
mercancía puede ser declarada no originaria en un proceso de verificación de
origen.
3.5.3 Verificación de Origen
La Verificación de Origen es el procedimiento que realiza la autoridad
competente del país importador con el objetivo de determinar que una
mercancía que ha sido importada a su territorio cumple con la normativa de
origen del DR-CAFTA. Estas comprobaciones se realizan posteriormente de
haberse importado la mercancía.
El responsable de demostrar el origen de la mercancía es el importador de
acuerdo con lo establecido por el DR-CAFTA. Por lo tanto, para poder cumplir
con un procedimiento de verificación de origen, el importador deberá requerir
a sus proveedores, la información sobre producción, exportación, transporte o
39
tránsito de la mercancía ya que solamente la tiene disponible el productor o el
exportador.
3.6 Impuestos locales
Los alimentos y bebidas que ingresan a Estados Unidos están sujetos al pago
de gravámenes los cuales varían de acuerdo al país de origen o acuerdos
bilaterales y regionales que brindan beneficios adicionales a la desgravación,
como es el caso de Guatemala.
Luego de que entrara en vigencia el Tratado de Libre Comercio el año 2006 la
mayoría de los productos del sector de alimentos y bebidas que envía
Guatemala a Estados Unidos quedaron libres de arancel. Por otra parte se fijó
un plazo máximo de 20 años, periodo en el cual se desgravará al total de los
productos guatemaltecos para el caso del sector de alimentos y bebidas.
Los cincuenta estados y territorios de los Estados Unidos presentan diferentes
tasas de tributación que afectan al consumidor final, esto debido a que este
país cuenta con un sistema federal.
Es así que los alimentos y bebidas están regidos por los impuestos que cada
estado estima para este tipo de productos. A esto se suma que algunas áreas
locales o condados (municipios) pueden aplicar impuestos adicionales a los de
cada estado.
En la tabla siguiente se definen los impuestos aplicados a las ventas y a los
alimentos, en cual podemos destacar que para el estado de Florida los
alimentos no pagan impuesto estatal:
Estado
Alabama
Alaska
Arizona
Arkansas
California
Colorado
Connecticut
Delaware
Florida
Georgia
Hawaii
Idaho
Illinois
Impuesto a las
Ventas %
4
No hay
6.6
6
7.25
2.9
6.35
No hay
6
4
4
6
6.25
Impuesto a los
alimentos (%)
*
1.5 (4)
*
*
*
*
*(4)
1
40
Estado
Indiana
Iowa
Kansas
Kentucky
Louisiana
Maine
Maryland
Massachusetts
Michigan
Minnesota
Mississippi
Missouri
Montana
Nebraska
Nevada
New Hampshire
New Jersey
New México
New York
North Carolina
North Dakota
Ohio
Oklahoma
Oregon
Pennsylvania
Rhode Island
South Carolina
South Dakota
Tennessee
Texas
Utah
Vermont
Virginia
Washington
West Virginia
Wisconsin
Wyoming
Dist. Of Columbia
Impuesto a las
Ventas %
7
6
6.3
6
4
5
6
6.25
6
6.875
7
4.225
No hay
5.5
6.85
No hay
7
5.125
4
4.75
5
5.5
4.5
No hay
6
7
6
4
7
6.25
5.95(4)
6
5(2)
6-5
6
5
4
6
Impuesto a los
alimentos (%)
*
*
*
*
*(4)
*
*
*
*
*
1.225
*
*
*
*
*
*(4)
*
*
*
*
*
5.5
*
1.75(4)
*
2.5(2)
*
2(6)
*
*
*
Fuente: Prochile. Estudio Alimentos Ready to Eat en U.S. 2012
* Indica exento de impuesto; en blanco indica sujetos a la tasa general de impuesto sobre las ventas
1) Aplican algunos impuestos estatales sobre comida, pero permite un rembolso o crédito de impuesto sobre la renta para
compensar a los hogares más humildes. Ellos son: HI, ID, KS, OK, y SD.
(2) Incluye un impuesto estatal del 1% para los gobiernos locales en Virginia.
(3) Tasa de impuesto puede ser ajustada anualmente.
41
(4) Incluye un impuesto estatal del 1,25% recaudado por los gobiernos locales en el estado de Utah. Alimentos sujetos a
impuestos locales de ventas.
(5) La tasa de impuesto sobre las ventas de Nevada está prevista que la caída a un 6,5% el 1 de julio de 2013.
(6) La tasa de impuestos a los alimentos está prevista que disminuya a 1% el 0 de julio de 2012
4. Requerimientos de entrada del sector a Estados Unidos
4.1 Requisitos para exportar desde Guatemala
Luego de ser una empresa acreditada en el registro Mercantil y la
Superintendencia de Administración Tributaria –SAT-y contar con las debidas
patentes, el primer paso para exportar hacia Estados Unidos es obtener el
Código de Exportador en la Ventanilla Única para las Exportaciones –VUPE- .
La solicitud para este código se realiza vía electrónica a través del sistema
SEADEX WEB.
El procedimiento de solicitud de éste código se realiza en forma electrónica en
el portal http://vupe.export.com.gt sección Servicios VUPE-OPA / Código de
Exportador,
siguiendo paso por paso lo requerido en el formulario y
finalmente adjuntándolos documentos escaneados en formato PDF que
requieren según el tipo de empresa.
El sistema generará una contraseña para el seguimiento posterior.
Un
funcionario de VUPE encargado de la revisión de la solicitud se comunicará a
los teléfonos indicados en el formulario que se completó con el objetivo de
verificar la información ingresada.
Si la información enviada es correcta y el sistema aprueba la solicitud, se
genera un código al nuevo exportador, una notificación de activación,
posteriormente se procede a pagar el monto por Derecho a Emisión de Código
de Exportador en la Ventanilla de caja de la Asociación Guatemalteca de
Exportadores –AGEXPORT- o en los bancos autorizados por VUPE (Banco
Industrial, Banrural y Banco Reformador.
Luego de contar con el código de exportador, para exportar se necesita emitir
los Documentos de Exportación. Por cada exportación que se realice se
deberá emitir los documentos de exportación correspondientes, existen
diferentes tipos y estos dependen del país de origen, país de destino y medio
de transporte que se utilizará, para el caso de los Estados Unidos, objeto de
la presente guía se necesitarán los siguientes documentos:
1. Declaración para el registro y control de exportación (DEPREX) :
El DEPREX aplica cuando:
42
 El país de origen o destino de la mercancía no pertenece al área
centroamericana.
 El destino puede ser algún país Centroamericano o del resto del mundo.
El DEPREX siempre debe ir acompañado de una Declaración Única
Aduanera –DUA–, el tipo de DUA dependerá del tipo de exportación y
medio de transporte, se detallan a continuación:
2. Declaración Única Aduanera (DUA)
Dependiendo del medio de transporte y tipo de exportación se puede utilizar
cualquiera de las siguientes DUAs:
-
-
-
DUA Simplificada: para exportaciones vía marítima o aérea, se emite
previa a la exportación.
DUA Complementaria: Para exportaciones vía marítima o aérea, se
emite luego de que el producto se haya exportado y sirve para liquidar
la exportación ante la SAT.
DUA Rectificatoria: Se usa para concluir la liquidación de la
exportación y se emite para rectificar los datos detallados en la DUA
Complementaria si esta tuvo un error durante su elaboración.
DUA Provisional: Para exportaciones a granel amparadas bajo el
Decreto 29-89
DUA Complementaria Provisional: Para confirmar la exportación que
se realizó, a granel amparada bajo el Decreto 29-89 o definitiva.
DUA Normal: para exportaciones vía terrestre, existen dos tipos:
exportaciones definitivas o amparadas bajo el Decreto 29-89
Tabla No. 8 Resumen de pasos a seguir para Exportar a Estados
Unidos
Resumen de los pasos a seguir en Guatemala
Los trámites para exportar ejote de Guatemala hacia la Unión Europea son:
1. Llenado de la Factura Comercial
2. Llenado del formulario DEPREX
3. Solicitud del permiso Fitosanitario de exportación
4. Solicitud de la licencia de exportación
5. Solicitud del certificado de origen,
6. Obtención del Bill of Landing en la Naviera
7. Cuando despacha envía el Bill of Landing al cliente y la carta de porte
con el transportista
43
Todas las exportaciones que se realicen deberán contar con la siguiente
documentación:

Factura: Para todas las exportaciones, la factura comercial original y
firmada es requerida en todas las aduanas.
Preferiblemente este
documento deberá ir impreso en inglés y español lo cual facilita los
tramites de importación.

Lista de empaque: con este documento se puede conocer el contenido
de lo que se está exportando.

Certificado de origen: Como ya se mencionó en el inciso 3.5.1 de la
presente guía, el certificado de origen da a conocer el lugar de
fabricación de las mercancías y su naturaleza. Usualmente se utiliza un
formulario establecido por el país de importación, para el caso de
Guatemala-Estados Unidos se tiene definido un formato el cual se
puede encontrar en el portal de la Dirección de Administración del
Comercio Exterior, del Ministerio de Economía:
http://portaldace.mineco.gob.gt/sites/default/files/unidades/DefensaComercial/
TratadosyAcuerdosComerciales/Tratados%20de%20Libre%20Comercio/GUAEstados%20Unidos%20de%20Am%C3%A9rica/Certificado%20de%20Origen/M
odelo%20de%20Certificacion.pd
También puede solicitarlo en la Ventanilla Única para las Exportaciones
–VUPE-, o también por medio de la página web VUPE:
http://portal.export.com.gt/Portal/Entities/Admin/ViewNews.aspx?NewsID=778

Seguro: Se obtiene con el fin de asegurar las mercancías que serán
exportadas para lo cual deberá pagarse una prima y firmar un contrato
con plazo acorde a las necesidades del exportador.
4.2 Documentos de transporte
Cuando se realice una exportación, la empresa que realizará el transporte
deberá extender un documento que indica el embarque y destino del producto,
así como las condiciones en la que se encuentra dicha mercancía.
El
documento recibirá diferentes nombres de acuerdo con el tipo de transporte
que se utilice de la siguiente manera:


Guía Aérea (Air Waybill) – Transporte aéreo
Conocimiento de embarque (Bill of landing) – Transporte marítimo
44


Carta de porte – Transporte terrestre
Talón de embarque – Transporte por ferrocarril
4.3 Requisitos generales para importar productos en Estados Unidos
De acuerdo con la ley de Estados Unidos, todos los Alimentos, Medicamentos
y Cosméticos deben estar sujetos al cumplimiento de los requerimientos
establecidos por el FDA (Food and Drug Administration). Los importadores de
productos alimenticios destinados a la introducción en el comercio interestatal
de Estados Unidos son responsables de asegurar que los productos sean
seguros, sanitarios y etiquetados de acuerdo a los requerimientos de los
Estados Unidos.
La FDA no está autorizada bajo la ley para aprobar, certificar, licencia, o de
otro modo sancionar a los distintos importadores de alimentos, productos,
etiquetas o envíos.
Los importadores pueden importar alimentos en los Estados Unidos sin la
aprobación previa por parte de la FDA, siempre y cuando las instalaciones que
fabrican, almacenan o gestionar los productos esté registrado con la FDA, y
previo aviso de los envíos entrantes se proporciona a la FDA.
Los productos alimenticios importados están sujetos a inspección de la FDA
cuando se ofrezcan para la importación en los puertos de entrada. La FDA
puede detener los envíos de los productos ofrecidos para la importación si
observan que los envíos no estar en cumplimiento con los requisitos de los
Estados Unidos. Ambos alimentos importados y de producción nacional deben
cumplir los mismos requisitos legales en los Estados Unidos.
Como se mencionó anteriormente, los alimentos exportados para la venta en
EEUU deben cumplir con los mismos requisitos que los procesados en EEUU, y
en adición cumplir con el Aviso Previo.
Los requisitos básicos que deben cumplir los productos que ingresan a Estados
Unidos son los siguientes:
4.3.1 Requisitos básicos para ingreso a Estados Unidos
Buenas Prácticas que le apliquen de acuerdo con la nueva Legislación de
inocuidad de alimentos aprobada en el 2013 y la cual se pueden consultar en
la página www.fda.gov
o
o
o
Registro (Fabricantes o procesadores –Empacadores –Operaciones de
almacenamiento)
Etiqueta apropiada
Ingredientes y Colores aprobados
45
o
o
Situaciones Especiales: LACF/AF –necesitan un registro adicional y
aprobación del proceso
Si el producto es detenido tiene 10 días para contestar
4.3.2 Situaciones Especiales LACF/AF14
La FDA (Food and Drug Administration) exige que todos los fabricantes
nacionales y extranjeros, de alimentos envasados en recipientes
herméticamente cerrados, catalogados como de baja acidez (low-acid canned
foods LACF), o acidificados (acidified foods, AF), registren ante esta agencia,
por ley, cada planta procesadora, presentando además evidencia de cada
proceso LACF o AF, los cuales deberán ser aceptados por esta agencia antes
de que el alimento pueda ser comercializado en los Estados Unidos.
Los exportadores de conservas a EE.UU primeramente deben determinar si su
producto es un alimento envasado de baja acidez (LACF) o acidificado (AF). La
persona responsable del proceso de manufactura de las conservas
determinará si los productos son LACF o AF, teniendo en cuenta las siguientes
consideraciones:
LACF (Low Acid Canned Food) si se trata de un alimento tratado
térmicamente, que tiene pH final mayor a 4,6 y actividad del agua > 0,85 y
está contenido en un envase herméticamente cerrado.
(Acidified Food) son aquellos a los que se en su elaboración se le agrega algún
ácido para bajar el pH a 4,6 o a menos y con actividad de agua > 0,85.
Si el producto cumple con alguna de las consideraciones mencionadas
anteriormente, la FDA exigirá que tanto el producto como la instalación que lo
manufactura estén registrados ante esta entidad antes de que se realice la
primera exportación.
Para levantar estos registros, la FDA evalúa previamente los procesos de
fabricación de los alimentos que la empresa interesada consigna en su
solicitud especialmente el peso seco, actividad de agua, formulación, pH,
proceso de esterilización, etc. que aseguran la ausencia de contaminantes
microbiológicos (reservándose la FDA el derecho de visitar la instalación).
Para los registros aprobados, La FDA asignará un número de identificación a
instalación (Food Canning Establishment Number - FCE) y un número por
producto registrado (Submission Identifier - SID).
Los exportadores interesados deberán solicitar los códigos "FCE" y "SID",
completando y enviando a la FDA los siguientes formularios:
FDA 2541: http://www.fda.gov/opacom/morechoices/fdaforms/FDA-2541.doc
FDA 2541a:http://www.fda.gov/opacom/morechoices/fdaforms/FDA2451a.doc
14
http://www.cfsan.fda.gov/~comm/lacf-toc.html
46
FDA 2541c: http://www.fda.gov/opacom/morechoices/fdaforms/FDA2541c.doc
Los formularios completados se envían a la siguiente dirección:
LACF Registration Coordinator HFS 618
Center for Food Safety and Applied Nutrition
U.S. Food and Drug Administration
5100 Paint Branch Parkway
College Park, MD 20740-3835
EE.UU.
Fax: 301.436.2655: [email protected]
Call Center: (001) 301.436.2411 (001) 301.436.2411
Para más detalles sobre esta normativa, se pueden consultar los siguientes
links oficiales:
 http://www.cfsan.fda.gov/~comm/lacf-toc.html
 http://www.fda.gov/Food/FoodSafety/ProductSpecificInformation/AcidifiedLow-AcidCannedFoods/

4.3.4 Registro
Deberán registrarse los Fabricantes o procesadores, Empacadores, Operadores
de almacenamiento, dicho registro puede hacerse en la Página Web
http://www.access.fda.gov.
Este procedimiento es gratuito, sin embargo
necesita indicar un agente en los EE. UU. Una vez que el establecimiento se
registra, no se requiere un registro nuevo a menos que la firma se mude o
cambie de dueño.
Las oficinas de Distrito y la Oficina Regional de Latinoamérica del FDA no
ofrecen apoyo técnico para el sistema de registro. Todo el apoyo técnico
relacionado a este sistema se provee a través del Centro de Aviso Previo (866521-2297).
4.3.5 Aviso Previo (Prior Notice)
Todas las entradas que incluyan alimentos o suplementos dietéticos,
incluyendo muestras y entradas a la Zona Franca o en ruta a otro país
necesitan Aviso Previo. La excepción primordial es para alimentos hechos en
casa que se envían de persona a persona (no existe un negocio envuelto)
Para entradas por correo internacional, el Aviso se hace antes que se haga el
envío. El recibo con la confirmación debe acompañar la entrada.
47
Entradas que no tienen Aviso Previo o presenten algún problema no pasan al
sistema electrónico de OASIS. En este caso el único recurso es con Aduana y
el PNC.
El aviso puede realizarse electrónicamente mediante uno de los siguientes
sistemas:
–ACS de la Oficina de Aduanas y Protección de Fronteras (CBP)
–PNSI de la FDA (http://www.access.fda.gov).
Los plazos para dar aviso previo de la mercadería que ingresará a Estados
Unidos es el siguiente:
Para los cargamentos a punto de
llegar:
Por tierra (por carretera)
Debe remitirse el aviso previo:
Un mínimo de 2 horas antes de
llegada al puerto
Un mínimo de 4 horas antes de
llegada al puerto
Un mínimo de 4 horas antes de
llegada al puerto
Un mínimo de 8 horas antes de
llegada al puerto
Antes de enviar los alimentos
Dentro del plazo según el modo
transporte aplicable.
Por tierra (por tren)
Por aire
Por mar
Por correo internacional
Transportado por un individuo
la
la
la
la
de
4.3.6 Trazabilidad
La FDA estableció la norma
“Registro Previo”, relativa a la Ley de
Bioterrorismo, que exige que los establecimientos que elaboren, procesen,
empaquen, mantengan o exporten alimentos para consumo humano o animal
hacia Estados Unidos, deberán establecer y mantener registros que permitan a
la FDA realizar la trazabilidad de dichos productos ante posibles amenazas a la
salud de seres humanos o animales en su territorio. El registro deberá permitir
identificar de donde provienen los alimentos, y se debe mantener vigente por
un período que varía entre 6 meses a un año.
La FDA regula la información que deberá incluir el registro pero no su formato,
pudiendo utilizarse medios electrónicos o impresos. Cuando la FDA estime que
pudiese existir amenaza para la salud y vida humana o animal, los registros
48
deberán estar disponibles con prontitud: máximo 24 horas (dependiendo del
tipo de transporte utilizado y del momento en que se eleve la solicitud).15
4.4 Etiquetado para exportar a EE.UU16.
La Administración de Alimentos y Medicamentos (FDA, por sus siglas en
inglés), propone actualizar la Etiqueta de Información Nutricional que se usa
en la mayoría de la comida empaquetada en los Estados Unidos. La Etiqueta
de Información Nutricional, que se introdujo hace 20 años, ayuda a los
consumidores a tomar decisiones alimentarias informadas y a mantener
prácticas dietéticas sanas. Si se ejerce esta propuesta, los siguientes serían
algunos de los cambios propuestos.
1. Mayor comprensión de la ciencia de la nutrición
o
o
o
o
Exigir información sobre “azúcares añadidas”. Muchos expertos
recomiendan consumir menos calorías provenientes de la azúcar
añadida, ya que pueden disminuir el consumo de alimentos ricos en
nutrientes y al mismo tiempo aumentar el consumo de calorías.
Actualizar los valores diarios para los nutrientes como el sodio, la fibra y
la vitamina D. Los valores diarios se usan para calcular el porcentaje de
valor diario registrado en la etiqueta, lo cual ayuda a los consumidores
a entender la información nutricional en el contexto de su dieta diaria
total.
Exigir a los fabricantes que declaren la cantidad de potasio y vitamina D
en la etiqueta porque son nuevos “nutrientes significativos para la salud
pública”. La información sobre el calcio y el hierro seguirá siendo
obligatoria, y las vitaminas A y C se podrían incluir voluntariamente.
Aunque se seguirá exigiendo registrar las “grasas totales”, “grasas
saturadas” y “grasas trans” en la etiqueta, se eliminará las “calorías
provenientes de la grasa” porque los estudios muestran que el tipo de
grasa es más importante que la cantidad.
2. Actualización de los requisitos para el tamaño de la porción y nuevos
requisitos para las etiquetas de paquetes de ciertos tamaños
o
15
16
Cambiar los requisitos del tamaño de la porción para reflejar cómo come
y bebe la gente de hoy, lo cual ha cambiado desde que se establecieron
los tamaños de porciones por primera vez hace veinte años. Por ley, la
información de la etiqueta en cuanto a tamaños de porción debe
corresponder a lo que la gente realmente come, no a lo que “debería”
comer.
Prochile. Alimentos Ready to eat 2012
http://www.fda.gov/Food/GuidanceRegulation/GuidanceDocumentsRegulatoryInformation/LabelingNutrition/ucm385663.htm
49
o
Exigir que los productos envasados que típicamente se consumen de
una vez, incluyendo las bebidas, sean etiquetados como una sola
porción y se declare la información nutricional y de calorías para el
paquete entero. Por ejemplo, una botella de un refresco de 20 onzas,
que típicamente se consume de una vez, se etiquetaría como una
porción, no como más de una porción.
o
Para ciertos paquetes más grandes que se podrían consumir de una vez
o en varias ocasiones, los fabricantes tendrían que ofrecer etiquetas con
dos columnas para indicar la información nutritiva y de calorías “por
porción” y “por envase”. Esto se aplicaría, por ejemplo, a una botella de
gaseosa de 24 onzas o una pinta de helado. De este modo, los
consumidores podrían entender fácilmente cuántas calorías y nutrientes
consumirán si comen o beben todo el paquete de una vez.
3. Diseño renovado
o
o
o
Resaltar las calorías y los tamaños de porción y así enfatizar las partes
de la etiqueta importantes para los problemas actuales de la salud
pública como la obesidad, la diabetes, y las enfermedades
cardiovasculares.
Poner el porcentaje de valor diario a la izquierda de la etiqueta para que
se vea primero. Esto es importante porque el porcentaje de valor diario
dice qué proporción de ciertos nutrientes se consume en una comida
específica en el contexto de la dieta total del día.
Cambiar la nota al pie para explicar el significado del porcentaje de
valor diario más claramente. Se ejemplifica una Etiqueta
Figura No. 2 Ejemplo del Etiquetado para Estados Unidos
Fuente: http://www.fda.gov/Food/GuidanceRegulation
50
4.5 Normativa del TLC con Estados Unidos aplicable a los productos
del sector.
Varios han sido los acuerdos comerciales firmados por Estados Unidos y cuyo
alcance indican más que voluntad política para la promoción interna del libre
comercio. Además sugiere la necesidad de acceder a mercados dinámicos
como es el caso del sector de alimentos en varios países en desarrollo, lo que
a su vez conlleva ejercer un mayor control sobre la calidad e inocuidad de los
productos que ingresan al mercado nacional desde otras procedencias.
A pesar del balance claramente favorable de los países de América Latina en el
comercio alimentario con Estados Unidos, los TLC firmados prevén la
desgravación de la totalidad del sector, con algunas excepciones. Sin
embargo, tales acuerdos incluyen una serie de cláusulas de salvaguardia,
regímenes especiales para productos sensibles, los que tienden a ser más
estrictos mientras más competitivos son los países en los mercados
internacionales de esos productos.
Por otro lado, además de los aspectos netamente comerciales, otros temas
vienen cobrando importancia en el TLC firmado por Estados Unidos. Dentro de
estos temas se puede mencionar la inclusión de una serie de temas no
arancelarios, cuestiones de seguridad, inocuidad y respeto a la propiedad
intelectual.
Dichos aspectos cobran relevancia en las estrategias de los grandes grupos
empresariales, dado el actual escenario de acentuación de la competencia
global y de reducción de los márgenes de comercialización en los mercados,
así también como mecanismos de defensa nacional frente a amenazas de
bioterrorismo.
Dentro de las disposiciones fundamentales del TLC se encuentran las reglas de
origen como parte de los criterios para que un producto sea elegible para el
tratamiento preferencial que es uno de los objetivos principales de esos
acuerdos. El concepto base de las reglas de origen es el de producto
originario, o habilitado para el tratamiento preferencial.
En síntesis, en lo que dice respecto a las reglas de origen, las disposiciones
que operan sobre los productos agroalimentarios tienden a ser más estrictas
que aquellas vigentes para los demás sectores.
Las medidas no arancelarias (MNA) toman relevancia en la medida que los
aranceles son rebajados o eliminados como consecuencia del Tratado, mismas
que son esenciales para el comercio, tanto interno como internacional, puesto
que regulan la calidad y sanidad de los bienes transados, su presentación y la
inclusión de información indispensable a los consumidores.
51
En el caso del DR-CAFTA, lo dispuesto en los capítulos que tratan las normas
técnicas está orientado a reforzar, y en algunos casos a crear, la
infraestructura mínima y el marco legal que sustentan la operación de los
sistemas nacionales de calidad.
Las medidas fitosanitarias son otra parte importante dentro de la normativa
del TLC para lo cual se establece un Comité sobre Asuntos Sanitarios y
Fitosanitarios, el que surge como el principal foro técnico para efectuar
consultas, coordinar programas de cooperación técnica, mejorar el
entendimiento bilateral respecto a la implementación del Acuerdo MSF de la
OMC, promover la comprensión mutua de las medidas sanitarias y
fitosanitarias y los procedimientos regulatorios de cada parte, tratar asuntos
sanitarios y fitosanitarios bilaterales o plurilaterales y adoptar posiciones y
agendas en los foros internacionales y regionales. También contempla la
conformación de grupos ad hoc para temas específicos.
5. Mercadeo Internacional
5.1 Canales de Distribución17
El canal de distribución está compuesto inicialmente tanto por productores de
origen estadounidense como de otros países. La elección por parte del
distribuidor va depender de la disponibilidad de productos en la temporada,
competitividad de precios, el tipo de alimentos que se enfocan sus clientes,
etc.
Son cuatro los tipos de comercios que se han diferenciado en Estados Unidos
encargados de la distribución de alimentos y bebidas: mayoristas, minoristas
(retail), los que se denominan “formatos alternativos” dentro de los cuales se
encuentran los de grandes superficies de venta masiva (Warehouse Club) y
Convenience store (24/7) y el canal HORECA (Hotel, restaurante, catering y
café).
17
http://supermarketnews.com/profiles/top75/2011/#
52
Gráfica No. 9 Canal de Distribución de Alimentos y Bebidas en Estados
Unidos
Dentro del canal de distribución, los exportadores guatemaltecos pueden hacer
uso de los brokers, que son representantes de ventas independientes que
facilitan la venta de un producto, sin tomar posesión de él.
Pueden actuar por cuenta del importador o exportador. En general, se
especializan en un área determinada y en una familia de productos,
conociendo de esta forma el negocio en profundidad.
La comisión va a depender del producto y volumen de venta y generalmente
es del orden del 5% a 15%. Dentro de los servicios que puede entregar un
broker, están la asesoría relacionada con el conocimiento del mercado y las
estrategias de marketing para hacer que el producto llegue al consumidor.
Algunos importadores operan únicamente, vendiendo los productos a
distribuidores, mientras que otros actúan como importador y distribuidor.
Como regla general, las operaciones de quienes operan solo como
importadores son grandes y solamente se interesan por productos que han
demostrado tener una buena aceptación en el mercado de origen y
preferentemente en los Estados Unidos.
5.1.1 Minoristas
Es el último eslabón del proceso de distribución y se caracteriza por vender
productos al consumidor final. Su forma de operar es realizando compras en
grandes cantidades a productores o importadores a través de mayoristas o
53
directamente y su negocio se caracteriza por vender unidades o pequeñas
cantidades al consumidor final.
A su vez el canal minorista es divido en:
o
Distribución a Gran Escala: destinado a cadenas de supermercados y
grandes superficies.
o
Supermercados étnicos: destinado al mercado nostálgico, en donde los
productos latinos son los de interés para guatemaltecos residentes en
Estados Unidos y para la población latina en general.
o
Tiendas de conveniencia: similares a las tiendas de barrio de nuestro
país, donde se vende un poco de todos los productos básicos.
o
Tiendas de productos gourmet o ecológicos: siguiendo las nuevas
tendencias de consumo que se orientan más hacia lo natural y hacia el
consumo de alimentos que ayuden al cuidado de la salud.
Es importante considerar que la mayoría de los supermercados en Estados
Unidos cobran una tarifa por recibir y exhibir los productos nuevos, a esto se
le llama slotting fee.
Los supermercados minoristas están ubicados en zonas residenciales,
comerciales y en algunos casos en los centros comerciales. Según datos de
Supermarket News en Estados Unidos las cinco principales compañías
minoristas más grandes son: Wal-Mart Stores, Kroger Co, Costco, Safeway y
Supervalu.6, Publix Super Markets es una de las principales cadenas de retail
en el estado de Florida y se encuentra en la séptima posición de este ranking.
5.1.2 Distribuidores Mayoristas
Este canal comercializa productos alimenticios a cualquiera que no sea el
consumidor final.
Los mayoristas se enfocan a la venta de bienes o
mercancías a los minoristas, industrias y comercio en general.
Son quienes ofrecen tanto el servicio del importador como del distribuidor,
encargándose por tanto de la importación, despacho en aduanas, bodegaje,
búsqueda y detección de clientes y distribución hacia ellos. Su ventaja radica
en que el precio final resulta más competitivo, considerando que se evita el
trabajo de un agente. Asimismo se puede hacer seguimiento y por tanto tener
mayor control del proceso de comercialización del mismo
54
El distribuidor mayorista no se pone en contacto directo con los consumidores,
sino que entrega esa tarea a un tercero. Es el enlace entre el productor y el
consumidor final. Los cinco mayoristas de mayor relevancia en los Estados
Unidos son: Supervalu, C&S Wholesale Grocers, Wakefern Food Corp,
Associated Wholesale Grocery y Nash Finch Co.7
5.1.3 Formatos Alternativos
Comúnmente llamados “Warehouse Club”, son los grandes supermercados de
venta masiva, su principal característica es que exigen a los clientes ser
socios (contar con membresía) para poder comprar y tener algún beneficio.
Este tipo de supermercados tienen un gran stock de productos y el tamaño de
cada producto es mucho mayor al que se puede comprar en otro
supermercado por lo cual tienen un precio menor si consideramos precio y
volumen con otro tipo de supermercados.
Dentro de este segmento alternativo también se encuentran supermercados
locales, convenience store o tiendas de primera necesidad y Supermercados
gourmet. En la cuales se encuentran productos y artículos, como su nombre lo
dice, de primera necesidad o en el otro caso alimentos de muy buena calidad
como los gourmet.
Como ejemplo se puede citar Dollar General y 7-Eleven por parte de las
tiendas con artículos de primera necesidad. Por parte de los supermercados
gourmet se puede citar Whole Foods Market y Trader Joe’s Market. Sus
mercados apuntan al consumidor final.
Los principales supermercados dentro del formato alternativo en los Estados
Unidos son: Wal-Mart Stores, Costco Wholesale Corp, 7-Eleven, Meijer Inc. y
Dollar GeneralCorp.
En los Estados Unidos hay 255,297 tiendas de alimentos, considerando todas
las categorías y tamaños de supermercados. Solo en el estado de Florida hay
16.570 establecimientos.
5.1.4 Canal HORECA
El término HORECA es el acrónimo de la agrupación de sub-sectores al cual
representa (Hotelería, Restauración y Catering), en donde hay oportunidades
de negocios identificadas y aspectos a tener en cuenta para exportar
alimentos hacia Estados Unidos.
55
Los establecimientos que preparan y sirven alimentos y bebidas en Estados
Unidos, son un canal que por su potencial puede representar una buena opción
para el incremento de las exportaciones guatemaltecas y ampliar el mercado
más allá de los supermercados.
Se han identificado tres diferentes formas de llegar al canal Horeca. La
primera, es teniendo presencia en Estados Unidos con oficina y
almacenamiento, para desde allí, proveerle a un gerente de ventas o
contratando agentes regionales.
Una segunda opción es a través de importadores, los cuales se encargan de
todo el proceso, desde comprar los contenedores, el almacenamiento y
distribución de los productos.
Y la tercera vía es con importadores especializados, quienes tienen un
contacto más directo con el canal Horeca y ofrecen, especialmente,
exclusividad de marca.
5.2 Tendencias de consumo.
Concretamente los consumidores determinan la demanda buscando
comodidad, precio, calidad o sabor y la mejor alternativa a los productos
frescos ya que el estilo de vida de los consumidores cada vez más ocupado
que requiere productos ya preparados.
Las 2 Macro tendencias
Unidos son:
en el mercado de alimentos y bebidas en Estados
1. Creciente interés por nuevos sabores
2. Alimentos saludables, certificaciones.
Sin embargo, con base en la industria estadounidense de alimentos, el
Instituto de Tecnólogos de Alimentos de Estados Unidos (IFT, por sus siglas en
inglés) publicó, un estudio de las principales tendencias de los alimentos para
el 2014, siendo las tendencias principales que se resumen a continuación:
1. Specialty Nutritionals: Mantener un sistema digestivo saludable es una
de las prioridades de los estadounidenses y para ello los probióticos
jugarán un papel clave. Así también, los consumidores prefieren
consumir alimentos fortificados y naturales en lugar de suplementos
alimenticios.
2. Get real: se prefieren productos y alimentos preparados con
ingredientes simples, reales y naturales y alimentos y bebidas
orgánicas.
3. Salud de los hispanos: los hispanos gastaron aproximadamente 16 mil
millones de USD en alimentos, orgánicos y bebidas naturales en el
56
2012. Según este estudio esta población es con frecuencia la primera
en probar una nueva comida sana o un producto o dieta nutricional.
4. Evolución de las proteínas: Se busca con mucha frecuencia alimentos
con alta fuente de proteínas con el final del mantenimiento de huesos y
articulaciones sanas, fortalecimiento del sistema inmunológico y
aumento de la fuerza muscular, principalmente por la población de
entre 18 y 34 años y aquellos por encima de 65 años.
5. Especificaciones para niños: casi la mitad de las madres
estadounidenses prefieren alimentos y bebidas saludables especiales
para niños y que contengan niveles de nutrientes y calorías específicos
para su edad.
6. Alimentos naturales: Los productos naturales y artesanos marcarán
tendencia en el consumo estadounidense este 2014; según Datamonitor
Consumer, más de la mitad de los estadounidenses desea aumentar su
consumo diario de verduras y frutas, razón por la que los zumos y
batidos naturales son productos en alza ahora mismo.
7. Alternativas: 80% de los hogares en Estados Unidos han sustituido en la
cena la carne por huevos como principal alternativa, seguido de los
frijoles, las lentejas y las leguminosas.
Además la tendencia de consumo de alimentos y bebidas en Estados Unidos
también se orienta a una mayor conciencia medioambiental. En la actualidad
existe un interés mayor por reducir la cantidad de envoltorios plásticos de los
alimentos. Por lo tanto, el ahorro de materias plásticas derivadas del petróleo
y la disminución del peso del producto deberán convertirse en los objetivos de
las firmas si lo que desean es responder a las demandas del consumidor
estadounidense.
A la vez, las empresas han de saber combinar estas demandas con otra que
también marcará tendencia este año; los consumidores jóvenes de entre 15 y
24 años son más propensos que los mayores de 65 al consumo de productos
que propicien la rapidez y eviten su pérdida de tiempo. En un mundo en el que
los productos se distinguen poco unos de otros, los jóvenes prefieren adquirir
envasados18.
La alimentación étnica y orientada hacia el picante son otras de las
predisposiciones de este año en Estados Unidos. Se trata de una alimentación
clásica y tradicional que se renueva gracias a las innovaciones y nuevas
recetas de proveedores, productores y marcas especializadas.
18
http://www.marketing4food.com/datamonitor-consumer-tendencias-en-el-mercado-estadounidense-durante-el-2014/
57
5.3 Precios de referencia
A continuación se presentan algunos de ejemplos de alimentos preparados y
bebidas presentes en los supermercados. Los precios van desde los US$3,5 a
US$9 para alimentos preparados que se encuentran comúnmente en los
supermercados. Los alimentos preparados más sofisticados salen de ese rango
de precios
Para conocer sobre la gama de los precios en el mercado de Estados Unidos,
en el Anexo 1, se especifican los precios CIF para cada una de las fracciones
arancelarias de los capítulos en análisis. Así mismo en la siguiente tabla se
ejemplifican los precios retail de cada una de las gamas de precios para los
productos detectados como potenciales.
Código a 4 Dígitos
'1905
Descripción
Productos de panadería, pastelería o galletería
Pepperidge Farm: Verona Strawberry Cookies, 6.75 Oz
$2.68
$0.40 /ounce
Pepperidge Farm Caramel Apple Pie Soft Dessert Cookies, 8.6 oz
$2.88
$0.33 /ounce
'2104
Preparaciones para sopas, potajes o caldos; sopas, potajes o caldos.
58
Juanita's Foods: Pork And Hominy Soup Pozole, 29.5 Oz
$3.08
$0.12 /ounce
Maggi Chicken Flavored Rice Soup Mix, 2.11 oz, (Pack of 12)
$8.96
$0.35 /ounce
'2103
Preparaciones para salsas y salsas preparadas; condimentos y sazonador
Tabasco Brand Habanero Sauce, 2 oz (Pack of 12)
$34.48
$1.44 /ounce
59
El Pato Mexican Hot Style Tomato Sauce, 7.75 oz (Pack of 24)
$30.08
$0.16 /ounce
'1902
Pastas alimenticias, incluso cocidas o rellenas
La Moderna Shells Pasta, 7 oz, (Pack of 20)
$9.30
$0.07 /ounce
Annies Cheesy Ravioli 15oz Pack of 12
$49.60
'2005
Las demás hortalizas preparadas o conservadas (excepto en vinagre)
60
S&W Cut Green Beans, 14.5 oz (Pack of 24)
$55.10
$0.16 /fluid ounce
Mezzetta Sweet & Savory Summer Garden Vegetables, 16 oz
(Pack of 6)
$17.66
$0.18 /fluid ounce
'1904
Productos a base de cereales obtenidos por inflado o tostado
Kashi Heart to Heart Honey Toasted Oat Cereal, 12 oz
$3.12
$0.26 /ounce
61
Kashi GoLean Crisp Toasted Berry Crumble Cereal, 14 oz
$3.12
$0.22 /ounce
'2007
Confituras, jaleas y mermeladas, purés y pastas de frutas u otros
Bonne Maman Strawberry Preserves, 13 oz
$3.98
$0.31 /ounce
Marmalade Key Lime -Pack of 6
$48.00
'2202
Agua, incluidas el agua mineral y la gaseada, con adición de azúcar
62
Gerolsteiner Mineral Water, 101.4 fl oz, (Pack of 4)
$26.33
$0.06 /fluid ounce
See all in Soft Drinks
Jarritos Lime Soda, 50.71 oz (Pack of 8)
$14.73
$0.04 /fluid ounce
'2009
Jugos de frutas u otros frutos (incluido el mosto de uva)
Fruit Of The Earth Aloe Vera Whole Leaf Wild Berry Flavor Juice,
32 fl oz
$4.73
63
$0.15 /fluid ounce
Ceres Pear 100% Fruit Juice Blend, 33.8 fl oz, (Pack of 12)
$47.33
$0.12 /fluid ounce
'2203
Cerveza de malta.
Malta Goya Malt Beverage, 6 count, 72 oz (Pack of 4)
$26.59
$1.11 /fluid ounce
5.4
Identificando y
promoción comercial)
contactando
potenciales
compradores
Farbest-Tallman Foods Corp: Empresa Importadora y Exportadora de
Alimentos y bebidas.
160 Summit Ave
7645-1750 Montvale, United States
Tel: View phone number
Fax: +1 502 423-8221 (FPS
64
(la
LinkSpot Global Trade, LLC: Empresa que se dedica al mercadeo y
distribución de alimentos y bebidas se ubica en:
D1858 County Rd C, Suite B
54484 Stratford, United States
Tel: View phone number
Fax: +1 715 384-2679 (FPS)
Sofo Antnio Son Importing Co
253 Waggoner Boulevard
43612 Toledo, United States
Tel: View phone number
Fax: +1 419 478-6104 (FPS)
http://www.sofofoods.com
Sofo Antnio Son es una empresa distribuidora de comida étnica en el
centro de Estados Unidos.
The Napoleon Co
11624 SE 5th Street
Suite 103
98005-3590 Bellevue, United States
Tel: View phone number
Fax: +1 425 454-3142 (FPS)
Es una empresa importadora de alimentos y bróker
IBS Commodities: Exporta e Importa alimentos commodities
697 Washington St
Suite 202
02458 Newtonville, United States
Tel: View phone number
Fax: +1 617 796-9777 (FPS)
Lomar Distributing, Inc.: Empresa especializada en comercio
internacional de productos alimenticios y agrícolas, se ubica en:
2500 Dixon St
50316-1871 Des Moines, United States
Tel: View phone number
Fax: +1 515 244-0515 (FPS)
Mrs Cubbisons Foods Inc: Distribuidora de alimentos y bebidas a
restaurantes.
7420 E Gage Avenue
65
90040 Commerce, United States
Tel: View phone number
Fax: +1 562 231-1691
5.5
Ferias y misiones comerciales
National Restaurant Association Show, es la feria más grande de alimentación
y servicios para los profesionales de la industria del alojamiento, restaurantes
y catering. El show más importante del mundo para exhibir los productos y
servicios a la industria de food services de Estados Unidos. Con más de
940.000
establecimientos
en
ese
país.
Más
información
en:
http://restaurant.org/show/register.cfm
Summer Fancy Food Show es organizada por la "National Association for the
Specialty Food Trade" (NASFT), es la feria más importante de alimentos
gourmet en Estados Unidos. Participan más de 2.400 expositores, con
alrededor de 180.000 productos provenientes de 81 países y regiones,
contando con más de 15.400 visitantes, que en su mayoría son responsables
de las decisiones de compra en la industria de alimentos gourmet de Estados
Unidos y el mundo. Más información en: http://www.specialtyfood.com/fancyfood-show/summer-fancy-food-show/
La feria Winter Fancy Food Show es organizada por la "National Association for
the Specialty Food Trade" (NASFT). Es la feria más importante de alimentos
gourmet en la costa oeste de los Estados Unidos y en su versión 2012 contó
con una asistencia total que superó los 17.000 visitantes la mayoría de ellos
con poder de decisión de compra en la industria de los alimentos gourmet de
Estados Unidos y del mundo.
AMERICAS FOOD & BEVERAGE SHOW
Feria y Conferencia de Alimentos y Bebidas de las Américas
Importante evento de Miami, principalmente enfocado a la comunidad latina
de EE.UU. y el intercambio comercial con América Central y del Sur.
Excelente oportunidad para contactar a los principales canales de distribución
del continente.
Organizada por World Trade Center Miami
Winter Fancy Food Shows 2015 USA: Feria de Alimentación y Bebida San
Francisco
San Francisco, Estados Unidos - USA.
66
Winter Fancy Food Shows 2015 USA, celebrará este año una nueva edición en
la ciudad estadounidense de San Francisco, en concreto en las instalaciones
del recinto ferial Moscone Center, entre los próximos días 11 al 13 de enero de
2015, mostrándonos las últimas novedades e innovaciones relacionadas con el
sector en sus diferentes vertientes.
COFFEE FEST Atlanta 2015
Atlanta, Estados Unidos - USA.
Feria internacional sobre el café y el té
SNAXPO 2015 Orlando: Feria internacional de snaks, USA
Orlando, Estados Unidos - USA.
SNAXPO 2015 Orlando, es una feria la cual debido a su importancia, se ha
convertido en un evento de inexcusable asistencia para todos los profesionales
y empresas relacionados con el sector, tanto por las novedades e innovaciones
que en ella se podrán observar, como por los contactos que se podrán
conseguir en ella.
Food Safety Summit Baltimore 2015
Baltimore, Estados Unidos - USA.
Food Safety Summit Baltimore 2015, la Cumbre de seguridad alimentaria es
un Conferencia soluciones basadas y expo diseñado para cumplir con la
educación y las necesidades de información de la industria entera del
alimento, incluyendo productores, procesadores, minoristas, distribuidores,
foodservice operadores, reguladores y academia.
Sweets and Snacks Expo 2015 Chicago, USA
Chicago, Estados Unidos - USA.
En Sweets and Snacks Expo 2015 Chicago, la industria de fabricación de
dulces de los Estados Unidos está formada por aproximadamente mil 600
empresas, que combinadas alcanzan un ingreso total de 17 mil millones de
dólares. Más de 14.000 artículos de confitería y merienda y profesionales
asisten cada año, incluyendo cerca de 1.000 visitantes internacionales que
viajan desde más de 60 países. Las ventas al menudeo en dicho país son del
orden de los 30 mil millones de dólares al año.
IFT Food Expo Chicago 2015
Chicago, Estados Unidos - USA. 11.07.2015 - 14.07.2015
En IFT Food Expo Chicago 2015 nos podremos encontrar con la colección más
grande de la industria de ingredientes alimenticios, equipo, procesamiento y
proveedores de embalaje, todo bajo un mismo techo. Es el único lugar donde
67
las últimas tendencias alimentaria mundial--y los productos diseñan para
satisfacer a ellos - están en exhibición.
PROCESS EXPO 2015 Chicago: Feria de alimentos y bebidas, USA
Chicago, Estados Unidos - USA. PROCESS EXPO 2015 Chicago, las feria de
alimentos y bebidas, muestra las últimas novedades e innovaciones
relacionadas con el sector en sus diferentes vertientes.
Natural Products Expo East 2015 Baltimore: Feria Internacional de Productos
Naturales y Orgánicos USA
Baltimore, Estados Unidos - USA.
6. Caso Práctico de exportación
Empresario guatemalteco fabricante de
mermelada de manzana desea
exportar a Estados Unidos, para lo cual se dirige al Departamento de
Competitividad y Comercio Exterior de la Cámara de Industria para solicitar
asesoría.
Como primer paso se le indica realizar el trámite para obtener el código de
exportador en la Ventanilla Única para las Exportaciones (VUPE), a través de
la página http://vupe.export.com.gt/ y se le sugiere participar en alguno de
los cursos de capacitación que se ofrecen para conocer todos los servicios que
brinda la VUPE.
Una vez la empresa cuenta con el código de exportador, la Cámara de
Industria de Guatemala, coordina la participación de ésta empresa en una
Misión de Exportadores a Estados Unidos, que se tiene programada con el
Ministerio de Economía de Guatemala.
Durante su viaje contactó a varias empresas estadounidenses interesadas en
sus productos y para poder preparar las cotizaciones, requiere conocer los
costos que tiene que incurrir para adecuar sus productos a la normativa
estadounidense, así como los costos de transporte.
Como primer paso, contacta a un agente aduanal para que le ayude a
clasificar correctamente su producto de acuerdo al Sistema Armonizado de Los
Estados Unidos (HTSUS) y también determinará la correlación que
corresponda a la Tarifa de Impuestos Generales de Importación y Exportación
de Estados Unidos.
Será necesario analizar si dentro de los alimentos se contengan compuestos
que puedan clasificarse en diferentes fracciones arancelarias, el agente
aduanal guatemalteco solicita al Servicio de Aduanas de Los Estados Unidos,
68
analice el producto y determine la fracción arancelaria que corresponde.
Finalmente, se establece la fracción arancelaria correcta es la 2007.99.10
“Confituras, jaleas y mermeladas; purés y pastas de frutas u otros frutos
obtenidos por cocción incluido con adición de azúcar u otro edulcorante (exc.
De agrios “cítricos” así como las preparaciones homegeneizadas): Pastas de
pera, manzana, albaricoque”
Con la fracción arancelaria obtenida, se establece que el arancel de
importación a
Estados Unidos es del 0%, ya que este producto está
comprendido en el proceso de desgravación arancelaria negociada en el
Tratado de Libre Comercio DR-CAFTA; sin embargo, el agente aduanal le hace
ver al empresario guatemalteco, que este arancel aplica siempre y cuando el
producto cumpla la regla de origen establecida en el Tratado de Libre
Comercio, para garantizar que es de origen guatemalteco. La regla de origen
aplica para todo el capítulo 20.07 y es la siguiente:
“Un cambio a la partida 20.07 de cualquier otro capítulo, excepto de la partida
08.03 o subpartida”. El empresario guatemalteco se acerca nuevamente a la
Cámara de Industria para solicitar asesoría para determinar si su producto
cumple la regla de origen en donde le explican que en efecto cumple la regla
de origen puesto que las mermeladas están elaboradas de manzanas
cultivadas en el Altiplano del país clasificadas en el capítulo 08, azúcar de
Guatemala clasificado en el capítulo 17, además son envasadas en Frascos de
Vidrio, elaborados por la empresa nacional.
Una vez que se tiene la certeza que se cumple con la regla de origen, el
empresario imprime y llena el Certificado de origen del sitio de la Dirección de
Administración de Comercio Exterior (DACE), del Ministerio de Economía de
Guatemala:
http://portaldace.mineco.gob.gt/node/75#overlay-context=tratados-yacuerdos-comerciales
Adicionalmente, deberá cumplir con
las normas no arancelarias
correspondientes al etiquetado del producto considerando cumplir con los
requerimientos del FDA (Food and Drug Administration) y verificar que se
cumpla con las nuevas normas de etiquetado que principalmente establecen lo
siguiente:
a. Que se resalten las calorías y los tamaños de porción
b. Que se indique el porcentaje de valor diario a la izquierda de la etiqueta
para que se vea primero.
c. La nota al pie debe explicar el significado del porcentaje de valor diario
más claramente.
69
Para facilitar la comprensión de los requerimientos del nuevo etiquetado de la
FDA, a continuación se ejemplifica la etiqueta propuesta por esta institución:
Fuente: Food and Drug Administration (FDA-)
Además de las normas de etiquetado, el empresario guatemalteco deberá
verificar que el producto cumpla con las normas no arancelarias siguientes:




Registro U.S. FDA y Requerimiento de Agente Estadounidense (Ley de
Bioterrorismo U.S. FDA)
Aviso Previo Express (Enviando Alimentos y Bebidas a los Estados
Unidos)
Etiquetado e Ingredientes de Alimentos, Bebidas y Suplementos
Alimenticios
Verificar las normativas de aditivos y colorantes del FDA
La información necesaria para el cumplimiento de estos requerimientos se
puede obtener en la página http://www.registrarcorp.com/fda-food/?lang=es
o dirigirse directamente a la Cámara de Industria de Guatemala para solicitar
apoyo.
Con todo lo realizado hasta este momento, la empresa guatemalteca cuenta
con la información necesaria para calcular el precio de exportación de 1
contenedor (de 20 pies) de mermeladas y jaleas de manzana, puesto en la
bodega del cliente estadounidense. Para la cotización añade al precio de su
producto, el flete terrestre desde la ciudad de Guatemala hasta la bodega del
cliente en Estados Unidos así como los gastos aduanales efectuados tanto en
la aduana guatemalteca como en la aduana de Estados Unidos, la cual
suponiendo que el producto entrara por el puerto de Miami, Florida, y en este
Estado se distribuirá el producto para su venta deberá añadirse un 6% de
70
impuestos locales correspondientes a la tasa de tributación de este Estado por
constituirse como un sistema federal.
Paralelamente, la empresa guatemalteca contrata los servicios de logística en
Guatemala, de una empresa especializada en el transporte y procedimientos
de exportación hacia el mercado de Estados Unidos.
7. Conclusiones y Recomendaciones
7.1 Conclusiones
1. La Exportación de productos del
sector de alimentos y bebidas
presenta alto potencial para los empresarios guatemaltecos ya que los
consumidores estadounidenses buscan en América Latina materias
primas procesadas para ser utilizadas en la elaboración de productos
con mayor valor agregados, estas materias primas son purés de frutas
tropicales, ron a granel para su envasado, jugos de frutas, conservas de
frutas y vegetales.
2. Con respecto a los productos, es necesario tomar en cuenta que para
los estadounidenses pesa más la innovación que la tradición.
3. Para introducir un producto ya terminando a los Estados Unidos, el
mismo deberá de contar con características que buscan los
consumidores, como lo son productos saludables, diferenciados
(dietéticos, orgánicos, sostenibles, etc.), que cuenten con las
certificaciones sanitarias y fitosanitarias obligatorias y que cumplan con
las normas que garantices la calidad del producto.
4. En Estados Unidos, cada producto tiene diferentes requerimientos que
pueden ser regulados por diferentes agencias federales. Por lo que no
solo es necesario saber cuáles son los requerimientos generales que
deben cumplirse, sino también conocer con qué agencia del gobierno es
necesario trabajar para exportar sus productos exitosamente a este
país.
7.2 Recomendaciones
1. El productor debe saber identificar exhaustivamente cuales son los gustos,
preferencias, formatos, tamaños, etc. de productos del sector de alimentos y
bebidas para el mercado estadounidense. De esta manera la introducción del
producto guatemalteco será más sencilla.
71
2. Para los contactos con potenciales clientes:
o
o
o
o
o
Preparar información completa y “vendedora” de la oferta
exportable
Contar con material promocional en inglés (catálogos, folletos,
fichas técnicas)
Envíe muestras de productos
Hacer sondeos previos para evaluar conveniencia de misiones
(prospección o comercial)
Para misiones, analice las fechas de viaje, plazos y tiempos de
desplazamientos.
3. Debe de buscar un importador confiable que pueda vender productos al
máximo de industrias por un buen precio. Investigue que marcas
distribuye, y el alcance de sus servicios
72
ANEXOS
ANEXO 1. PRECIOS DE REFERENCIA POR CAPITULO
Listado de precios de referencia del capítulo 19
Código
'190590
'190531
'190219
'190410
'190190
'190532
'190120
'190230
'190490
'190220
'190520
'190420
'190540
'190211
'190510
Descripción del
producto
los demás productos
de panadería,
pastelería o
galletería.
Galletas dulces (con
adición de
edulcorante)
las demás pastas
alimenticias sin
cocer, rellenar ni
preparar de otra
productos a base de
cereales, obtenidos
por insuflado o
tostado.
las demás
preparaciones
alimenticias de
harina, sémola,
almidón fécula
Barquillos y obleas,
incluso rellenos
gaufrettes, wafers y
waffles [gaufres]
mezclas y pastas
para la preparación
de productos de
panadería, pastel
las demás pastas
alimenticias
los demás productos
a base de cereales
obtenidos por
insuflado o tostados
pastas alimenticias
rellenas, incluso
cocidas o preparadas
de otra forma
pan de especias.
preparaciones
alimenticias
obtenidas con copos
de cereales sin tostar
pan tostado y
productos similares
tostados.
pastas alimenticias
sin cocer, rellenar ni
preparar de otra
forma que
pan crujiente llamado
knackebrot
2,009
Valor
unitario
importada,
Dólar
Americano/
Toneladas
2,010
2,011
Valor unitario
Valor unitario
importada,
importada,
Dólar
Dólar
Americano/Ton Americano/Ton
eladas
eladas
2,012
Valor
unitario
importada,
Dólar
Americano/T
oneladas
2,013
Valor unitario
importada, Dólar
Americano/Tonelad
as
2,994
3,101
3,257
3,348
3,403
3,227
3,140
3,367
3,385
3,360
1,520
1,592
1,677
1,709
1,770
2,668
2,631
2,806
2,916
2,929
2,434
2,506
2,800
2,934
3,086
3,029
3,220
3,557
3,727
3,801
1,717
1,812
1,984
2,072
2,056
2,971
2,896
3,121
3,320
3,362
2,641
2,827
3,061
2,794
2,775
5,108
5,244
5,244
5,168
4,923
4,006
3,954
4,218
4,548
4,677
2,441
2,460
2,725
2,677
2,548
3,770
3,462
4,006
3,787
5,052
2,416
2,189
2,350
2,249
2,532
3,164
3,479
4,045
4,073
4,385
73
Código
'190300
'190240
'190110
'190430
Descripción del
producto
tapioca y sus
sucedáneos
preparados con
fécula, en copos,
grumos, gran
cuscús
preparaciones para la
alimentación infantil
acondicionadas para
la ven
Trigo bulgur en forma
de granos trabajados,
obtenidos cociendo
granos de trigo duro
2,009
2,010
2,011
2,012
2,013
944
1,040
1,316
1,219
1,265
1,826
1,646
1,735
1,764
1,813
2,051
5,050
4,308
3,132
4,950
936
814
916
1,071
1,161
Listado de precios de referencia del capítulo 20
Código
Descripción del
producto
'200899
Las demás frutas
preparadas o en
conserva, al natural o
en almíbar.
patatas (papas),
preparadas o
conservadas, excepto
vinagre o ácido
acético
Jugo de manzana, sin
fermentar y sin
adición de alcohol,
incl. con adición de
azúcar u otro
aceitunas preparadas
o conservadas sin
vinagre ni ácido
acético, sin c
Las demás hortalizas
preparadas o
conservadas (excepto
en vinagre o en ácido
acético), sin
Jugo de naranja,
congelado, sin
fermentar y sin
alcohol.
Pinas conservadas o
preparadas.
agrios preparados o
conservados, incluso
azucarado o
edulcorados o con
las demás legumbres
y hortalizas
preparadas o
conservadas en
vinagre o
'200410
'200979
'200570
'200599
'200911
'200820
'200830
'200190
2009
2010
2011
2012
2013
Valor
Valor unitario
Valor unitario
Valor unitario
Valor unitario
unitario
importada,
importada, Dólar
importada,
importada, Dólar
importada,
Dólar
Americano/Tone
Dólar
Americano/Tonela
Dólar
Americano/T
ladas
Americano/T
das
Americano/
oneladas
oneladas
Toneladas
1661
1732
1937
2000
1993
896
940
954
999
1012
1866
1117
1193
2020
2020
3190
3057
3281
3114
3272
1746
1861
1982
1861
1917
329
493
543
2576
2576
1004
1062
1169
1101
1100
1357
1401
1621
1756
1570
1444
1434
1528
1532
1528
74
'200819
'200989
'200897
'200799
'200969
'200520
'200870
'200811
'200310
'200490
'200912
'200941
'200939
'200949
'200551
'200110
los demás, incluidas
las mezclas
preparadas o
conservados
Jugo de cualquier otra
fruta o fruto, u
hortaliza: Los demás
Los demás mezclas,
incluidas las mezclas,
excepto las mezclas
de la
subpartida 200819
las demás compotas,
jaleas, mermeladas,
purés y pastas de
frutas
Jugo de uva, incl. El
mosto, sin fermentar
y sin adición de
alcohol, incl. con
adición de
patatas, preparadas o
conservadas (excepto
en vinagre o ac.
acet,),sin
melocotones o
duraznos, preparados
o conservados
maníes y cacahuates
preparados o en
conserva, incluso
azucarados o
edulcorantes
setas preparadas o en
conserva, excepto en
vinagre o ácido
acético
las demás legumbres
u hortalizas y las
mezclas de hortalizas
y/o legumbres
Jugo de naranja, sin
fermentar y sin
adición de alcohol,
incl. con adición de
azúcar u otro
Jugo de piña ananá,
sin fermentar y sin
adición de alcohol,
incl. con adición de
azúcar u
Jugo de agrios
cítricos, sin fermentar
y sin adición de
alcohol, incl. con
adición de azúcar
Jugo de piña ananá,
sin fermentar y sin
adición de alcohol,
incl. con adición de
azúcar u
alubias desvainadas,
preparadas o
conservadas, excepto
en vinagre, sin
pepinos y pepinillos,
preparados o
conservados en
vinagre o en acido a
3936
3693
4060
4295
4540
2632
2617
2258
2075
1952
1887
1933
1925
1965
1769
1775
1629
2029
2029
3364
3210
3228
3104
3132
1298
1350
1564
1605
1461
1959
2012
2188
2849
3070
2110
2367
2851
2902
3041
1656
1737
1919
2009
2086
979
911
825
1001
1001
948
1000
955
967
967
2299
2775
2913
2819
2823
1379
1707
1914
1795
1795
1182
1178
1207
1340
1338
1142
1134
1169
1219
1253
75
'200840
'200931
'200591
'200919
'200560
'200990
'200600
'200893
'200971
'200981
'200540
'200891
'200390
'200559
'200210
'200290
'200860
'200880
'200580
peras preparadas o en
conserva, congeladas
con adición de azúcar
Jugo de agrios
cítricos, sin fermentar
y sin adición de
alcohol, incl. con
adición de azúcar
Las demás hortalizas
preparadas o
conservadas (excepto
en vinagre o en ácido
acético), sin
otros jugos de naranja
espárragos
preparados o
conservados ( excepto
en vinagre o en acido
acético
Mezclas de jugos, sin
fermentar y sin
alcohol, incluso
azucarados.
frutos cortezas de
frutas y demás partes
de plantas, confitados
con azúcar
Arándanos rojos
Jugo de manzana, sin
fermentar y sin
adición de alcohol,
incl. con adición de
azúcar u otro
Jugo de arándanos
rojos
arvejas preparadas o
conservadas (excepto
en vinagre o ácido
acético),
Palmitos, preparados
o conservados o con
alcohol.
Setas y demás
hongos, preparadas o
conservadas sin
vinagre ni ácido
acético (exc. del
género
las demás alubias
desvainadas,
preparadas o
conservadas, excepto
en vi
Tomates entero o en
trozos, preparados o
conservados.
los demás tomates
preparados o
conservados
cerezas preparadas o
conservadas, de otra
forma, incluso
azucarados
frutillas preparadas o
conservadas de otra
forma incluso
azucarados
maíz dulce, preparado
o conservado (excepto
en vinagre o ácido
acético
1320
1370
1329
1374
1291
1776
1765
1647
1483
1488
1102
1196
1247
1359
1266
213
2206
309
2302
378
2566
2265
2847
2266
3296
1058
1445
1604
1566
1566
2184
2349
2896
2446
3112
563
555
667
4317
724
4230
807
3817
3817
1241
1516
1620
1876
1837
3070
3072
3193
3339
3436
2190
2264
2296
3593
4191
1376
1318
1496
1481
1327
841
862
858
838
858
1297
1353
1335
1441
1561
2435
2525
2813
3259
3137
2419
2237
2622
2904
3121
875
947
1025
1040
1131
76
'200791
'200710
'200961
'200850
'200510
'200921
'200950
'200929
'200892
'200940
'200930
'200980
'200320
preparaciones
homogenizadas de
agrios, incluso
azucarados o
edulcorado
preparaciones
homogeneizadas,
obtenidos por cocción,
incluso azucarado
Jugo de uva, incl. El
mosto, sin fermentar
y sin adición de
alcohol, incl. con
adición de
damascos preparados
o en conserva, al
natural o en almíbar
legumbres u hortalizas
homogeneizadas,
preparadas o
conservadas, sin c
Jugo de toronja o de
pomelo, sin fermentar
y sin adición de
alcohol, incl. con
adición de
jugo de tomates
Jugo de toronja o de
pomelo, sin fermentar
y sin adición de
alcohol, incl. con
adición de
fruta mixta en
conserva, al natural o
en almíbar
jugo de piña
jugo de los demás
agrios, sin fermentar y
sin alcohol, incluso
azucara
jugo de las demás
frutas o de legumbres
u hortalizas
Trufas, preparadas o
conservadas, excepto
en vinagre o ácido
acético.
2789
2978
3042
3067
3233
2018
2416
2294
2660
2577
1087
1238
1189
1131
1131
1462
1272
1439
1333
1210
5140
5785
4798
5415
5539
961
906
915
1114
1115
349
1604
351
1495
868
1643
826
2258
772
2244
1787
1780
2027
863
703
807
62000
51200
65826
Listado de precios de referencia del capítulo 21
2009
2010
2011
2012
2013
Valor
unitario
importada,
Dólar
Americano/
Toneladas
Valor unitario
importada,
Dólar
Americano/T
oneladas
Valor unitario
importada, Dólar
Americano/Tone
ladas
Valor unitario
importada,
Dólar
Americano/T
oneladas
Valor unitario
importada, Dólar
Americano/Tonela
das
'210690
las demás
preparaciones
alimenticias
3720
4358
4856
5004
5135
'210390
Las demás
preparaciones para
salsas y salas
preparadas.
1805
1813
1914
2016
2044
Código
Descripción del
producto
77
'210111
extractos, esencias y
concentrados a base
de café
8441
9126
11459
12135
11073
'210410
preparaciones para
sopas, potajes o
caldos; sopas, potajes
o caldos preparados
2030
2105
2022
1945
1870
'210210
levaduras vivas
1898
2172
2160
2228
2308
'210120
extractos, esencias y
concentrados de té o
yerba mate y
preparaciones
1736
1937
2120
2331
2268
'210220
levaduras muertas, los
demás
microorganismos
monocelulares
muertos
3032
2898
3203
3424
3417
'210310
Salsa de soja,
preparadas.
1168
1246
1282
1257
1303
'210320
salsa de tomate
1038
1151
1247
1568
1457
'210500
helados y productos
similares, incluso con
cacao
1990
1702
2294
2202
2480
'210112
Preparaciones a base
de extractos, esencias
o concentrados de
café.
4130
6047
7295
7650
6868
'210610
concentrados de
proteínas y sustancias
proteicas texturadas
3178
2933
3411
3230
4518
'210330
Harina de mostaza y
mostaza preparada.
1703
1631
1702
1928
1972
'210230
levaduras artificiales
(polvos para hornear)
2126
1702
1968
1906
1939
'210420
preparaciones
alimenticias
compuestas
homogeneizadas
2315
3830
4248
4078
3402
'210130
achicoria tostada y
demás sucedáneos del
café tostado y sus
extractos,
3509
2818
3014
3066
3440
78
Listado de precios de referencia del capítulo 22
2009
2010
2011
2012
2013
Valor
unitario
importada,
Dólar
Americano/
Toneladas
Valor unitario
importada,
Dólar
Americano/T
oneladas
Valor
unitario
importada,
Dólar
Americano/
Toneladas
Valor unitario
importada
Dólar
Americano
/Toneladas
Valor unitario
importada
'220421
los demás vinos;
mosto de uva en
recipientes con
capacidad inferior o
5381
5230
5578
3547
3547
'220300
cerveza de malta
1173
1177
1183
985
985
'220830
Whiskies
agua, incluida el agua
mineral y la gasificada
azucarada, edulcorada
d
5629
5186
8726
7849
7849
1396
1364
1471
954
954
5687
2464
7516
3585
3585
'220710
Vodka
alcohol etílico sin
desnaturalizar con un
grado alcohólico
volumétrico
1053
940
972
1198
1198
'220870
Licores
15864
15812
16068
6113
6113
'220820
aguardiente de vino o
de orujo de uvas
22001
24399
24155
24360
27453
'220890
los demás gin y
ginebra
6912
7533
7874
4616
4616
'220410
vino espumoso
10845
11355
11626
4790
4790
'220290
las demás bebidas no
alcohólicas
969
1011
1087
2352
1693
'220110
agua mineral y
gasificada sin azucarar
ni edulcorar de otro
modo
645
808
734
475
475
'220429
Los demás vinos y
mostos de uva.
840
1006
1151
1290
1290
'220850
gin y ginebra
6236
1970
11141
5520
5520
'220190
las demás aguas,
excepto mineral y
gasificada; hielo y
nieve, sin azúcar
128
246
349
688
539
3210
3136
3355
1516
1516
1558
1571
1534
1462
1462
5852
5302
3548
5217
5217
Código
'220210
'220860
'220600
'220900
'220840
Descripción del
producto
Las demás bebidas
fermentadas (por
ejemplo: sidra, perada
o aguamiel).
vinagre comestible y
sucedáneos
comestibles de
vinagre obtenidos con
a
Ron y aguardiente de
cana o tafia.
79
'220510
vermut y demás vinos
de uvas frescas
preparados en
recipientes
3595
3725
3760
2717
2717
'220720
alcohol etílico y
aguardiente
desnaturalizado, de
cualquier graduación
1013
961
961
1181
1181
'220590
los demás vermut y
vinos de uva fresca
preparados con
plantas o gustan
3389
3179
2918
1226
1228
'220430
Los demás mostos de
uva.
7000
1453
1832
1837
80