ANÁLISIS Preventivo Correctivo Evitar Reducir Fecha Inicio Fecha

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2014
Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Objetivo
Establecer las políticas,
planes, programas,
proyectos y regulación
Direccionamiento
interna, mediante los
Estratégico
cuales la CGR cumple
con su mandato
constitucional y legal.
Riesgo
No.
Descripción
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Causa
1
Extralimitación de
funciones emitir
Desconocimiento de la
conceptos jurídicos no
normatividad
acordes con la
Constitución y la ley
2
Clientelismo
intercambio de
favores,
Omisión de
discrecionalidad en la
procedimientos legales
toma de decisiones
para favorecer
intereses particulares
Efecto
Afectación de la imagen y
credibilidad de la Entidad
Afectación de la imagen y
credibilidad de la Entidad
Probabilidad de
Materialización
Posible
Posible
VALORACIÓN
Tipo de Control
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
SEGUIMIENTO
Tiempo
Acciones
X
X
X
X
Responsable
Aplicar sobre una
muestra trimestralo la
verificación de
legalidad a los
conceptos emitidos
Verificación sobre una
muestra trimestral de
los procesos
adelantados por la
Oficina Jurídica
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
01/01/2014
31/12/2014
01/01/2014
31/12/2014
Director Oficina
Jurídica
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MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2014
Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Objetivo
Consolidar la participación
Enlace con
ciudadana en el ejercicio
Clientes y Partes de la vigilancia y el control
Interesadas
fiscal y prestar asistencia
técnica al Congreso.
Riesgo
No.
3
Descripción
Vencimiento de los
términos de los
trámites y la respuesta
de las solicitudes de
los clientes
(ciudadanía y
congreso) para
favorecer o perjudicar
a un tercero
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Causa
Inexistencia de acciones
administrativas y/o
disciplinarias frente al
incumplimiento
injustificado de los
términos
Efecto
Probabilidad de
Materialización
Pérdida de pertinencia y
oportunidad de la respuesta
emitida
Posible
extemporáneamente /
Pérdida de credibilidad e
imagen institucional
VALORACIÓN
Tipo de Control
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
X
X
SEGUIMIENTO
Tiempo
Acciones
Responsable
Verificar sobre una
muestra de los
documentos
pendientes de trámite
que las demoras no
sean injustificadas,
aplicando un control
aleatorio basado en
las alarmas del SIPAR
Contraloría Delegada
para la Participación
Ciudadana - Unidad
de Apoyo Técnico al
Congreso
Promover acciones
preventivas para
fortalecer en el
imaginario de los
funcionarios la
Oficina de Control
importancia del
Disciplinario
trámite oportuno y
cuidadoso de las
solicitudes de los
clientes (ciudadanía y
congreso)
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
01/02/2014
31/12/2014
01/02/2014
30/06/2014
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Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Macro
Macro-sectorial
Objetivo
Evaluar las políticas
públicas en los ámbitos
sectoriales y
macroeconómicos, para
determinar la gestión y
resultados alcanzados por
los agentes estatales, con
el propósito de apoyar
técnicamente al control y
vigilancia fiscal, al
Congreso de la República
en el ejercicio del control
político y facilitar a la
ciudadanía elementos de
juicio para el ejercicio del
control social.
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
Riesgo
No.
Descripción
4
No comunicar o
comunicar en forma
parcial el listado de
Entidades que
incurran en causales
para la apertura de un
Proceso
Administrativo
Sancionatorio, para
favorecerlas.
Ausencia de un
procedimiento
documentado y
vulneración de los
deberes y obligaciones de
los servidores públicos
Daño a la imagen, la
credibilidad y la
transparencia de la
Contraloría General de la
República
5
Elaboraciòn de
informes o conceptos
de apoyo técnico al
Congreso con
acuerdos previos
siguiendo lineamientos
amañados para
favorecer intereses
particulares
Faltan acciones de
sensibilizaciòn para
internalizar los Valores
Eticos Institucionales
Pérdida de credibilidad y la
probidad de la Contraloría Posible
General de la República
X
6
Elaboraciòn de
informes o conceptos
de apoyo técnico al
Congreso con
acuerdos previos
siguiendo lineamientos
amañados para
favorecer intereses
particulares
Faltan acciones de
sensibilizaciòn para
internalizar los Valores
Eticos Institucionales
Pérdida de credibilidad y la
probidad de la Contraloría Posible
General de la República
X
Causa
Efecto
Probabilidad de
Materialización
Posible
SEGUIMIENTO
VALORACIÓN
Tipo de Control
Tiempo
Acciones
X
X
Responsable
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
X
Generar un
procedimiento
Director de Cuentas y
documentado y hacer Estadísticas Fiscales
seguimiento semestral
01/02/2014
31/12/2014
X
Institucionalizar
revisiòn de Pares para Director de Estudios
los informes de apoyo Macroeconòmicos
técnico al Congreso
01/02/2014
31/12/2014
Institucionalizar
revisiòn de Pares para
Directores DES
los informes de apoyo
técnico al Congreso
20/01/2014
31/12/2014
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MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2014
Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Control Fiscal
Micro
Objetivo
Vigilar la gestión fiscal y
el control de resultados de
las entidades y/o
particulares que manejen
fondos o bienes públicos.
Riesgo
No.
7
Descripción
Manipulación o
direccionamiento de
insumos, del
procedimiento o de los
resultados del ejercicio
auditor micro para
obtener provecho
propio y/o favorecer a
Terceros o
particulares.
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Causa
Deficiencias en la
supervisión y monitoreo
del proceso auditor.
Efecto
Probabilidad de
Materialización
VALORACIÓN
Tipo de Control
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
Tiempo
Acciones
Responsable
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
21/01/2014
31/12/2014
Efectuar seguimiento
a los programas de
auditoría apoyados en Responsable de
SICA.
Auditoría y
Supervisor.
Verificar la aplicación
de parámetros
objetivos en los
planes de trabajo de Comité Técnico
las auditorías
Pérdida de credibilidad
institucional.
Incumplimiento de las
Pérdida de recursos
normas personales para públicos por ocultamiento
el desarrollo del proceso de situaciones irregulares.
Posible
auditor (código de éticanaga-cdu).
Conceptos de gestión y
Incumplimento de la Guía resultados que no
de Auditoría
corresponden a la realidad
del auditado
Sobornos
SEGUIMIENTO
X
X
Validar resultados
(conceptos y
hallazgos) en los
Comités Técnicos
Comité Técnico
Dar traslado a
Contralor Delegado o
autoridades
Gerente
competentes de las Departamental
situaciones irregulares
detectadas
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MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2014
Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Objetivo
Riesgo
No.
Descripción
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Causa
Efecto
Probabilidad de
Materialización
SEGUIMIENTO
VALORACIÓN
Tipo de Control
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
Deficiencias en el
Seguimiento o monitoreo.
8
Establecer oportunamente
la responsabilidad fiscal
de los servidores públicos
y de los particulares,
cuando en el ejercicio de
la gestión fiscal o con
ocasión de ésta, causen
por acción u omisión y en
Responsabilidad
forma dolosa o
Fiscal y
gravemente culposa un
Jurisdicción
daño al patrimonio del
Coactiva
Estado y lograr el
resarcimiento del daño
causado al patrimonio
público, obtener el
recaudo de la cuota de
auditaje, las sanciones de
multa y derechos
patrimoniales de la CGR.
9
10
Vencimiento de
términos de los
procesos de
responsabilidad fiscal
por dolo del
responsable.
Emitir indebidamente
información con
carácter reservado
Inoportunidad en el
Fenómenos de Caducidad
registro de las
y/o Prescripción.
actuaciones en los
Sistemas de Información Conductas disciplinables.
del macroproceso de
responsabilidad fiscal y
jurisdicción coactiva.
Falta de controles en la
liberación de la
información y
documentos reservados
Posible
Riesgo de nulidades en
investigaciones o procesos.
Se afecta la imagen y
Posible
credibilidad de la
Contraloría General de la
República
Que operen fenómenos de
Ausencia de medidas de
Caducidad, de prescripción
seguridad, custodia y/o
o de pérdida de
Pérdida de
aseguramiento de la
ejecutoriedad del acto
información física
información.
administrativo, en el trámite
relacionada con el
de búsqueda, recuperación Posible
macroproceso de
La exposición de
o reconstruccion de los
responsabilidad fiscal documentos y archivos
documentos o información
y jurisdicción coactiva. en lugares que no ofrecen
perdidos.
seguridad.
Pérdida de recursos.
Acciones
Responsable
Diseñar y desarrollar
un módulo de alarmas
en el SAE para el
proceso de
responsabilidad fiscal.
Contraloría Delegada
para Investigaciones,
Juicios Fiscales y
Jurisdicción Coactiva.
Oficina de Sistemas e
Informática.
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
16/01/2014
31/07/2014
Todas las
Monitoreo trimestral a
dependencias con
los procesos de
competencia para
responsabilidad fiscal.
tramitar PRF.
01/02/2014
31/12/2014
Todas las
dependencias con
competencia para
tramitar IP, PRF y
PCC.
16/01/2014
31/12/2014
Todas las
dependencias con
competencia para
tramitar Indagaciones
Preliminares,
Procesos de
Responsabilidad
Fiscal y Procesos de
Cobro Coactivo.
16/01/2014
31/12/2014
16/01/2014
31/12/2014
X
X
X
Tiempo
X
Dar trámite a las
solicitudes de
información por
conducto del Directivo
de cada dependencia.
Gestionar la
adecuación de
espacios fìsicos con
condiciones de
seguridad para los
expedientes.
X
X
Todas las
Mantener actualizado
dependencias con
el expediente
competencia para
eléctronico en el SAE
tramitar PRF.
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MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2014
Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Objetivo
Gestionar y desarrollar
integralmente el Talento
Gestión del
Humano necesario para el
Talento Humano
logro de la misión
institucional.
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Riesgo
No.
Descripción
11
Que las partes
procesales y testigos
falten a la verdad en
las diligencias
procesales, que
generen al operador
disciplinario la toma de
decisiones con
fundamento en dichas
diligencias.
Cercanía por
compañerismo o amistad
entre las partes
procesales.
Temor a represalias.
12
La Información de
libros y tarjetas de
kárdex de nómina,
fuente para la
expedición de bonos
pensionales, es
susceptible de
manipulación o
adulteración.
Falta de sistemas de
información que soporten
la gestión documental; se
trata de información
manuscrita, organizada
Lesiona la imagen,
parcialmente, que debe
credibilidad y transparencia Posible
ser consultada
Afecta los recursos públicos
manualmente, por cuanto
dicha información, no se
encuentra digitalizada en
un sistema de gestión
documental .
13
Manipular la
información al Otorgar
Créditos educativos
sin el lleno de los
Insuficientes controles.
requisitos
establecidos, para
beneficio personal o
de un tercero.
Causa
Efecto
Probabilidad de
Materialización
Que el operador
disciplinario se vea avocado
a tomar decisiones
Posible
contrarias a la realidad de
los hechos.
Pérdida de credibilidad del
proceso de otorgamiento de
créditos educativos,
Posible
desmotivación, Desvío de
recursos públicos
SEGUIMIENTO
VALORACIÓN
Tipo de Control
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
Tiempo
Acciones
X
X
X
X
X
X
Responsable
Advertir a las partes
procesales y testigos
en el momento de las
diligencias, la
Dirección Oficina y
necesidad de que se
funcionarios
manifieste la verdad,
sustanciadores.
so pena de las
sanciones penales y
disciplinarias
pertinentes.
Definir los
mecanismos para
institucionalizar e
implementar que la
gestión documental
de los kárdex de
nómina se haga en su
totalidad a través de
medios electrónicos.
Gerencia del Talento
Humano, Dirección de
Imprenta, Archivo y
Correspondencia
Implementar una
Verificación Externa,
Independiente y
Aleatoria a los
Director Oficina
Créditos Educativos Capacitación
aprobados por el
Comité Institucional
de Capacitación
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
20/01/2014
31/12/2014
01/01/2014
31/12/2014
01/02/2014
30/09/2014
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MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2014
Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Gestión de
Recursos de la
Entidad
Objetivo
Riesgo
No.
Descripción
14
Manipulación de
información sensible
en beneficio de
intereses particulares,
a través del uso
indiscriminado de
dispositivos
electrónicos por parte
de funcionarios,
contratistas y
visitantes en la
entidad.
15
Probabilidad de que
personas y
funcionarios ajenos a
la USATI, tengan
acceso a los equipos
donde reposan los
archivos grabados en
las audiencias
públicas dentro de
PRF y los manipulen
en beneficio de
terceros.
Gestionar los recursos
necesarios para
garantizar el óptimo
funcionamiento de la
Entidad.
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Causa
Efecto
Ausencia de controles,
verificación de permisos
y medidas de protección
para aceder a la
Fuga de información
información que reposa
sensible de la entidad en
en la entidad. Sistemas
beneficio de terceros.
con información sensible
a cargo de funcionarios
con pocas medidas de
seguridad.
Deficiente control y
custodia de la información
relacionada con los
procesos verbales de
responsbilidad fiscal.
Posible daño, robo,
alteración o borrado de la
información de las
audiencias grabadas en
beneficio de terceros
Probabilidad de
Materialización
Posible
Posible
SEGUIMIENTO
VALORACIÓN
Tipo de Control
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
Tiempo
Acciones
X
X
Responsable
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
X
Instalación y puesta
en operación del
software PCSecure
para la gestión de
seguridad de la
información
Unidad de Seguridad
y Aseguramiento
Tecnológico e
Informático - USATI
01/01/2014
30/06/2014
X
Elaboración del
procedimiento para el
uso y comportamiento
dentro de las Salas de
Audiencias.
Adquisición de un
repositorio de
almacenamiento NAS,
para ser ubicado en el
Laboratorio de
Informática Forense LIF
Unidad de Seguridad
y Aseguramiento
Tecnológico e
Informático - USATI
01/02/2014
01/01/2014
30/04/2014
30/06/2014
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2014
Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Gestión de
Recursos de la
Entidad
(Continuación)
Objetivo
Riesgo
No.
Descripción
16
Manipulación indebida
de los equipos de
grabación ubicados en
las Salas de
Audiencias por parte
de funcionarios no
autorizados que
pueden contaminar la
evidencia en beneficio
de los presuntos
responsables fiscales.
Gestionar los recursos
necesarios para
garantizar el óptimo
funcionamiento de la
Entidad.
(Continuación)
17
Pérdida de
expedientes o
documentos del
mismo ó de
información sensible.
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Causa
El área de grabación es
de fácil acceso a los
imputados, abogados y
asistentes a la audiencia
en general, lo cual puede
generar en cualquer
momento la
contaminación de la
grabación de la
audiencia.
Efecto
Invalidez de las pruebas
recaudadas durante la
audiencia, por
contamininación o
alteración de las mismas
Probabilidad de
Materialización
Posible
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
X
X
Ausencia de medidas de
seguridad y/o custodia
de la documentación de
los expedientes.
Pérdida de recursos
La exposición de
(documentación)
documentos y archivos
en lugares que no ofrecen
seguridad.
Posible
SEGUIMIENTO
VALORACIÓN
Tipo de Control
X
X
Tiempo
Acciones
Responsable
Adecuación del área
donde reposan los
equipos de grabación
dentro de las Salas de
Audiencias, para
evitar que personas
no autorizadas
accedan a ellos.
Adquisición de un
software de grabación
para las Audiencias.
Integración entre el
software de grabación
y el SAE
Elaborar cronograma
de documentos a
digitalizar por
dependencias en
Nivel Central, en la
Fase II de SAE.
Elaborar informe de
documentos
digitalizados.
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
Unidad de Seguridad
y Aseguramiento
Tecnológico e
Informático - USATI
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
28/02/2014
28/02/2014
30/06/2014
Dirección de
Imprenta, Archivo y
Correspondencia,
Jurisdicción Coactiva,
Oficina de Control
Disciplinario y
Contralorías
Delegadas Sectoriales
(Proceso
Administrativo
Sancionatorio).
01/02/2014
01/03/2014
15/03/2014
31/07/2014
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2014
Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Objetivo
Riesgo
No.
Descripción
Causa
Labor desarrollado por
personal no idóneo
(conocimiento tecnico y
normativo) o con
intereses particulares.
18
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Manipulación de los
estudios previos o de Falta de control en la
factibilidad
aplicación de los
procedimientos y las
normas.
Efecto
Probabilidad de
Materialización
Adquisición de bienes y
servicios innecesarios,
obsoletos, insatisfacción de Posible
la necesidad real de las
entidad.
VALORACIÓN
Tipo de Control
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
X
SEGUIMIENTO
Tiempo
Acciones
Responsable
X
Fortalecimiento de los
comités de
contratación para que
el director dela
dependencia que
origina la necesidad,
haga parte de los
mismos
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
Gerencia
Administrativa y
Financiera - Dirección
de Recursos Físicos
01/01/2014
31/12/2014
X
Realización de
muestreo aleatorio
bimensual sobre los
contratos en
ejecución.
Gerencia
Administrativa y
Financiera - Dirección
de Recursos Físicos
01/01/2014
31/12/2014
X
Realización de
muestreo aleatorio
bimensual a los
informes de
supervisión
presentados.
Gerencia
Administrativa y
Financiera - Dirección
de Recursos Físicos
01/01/2014
31/12/2014
Adjudicación direccionada
de contratos
Gestión de
Recursos de la
Entidad
(Continuación)
Gestionar los recursos
necesarios para
garantizar el óptimo
funcionamiento de la
Entidad.
(Continuación)
19
Favorecimiento a
terceros.
Labor desarrollada por
personal no idóneo
(conocimiento técnico y
normativo) o con
intereses particulares.
Falta de control en la
aplicación de los
procedimientos y las
normas
20
Irregularidade en la
supervisión de los
contratos
No existencia de criterios
claros para la selección y
asignación de los
supervisores.
Afectación del erario.
Alteración de la ecuación
económica del contrato.
Deficiencias en la calidad
de los bienes y servicios
adquiridos. Afectación del
erario.
Posible
Posible
X
X
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MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2014
Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Gestión de
Recursos de la
Entidad
(Continuación)
Objetivo
Gestionar los recursos
necesarios para
garantizar el óptimo
funcionamiento de la
Entidad.
(Continuación)
Riesgo
No.
Descripción
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Causa
Efecto
Probabilidad de
Materialización
21
Apropiación indebida
Falta de seguimiento y
de recursos o
Afectación
control en el uso y
Posible
destinación indebida
de los recursos públicos.
destinación de los bienes.
de los bienes públicos.
22
Falta de control en la
Ordenar u omitir
aplicación de los
transacciones en el
procedimientos y las
SIIF sin el lleno de los
normas establecidas.
requisitos legales.
Trafico de influencias.
Afectación del erario por un
pago sin el lleno de los
Posible
requisitos legales
23
Manipulación de la
Información contable
de la CGR
Deficiencia en el control y
seguimiento en las
operaciones
Pérdida de recursos.
No denunciar
Información no veraz
oportunamente los
hechos irregulares que
afecten el erario
24
Manipulación o acceso
a la Información del
SIIF en beneficio de
intereses particulares
No seguir los
procedimientos de
seguridad que establece
Transacciones fraudulentas Posible
el modelo de seguridad
de la información del SIIF
- NACIÓN
Posible
SEGUIMIENTO
VALORACIÓN
Tipo de Control
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
X
X
Acciones
Responsable
Realizar muestreo
aleatorio semestral de
bienes muebles a las
diferentes
dependencias de la
CGR. Adelantar
campaña de
sensibilización y
compromiso
institucional respecto
al uso de los bienes
de consumo.
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
Gerencia
Administrativa y
Financiera - Dirección
de Recursos Físicos
01/01/2014
31/12/2014
4 Muestreos
aleatorios al
cumplimiento de los
controles establecidos
a la hoja de ruta
Gerencia
Administrativa y
Financiera - Dirección
Financiera
02/01/2014
31/12/2014
X
Conciliar
trimestralmente la
información entre los
registros contables y
la suministrada por los
generadores de la
misma
Gerencia
Administrativa y
Financiera - Dirección
Financiera
02/01/2014
31/12/2014
X
Capacitación en línea
de modelo de
seguridad de la
información del SIIF NACIÓN
Gerencia
Administrativa y
Financiera - Dirección
Financiera
02/01/2014
31/12/2014
X
X
X
Tiempo
X
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2014
Misión: Vigilar la gestión y resultados obtenidos con los recursos, bienes e intereses patrimoniales del Estado y ejercer el control, para resarcir los daños al patrimonio y contribuir al cumplimiento de los fines constitucionales y legales del Estado
Social de Derecho, a través del ejercicio de técnicas, métodos y mecanismos previstos en las normas, de forma oportuna y eficaz y transparente.
IDENTIFICACIÓN
Macroprocesos
Objetivo
Desarrollar, mantener,
evaluar y mejorar los
procesos,
procedimientos y
Administración de
métodos de la CGR, para
Procesos y
optimizar el desempeño
Procedimientos
institucional en
cumplimiento de su
mandato constitucional y
legal.
Riesgo
No.
25
Descripción
Cuando hay
intercambio de
favores,
discrecionalidad en el
manejo de bienes
públicos y toma de
decisiones para
favorecer intereses
personales, situación
que podria acentuarse
en el año 2014 por
ser electoral y por el
cambio de
administración CGR
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
ANÁLISIS
Causa
Efecto
Probabilidad de
Materialización
SEGUIMIENTO
VALORACIÓN
Tipo de Control
Administración del
Riesgo
Preventivo Correctivo
Evitar Reducir
Tiempo
Acciones
Responsable
Fecha
Inicio
Fecha
Finalización
13/01/2014
15/07/2014
Preventiva: Generar
mecanismos para
verificar que el
personal de confianza
actúe bajo parámetros
de transparencia.
Desconocimiento de los
procedimientos y de las
normas que buscan el
beneficio público y la
transparencia de los
actos administrativos.
Pérdida de credibilidad e
Imagen institucional.
Desconfianza.
Posible
X
X
Preventiva: Generar
mecanismos para
verificar que el
personal de confianza
actúe bajo parámetros
de transparencia.
Aplicar la Resolución
Reglamentaria 0259
de dic.20/13:
Establecer el
reglamento de
funcionamiento del
Grupo Especial de
Trabajo.
Elaborar y ejecutar el
plan de trabajo 2014