Soluciones para la compraventa de la vivienda

Soluciones para
la compraventa
de la vivienda
ÍNDICE
Introducción
3
¿Qué hay que tener en cuenta para
encontrar la vivienda adecuada?
3
¿Qué debo hacer antes de
formalizar la compra de la vivienda?
7
¿Qué tengo que hacer para
formalizar la compraventa?
9
¿Qué gastos deberé afrontar?
11
Soluciones Caixa Catalunya
22
¿Cómo puedo aprovechar al
máximo los beneficios fiscales?
28
2
Introducción
Con esta guía queremos facilitarte toda la información que hay que tener en cuenta en el momento de comprar una
vivienda, los trámites y los gastos asociados a la compraventa y las soluciones que Caixa Catalunya te plantea para
afrontarlo.
Además, ponemos a tu servicio un equipo de profesionales que te orientarán y resolverán cualquier duda:
•Personalmente: en cualquiera de nuestras oficinas.
•Por teléfono: 902 40 88 40, de lunes a viernes, de 8 a 22 horas.
•Por Internet: www.caixacatalunya.com.
¿Qué hay que tener en
cuenta para encontrar la
vivienda adecuada?
.¿Por dónde empiezo a buscar una vivienda?
.¿Cuál es la oferta de viviendas existente en el mercado?
.¿Qué aspectos debo valorar para decidirme por una vivienda?
.¿Qué información debe facilitarme la
constructora o la promotora sobre una vivienda de nueva construcción?
.¿Qué información debo obtener sobre una vivienda de segunda mano?
ÍNDICE
3
¿Por dónde empiezo a buscar una vivienda?
Cuando empezamos a buscar una vivienda tenemos que valorar aspectos relativos al tipo de vivienda que queremos, la
zona que nos gusta y los servicios que tiene y ver si se ajusta a nuestras expectativas.
Primero tendremos que mirar las ofertas que ofrece el mercado a través de:
•Amigos o conocidos.
•Anuncios de particulares.
•Empresas constructoras/promotoras.
•Anuncios en prensa y portales de Internet.
•Agentes de la propiedad inmobiliaria (API).
•Administraciones locales, que pueden conocer futuras promociones de renta libre o en condiciones especiales.
¿Cuál es la oferta de viviendas existente en el mercado?
Según la fase de construcción
Una vivienda de nueva construcción no ha sido ocupada con anterioridad y no ha tenido ningún tipo de
transmisión. La compra de una vivienda de nueva construcción se puede realizar en dos momentos:
•Cuando la vivienda está terminada y preparada para poder ser habitada.
•Cuando la vivienda está en fase de construcción o sobre plano.
Una vivienda de segunda mano ha sido ocupada con anterioridad y puede ser objeto de transmisiones.
Según el tipo de construcción
•Unifamiliares: viviendas individuales con acceso independiente y exclusivo, normalmente con parcela, que encontramos en zonas residenciales y pueblos.
•Pareadas: se trata de construcciones en propiedad vertical, pero que comparten una pared con otra vivienda idéntica.
•Adosados: viviendas como las pareadas, pero que comparten las medianeras.
•Viviendas en propiedad vertical: la forma habitual de construir en las ciudades. Son edificios de viviendas dispuestas en bloque y con distintas alturas.
Según el origen de la financiación de la promoción
•Vivienda libre: promovida por empresas o particulares. No financiada por fondos públicos ni sujeta a limitaciones de la superficie que construir i el precio de venta.
•Vivienda protegida: construida según los planes de vivienda financiados por la administración pública. Sujeta a limitaciones del precio de venta y la superficie que construir. Asociados a ayudas al comprador: préstamos especiales, subsidios de la cuota o subvenciones personales, siempre que no se superen ciertos niveles de renta y se destine a vivienda habitual.
ÍNDICE
CAPÍTULO
4
¿Qué aspectos debo valorar para decidirme por una
vivienda?
ZONA/ENTORNO
Servicios y equipamientos
•Nivel de los servicios y los equipamientos adecuado a mis intereses (centros comerciales, establecimientos, teléfono, basura, alcantarillado, etc.).
Desplazamiento y transporte •Transporte público y facilidad de acceso rodado y de aparcamiento. Distancias del núcleo urbano, del lugar de trabajo o de los lugares de desplazamiento habitual.
Mejoras de la zona
•Existencia de planes de mejora urbanística o de obras públicas que afecten positivamente a la zona.
Calidad de vida
•Ausencia de contaminación ambiental y acústica. Presencia de zonas verdes y nivel de seguridad en la zona.
Es interesante visitar la zona en distintas horas del día para poder hacernos una idea más aproximada de su realidad.
INMUEBLE/VIVIENDA
Construcción
•Defectos en la estructura o en los cimientos, grietas y humedades. (Viviendas de nueva construcción: debe hacerse una comprobación pasado algún tiempo desde la construcción.)
•Acabados generales de la vivienda correctos.
Superficie y orientación
•Valoración de la superficie útil (terrazas, patios, galerías, habitaciones, baños, etc.), de la iluminación natural y de la ventilación adecuada.
Instalaciones
•Revisiones y controles del ascensor.
•Disposición de antena parabólica comunitaria.
•Obras de reparación o mejora previstas por la comunidad.
•nstalaciones para suministros energéticos.
•Estado y distribución de la instalación eléctrica y telefónica.
•Estado del sistema de calefacción y/o aire acondicionado, de los depósitos de reserva de agua y de la instalación de agua caliente.
•Tipos de aislantes térmicos y acústicos.
•Sistemas centralizados de recogida de basura.
•Disposición de gas natural, gas ciudad o butano y la normativa oficial de la instalación.
•Salidas de humos y ventilación en cocina y baños.
•Posibilidades de realizar obras en un futuro.
•Nivel de calidad de los accesorios del inmueble (cerraduras de las puertas, cierres de ventanas, armarios de obra, etc.).
Servicios •Servicios adicionales (portería, mantenimiento de zonas comunitarias o ajardinadas, aparcamiento).
Aspectos relativos a las
comunidades de propietarios •Coeficiente de propiedad horizontal que corresponde a la vivienda y coste mensual de participación comunitaria.
Seguridad
ÍNDICE
•Sistemas de seguridad o sistemas de comunicación con videoportero.
CAPÍTULO
5
¿Qué información debe facilitarme la constructora o la
promotora sobre una vivienda de nueva construcción?
Documentación a disposición del público
Viviendas de nueva construcción
• Nombre o razón social, domicilio y fechas de inscripción en el registro mercantil del vendedor.
• Plano general y de servicios (agua, gas, electricidad, seguridad contra incendios) del edificio y de la vivienda.
• Superficie útil del edificio y la vivienda.
• Memoria de materiales empleados.
• Instrucciones de uso y conservación de las instalaciones.
• Datos de la inscripción del inmueble en el registro de la propiedad o expresión de no estar inscrito en él.
• Precio total y forma de pago.
• Seguro de daños y vicios ocultos.
• Copia de las licencias necesarias para la construcción y la ocupación de las viviendas.
• Estatutos y normas de funcionamiento de la comunidad de propietarios si ya está constituida.
• Información sobre el pago de los tributos que graven la propiedad o el uso de la vivienda.
• Forma en que se ha previsto documentar el contrato, con las condiciones generales y especiales.
• Fecha de entrega y fase en la que se encuentran las partes aún no edificadas.
• Nombre y domicilio del arquitecto y el constructor.
• Copia de los documentos en que se formalizan las garantías entregadas.
PUBLICIDAD
La información que aparece en la publicidad del vendedor/promotor tiene carácter vinculante y, por
lo tanto, es totalmente exigible aunque no conste en el contrato de compraventa. Por eso, si disponemos de cualquier elemento publicitario sobre nuestra futura vivienda, debemos conservarlo hasta el
momento de la entrega.
¿Qué información debo obtener sobre una vivienda de
segunda mano?
Documentación que debo pedir
• Título de propiedad del transmitente (escritura).
• Información del registro de la propiedad.
• Recibo de la última anualidad del impuesto sobre bienes inmuebles (IBI).
• Certificado del secretario de la comunidad de propietarios, con el visto bueno del presidente, que acredite que el vendedor está al corriente del pago de los gastos de comunidad.
• Copia de los estatutos de la comunidad.
ÍNDICE
CAPÍTULO
6
¿Qué debo hacer antes
de formalizar la compra
de la vivienda?
.Comprobación directa de la situación física de la vivienda
.Comprobación de la situación fiscal de la vivienda
.Comprobación de la situación jurídica de la vivienda
.¿Qué profesionales me pueden asesorar antes de la compra?
Comprobación directa de la situación física de la vivienda
La vivienda puede presentar los llamados «vicios ocultos», defectos que pueden producir daños a medio y a largo
plazo. En estos casos existe responsabilidad por parte de las personas que han intervenido en el proceso de edificación
y, por lo tanto, se les puede solicitar la indemnización correspondiente.
La ley de la edificación establece que, desde la construcción del inmueble, los responsables
deben responder:
•Durante 10 años, por los elementos estructurales que comprometen la resistencia mecánica y la estabilidad del edificio.
•Durante 3 años, por los elementos o las instalaciones que afecten a la adecuada habitabilidad.
•Durante 1 año, por los acabados de las obras.
Comprobación de la situación fiscal de la vivienda
•Impuesto sobre bienes inmuebles (IBI): recibo que acredite que se ha pagado la última anualidad.
•Gastos de la comunidad: certificado del secretario de la comunidad de propietarios, con el visto bueno del presidente, que justifique que el vendedor está al corriente de los pagos.
ÍNDICE
7
Comprobación de la situación jurídica de la vivienda
Se debe confirmar la legalidad de la construcción y que los datos que aporta el vendedor son los reales mediante lo
siguiente:
•Licencia de obras y certificación del técnico competente que indique que las obras se han terminado de conformidad con el proyecto aprobado por el ayuntamiento.
•Licencia de primera ocupación del edificio que acredita el cumplimiento de la normativa legal en relación con su habitabilidad.
•Cédula de habitabilidad.
•Certificado de la inscripción en el registro de la propiedad.
¿Cómo? Dirígete al registro de la propiedad y solicita un certificado registral de la vivienda. La información es pública y
puedes solicitarla tú mismo.
CAIXA CATALUNYA gestiona la verificación registral para todas las personas que
contraten nuestras hipotecas.
¿Qué profesionales me pueden asesorar antes de la compra?
•Agente de la propiedad inmobiliaria (API): proporciona asesoramiento para encontrar una vivienda adaptada a nuestras necesidades y posibilidades.
•Arquitecto o aparejador: comprueba el estado físico de la vivienda y detecta posibles «vicios ocultos».
•Gestor administrativo colegiado: colabora en la obtención y la tramitación de toda la documentación y la posterior tramitación de la compraventa.
•Abogado: es recomendable cuando la vivienda o la finca que se pretende comprar presenta problemas desde el punto de vista urbanístico o fiscal.
•Registrador de la propiedad: proporciona una información previa a la adquisición de la propiedad absolutamente imprescindible, ya que sólo su certificación acredita de forma fehaciente la titularidad y el estado de cargas de la finca o la vivienda.
ÍNDICE
CAPÍTULO
8
¿Qué tengo que hacer
para formalizar la
compraventa?
.Reservar la vivienda
.Formalizar la compra de la vivienda
.¿Qué profesionales intervienen en la formalización de la compraventa?
Reservar la vivienda
Opción de compra
Da derecho a adquirir la vivienda en una fecha determinada y a un precio pactado. Así, pues, es un derecho que
permite disponer de un margen de tiempo para contratar un préstamo o para acabar de decidir si nos quedamos con
esta vivienda.
Las arras o la señal
Antes de firmar el contrato de compraventa, se adquiere un compromiso mediante el adelanto de una parte del precio
en concepto de arras o señal. De esta forma, se consigue retirar del mercado la vivienda mediante un simple acuerdo
entre vendedor y comprador, con el fin de garantizar que en el futuro se firmará el contrato. Si el comprador se retira,
pierde el importe abonado, mientras que, si es el vendedor quien desiste, está obligado a devolverlo doblado.
El comprador tiene que exigir que se le entregue un documento en el que conste:
•La identidad del comprador y el vendedor.
•El importe de la señal.
•El precio total de la vivienda.
•La distribución de los gastos: impuestos, notaría, plusvalía, etc.
•La fecha de otorgamiento de la escritura.
Formalizar la compra de la vivienda
El contrato de compraventa
Es un contrato privado que recoge las condiciones de la compraventa y su aceptación.
Normalmente se trata de un documento estándar redactado por la parte vendedora; por ello recomendamos analizar
bien todas las cláusulas del contrato, con especial atención a las que indican quién tendrá que hacerse cargo de los
gastos y de los impuestos derivados de la adquisición.
Hasta que este contrato privado no se haga público, es decir, hasta que se eleve a la categoría de escritura
pública ante notario, no se otorgará carácter oficial a la compraventa.
A la firma del contrato de compraventa se suele solicitar que se desembolse un porcentaje sobre el importe total de la
vivienda. Aconsejamos no realizar pagos íntegros si no es ante notario.
ÍNDICE
9
La escritura pública y el registro
El comprador tiene derecho a exigir una escritura pública. Es muy conveniente hacer uso de este derecho, ya que
sólo el contrato de compraventa que conste en una escritura pública que se inscriba en el registro de la
propiedad proporciona al comprador la seguridad jurídica de que no será demandado en relación con la propiedad.
La escritura pública se realiza con posterioridad a la firma del contrato de compraventa. Comprador y vendedor se
presentan ante notario con el original del contrato de compraventa que hayan firmado para corroborar su validez y
elevarlo a escritura pública. El notario procede a lo siguiente:
•Leer el acuerdo a ambas partes y asegurarse de que están conformes.
•Confirmar que el vendedor entrega una nota de la comunidad de propietarios en la que consta que no existen deudas pendientes.
•Solicitar al registro de la propiedad la confirmación de que la vivienda está libre de cargas o que, en caso de haberlas, se cancelan en el acto.
•Enviar una copia de las escrituras el registro de la propiedad posteriormente.
El importe que queda pendiente de pagar por parte del comprador se entrega en este momento. Si el comprador
ha solicitado un préstamo hipotecario, en el mismo acto está presente el apoderado de la entidad financiera para
formalizar una segunda escritura, la de la hipoteca.
A continuación, el vendedor realiza la entrega de las llaves, como símbolo de la entrega de la vivienda al comprador,
que ya es su propietario legítimo.
La constitución de la hipoteca
Para tramitar la financiación hipotecaria, con carácter general, necesitarás la documentación siguiente:
De la finca que se tiene que hipotecar:
•Copia simple de la escritura del inmueble.
•Contrato de compraventa o de arras.
•Permiso de obras del ayuntamiento (sólo cuando la finca garante no esté totalmente terminada).
Caixa Catalunya se encargará de solicitar, en nombre del titular de la compraventa, la verificación registral y la valoración pericial del inmueble.
A la hora de formalizar la hipoteca, se requiere la contratación de una póliza de seguro del hogar
que cubra el inmueble contra incendios (página 25).
Del comprador:
•DNI/NIF/tarjeta de residencia.
•Última declaración del IRPF y del impuesto sobre el patrimonio, siempre que esté obligado a presentarla. En caso de no haberla realizado, se deberá aportar el certificado de ingresos y retenciones expedido por la empresa.
•Escrituras de propiedad y/o verificaciones registrales de otras fincas de su propiedad. En el caso de inmuebles hipotecados por otras entidades, hay que aportar los tres últimos recibos de hipotecas.
•Si vive en un piso de alquiler, debe aportar el contrato y los últimos tres recibos. En caso de aportar fiadores, cada uno de ellos debe aportar la misma documentación que los titulares de la operación.
ÍNDICE
CAPÍTULO
10
Si trabaja por cuenta ajena:
•Tres últimas hojas salariales.
•Informe original de vida laboral si hace menos de dos años que trabaja en la empresa.
Si trabaja por cuenta propia:
•Tres últimos pagos de autónomos, empleados del hogar o regímenes agrarios.
•Liquidaciones trimestrales del IVA y el IRPF del año actual, y liquidación del IRPF del cuarto trimestre del último ejercicio cerrado.
•Informe original de vida laboral si hace menos de dos años que trabaja por cuenta propia.
•Cuenta de resultados en la que se determine el rendimiento neto anual real de la actividad.
¿Qué profesionales intervienen en la formalización de la
compraventa?
•Traductor o intérprete jurado: si una de las partes es extranjera y no conoce el idioma en que se establecerán los acuerdos.
•Notario: asesora de forma independiente a los contratantes en relación con la legalidad civil, administrativa y fiscal. Su intervención como fedatario público da fe del contenido del contrato. El notario ofrece seguridad jurídica y prevención de posibles litigios mediante la escritura pública.
•Registrador de la propiedad: proporciona la información que contiene el registro de la propiedad, que constituye un elemento de información absolutamente imprescindible.
•Apoderado de la entidad financiera: estará presente contigo ante el notario para formalizar la escritura de la hipoteca.
¿Qué gastos deberé
afrontar
.Gastos derivados de la compraventa
.Gastos derivados de la constitución de la hipoteca
Gastos derivados de la compraventa
Para viviendas nuevas:
• Impuesto sobre actos jurídicos documentados
Consulta las tablas por comunidades autónomas (página 14).
• Impuesto
(AJD).
sobre el valor añadido (IVA).
Es un 7%* sobre el importe de compraventa escriturado (excepto en Canarias, Ceuta y Melilla).
* Un 8% a partir del 1/07/2010.
ÍNDICE
CAPÍTULO
11
Para viviendas de segunda mano:
•Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP)
Consultar las tablas por comunidades autónomas (página 14)
Para todas:
•Gastos de notaría, por el otorgamiento de la escritura de compraventa.
•Gastos del Registro de la Propiedad, por la inscripción de la escritura de compraventa en el Registro.
•Gastos de gestoría, derivados de la tramitación de documentos en Hacienda, de la liquidación de impuestos y de la inscripción en el Registro de la Propiedad de la escritura de la compraventa.
PREVISIÓN ORIENTATIVA DE GASTOS DERIVADOS DE LA COMPRAVENTA
GASTOS GENERALES
VIVIENDAS
2a MANO
VIVIENDAS NUEVAS
IMPORTE
ESCRITURA
NOTARÍA
REGISTRO
GESTORÍA
AJD*
IVA
(7%)**
TOTAL
ITP (7%)
TOTAL
6.000
319
132
60
60
420
991
420
931
12.000
331
159
75
120
840
1.525
840
1.405
18.000
349
190
86
180
1.260
2.065
1.260
1.885
24.000
361
253
96
240
1.680
2.630
1.680
2.390
30.000
367
280
105
300
2.100
3.152
2.100
2.852
36.000
373
315
112
360
2.520
3.680
2.520
3.320
42.000
379
332
119
420
2.940
4.190
2.940
3.770
48.000
385
343
126
480
3.360
4.694
3.360
4.214
54.000
397
343
132
540
3.780
5.192
3.780
4.652
60.000
403
343
138
600
4.200
5.684
4.200
5.084
66.000
409
355
144
660
4.620
6.188
4.620
5.528
72.000
415
368
149
720
5.040
6.692
5.040
5.972
78.000
421
381
154
780
5.460
7.196
5.460
6.416
84.000
427
388
159
840
5.880
7.694
5.880
6.854
90.000
427
401
164
900
6.300
8.192
6.300
7.292
96.000
433
414
169
960
6.720
8.696
6.720
7.736
102.000
445
428
173
1.020
7.140
9.206
7.140
8.186
108.000
445
435
178
1.080
7.560
9.698
7.560
8.618
114.000
451
449
182
1.140
7.980
10.202
7.980
9.062
120.000
493
463
186
1.200
8.400
10.742
8.400
9.542
150.000
505
492
205
1.500
10.500
13.202
10.500
11.702
180.000
517
522
223
1.800
12.600
15.662
12.600
13.862
210.000
547
555
238
2.100
14.700
18.140
14.700
16.040
240.000
571
582
253
2.400
16.800
20.606
16.800
18.206
270.000
595
610
267
2.700
18.900
23.072
18.900
20.372
300.000
625
645
281
3.000
21.000
25.551
21.000
22.551
* AJD para Cataluña, excepto: 0,1% para viviendas protegidas (adquisición y préstamo hipotecario).
Datos calculados sobre nominal + intereses + costas. Para el resto de comunidades, consultar el apartado de la página 14.
** Un 8% a partir del 1/07/2010.
ÍNDICE
CAPÍTULO
12
Gastos derivados de la constitución de la hipoteca
•Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados (AJD)
Consultar las tablas por comunidades autónomas (ver página 29)
•Gastos de notaría, por el otorgamiento de la escritura de la hipoteca.
•Gastos del Registro de la Propiedad, por la inscripción de la escritura de hipoteca en el Registro.
•Gastos de gestoría, derivados de la tramitación de documentos en Hacienda, de la liquidación de impuestos y de la inscripción en el Registro de la Propiedad de la escritura de la hipoteca.
•Gastos de tasación, por la valoración económica del inmueble que realizará una sociedad de tasación o un tasador homologado y que servirá como referencia para obtener la financiación necesaria.
•Gastos de la verificación registral, por la obtención de un documento que acredite que el inmueble está inscrito correctamente.
PREVISIÓN ORIENTATIVA DE GASTOS DERIVADOS DE LA CONSTITUCIÓN DE
LA HIPOTECA
NOMINAL
PRÉSTAMO
V.
REGISTRAL
TASACIÓN
NOTARÍA
REGISTRO
GESTORÍA
AJD*
TOTAL
6.000
20
139
361
120
75
102,6
817,6
12.000
20
139
373
144
96
205,2
977,2
18.000
20
139
397
174
112
307,8
1.149,8
24.000
20
139
409
228
126
400,4
1.322,4
30.000
20
139
415
258
138
498
1.468
36.000
20
139
427
288
149
597,6
1.620,6
42.000
20
139
427
294
159
697,2
1.736,2
48.000
20
139
445
307
169
796,8
1.876,8
54.000
20
139
451
313
178
896,4
1.997,4
60.000
20
139
457
313
186
996
2.111
66.000
20
157
463
325
194
1.083,6
2.242,6
72.000
20
157
475
331
201
1.171,2
2.355,2
78.000
20
157
487
355
209
1.258,8
2.486,8
84.000
20
157
487
361
216
1.352,4
2.593,4
90.000
20
157
493
373
223
1.449
2.715
96.000
20
157
499
379
229
1.545,6
2.829,6
102.000
20
157
505
397
235
1.642,2
2.956,2
108.000
20
157
511
403
242
1.738,8
3.071,8
114.000
20
157
511
421
248
1.835,4
3.192,4
120.000
20
157
517
427
253
1.932
3.306
150.000
20
177
541
487
281
2.377,5
3.883,5
180.000
20
198
553
517
305
2.815,5
4.408,5
210.000
20
218
583
547
328
3.276
4.972
240.000
20
239
607
583
349
3.744
5.542
270.000
20
259
637
607
368
4.212
6.103
300.000
20
279
661
637
387
4.655
6.639
* AJD para Cataluña, excepto: 0,1% para viviendas protegidas (adquisición y préstamo hipotecario).
Datos calculados sobre nominal + intereses + costas. Para el resto de comunidades, consultar el apartado de la página 14.
ÍNDICE
CAPÍTULO
13
IMPUESTOS CEDIDOS A LAS COMUNIDADES AUTÓNOMAS: ITP y AJD
Consulte el Impuesto sobre transmisiones patrimoniales (ITP) y el de actos jurídicos documentados (AJD)
según su comunidad autónoma.
Los porcentajes indicados a continuación sirven de referencia para el cálculo de los impuestos.
ANDALUCÍA
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
3,5% Vivienda habitual protegida.
3,5% Vivienda habitual valor ≤ 130.000 € y adquiriente < 35 años.
2% Adquisiciones empresas inmobiliarias.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,3% Vivienda habitual protegida.
0,3% Vivienda habitual valor ≤ 130.000 € y adquiriente < 35 años.
2% Renuncia expresa exención IVA.
0,1% Derechos reales garantía.
ARAGÓN
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
3% Vivienda habitual familia numerosa.
2% No renuncia a exención IVA.
Bonificación 100% en cesión de derechos sobre una vivienda de protección oficial en construcción (antes de la calificación definitiva).
AJD
• 1% Tipos general.
• Tipos específicos:
0,3% Vivienda habitual familia numerosa.
1,5% Renuncia expresa exención IVA.
Bonificación 100% de la cuota en modificación del sistema de amortización y otras condiciones financieras de préstamos y créditos. hipotecarios.
PRINCIPADO DE ASTURIAS
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
3% Vivienda habitual de Protección Pública.
3% Inmuebles incluidos en la transmisión global de empresas individuales o negocios profesionales.
3% Transmisión inmueble destinado a arrendamiento como vivienda habitual.
2% No renuncia exención IVA.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,3% Vivienda habitual de Protección Pública.
0,3% Transmisión inmueble destinado a arrendamiento como vivienda habitual.
1,5% Renuncia expresa exención IVA.
ÍNDICE
CAPÍTULO
14
ISLAS BALEARES
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
1% Viviendas Protección Oficial.
0,5% Inmuebles situados en el Parque Balear de Innovación Tecnológica.
3%Vivienda habitual en los siguientes casos:
-≤ 36 años y otros requisitos.
-Discapacitados ≥ 65% y otros requisitos.
-Familias numerosas y otros requisitos.
3%siempre que se cumplan los siguientes requisitos:
-Que sea aplicable alguna de les exenciones inmobiliarias previstas en la Ley del IVA.
-Que el adquirente sea sujeto pasivo del IVA, actúe en el ejercicio de una actividad económica o profesional i tenga derecho a la deducción del IVA soportado por estas adquisiciones.
-Que, con carácter previo o simultaneo a la adquisición, el transmitente haga constar expresamente que, pese a poder acogerse a la renuncia a la exención del IVA, opta por no hacerlo.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,1% Sobre determinados derechos reales de garantía.
1,5% Renuncia expresa exención IVA.
0,5%Vivienda habitual en los siguientes casos:
-≤ 36 años y otros requisitos.
-Discapacitados ≥ 65% y otros requisitos.
-Familias numerosas y otros requisitos.
0,5% En determinados actos relacionados con viviendas de protección oficial.
ISLAS CANARIAS
ITP
• 6,5% Tipo general. • Tipos específicos:
4%Vivienda habitual familias numerosas siempre que se cumplan los siguientes requisitos:
-Que el contribuyente tenga la consideración de miembro de una familia numerosa.
-Que la suma de las bases imponibles de los miembros de la familia numerosa no exceda de 30.000 €, cantidad que se incrementará en 12.000 € por cada hijo que exceda del mínimo por ser familia numerosa.
-Que antes de la compra de la vivienda habitual o en los dos años siguientes se transmita en escritura pública la anterior vivienda habitual, si hubiera.
4%Vivienda habitual discapacitados siempre que se cumplan los siguientes requisitos:
-Que el contribuyente tenga la consideración legal de discapacitado con un grado igual o superior al 65% o tenga derecho al mínimo familiar por una persona con esta consideración.
-Que la suma de las bases imponibles de los adquirentes no exceda de 40.000 €, cantidad que se incrementará en 6.000 € por cada persona por la que tenga derecho a aplicar el mínimo familiar, excluido el contribuyente.
-Que antes de la compra de la vivienda habitual o en los dos años siguientes se transmita en escritura pública la anterior vivienda habitual, si hubiera.
4%Vivienda habitual < 35 años siempre que se cumplan los siguientes requisitos:
-Que el inmueble no esté clasificado como de protección especial.
-Que el contribuyente tengamenos de 35 años en la fecha de la adquisición.
-Que la suma de las bases imponibles de los adquirentes no exceda de 25.000 €, cantidad que se incrementará en 6.000 euros por cada persona por la que tenga derecho a aplicar el mínimo familiar, excluido el contribuyente.
-Que se trate de la primera vivienda habitual del contribuyente y no haya sido titular de una anterior.
4%Vivienda habitual protección oficial que se trate de la primera vivienda del contribuyente.
AJD
• 0,75% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,4% Vivienda habitual familias numerosas.
0,4% Vivienda habitual minusválidos.
0,4% Vivienda habitual < 35 años.
0,4% Vivienda habitual protección oficial.
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CAPÍTULO
15
CANTABRIA
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
8%Transmisión de inmuebles o constitución y cesión de derechos reales cuando el valor real del inmueble o del derecho >300.000 €
(o 30.000 € si se trata de plaza de aparcamiento no anejas a la vivenda).
7%Concesiones administrativas.
6% Vivienda habitual adquirida por la sociedad de gananciales en la que uno de los cónyuges tiene menos de 30 años y el otro no hasta 300.000 € (el resto, al tipo general).
5% Vivienda habitual familias numerosas hasta 300.000 € (el resto, al tipo general).
5%Vivienda habitual minusválidos discapacitados ≥ 33% pero < 65% hasta 300.000 euros (el resto, al tipo general).
5%Vivienda habitual < 30 años hasta 300.000 € (el resto, al tipo general).
5%Vivienda habitual Protección Pública hasta 300.000 € (el resto, al tipo general).
5%Viviendas en municipios con problemas de población o de elevada dispersión hasta 300.000 euros (el resto, al tipo general).
4%Vivienda habitual discapacitados ≥ 65% hasta 300.000 € (el resto, al tipo general).
4%No renuncia exención IVA.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,3% Vivienda habitual familias numerosas hasta 300.000 € (el resto, al tipo general).
0,3% Vivienda habitual minusválidos hasta 300.000 € (el resto, al tipo general).
0,3% Vivienda habitual < 30 años hasta 300.000 € (el resto, al tipo general). Si adquiere la sociedad de gananciales en la que uno de los
cónyuges tiene menos de 30 años y el otro no, el tipo seria el 0,65%.
0,3% Vivienda habitual Protección Pública hasta 300.000 € (el resto, al tipo general).
0,15% Vivienda habitual discapacitados ≥ 65% hasta 300.000 € (el resto, al tipo general).
1,5% Renuncia expresa exención IVA.
CASTILLA-LA MANCHA
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
6%Adquisiciones 1ª vivienda habitual de valor ≤ 180.000 €, en caso de:
-Préstamo hipotecario entidad financiera > 50%.
-Adquisición y préstamo realizados en la misma fecha.
-Valor vivienda igual o superior al valor de la tasación.
6%Promesa u opción de compra incluida en el contrato de arrendamiento de la vivienda habitual, en caso de:
-Menor de 36 años y mención específica en el contrato.
-Contrato inscribible en el Registro de la Propiedad Inmobiliaria.
-Vivienda de protección oficial y ocupación efectiva por el sujeto pasivo en el plazo de un mes.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,5%Adquisiciones y préstamos hipotecarios 1ª. Vivienda habitual de valor ≤ 180.000 €, en caso de:
-Préstamo hipotecario entidad financiera > 50%.
-Adquisición y préstamo realizados en la misma fecha.
-Valor vivienda igual o superior al valor de la tasación.
0,5%Promesa u opción de compra incluida en el contrato de arrendamiento de la vivienda habitual, en caso de:
-Menor de 36 años y mención específica en el contrato.
-Vivienda de protección oficial y ocupación efectiva por el sujeto pasivo en el plazo de un mes.
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CAPÍTULO
16
CASTILLA LEÓN
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
4% Vivienda habitual familias numerosas.
4% Vivienda habitual discapacitados ≥ 65%.
4% Vivienda habitual < 36 años.
4% Vivienda habitual Protección Pública.
0,01% Para menor de 36 años, sea la primera vivienda y esté situada en determinados municipios.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,3 % Adquisición y préstamos hipotecarios vivienda habitual familias numerosas.
0,3% Adquisición y préstamos hipotecarios vivienda habitual discapacitados ≥ 65%.
0,3% Adquisición y préstamos hipotecarios vivienda habitual < 36 años.
0,3% Adquisición y préstamo hipotecario vivienda habitual Protección Pública.
0,1% Adquisición vivienda habitual, determinados municipios por < 36 años.
0,3% Derechos reales garantía.
1,5% Renuncia expresa exención IVA.
0% Primera copias de escrituras de modificación de método o sistema de amortización de préstamos hipotecarios de vivienda habitual.
0% Primeras copias de escrituras de alteración de plazo, modificación de tipos de interés o método o sistema de amortización de créditos hipotecarios de vivienda habitual.
CATALUÑA
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
5%Vivienda habitual familia numerosa y base imponible total (menos el mínimo personal y familiar) en su última declaración del IRPF
≤ 30.000 €.
5%Vivienda habitual minusválidos y base imponible total (menos el mínimo personal y familiar) en su última declaración del IRPF ≤ 30.000 €.
5%Vivienda habitual ≤32 años y base imponible total (menos el mínimo personal y familiar) en su última declaración del IRPF ≤ 30.000 €.
• Bonificación en la cuota:
70% Transmisión de viviendas a empresas inmobiliarias sometidos al Plan General del sector inmobiliario.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,1% Adquisición y préstamos hipotecarios viviendas protegidas.
1,5% Supuestos renuncia a la exención del IVA.
0,3% Derechos reales garantía.
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CAPÍTULO
17
EXTREMADURA
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
3% Vivienda de Protección Oficial.
6% Viviendas no de Protección Oficial valor ≤ 122.606,47 €.
3% No renuncia exención IVA.
• Bonificación en la cuota:
20%Viviendas no de Protección Oficial valor ≤ 122.606,47 €, en los siguientes casos:
- < 35 años.
- Familia numerosa.
- Discapacitado ≥ 65%.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,4% Adquisición y préstamos hipotecarios de vivienda habitual valor ≤ 122.606,47 €.
0,1% Derechos reales garantía.
2% Renuncia expresa exención IVA.
GALICIA
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
4% Minusválidos ≥ 65%.
4% En las transmisiones de bienes inmuebles que vayan a constituir la vivienda habitual del contribuyente, siempre que:
- El adquirente ó (a) sea miembro de una familia numerosa con titulo oficial en vigor y destine el inmueble a la vivienda habitual de su familia, ó (b) sea menor de 36 años.
- Y que se cumplan los siguientes límites de patrimonio:
.En caso de familias numerosas, que la suma del patrimonio de todos los miembros de la familia no supere 400.000 €, más 50.000 € adicionales por cada miembro superior al mínimo para obtener la condición de familia numerosa.
.En caso de menores de 36 años, que la suma del patrimonio de todos los miembros de la unidad familiar no supere la cifra de 250.000 €, más 30.000 € adicionales por cada miembro de la unidad familiar que exceda del primero. Se incluyen en la unidad familiar, para el cómputo de éste límite, a los adquirentes de la vivienda para los que vaya a constituir su vivienda habitual.
Vigencia del tipo impositivo reducido:
- En el caso de familias numerosas: desde el 01/07/09 indefinido.
- En el caso de menor de 36 años: desde 01/07/09 hasta el 31/12/11.
4% (A petición del interesado, no de oficio) en las transmisiones de inmuebles que resulten no sujetas al IVA, en virtud de lo dispuesto en el art. 7.1 de la Ley del IVA, siempre que:
- Que la empresa o negocio hubiera venido ejerciendo efectivamente las actividades de su objeto social durante un período superior a los dos años anteriores al devengo del impuesto.
- Que el centro principal de gestión de la empresa o negocio se encuentre ubicado en Galicia y que se mantenga durante los 5 años siguientes a la fecha del devengo del impuesto.
- Durante el mismo período de 5 años el adquirente no podrá:
.Hacer actos de disposición u operaciones societarias que, directa o indirectamente, puedan dar lugar a una minoración sustancial del valor de adquisición.
.Enajenar los inmuebles objeto de tipo reducido, salvo que la totalidad del importe se reinvierta en otros inmuebles ubicados en Galicia ya adquiridos o por adquirir en un período no superior a dos años.
.Desafectar los inmuebles objeto de tipo reducido o los bienes objeto de reinversión de la actividad empresarial o del negocio.
Vigencia del tipo impositivo reducido:
- Desde el 29/10/09 hasta el 31/12/11.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,75% Adquisición y préstamos hipotecarios primera vivienda habitual.
0,3%En la adquisición de la vivienda habitual por familias numerosas o por menores de 36 años que cumplan los requisitos indicados para aplicar el tipo reducido en el impuesto sobre transmisiones patrimoniales y por el mismo período de vigencia.
2% Renuncia expresa exención IVA.
• Bonificación en la cuota:
75% En escrituras de declaración de obra nueva o división horizontal de viviendas destinadas a alquiler.
50% Actos relacionados con viviendas de protección autonómica que no gocen de exención.
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CAPÍTULO
18
MADRID
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
4% Adquisición de vivienda habitual por familia numerosa.
2% Transmisión de viviendas a empresas inmobiliarias sometidas al Plan General del sector inmobiliario.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
1’5% Renuncia a exención IVA.
• Siguientes transmisiones de viviendas:
0,2% Viviendas protección pública (Ley 6/97, de la Comunidad Autónoma).
0,4% Viviendas valor real hasta 120.000 €.
0,5% Viviendas valor real entre 120.000 € y 180.000 €.
1% Viviendas valor real superior a 180.000 €.
• Préstamos con garantía hipotecaria para adquisición de vivienda:
0,4% Valor real del derecho igual o inferior a 120.000 €.
0,5% Valor real del derecho entre 120.000 € y 180.000 €.
1% Valor real del derecho superior a 180.000 €.
• Se aplicará una bonificación del 100% de la cuota tributaria gradual de la modalidad de Actos jurídicos documentados a:
- Las primeras copias de escrituras que documenten la modificación del método o sistema de amortización y cualesquiera otras condiciones financieras de los préstamos hipotecarios, siempre que se trate de préstamos concedidos para la inversión en vivienda habitual.
- Las primeras copias de escrituras que documenten la alteración del plazo o la modificación de las condiciones del tipo de interés inicialmente
pactado o vigente, el método o sistema de amortización y de cualesquiera otras condiciones financieras de los créditos hipotecarios, siempre que se trate de créditos concedido u obtenidos para la inversión en vivienda habitual.
- Las primeras copias de escrituras que documenten las operaciones de subrogación de créditos hipotecarios, siempre que la subrogación no suponga alteración de las condiciones pactadas o que se alteren únicamente las condiciones financieras a que se refiere el punto anterior, y que se trate de créditos concedidos u obtenidos para la inversión en vivienda habitual.
En ningún caso se aplicará esta bonificación a la ampliación o reducción del capital del préstamo o crédito.
MURCIA
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
3%Adquisición de la vivienda habitual por familias numerosas (Base imponible general - Mínimo personal y familiar de personas que vayan a habitar sea inferior a 44.000 €, límite que se incrementa a 60.000 € por cada hijo que exceda del mínimo para alcanzar la condición legal de familia numerosa).
3%Jovenes ≤ 35 años. (valor de la vivienda < 150.000 € y Base imponible general - Mínimo personal y familiar < 26.620 € siempre que la base imponible del ahorro < 1.800 €).
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,1% Derechos reales de garantía.
1,5% Renuncia expresa exención IVA.
0,1% Adquisiciones y préstamos primera transmisión de viviendas acogidas al Plan Vivienda Joven para adquirentes ≤ 35 años. (valor de la vivienda < 150.000 € y Base imponible general menos el mínimo personal y familiar debe ser inferior a 26.620 €).
0,1% Adquisición de vivienda habitual por familias numerosas (Base imponible general - Mínimo personal y familiar de personas que vayan a habitar sea inferior a 44.000 €, límite que se incrementa a 60.000 € por cada hijo que exceda del mínimo para alcanzar la condición legal de familia numerosa).
0,1% Préstamos hipotecarios para la adquisición de la vivienda habitual por discapacitados >65% (valor de la vivienda < 150.000 € y Base imponible general - Mínimo personal y familiar < 26.620 € siempre que la base imponible del ahorro < 1.800 €).
0,1% Préstamos y créditos hipotecarios por empresarios y profesionales autónomos.
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CAPÍTULO
19
LA RIOJA
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
5% o 3% Vivienda habitual familia numerosa,según requisitos.
5% Vivienda habitual protección oficial.
5% Vivienda habitual < 36 años.
5% Vivienda habitual minusválidos
4% Adquisiciones de sede social por empresas participadas por jóvenes < 36 años con requisitos.
2% No renuncia exención IVA.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,5%Adquisición vivienda habitual:
- Familias numerosas.
- < 36 años.
- Discapacitados.
- Base Imponible del IRPF < a 3,5 veces el IPREM.
- Adquisiciones de sede social por empresas participadas por jóvenes < 36 años con requisitos. 0,4% En los supuestos anteriores si el valor vivienda < 150.253 €.
1,5% Renuncia a exención IVA.
Se aplicará una bonificación del 100% de la cuota tributaria gradual de la modalidad de Actos jurídicos documentados a:
- Las primeras copias de escrituras que documenten la modificación del método o sistema de amortización y cualesquiera otras condiciones financieras de los préstamos hipotecarios, siempre que se trate de préstamos concedidos para la inversión en vivienda habitual.
- Las primeras copias de escrituras que documenten la alteración del plazo o la modificación de las condiciones del tipo de interés inicialmente pactado o vigente, el método o sistema de amortización y de cualesquiera otras condiciones financieras de los créditos hipotecarios, siempre que se trate de créditos concedido u obtenidos para la inversión en vivienda habitual.
- En ningún caso se aplicará esta bonificación a la ampliación o reducción del capital del préstamo o crédito.
COMUNIDAD VALENCIANA
ITP
• 7% Tipo general. • Tipos específicos:
4% V.P.O. régimen especial (vivienda habitual).
4% Vivienda habitual familia numerosa.
4% Adquisición vivienda minusválidos.
• Bonificación en la cuota (hasta 31-12-07):
99,99% Adquisición o alquiler vivienda habitual por miembros XXXII Edición Copa América.
AJD
• 1% Tipo general.
• Tipos específicos:
0,1% Vivienda habitual.
0,1%Hipotecas adquisición vivienda habitual:
- Familia numerosa.
- Discapacitados.
2% Renuncia a exención IVA.
• Bonificación en la cuota (hasta 31-12-07):
99,99% Adquisición o alquiler vivienda habitual por miembros XXXII Edición Copa América.
ÍNDICE
CAPÍTULO
20
DIPUTACIÓ FORAL DE GUIPÚZCOA
ITP
• 6% Tipo general. • Tipos específicos:
3% Viviendas habituales < 35 años.
AJD
• 0,5% Tipo general.
(exención hipotecas en garantía y préstamos por la adquisición o rehabilitación de determinadas viviendas habituales).
DIPUTACIÓ FORAL D’ÀLABA
ITP
• 6% Tipo general. • Tipos específicos:
4% Viviendas habituales en general.
2,5% Determinadas viviendas habituales.
AJD
• 0,5% Tipo general.
(exención hipotecas en garantía y préstamos por la adquisición o rehabilitación de determinadas viviendas habituales).
DIPUTACIÓ FORAL DE BISCAIA
ITP
• 6% Tipo general.
AJD
• 0,5% Tipo general.
(exención hipotecas en garantía y préstamos por la adquisición o rehabilitación de determinadas viviendas habituales).
COMUNITAT FORAL DE NAVARRA
ITP
• 6% Tipo general.
• Tipos específicos:
5% Viviendas habituales de unidades familiares en las que existan dos hijos o más.
AJD
• 0,5% Tipo general.
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CAPÍTULO
21
Soluciones
Caixa Catalunya
.Soluciones previas a la compra de una vivienda
.¿Qué vivienda me puedo comprar?.
.Soluciones para el momento de la compra
.Soluciones para cambiar de vivienda.
.Soluciones de protección y seguridad
.Asesoramiento personal continuo
.¿Qué solución de Caixa Catalunya me conviene más?
Como entidad financiera con una amplia experiencia en el mercado hipotecario, Caixa Catalunya ofrece soluciones
para la compra de la vivienda totalmente flexibles y adaptadas a tus necesidades. Y contarás siempre con el
asesoramiento de nuestro equipo de profesionales, que te ayudarán a decidir qué tipo de financiación se ajusta mejora
a tus preferencias y expectativas.
Soluciones previas a la compra de una vivienda
SITUACIÓN
SOLUCIÓN
• Tengo previsto comprar una vivienda más adelante.
• Necesito ahorrar dinero para dar una entrada importante.
• Quiero adquirir una vivienda sobre plano y la entrega tardará un tiempo.
• Quiero rehabilitar mi casa.
Cuenta
Vivienda de
Caixa Catalunya
•Acumularás capital durante un período máximo de cuatro años* y obtendrás una rentabilidad periódica. Obtendrás rentabilidades crecientes por saldos medios, sin franquicia y con abono de intereses en la misma cuenta.
•Podrás realizar aportaciones cuando te convenga. Según tus posibilidades puedes realizar aportaciones periódicas y/o esporádicas.
•Estarás exento de comisiones. Sin comisiones de administración ni de mantenimiento.
•Disfrutarás de importantes beneficios fiscales. Podrás deducir de la cuota íntegra del IRPF el 15%** (10,05% parte estatal + 4,95% parte autonómica) de las cantidades depositadas durante el año, con una base máxima de 9.015 euros.
•Podrás cambiar el signo de tu declaración de la renta.
* Excepto Navarra (10 años) y País Vasco (6 años).
** En Cataluña, en general, se aplica el 13,50% (10,05% parte estatal + 3,45% parte autonómica).
ÍNDICE
22
¿Qué vivienda me puedo comprar?
Pack Oportunidad de Caixa Catalunya
Caixa Catalunya te ofrece una amplia oferta de viviendas de compra o de alquiler con unas condiciones excepcionales.
Puedes consultar la oferta en www.caixacatalunya.com o www.procam.net.
•Recompra Garantizada: una selección de viviendas con la posibilidad de que el comprador la adquiera teniendo la opción de venta. Si una vez transcurridos tres años desde la fecha de compra el comprador cambia de opinión
o no puede asumir la cuota hipotecaria, Caixa Catalunya se compromete a recomprar la vivienda por el precio pagado inicialmente por el comprador.
•Cuota flexible durante los tres primeros años del préstamo. Adicionalmente, durante este período inicial de tres años, el titular del préstamo hipotecario solicitado para adquirir la vivienda puede optar por pagar una cuota hipotecaria flexible, adaptada a su capacidad de pago actual y teniendo en cuenta la entrada inicial aportada.
El capital y la parte de intereses que se dejan de pagar durante este período se capitalizan a un tipo de interés fijo, y se empiezan a devolver a partir del cuarto año de vida del préstamo, momento en que el cliente se puede plantear ejercer la opción de venta del inmueble por el valor inicial de la compra, y liquidar los intereses pendientes de pago del préstamo, acreditados durante el plazo inicial de los tres años.
•2 meses de alquiler gratuitos: con un precio ajustado a la realidad de cada territorio.
•Oferta de viviendas con descuentos que llegan hasta el 30%.
•Precio mínimo garantizado: garantizamos el precio mínimo futuro del inmueble, para lo que ofrecemos una garantía de devolución del eventual sobreprecio durante los seis meses posteriores a la fecha de escritura de la compraventa, si el comprador acredita que un inmueble de las mismas características ha bajado de precio.
•Plan Renove: si no has podido vender el piso anterior, Caixa Catalunya lo acepta como entrada para la adquisición de un inmueble de Caixa Catalunya-Procam, siempre que el valor de la vivienda entregada por el cliente no supere el 70% del valor del inmueble adquirido en la entidad.
Soluciones para el momento de la compra
Caixa Cataluña te da soluciones de financiación con todas las facilidades para que puedas dedicarte solamente a
disfrutar de tu vivienda.
•Financiación de hasta el 100% del valor de la vivienda.
Para hacer frente a la compra o a la entrada y a los gastos derivados (notario, registro, seguros).
•Certificado de garantía de espera por escrito.
Te garantizamos por escrito la posibilidad de dejar de pagar las cuotas de tu hipoteca durante uno o más períodos
de hasta 12 meses cada uno, hasta un total de 36 meses durante toda la vida de la hipoteca, e interrumpir hasta cinco veces el pago, sin intereses de demora, sin ninguna póliza de seguro, sin comisiones por recibos impagados ni gastos adicionales, en las circunstancias siguientes:
- Nacimiento de un hijo.
- Enfermedad o accidente grave.
•Puedes escoger la forma de pago que más te convenga.
- Cuota fija: siempre pagas lo mismo; sólo puede variar el plazo de la hipoteca.
- Cuota variable: el plazo de tu hipoteca es fijo, pero los recibos pueden variar anualmente.
- Cuota creciente: paga menos los primeros años y las cuotas crecen anualmente según un porcentaje predeterminado.
•Puedes elegir el día que quieres que se te cargue el recibo.
•Puedes escoger la modalidad de tipo de interés.
Puedes escoger entre un tipo de interés fijo, mixto o variable (IRPH cajas o EURIBOR).
•Línea permanente de crédito para otros destinos.
Podrás volver a disponer del dinero amortizado para lo que quieras (viajar, cambiar el mobiliario, comprar un coche, etc.) a un tipo de interés hipotecario, más bajo que los de los créditos al consumo.
•Ventajas para los menores de 32 años.
Los inicios no son fáciles: los gastos del hogar, la compra de muebles, etc. Por eso podrás contratar una hipoteca de hasta 40 años o bien disfrutar de una carencia de capital durante los primeros cinco años.
ÍNDICE
CAPÍTULO
23
Soluciones para cambiar de vivienda
La venta de una vivienda suele ser una operación más compleja que la primera compra debido a los problemas de
liquidez transitorios que se generan hasta que se consigue la venta.
SITUACIÓN
SOLUCIÓN
•Quiero comprar una nueva vivienda, pero necesito tiempo para vender la mía.
Programa Cambio
Vivienda
•Solucionarás la compra de la nueva vivienda cuando todavía no hayas vendido la antigua.
- No tienes que tener prisa por vender tu vivienda.
- No tienes que reducir el precio de tu vivienda para acelerar la venta.
•Cubrirás los gastos y los pagos iniciales del cambio de vivienda con una financiación transitoria hasta la venta de tu piso.
- Podrás hacer frente a los gastos derivados de la compraventa (impuestos, reformas, permisos de obras, pagos a cuenta al promotor, pago inicial del contrato privado a un particular, etc.).
- Financiación a un interés hipotecario, más bajo que los créditos al consumo.
- Posibilidad de pasar hasta un año sin satisfacer ninguna cuota de la financiación transitoria.
- Una vez vendida tu vivienda, no tendrás que pagar ninguna comisión por la cancelación anticipada de esta financiación transitoria.
•Garantía de espera de venta de la antigua vivienda.
- No hace falta que esperes a vender el piso antiguo, porque con la garantía de espera de venta Caixa Catalunya se compromete por escrito a esperar hasta dos años para que puedas vender tu vivienda con total tranquilidad.
•Posibilidad de financiar hasta el 100% de la nueva vivienda con una financiación a largo plazo.
- Valor de la nueva vivienda + Impuestos + Gastos iniciales.
•Contarás con un asesoramiento personalizado y te haremos un proyecto personal de financiación gratuito y sin compromiso alguno.
- Confección de un documento personal con la solución adecuada a tu situación que incluye las características de la financiación que proponemos con el detalle de los gastos aproximados de la operación y la simulación de las cuotas por pagar durante los primeros dos años.
Programa
Cambio
Vivienda
Asesoramiento
personalizado
Doble
financiación
Garantía
de espera
de venta
Doble financiación: financiación transitoria + financiación a largo plazo.
Soluciones de protección y seguridad
Además de la gestión de la financiación, la compra de una vivienda suele requerir la contratación de productos
paralelos que te aporten seguridad y cobertura personal para hacer frente al pago del crédito y, por otro lado, que
ofrezcan protección de la vivienda en caso de accidentes.
En Caixa Catalunya te ofrecemos diversas soluciones que se pueden personalizar según tus necesidades y que te darán
toda la tranquilidad que necesitarás una vez hayas comprado la vivienda.
ÍNDICE
CAPÍTULO
24
Seguros de vida*
•Cubren el riesgo de muerte e invalidez absoluta y permanente.
•Incorporan coberturas complementarias: servicio de orientación médica, servicio de segunda opinión médica, gestión de decesos y servicio de transmisiones hereditarias.
Podrás:
•Decidir qué parte del capital quieres asegurar, con un mínimo del 50%.
•Establecer la periodicidad con la que quieres pagar las primas (mensual, trimestral, semestral o anual).
•Escoger si el capital asegurado se actualiza para cada recibo del seguro, según el capital pendiente del préstamo, o si se mantiene constante hasta el vencimiento de la póliza.
•Tener la posibilidad de financiar la prima, en caso necesario.
•Acceder a los servicios complementarios que incorporan las pólizas.
Seguros del hogar*
La ley recomienda al titular de una hipoteca a contratar un seguro (contra incendios) que proteja el inmueble
hipotecado.
Para cumplir esta exigencia legal, Caixa Catalunya recomienda la contratación de un seguro multirriesgo del hogar, que
puedes formalizar a través de Ascat Seguros Generales, mediante el producto Ascat Hogar.
Este seguro ofrece distintas coberturas que amplían la protección de tu hogar, como por ejemplo:
•Explosión, daños causados por el agua, robo, responsabilidad civil, defensa jurídica, etc.
Y además te proporciona servicios como:
•Asistencia en el hogar y orientación médica telefónica.
También podrás ampliar tu protección incluyendo coberturas que cubran otros bienes de tu propiedad, como por
ejemplo:
•Mobiliario, ajuar doméstico, joyas, atraco y objetos de valor.
Asimismo, te permite decidir la periodicidad con la que quieres pagar las primas de tu póliza (anual, semestral o trimestral).
Seguro de garantía de protección de pagos*
•Ofrece la tranquilidad de cubrir las cuotas del préstamo asegurado, en caso de desocupación (para trabajadores por cuenta ajena con contrato indefinido) o incapacidad temporal (para trabajadores por cuenta ajena con contrato temporal, trabajadores por cuenta propia, autónomos y funcionarios).
•Posibilidad de financiar la prima del seguro.
* Pólizas contratadas a través de Ascat Mediación, Operador de Bancaseguros Vinculado, SL. Inscrito en el Reg. Adm. Esp. del art. 52 de la Ley 26/2006 con el
n.º OV-0029. Concertado un seguro de RC. Dispone de capacidad financiera suficiente de acuerdo con la citada ley. CIF: B-58812074. Entidad aseguradora de
vida: Ascat Vida. Entidad aseguradora del hogar: Ascat Seguros Generales. Entidad aseguradora de la garantía de protección de pagos: Cardif.
Asesoramiento personal continuo
El asesoramiento personal es un servicio gratuito para todos los clientes de Caixa Catalunya que quieren vender
la vivienda que tienen en propiedad para comprar otra. Permite analizar tus necesidades financieras mediante el
cuestionario de solicitud de proyecto de financiación, que puede cumplimentarse en cualquier oficina de Caixa
Catalunya.
Una vez realizado el estudio, la oficina te entregará un proyecto personal de financiación, que consiste en una
propuesta individualizada con la mejor solución para tu situación concreta.
¿Qué solución de Caixa Catalunya me conviene más?
En Caixa Catalunya te ofrecemos distintas soluciones hipotecarias. En esta tabla podrás comparar todas las posibilidades
para escoger la opción que más te convenga.
ÍNDICE
CAPÍTULO
25
¿QUÉ NECESITO?
Quiero financiar la
compra, construcción
o reforma de una
vivienda y volver
a disponer del
dinero devuelto
para financiar otras
compras.
Quiero comprar,
construir y/o reformar
una vivienda.
Quiero financiar la
nueva vivienda y
anticipar los gastos
derivados de la
compra. Necesito que
me avancen dinero
para poder vender la
antigua sin prisas.
CARACTERÍSTICAS
RELEVANTES
Me financian hasta el 100% del valor
de la vivienda.
Me dan una línea de crédito
permanente para otras finalidades.
Me dan una Garantía de Espera
por Escrito: puedo interrumpir hasta
5 veces el pago de las cuotas (tanto
capital como intereses), con un total
de 3 años. Y además, sin intereses de
demora, sin comisiones por recibos
impagados ni gastos adicionales.
Me financian el 80% del valor de la
vivienda.
Me financian hasta el 100% (sujeto
a estudio de la oficina) del valor
del nuevo piso más los impuestos
y gastos iniciales y me dan una
financiación transitoria a interés
hipotecario y sin comisión por
cancelación anticipada.
PAGO
Puedo elegir :
Tipo de interés:
variable o fijo.
Índice de referencia:
IRPH Cajas o EURIBOR.
Sistema de pago:
cuota fija, variable o
creciente.
PLAZO
MÁXIMO
30 años
VENTAJAS
SOLUCIÓN
CAIXA
CATALUNYA
Puedo comprar el piso y financiar los
gastos de notario, registro, seguros.
Puedo volver a disponer del dinero
amortizado cuando quiera y para
lo que quiera a un tipo de interés
hipotecario.
CRÉDITO
TOTAL
Con la Garantía de Espera por
Escrito puedo dejar de pagar
por el nacimiento de un hijo, por
enfermedad o accidente grave, o si
me quedo en paro.
Puedo elegir el día que
se carga el recibo.
Puedo elegir : Tipo de
interés: variable o fijo.
Índice de referencia:
IRPH Cajas o EURIBOR.
Sistema de pago:
cuota fija, variable o
creciente.
Puedo elegir el día que
se carga el recibo.
30 años
Tipo de interés variable.
30 años
Admite amortizaciones parciales.
La propia vivienda sirve como
garantía hipotecaria del préstamo.
Posibilidad de constituir una segunda
hipoteca.
Puedo elegir el día que
se carga el recibo.
Soluciona la compra de la nueva
vivienda cuando aún no se ha
vendido la antigua. Puedo comprar la
nueva vivienda sin prisa para vender
la antigua y sin tener que reducir el
precio para acelerar la venta.
Con la financiación transitoria
puedo hacer frente a los primeros
gastos derivados de la compraventa
(impuestos, trámites de escritura,
reformas, permisos, pagos al
promotor, etc.).
Me dan una Garantía de Espera
de Venta por Escrito: posibilidad
de pagar únicamente los intereses
generados durante los primeros 2
años, y opción de no tener que pagar
ni capital ni intereses durante 1 año
consecutivo.
PRÉSTAMO
HIPOTECARIO
PROGRAMA
CAMBIO
VIVIENDA
Me preparan gratuitamente un
“Proyecto Personal de Financiación”
que me permite conocer cuál es la
solución financiera más adecuada
para mi situación.
Quiero comprar,
construir y/o reformar
una vivienda.
Me financian hasta el 90% del valor
de la vivienda.
Me dan una hipoteca hasta 40 años.
Me dan una carencia de capital
durante los primeros 5 años.
Quiero comprar,
construir y/o reformar
una vivienda sin
preocuparme por la
variabilidad del tipo
de interés.
Me dan el 80% del valor de la
vivienda.
Quiero comprar,
construir y/o reformar
una vivienda pero me
preocupa los primeros
años.
Puedo elegir la duración del periodo
fijo.
El tipo de interés no variará durante
todo el plazo del préstamo.
Me financian hasta el 100% del
valor del piso (sujeto a estudio de la
oficina).
Me dan una línea de crédito
permanente para otros fines.
Me dan una Garantía de Espera
por Escrito: puedo interrumpir hasta
5 veces el pago de las cuotas (tanto
capital como intereses), con un total
de 3 años. Y además, sin intereses de
demora, sin comisiones por recibos
impagados ni gastos adicionales.
ÍNDICE
CAPÍTULO
Puedo elegir: Tipo de
interés: variable o fijo.
Índice de referencia:
IRPH Cajas o EURIBOR.
Sistema de pago:
cuota fija, variable o
creciente.
Puedo elegir el día que
se carga el recibo.
40 años
Tipo de interés fijo.
30 años
Al tener una hipoteca hasta 40 años,
cada mes pago menos.
Los inicios no son fáciles: los gastos
del hogar, comprar los muebles, etc.
y necesito pagar menos los primeros
años.
Puedo elegir el día que
se carga el recibo.
Desde el primer día sabré que cuota
tendré que pagar.
Admite amortitzaciones parciales.
La misma vivienda sirve como
garantía hipotecaria del préstamo.
Durante los primeros
años el tipo de interése
es fijo y el resto de
años es variable.
Puedo elegir el día que
se carga el recibo.
30 años
PARA
MENORES
DE 32 AÑOS
PRÉSTAMO
HIPOTECARIO
A TIPO FIJO
Durante los primeros años sabré que
tengo que pagar por mi hipoteca sin
renunciar a la evolución de los tipos
de interés de mercado.
Puedo volver a disponer del dinero
amortizado cuando quiera y para
lo que quiera a un tipo de interés
hipotecario.
CRÉDITO
TOTAL MIXTO
Con la Garantía de Espera por
Escrito puedo dejar de pagar
por el nacimiento de un hijo, por
enfermedad o accidente grave, o si
me quedo en paro.
26
TABLA ORIENTATIVA DE LA CUOTA A PAGAR
A continuación se exponen las cuotas mensuales a pagar –en función del plazo y del tipo de interés– resultantes de la
concesión de un préstamo hipotecario para un importe de 10.000 euros.
AÑOS 2,50% 3,00% 3,50% 4,00% 4,50% 5,00% 5,50% 6,00% 6,50% 7,00% 7,50% 8,00% 8,50%
5
177,47
179,69
181,92
184,17
186,43
188,71
191,01
193,33
195,66
198,01
200,38
202,76
205,17
6
149,71
151,94
154,18
156,45
158,74
161,05
163,38
165,73
168,10
170,49
172,90
175,33
177,78
7
129,89
132,13
134,40
136,69
139,00
141,34
143,70
146,09
148,49
150,93
153,38
155,86
158,36
8
115,04
117,30
119,58
121,89
124,23
126,60
128,99
131,41
133,86
136,34
138,84
141,37
143,92
9
103,50
105,77
108,07
110,41
112,78
115,17
117,60
120,06
122,55
125,06
127,61
130,19
132,79
10
94,27
96,56
98,89
101,25
103,64
106,07
108,53
111,02
113,55
116,11
118,70
121,33
123,99
11
86,73
89,04
91,38
93,77
96,19
98,64
101,14
103,67
106,24
108,84
111,48
114,15
116,86
12
80,45
82,78
85,15
87,55
90,00
92,49
95,02
97,59
100,19
102,84
105,52
108,25
111,01
13
75,15
77,49
79,88
82,31
84,79
87,31
89,87
92,47
95,12
97,81
100,54
103,31
106,12
14
70,61
72,97
75,38
77,83
80,34
82,89
85,48
88,12
90,81
93,54
96,31
99,13
101,99
15
66,68
69,06
71,49
73,97
76,50
79,08
81,71
84,39
87,11
89,88
92,70
95,57
98,47
16
63,25
65,64
68,09
70,60
73,16
75,77
78,43
81,14
83,91
86,72
89,58
92,49
95,45
17
60,22
62,64
65,11
67,64
70,22
72,87
75,56
78,31
81,11
83,97
86,87
89,83
92,83
18
57,54
59,97
62,47
65,02
67,63
70,30
73,03
75,82
78,66
81,55
84,50
87,50
90,55
19
55,14
57,59
60,11
62,69
65,33
68,03
70,79
73,61
76,49
79,42
82,41
85,45
88,54
20
52,99
55,46
58,00
60,60
63,26
66,00
68,79
71,64
74,56
77,53
80,56
83,64
86,78
21
51,05
53,53
56,09
58,72
61,41
64,17
67,00
69,89
72,84
75,85
78,92
82,04
85,22
22
49,28
51,79
54,37
57,02
59,74
62,53
65,38
68,31
71,29
74,34
77,45
80,62
83,84
23
47,68
50,20
52,80
55,48
58,22
61,04
63,93
66,88
69,91
72,99
76,14
79,35
82,61
24
46,21
48,75
51,37
54,07
56,84
59,69
62,61
65,60
68,65
71,78
74,96
78,21
81,51
25
44,86
47,42
50,06
52,78
55,58
58,46
61,41
64,43
67,52
70,68
73,90
77,18
80,52
26
43,62
46,20
48,86
51,60
54,43
57,33
60,31
63,37
66,49
69,68
72,94
76,26
79,64
27
42,47
45,07
47,75
50,52
53,37
56,30
59,31
62,40
65,56
68,78
72,07
75,43
78,84
28
41,41
44,03
46,73
49,52
52,40
55,36
58,40
61,51
64,70
67,96
71,29
74,68
78,12
29
40,43
43,06
45,78
48,60
51,50
54,49
57,55
60,70
63,92
67,21
70,57
73,99
77,48
30
39,51
42,16
44,90
47,74
50,67
53,68
56,78
59,96
63,21
66,53
69,92
73,38
76,89
31
38,66
41,32
44,09
46,95
49,90
52,94
56,06
59,27
62,55
65,91
69,33
72,81
76,36
32
37,86
40,54
43,33
46,21
49,18
52,25
55,40
58,64
61,95
65,33
68,79
72,30
75,88
33
37,11
39,81
42,62
45,52
48,52
51,61
54,79
58,06
61,40
64,81
68,29
71,84
75,44
34
36,41
39,13
41,95
44,88
47,90
51,02
54,23
57,52
60,89
64,33
67,84
71,41
75,05
35
35,75
38,49
41,33
44,28
47,33
50,47
53,70
57,02
60,42
63,89
67,42
71,03
74,69
36
35,13
37,88
40,75
43,72
46,79
49,96
53,21
56,56
59,98
63,48
67,04
70,67
74,36
37
34,54
37,31
40,20
43,19
46,28
49,48
52,76
56,13
59,58
63,10
66,69
70,35
74,06
38
33,99
36,78
39,68
42,69
45,81
49,03
52,34
55,73
59,21
62,76
66,37
70,05
73,79
39
33,47
36,28
39,20
42,23
45,37
48,61
51,94
55,36
58,86
62,44
66,08
69,78
73,54
40
32,98
35,80
38,74
41,79
44,96
48,22
51,58
55,02
58,55
62,14
65,81
69,53
73,31
Para obtener la cuota mensual total, sólo ha de dividir el importe total del crédito entre 10.000 y multiplicar el resultado por la cuota mensual
correspondiente al tipo de interés y al plazo.
ÍNDICE
CAPÍTULO
27
¿Cómo puedo
aprovechar al máximo los
beneficios fiscales?
.Beneficios fiscales antes de la compra
.Beneficios fiscales en el momento de la compra
.Beneficios fiscales en el cambio de vivienda
A efectos fiscales, una vivienda habitual conlleva una serie de beneficios fiscales que a menudo permiten tener
derecho a la devolución en la declaración de la renta. Una vivienda se considera habitual cuando:
•Sea la residencia del contribuyente durante un plazo continuado de, por lo menos, tres años, excepto en casos determinados como por ejemplo defunción, matrimonio, separación matrimonial, etc.
•El contribuyente la habite de forma efectiva y con carácter permanente, en un plazo no superior a 12 meses, contados desde la adquisición o la finalización de las obras.
•Estén incluidos los anexos, como plazas de parking (dos como máximo), trasteros, jardines, parques, piscinas e instalaciones deportivas, siempre que se adquieran conjuntamente con la vivienda y se encuentren en el mismo edificio o complejo inmobiliario.
Beneficios fiscales antes de la compra
Si has decidido comprar una vivienda, la Cuenta Vivienda es, sin duda, el producto de ahorro que ofrece más beneficios
fiscales mientras acumulas un capital para hacer frente a la futura compra.
La Cuenta Vivienda está diseñada para canalizar el ahorro y optimizar la fiscalidad, ya que te permite beneficiarte de
la deducción fiscal durante los cuatro años* anteriores a la adquisición de la vivienda (duración máxima de la Cuenta
Vivienda computada des de la fecha de apertura).
* Excepto Navarra (10 años) y País Vasco (6 años).
Por ley, se exige que la Cuenta Vivienda se destine a la compra o la rehabilitación de la vivienda habitual (de no ser así,
se está obligado a devolver las deducciones practicadas con intereses).
Podrás deducir el 15% de las cantidades aportadas, hasta un límite de 9.015 € cada año.
ÍNDICE
28
Beneficios fiscales en el momento de la compra
En el momento de la compra de la vivienda, tanto los pagos que realices por tu cuenta como la financiación ajena
que solicites te permitirán obtener unos beneficios fiscales importantes que harán que puedas reducir la cantidad que
tengas que pagar a Hacienda y muy probablemente te darán derecho a devolución.
CON CARÁCTER GENERAL
Deducción de hasta un 15% (1) de las cantidades satisfechas en el ejercicio de la adquisición o la rehabilitación de la vivienda. Se incluye el precio total de compra y los gastos originados que hayan ido
a tu cargo (formalización de la escritura de compraventa, notario, registro, etc.), el pago del IVA o el
ITP, así como el AJD.
(1) 10,05% estatal + 4,95% autonómico.*
La base máxima de deducción llega hasta 9.015 €.
Deducción de hasta un 20% (2) por obras e instalaciones de adecuación por razón de discapacidad. Se
incluye el precio total de compra y los gastos originados que hayan ido a tu cargo (formalización de
la escritura de compraventa, notario, registro, etc.), el pago del IVA o el ITP, así como el AJD.
(2) 13,40% estatal + 6,6% autonómico.*
La base máxima de deducción llega hasta 12.020 €.
* El tramo autonómico puede ser modificado por las respectivas comunidades autónomas.
No se establecen porcentajes incrementados en caso de utilización de financiación ajena. Los contribuyentes que hayan adquirido su vivienda con financiación ajena antes del 20/01/2006 y tengan derecho a la aplicación de los coeficientes incrementados por financiación ajena de la normativa vigente
hasta el 31/12/2006 tendrán derecho a una compensación fiscal que se establecerá mediante la ley de
presupuestos.
Beneficios fiscales en el cambio de vivienda
Si en la venta de la antigua vivienda habitual se genera una ganancia patrimonial (diferencia entre lo que has obtenido
por su venta y lo que pagaste en su momento), ésta queda exenta de tributar si se reinvierte la totalidad del precio
de venta, menos el correspondiente a la hipoteca pendiente, en la adquisición de una nueva vivienda habitual en un
período no superior a dos años a partir de la fecha de venta.
ÍNDICE
CAPÍTULO
29