Plan Estratégico 2014 - 2016

ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA
RESUMEN EJECUTIVO
Entidad
Referencia
:
:
Ministerio de Autonomías
Plan Estratégico 2014 – 2016 de la Unidad de Auditoría
Interna del Ministerio de Autonomías
Marco Legal y Técnico:
De acuerdo con las atribuciones en el art.15º de la Ley 1178 y en cumplimiento a Normas de
Auditoría Gubernamental para el Ejercicio de la Auditoría Interna, Guía y lineamientos emanadas
por la Contraloría General del Estado para la priorización de los trabajos de auditoría, se ha
elaborado el Plan Estratégico para el periodo 2014 – 2016 para la Unidad de Auditoría Interna del
Ministerio de Autonomías con la finalidad en el marco de los siguientes objetivos estratégicos y
de gestión definidos:
OBJETIVOS ESTRATEGICOS

La contribución de la Unidad de Auditoria Interna para mejorar la administración, el grado
de eficiencia, eficacia, economía, transparencia y licitud de la gestión de la entidad
Evaluar la Información Financiera para determinar la Confiabilidad de los Registros y
Estados Consolidados de Ejecución Presupuestaria del Ministerio de Autonomías de
acuerdo con las Normas Básicas del Sistema de Contabilidad Gubernamental Integrada,
presupuesto y otras disposiciones legales.
Emitir recomendaciones procurando el mejoramiento de los procesos para incrementar los
niveles de calidad, oportunidad y confiabilidad de los Sistemas de Administración,
Información y Control Gerencial.
Contribuir al fortalecimiento de la implantación, desarrollo funcionamiento y
retroalimentación de los Sistemas de Administración y Control, a través de los resultados
de las evaluaciones periódicas.
Orientar para que las operaciones administrativas se realicen bajo el principio de legalidad
en la administración de la entidad.
Apoyar o facilitar a los funcionarios de la entidad en el proceso de rendición de cuentas por
los resultados que le fueron confiados.
Orientar los trabajos de auditoría considerando las áreas conflictivas de la entidad y
aquellas que representen riesgos significativos.






OBJETIVOS DE GESTION
Objetivos para la gestión 2014
a)
b)
c)
d)
Un Informe de evaluación de los Sistemas de Administración y Control.
Un Informe sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados de Ejecución Presupuestaria
y Estados Complementarios del Ministerio.
Tres Informes sobre Auditoría Especial
Seis Informes sobre el cumplimiento de las recomendaciones contenidas en los Informes
de Auditoria.
ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA
e)
f)
Tres Informes corregidos de Informes devueltos de la Contraloría General del Estado de
gestiones anteriores correspondientes al Ministerio de la Presidencia transferidos en
virtud a que el ex Viceministerio de Descentralización pasó a formar parte del Ministerio
de Autonomías.
Cuatro Informes de auditorías de gestiones anteriores.
Objetivos para la gestión 2015
a)
b)
c)
d)
Tres Informes de evaluación de los Sistemas de Administración y Control.
Un Informe sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados de Ejecución Presupuestaria
y Estados Complementarios del Ministerio.
Dos Informes sobre Auditoría Especial
Tres Informes sobre el cumplimiento de las recomendaciones contenidas en los Informes
de Auditoria.
Objetivos para la gestión 2016
a)
b)
c)
d)
e)
Un Informe sobre Auditoría Operativa del Cumplimiento de la Programación de
Operaciones Anual.
Dos Informes de evaluación de los Sistemas de Administración y Control
Un Informe sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados de Ejecución Presupuestaria
y Estados Complementarios del Ministerio.
Dos Informes sobre Auditoría Especial
Tres Informes sobre el cumplimiento de las recomendaciones contenidas en los Informes
de Auditoria.
ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LOS OBJETIVOS DE GESTION
Gestión 2014
 Un Informe de Evaluación al Sistema de Presupuesto gestión 2013 del Ministerio de
Autonomías.
 Un Informe sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados de Ejecución Presupuestaria y
Estados Complementarios gestión 2013 del Ministerio de Autonomías.
 Un Informe de Auditoría Especial de personal contratado (Consultores en línea y por
producto) gestión 2013 del Ministerio de Autonomías.
 Un Informe de Auditoría Especial de Nómina gestión 2013 del Ministerio de Autonomías.
 Un Informe de Auditoría Especial sobre Ausencia de documentación en archivos de
Recursos Humanos gestión 2012. (*)
 Seis Informes de seguimiento a Informes con recomendaciones de control Interno
(*) Auditoría sugerida por la Contraloría en Informe de Evaluación al Informe de Control
Interno de la Auditoría de Confiabilidad gestión 2012.
 Tres Informes corregidos de Informes devueltos de la Contraloría General del Estado de
gestiones anteriores correspondientes al Ministerio de la Presidencia transferidos en virtud a
que el ex Viceministerio de Descentralización pasó a formar parte del Ministerio de
Autonomías.(**)
ESTADO PLURINACIONAL DE BOLIVIA
 Cuatro Informes de auditorías de gestiones anteriores (**)
(**) Actividades de auditoría incluidas en cumplimiento a los lineamientos dados por la
Contraloría General del Estado para la formulación del Programa Operativo Anual
(POA) de las UAI’s en Oficio CGE/SCCI-025-96/2013 de 05 de agosto de 2013
Gestión 2015
 Un Informe de Evaluación del Sistema de Contabilidad Integrada gestión 2014 del Ministerio
de Autonomías.
 Un Informe de Evaluación del Sistema de Tesorería gestión 2014 del Ministerio de
Autonomías.
 Un Informe de Evaluación del Sistema de Administración de Personal gestión 2014 del
Ministerio de Autonomías.
 Un Informe sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados de Ejecución Presupuestaria y
Estados Complementarios del Ministerio gestión 2014.
 Un Informe de Auditoría Especial sobre la administración de Almacenes gestión 2014 del
Ministerio de Autonomías.
 Un Informe de Auditoría Especial sobre la administración de Activos Fijos gestión 2014 del
Ministerio de Autonomías.
 Tres Informes de seguimiento a Informes con recomendaciones de control Interno.
Gestión 2016
 Un Informe de evaluación del Sistema de Organización Administrativa (SOA) gestión 2015
del Ministerio de Autonomías
 Evaluación al Sistema de Administración de Bienes y Servicios gestión 2015 del Ministerio
de Autonomías (Subsistema de Manejo y Disposición de Bienes)
 Un Informe de Auditoría Operativa del cumplimiento de la Programación Anual de
Operaciones gestión 2015 del Ministerio de Autonomías.
 Un Informe sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados de Ejecución Presupuestaria y
Estados Complementarios del Ministerio gestión 2015.
 Un Informe de Auditoría Especial de Egresos gestión 2015 del Ministerio de Autonomías
 Un Informe de Auditoría Especial de Fondos en Avance a Direcciones Departamentales y
otras Direcciones o Unidades gestión 2015 del Ministerio de Autonomías
 Tres Informes de seguimiento a Informes con recomendaciones de control Interno.
La Paz, 30 de Septiembre de 2013
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