www.blacolombia.com Medios Magnéticos 2015 Por: Wilson Lenis M. Abogado y Contador Público [email protected] Wilson Lenis M. - [email protected] Conferencista www.blacolombia.com Wilson Lenis M. Perfil Profesional: Contador Público Abogado Litigante en Derecho Tributario – Administrativo y Comercial. Conferencista Nacional en temas de Estándares Internacionales (NIIF-IFRS), temas Financieros y temas Tributarios. Consultor e implementador de Estándares Internacionales (NIIF-IFRS) Asesor Empresarial y Revisor Fiscal por mas de 20 años. PERITO: con experticia en daños y perjuicios; y Auditoría Forense. Asesor de Juntas Directivas y de Socios. Cargos ocupados: Gerente Financiero Auditor Interno Gerente de Impuestos Wilson Lenis M. - [email protected] Cronología de Normas www.blacolombia.com Año Gravable 2014 : Resolución 74, del 6 Marzo de 2014 Resolución 228, del 31 Octubre de 2013 Wilson Lenis M. - [email protected] Resolución 158, del 12 Agosto de 2014 Resolución 219, de 2014 del 31 Octubre de 2014 Obligados Anualmente Año 2014 Res. 219/2014 www.blacolombia.com Personas ingresos brutos 2012: • Personas Naturales y Asimiladas superiores a $500.000.000. • Personas Jurídicas y Asimiladas superiores a $ 100.000.000. • Ingresos Brutos: Ordinarios y Extraordinarios(Ganancias Ocasionales) (Art. 26) • Agentes de Retención, incluida CREE. • Consorcios-U.T.-Mandatarios-Administración terceros • Y Otros. Wilson Lenis M. - [email protected] Delegada, Ingresos para Obligados Año 2014: www.blacolombia.com Reportan Información: • Sector Financiero -Cooperativas y Fondos Empleados. • Cámaras de Comercio. • Bolsas de Valores y Comisionistas. • Registraduría Nacional del Estado Civil. • Notarios. • Personas que Elaboren Facturas (Incluso R. Simplificado). • Grupos Empresariales. • Demás Personas Naturales y Jurídicas y Asimiladas de unas y otras. • Consorcios y Uniones Temporales. • Contratistas y Mandatarios y quienes reciben ingresos para terceros. • Operadores o Poseedoras en Contratos de Hidrocarburos y Minerales. Wilson Lenis M. - [email protected] Información a suministrar Art. 21 www.blacolombia.com •Personas jurídicas y asimiladas, con ingresos brutos 2012 superiores a $100.000.000: Socios, accionistas, Cooperados y Asociados: Sociedades, Cooperativas y Fondos ($ 5.000.000) -Formato 1010 V.8 Costos, Deducciones, Compra Activos Fijos y Diferidos ($500.000). Pagos a Asalariados ($10.000.000)Formato 1001 V.9 Retefuente Practicada. Autorretenciones y Reteiva , CREE (Concepto, Base y Retención VS Certificados) Retefuente y Reteiva que nos Practicaron(Cuadrar con los certificados) Iva Generado(1006 V. 8)($ 1.000.000) - Iva Descontable(Formato 1005 V.7)-Impuesto al Consumo Ingresos Operacionales y No Operacionales ($1.000.000). Devoluciones y Anulaciones-Formato 1007 V.8 Pasivos ($5.000.000) -Si Saldo de Pasivos es mayor a $ 500 MM ($ 1.000.000) Cuentas por Cobrar ($5.000.000) Si Saldo de Cuentas por Cobrar es mayor a $ 500 MM($ 1.000.000) Datos de la Declaración de Renta Wilson Lenis M. - [email protected] Información a suministrar Art. 21 •Personas naturales $500.000.000. y asimiladas, con www.blacolombia.com ingresos brutos 2012 superiores a Costos, Deducciones, Compra Activos Fijos y Diferidos ($500.000). Pagos a Asalariados ($10.000.000)Formato 1001 V.9 Retefuente Practicada. Autorretenciones y Reteiva , CREE (Concepto, Base y Retención VS Certificados) Retefuente y Reteiva que nos Practicaron(Cuadrar con los certificados) Iva Generado(1006 V. 8)($ 1.000.000) - Iva Descontable(Formato 1005 V.7)-Impuesto al Consumo Ingresos Operacionales y No Operacionales ($1.000.000). Devoluciones y Anulaciones-Formato 1007 V.8 Pasivos ($5.000.000) -Si Saldo de Pasivos es mayor a $ 500 MM ($ 1.000.000) Cuentas por Cobrar ($5.000.000) Si Saldo de Cuentas por Cobrar es mayor a $ 500 MM($ 1.000.000) Datos de la Declaración de Renta Wilson Lenis M. - [email protected] Información a suministrar • www.blacolombia.com Mandatarios o contratistas: Costos, Deducciones, Compra Activos Fijos y Diferidos ($500.000). Pagos a Asalariados ($10.000.000) Retefuente Practicada. Autorretenciones y Reteiva (Concepto, Base y Retención) Ingresos Operacionales y No Operacionales ($1.000.000). Devoluciones y Anulaciones Pasivos y Cuentas por Cobrar ($5.000.000) Iva Generado ($ 1.000.000) - Iva Descontable-Impuesto al Consumo • Consorcios y uniones temporales: Costos, Deducciones, Compra Activos Fijos y Diferidos ($500.000). Pagos a Asalariados ($10.000.000) Retefuente Practicada. Autorretenciones y Reteiva (Concepto, Base y Retención) Ingresos Operacionales y No Operacionales ($1.000.000). Devoluciones y Anulaciones Pasivos y Cuentas por Cobrar ($5.000.000) Iva Generado ($ 1.000.000) - Iva Descontable-Impuesto al Consumo Wilson Lenis M. - [email protected] Para tener en cuenta… www.blacolombia.com El formato 1003 de Retenciones que nos practicaron posee TODAS (tener en cuenta los certificados) Concepto CREE 1300 El formato 1005 de IVA Descontable, posee una columna propia para Devoluciones Ventas El formato 1006 V8 de IVA Generado, posee una columna propia para Devoluciones de Compras, Columna nueva impuesto al Consumo El formato 1007 de Ingresos posee detallados los propios, por mandato, fiducia, a través de terceros y devoluciones El formato 1010 de Socios tiene adicionada la casilla de decimales. Ej. 12,87654. Se reporta 1287654 pero a continuación el numero 5 para indicar el numero de decimales de la cifra anotada El formato 1011 de Datos de la Declaración de Renta puede servir de lista de chequeo para beneficios en Ingresos No Constitutivos de Renta y Rentas Exentas Wilson Lenis M. - [email protected] Pasivos www.blacolombia.com • Cuando el saldo por acreedor a 31 de diciembre del año gravable 2014, hubiese sido superior a $5.000.000 FORMATO 1009 • Discriminado por Concepto: Saldo de los pasivos con proveedores, Concepto 2201 Cuenta: 2205 Saldo de los pasivos con compañías vinculadas accionistas y socios, Concepto 2202 Cuentas: 2225, 2220, 2310, 2315, Saldo de las obligaciones financieras, Concepto 2203 Cuenta: 21 Saldo de pasivos por impuestos, gravámenes y tasas, Concepto 2204 Cuenta: 24, 2365, 2367, 2368 Saldo de los pasivos laborales, Concepto 2205 Cuenta: 25 Saldo del pasivo determinado por el cálculo actuarial, Concepto 2207 con NIT Informante Saldo de los demás pasivos, Concepto 2206 Cuentas: 2215, 2315, 2305, 2320, 2330, 2335, 2345, 2355, 2360, 2380 Saldo de los pasivos del exterior detallado por tercero con número, código, clave de identificación tributaria de su país. Cuenta: 2210 Wilson Lenis M. - [email protected] Impuesto Sobre las Ventas www.blacolombia.com • Impuesto sobre las Ventas Generado e Impuesto al consumo FORMATO 1006 Lo Originó un Ingreso Gravado. Incluye Valor del impuesto sobre las Ventas resultante en Devoluciones, en Compras Anuladas, Rescindidas o Resueltas Igual o superior a $1.000.000. • Impuesto sobre las Ventas Descontable FORMATO 1005 Lo Originó un Costo, Gasto, Diferido. Incluye Valor del impuesto sobre las Ventas resultante en Devoluciones, en Ventas Anuladas, Rescindidas o Resueltas. Wilson Lenis M. - [email protected] Elementos a Tener en Cuenta www.blacolombia.com Listado de Terceros Verificar proceso de Creación de Terceros en la Contabilidad Enfatizar en Personas Naturales Organizar por Nit y/o Alfabéticamente (Buscando Repetidos, Inversiones) Verificar Homonimias (Mismo Nombre) (1 Nombre 1 Apellido) Verificar Archivo de RUT’s – Solicitar – Verificación vs. Base de Datos de Terceros Wilson Lenis M. - [email protected] Elementos a Tener en Cuenta www.blacolombia.com Balance de Prueba clasificado por cuenta y terceros Revisar el PUC (Gastos No Deducibles, cruces con impuestos, Retenciones Asumidas y Devoluciones de Años Anteriores ) Movimiento Débito, Movimiento Crédito , Netos Débitos y Créditos, Saldos Conciliaciones Bancarias Resumir las Declaraciones de Iva y Retenciones (Obtener totales de renglones vs. Conceptos) Proyecto de Declaración de Renta (Elaboración Simultánea) Wilson Lenis M. - [email protected] Prescripción para Sancionar www.blacolombia.com De los Medios Magnéticos (Art. 638 ET) Resolución Independiente • Previo pliego de cargos • Es una Obligación Formal y se sanciona mediante resolución Independiente • Debe formularse el pliego de cargos correspondiente • Dentro de los dos años siguientes a la fecha de presentación de la declaración de renta o de ingresos y patrimonio, del período durante el cual ocurrió la irregularidad sancionable Ejemplo : Si los medios magnéticos del año gravable 2011 se presentarán en Abril de 2012 , entonces al presentar la declaración de renta 2012 (que se presentará en Marzo de 2013 ) se contarán dos años (hasta Marzo de 2015 )+ 6 meses mas. Wilson Lenis M. - [email protected] Régimen Sancionatorio (Art. 651 ET) www.blacolombia.com Gradualidad de la Sanción: (Res. 11774 de 2005) Se debe tener en cuenta el límite máximo y la conducta del obligado Valor Calculado sobre Sumas o Montos de la Información Información exigida y no suministrada (5% de la sumatoria) Se hizo en forma extemporánea (5% de la sumatoria) Información sin características técnicas (4% de la sumatoria) Errores de Contenido (3% de la sumatoria) o Nits Errados o Valores que no correspondan a la realidad o Registros Duplicados o Omisión de Terceros estando obligado o Terceros con los cuales no se realizó transacciones Si no se puede establecer base de liquidación o datos sin cuantía La base son los ingresos netos del periodo informado Si no hay ingresos se toma el patrimonio bruto del año inmediatamente anterior o última declaración del impuesto de renta o de ingresos y patrimonio. Información Extemporánea (0.5% de Ingresos o Patrimonio) Información sin características técnicas (0.4% de Ingresos o Patrimonio) Errores de Contenido (0.3% de Ingresos o Patrimonio) Wilson Lenis M. - [email protected] Régimen Sancionatorio (Art. 651 ET) www.blacolombia.com Procedimiento: 1. 2. La Administración envía Pliego de Cargos y da 1 mes de plazo para responder Reducción al 10% de la sanción si se subsana antes de Resolución Sanción 3. Reducción al 20% de la sanción si se subsana dentro de 2 meses siguientes a la imposición de sanción 4. Memorial de Aceptación, Constancia de Pago o Acuerdo y acuso de recibo de la información Importante: • Cuando se corrija y se envíen errores, omisiones, terceros cambiados, etc • Por extemporaneidad se sancione y el envío de información contenga errores • Se puede sancionar como un acto independiente • Se requiere nuevo pliego de cargos SE RECOMIENDA CHEQUEAR EL ESTADO DE LOS INFORMES ENVIADOS Wilson Lenis M. - [email protected] Régimen Sancionatorio www.blacolombia.com Resolución sanción Recurso de reconsideración: Contra la liquidación oficial de revisión y otras decisiones-En un plazo(término) de 2 meses. 722 E.T. Resolución recurso de reconsideración Wilson Lenis M. - [email protected] www.blacolombia.com Muchas Gracias Wilson Lenis M. www.BLAcolombia.com Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - Versión 9 OBJETIVO Definir las características y contenido de los archivos donde se reportan los Pagos o Abonos en Cuenta y Retenciones practicadas. ESPECIFICACIÓN TECNICA El formato de Pagos o Abonos en Cuenta y Retenciones practicadas, debe enviarse en un archivo XML que cumpla las siguientes especificaciones: 1. Estándar del Nombre de los Archivos El nombre de cada uno de los archivos, debe especificarse mediante la siguiente secuencia de caracteres: Dmuisca_ccmmmmmvvaaaacccccccc.xml cc mmmmm vv aaaa cccccccc : Concepto (Inserción = 01 Reemplazo = 02) : Formato (Pagos o Abonos en Cuenta y Retenciones practicadas = 01001) : Versión del formato (Versión = 09). : Año de envío. : Consecutivo de envío por año. 2. Formato del Archivo El formato de Pagos o Abonos en Cuenta y Retenciones practicadas, contiene un documento XML, que está compuesto por dos elementos complejos: Encabezado y Contenido, los cuales se deben enviar en el orden enunciado. Encabezado Contenido Información 1 Contenido Información 2 ... Contenido Información N 1 de 12 Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - Versión 9 1. El documento XML debe cumplir con la especificación 1.0 Tercera edición. 2. El conjunto de caracteres utilizado en el documento XML debe ser el alfabeto latino No. 1: “ISO-8859-1”. 3. El archivo debe contener un documento XML bien formado y valido de acuerdo al esquema XSD que incluye en esta especificación técnica. 4. El archivo debe contener un elemento único elemento raíz llamado “mas”, que a su vez contendrá toda la información del archivo, tanto el encabezado como los registros. 2.1. Formato del Encabezado El encabezado del archivo viene en el elemento “Cab” y contiene los siguientes datos, todos de carácter obligatorio: ETIQUETA DENOMINACION CASILLA TIPO LONGITUD CAMPO Ano Año de envío int 4 Formato AAAA CodCpt Concepto int 2 1=inserción 2=reemplazo Formato Código del formato int 5 Pagos o Abonos en Cuenta y Retenciones practicadas = 1001 Versión Versión del formato int 2 Versión = 9 NumEnvio Número de envío int 8 FecEnvio Fecha de envío datetime FecInicial Fecha Inicial FecFinal Fecha Final 2 de 12 VALIDACIONES OBSERVACIONES Debe corresponder al número consecutivo para este formato. Consecutivo de envío por año. 19 Debe ser la fecha calendario. Formato AAAA-MMDDTHH:MM:SS date 10 Debe ser la fecha calendario. Los registros corresponden mínimo esta fecha inicial. Formato AAAA-MM-DD date 10 Debe ser la fecha calendario. Los registros corresponden máximo a ésta fecha final. Formato AAAA-MM-DD Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - Versión 9 ETIQUETA DENOMINACION CASILLA TIPO LONGITUD CAMPO ValorTotal Valor Total double 20 CantReg Cantidad de registros int 4 VALIDACIONES OBSERVACIONES Corresponde a la sumatoria de la casilla “cpt” (Concepto) que se encuentra en el atributo “pagos”. Se enviarán archivos Cantidad de registros con reportados en el contenido. máximo 5000 registros; si se deben reportar más de 5000 registros se fraccionara la información en archivos de 5000 registros o menos. La cantidad de registros esta medida por el número de elementos “pagos” que contenga el archivo. 2.2. Formato del Contenido En el contenido del archivo se deben incluir tantos registros como se informó en la cabecera en el campo “Cantidad de registros”. El contenido del archivo viene en el elemento “pagos” y se deben incluir los siguientes datos para cada registro de Pago o Abono en Cuenta y Retenciones practicadas. cpt DENOMINACION CASILLA Concepto tdoc Tipo de documento nid Número identificación string 20 dv Dígito de Verificación int 1 apl1 Primer apellido del informado Segundo apellido del string 60 string 60 ATRIBUTO Apl2 3 de 12 TIPO LONGITUD int 4 int 2 CRITERIOS Siempre debe diligenciarse. De acuerdo a los definidos en la resolución. Siempre debe diligenciarse. De acuerdo a los definidos en la resolución. Siempre debe diligenciarse. Diligenciar sin guiones, puntos, comas o espacios en blanco. Para el tipo de documento 31 – Nit, si se conoce debe diligenciarse. En caso de ser una Persona Natural siempre debe diligenciarse. En caso de ser una Persona Natural y si Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - Versión 9 ATRIBUTO nom1 DENOMINACION CASILLA informado TIPO LONGITUD se conoce debe diligenciarse. dir Primer nombre del informado Otros nombres del informado Razón social informado Dirección dpto Código departamento int 2 mun Código municipio int 3 pais País de Residencia o domicilio Pago o abono en cuenta deducible int 4 double 20 nom2 raz pago string 60 string 60 string 450 string 200 pnded Pago o abono en cuenta NO deducible ided IVA mayor valor del costo o gasto deducible IVA mayor valor del costo o gasto no deducible Retención en la fuente practicada Renta double 20 double 20 double 20 reta Retención en la fuente asumida Renta double 20 comun Retención en la fuente practicada Iva Régimencomún Retención en la fuente asumida IVA RégimenSimplificado Retención en la fuente practicada Iva nodomiciliados Retención en la fuente practicadas CREE double 20 double 20 double 20 double 20 Retención en la fuente asumidas CREE double 20 inded retp simp ndom rcree rasumc 4 de 12 CRITERIOS double 20 En caso de ser una Persona Natural siempre debe diligenciarse. En caso de ser una Persona Natural y si se conoce debe diligenciarse. En caso de ser una Persona Jurídica siempre debe diligenciarse. En caso que el País de residencia sea Colombia siempre debe diligenciarse. Código DANE Numérico, debe incluir los ceros a la izquierda. En caso que el País de residencia sea Colombia siempre debe diligenciarse. Código DANE Numérico, debe incluir los ceros a la izquierda. En caso que el País de residencia sea Colombia siempre debe diligenciarse. De acuerdo a los definidos por resolución. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - Versión 9 Los campos Concepto, Tipo de documento y Número identificación, conforman una llave única para este formato, la cual no debe repetirse para los registros de un mismo envío. 3. Validaciones 3.1. Validaciones Generales 1. El archivo debe contener todos los campos definidos para el encabezado y estos campos deben estar correctamente diligenciados. 2. La información del contenido del archivo debe corresponder al esquema XSD entregado. 3. Los atributos que registran valores numéricos, se reportan con valores numéricos positivos, sin signos ni puntuaciones, según lo reportado por el informante o en su defecto con cero (0). 4. Los campos que corresponden a fechas, deben contener fechas válidas en cuanto a año, mes, y día. 3.2. Validaciones del Encabezado 1. Los campos concepto, formato y versión, deben venir diligenciados con los valores estipulados en las especificaciones técnicas, 2. Año de envío, debe ser el año calendario. 3. Número de envío, debe corresponder al número consecutivo para este formato. 4. Fecha de envío, debe ser la fecha calendario, en formato AAAA-MMDDTHH:MM:SS. 4. Esquema XSD A continuación se incluye el esquema XSD para esta especificación técnica. 5 de 12 Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - Versión 9 <?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1"?> <xs:schema xmlns:xs="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified"> <xs:element name="pagos"> <xs:annotation> <xs:documentation>Pagos o Abonos en Cuenta y Retenciones practicadas - Formato 1001 v9</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:complexType> <xs:attribute name="cpt" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Concepto</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:minInclusive value="0"/> <xs:maxInclusive value="9999"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="tdoc" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Tipo de Documento</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:minInclusive value="0"/> <xs:maxInclusive value="99"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="nid" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Número de Identificación</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minLength value="0"/> <xs:maxLength value="20"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="dv" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Digito de Verificación</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:minInclusive value="0"/> <xs:maxInclusive value="9"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> 6 de 12 Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - Versión 9 </xs:attribute> <xs:attribute name="apl1" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Primer Apellido del informado</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minLength value="0"/> <xs:maxLength value="60"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="apl2" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Segundo Apellido del informado</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minLength value="0"/> <xs:maxLength value="60"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="nom1" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Primer Nombre del informado</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minLength value="0"/> <xs:maxLength value="60"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="nom2" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Otros Nombres del informado</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minLength value="0"/> <xs:maxLength value="60"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="raz" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Razón Social del Informado</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minLength value="0"/> <xs:maxLength value="450"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="dir" use="optional"> 7 de 12 Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - 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Versión 9 <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="ided" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>IVA mayor valor del costo o gasto deducible</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="inded" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>IVA mayor valor del costo o gasto no deducible</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="retp" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Retención en la fuente practicada Renta</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="reta" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Retención en la fuente asumida Renta</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="comun" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Retención en la fuente practicada Iva Regimen comun</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="simp" use="required"> 9 de 12 Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - Versión 9 <xs:annotation> <xs:documentation>Retención en la fuente asumida IVA Regimen Simplificado</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="ndom" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Retención en la fuente practicada Iva no domiciliados</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="rcree" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Retención en la fuente practicadas CREE</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="rasumc" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Retención en la fuente asumidas CREE</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="mas"> <xs:annotation> <xs:documentation>Elemento raiz del xml de carga masiva</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element name="Cab" type="CabType"/> <xs:element ref="pagos" maxOccurs="5000"/> </xs:sequence> </xs:complexType> </xs:element> <xs:complexType name="CabType"> <xs:sequence> <xs:element name="Ano" type="xs:gYear" nillable="false"> <xs:annotation> <xs:documentation>Año de envio</xs:documentation> 10 de 12 Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - Versión 9 </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="CodCpt" nillable="false"> <xs:annotation> <xs:documentation>Concepto</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:minInclusive value="0"/> <xs:maxInclusive value="99"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Formato" fixed="1001"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:positiveInteger"> <xs:totalDigits value="4"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Version" type="xs:positiveInteger" fixed="9"/> <xs:element name="NumEnvio"> <xs:annotation> <xs:documentation>Numero de envio</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:positiveInteger"> <xs:totalDigits value="8"/> <xs:maxInclusive value="99999999"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="FecEnvio" type="xs:dateTime"> <xs:annotation> <xs:documentation>Fecha de envio</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="FecInicial" type="xs:date"> <xs:annotation> <xs:documentation>Fecha inicial</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="FecFinal" type="xs:date"> <xs:annotation> <xs:documentation>Fecha Final</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="ValorTotal" type="xs:double"> <xs:annotation> <xs:documentation>Valor Total</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="CantReg"> <xs:annotation> <xs:documentation>Cantidad de registros</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> 11 de 12 Resolución 000219 del 31 de Octubre de 2014 Anexo 19 Especificaciones Técnicas PAGOS O ABONOS EN CUENTA Y RETENCIONES PRACTICADAS Formato 1001 - Versión 9 <xs:restriction base="xs:positiveInteger"> <xs:totalDigits value="4"/> <xs:maxInclusive value="9999"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> </xs:sequence> </xs:complexType> </xs:schema> 12 de 12