la prueba indiciaria en el delito de lavado de

“LA PRUEBA INDICIARIA EN EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS”
EXPOSITOR:
DR. MARCIAL ELOY PAUCAR CHAPPA
FISCAL ADJUNTO SUPERIOR DE LAVADO DE ACTIVOS
PROGRAMA
1. ANÁLISIS DE VÍNCULOS, TEMPORAL, Y ESTRUCTURAL
2. GENERALIDADES Y MOMENTOS DE LA ACT. PROBATORIA
3. ACTIVIDAD PROBATORIA Y PARTES
4. SISTEMA DE VALORACIÓN DE PRUEBAS
5. ELEMENTOS DE LA PRUEBA INDICIARIA
6. LA PRUEBA INDICIARIA EN LAVADO DE ACTIVOS
7. LOS CONTRAINDICIOS EN ABSOLUCIÓN Y CONDENA
8. LOS INDICIOS DE LAVADO DE ACTIVOS -CORTE SUPREMA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
ANÁLISIS DE VÍNCULOS
ANÁLISIS DE VÍNCULOS
ANÁLISIS DE VÍNCULOS
ANÁLISIS DE VÍNCULOS
ANÁLISIS DE VÍNCULOS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
ANÁLISIS HISTÓRICO
TEMPORAL
ANÁLISIS HISTÓRICO TEMPORAL
1991
Art. 296-A y B
2002
LEY 27765
2004
2007
LEY 28355
DL. 986
2012
DL. 1106
HISTÓRICO FÁCTICO
HISTÓRICO NORMATIVO
HISTÓRICO CRIMINOLÓGICO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
ANÁLISIS ESTRUCTURAL
ANÁLISIS ESTRUCTURAL
JERARQUÍA ESTÁNDAR
GRUPO CENTRAL
JERARQUÍA REGIONAL
AGRUPACIÓN JERÁRQUICA
RED CRIMINAL
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
TIPOLOGÍA 1: JERARQUÍA ESTÁNDAR
• UN SOLO LIDER
• JERARQUÍA CLARAMENTE DEFINIDA
• FUERTES SISTEMAS DE DISCIPLINA INTERNA
• CONOCIDA POR UN NOMBRE ESPECÍFICO
• FRECUENTEMENTE EXISTE UNA IDENTIDAD ÉTNICA O SOCIAL FUERTE
• VIOLENCIA ESENCIAL A SUS ACTIVIDADES
TIPOLOGÍA 2: JERARQUÍA REGIONAL
• ESTRUCTURA DE UN SOLO LIDER
• LÍNEA DE COMANDO DEL CENTRO
• GRADO DE AUTONOMÍA A NIVEL REGIONAL
• DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA / REGIONAL
• ACTIVIDADES MÚLTIPLES
TIPOLOGÍA 3: AGRUPACIÓN JERÁRQUICA
• CONSISTE DE UN CIERTO NÚMERO DE GRUPOS CRIMINALES
• ACUERDOS DE CONCEJO DE LOS REPRESENTANTES DE GRUPOS
• EL GRUPO PRINCIPAL TIENE IDENTIDAD MÁS FUERTE QUE LOS GRUPOS
TIPOLOGÍA 4: GRUPO CENTRAL
• GRUPO CENTRAL RODEADO POR UNA RED FLEXIBLE
• NÚMERO LIMITADO DE INDIVIDUOS
• ESTRUCTURA HORIZONTAL ESTRECHAMENTE ORGANIZADA
• EL TAMAÑO PEQUEÑO MANTIENE LA DISCIPLINA INTERNA
• RARAMENTE TIENEN IDENTIDAD SOCIAL O ÉTNICA
• SOLO EN UN NÚMERO LIMITADO DE CASOS SE CONOCEN CON UN NOMBRE
ESPECÍFICO
TIPOLOGÍA 5: RED CRIMINAL
• SON DEFINIDAS POR LAS ACTIVIDADES DE “INDIVIDUOS CLAVES”
• LA DISTINCIÓN EN LA RED ESTA DETERMINADA POR LOS CONTACTOS /
HABILIDADES
• LAS LEALTADES / LAZOS PERSONALES SON MÁS IMPORTANTES QUE LA
IDENTIDAD SOCIAL / ÉTNICA
• LAS CONEXIONES DE LA RED PERDURAN, LIGÁNDOSE A UNA SERIE DE
PROYECTOS DELICTIVOS
• BAJO PERFIL PÚBLICO – RARA VEZ CONOCIDOS POR UN NOMBRE
• LA RED ES REFORMADA CON LA SALIDA DE ALGÚN INDIVIDUO CLAVE
ANÁLISIS ESTRUCTURAL
ANÁLISIS ESTRUCTURAL
PRINCIPALES CABECILLAS DE TRÁFICO
ILÍCITO DE DROGAS DETENIDOS
SUBSUNCIÓN DE
IMPUTACIONES AL DELITO
DE LAVADO DE ACTIVOS
ESTRUCTURA DEL D. LEG. № 1106
NORMAS PENALES:
1. DELITO DE CONVERSIÓN Y TRANSFERENCIA.
2. DELITO DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA.
3. DELITO DE TRANSPORTE, TRASLADO, INGRESO,
SALIDA DE DINERO O TÍTULOS VALORES.
NUEVO
4. CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
5. CIRCUNSTANCIAS ATENUANTES.
NUEVO
6. DELITO DE OMISIÓN DE LA COMUNICACIÓN DE
OPERACIONES O TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.
7. DELITO OMISIÓN DE REPORTE CULPOSO.
NUEVO
8. DELITO REHUSAMIENTO, RETARDO Y FALSEDAD
DE SUMINISTRO DE INFORMACIÓN.
NUEVO
9. CONSECUENCIAS ACCESORIAS APLICABLES A
PERSONAS JURÍDICAS.
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
NUEVO
5. ETAPAS Y SU IMPORTANCIA
1
COLOCACIÓN
Dinero
sucio
Dinero
limpio
3
Pago de “Y” a
empresa “X” con
falsa factura
INTEGRACIÓN
Compra de
bienes de lujo
Inversiones
financieras,
industriales
Casinos,
casas de
cambio, sector
turismo
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
El dinero sucio
ingresa al sistema
financiero
2
INTERCALACIÓN
Transferencia
bancaria a
empresa “X”
Préstamo
a empresa “Y”
Transferencia
electrónica a
banco off shore
ART. 1 .- ACTOS DE CONVERSIÓN
Y TRANSFERENCIA
“EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES,
EFECTOS O GANANCIAS CUYO ORIGEN ILÍCITO
CONOCE O PUEDE PRESUMIR, Y DIFICULTA LA
IDENTIFICACIÓN
DE
SU
ORIGEN,
SU
INCAUTACIÓN O DECOMISO (...)”
LEY
27765
NUEVO
“EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES,
EFECTOS O GANANCIAS CUYO ORIGEN ILÍCITO
CONOCE O DEBÍA PRESUMIR, CON LA FINALIDAD
DE EVITAR LA IDENTIFICACIÓN DE SU ORIGEN,
SU INCAUTACIÓN O DECOMISO; SERÁ REPRIMIDO
CON PENA PRIVATIVA DE LA LIBERTAD NO MENOR DE
8 NI MAYOR DE 15 AÑOS Y CON 120 A 350 DÍAS
MULTA”.
NUEVO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DL 1106
TIPICIDAD OBJETIVA
SUJETO
ACTIVO
EL
QUE
CONDUCTAS
TIPICAS
TIPICIDAD SUBJETIVA
OBJETO DE ACCIÓN
DEL DELITO
DOLO
CONVIERTA
DINERO
CUYO
TRANSFIERA
BIENES
ORIGEN
EFECTOS
ILÍCITO
GANANCIAS
CONOCE
DEBÍA
PRESUMIR
TENDENCIA
INTERNA
TRANSCENDENTE
CON LA
FINALIDAD
DE EVITAR
IDENTIFICACIÓN
INCAUTACIÓN
DECOMISO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
LA PRUEBA INDICIARIA
EN EL DELITO
DE LAVADO DE ACTIVOS
ACT. PROBATOR.
GENERALIDADES
1
QUAESTIO FACTI
SI EL HECHO FÁCTICO ESTÁ
DEBIDAMENTE PROBADO
IMPOSICIÓN DE
SANCIÓN
PENAL
SENTENCIA ABSOLUTORIA NO
DECLARA INEXISTENCIA DE
DELITO, UNA ENA FUNDADA SI
DECLARA QUE EL HECHO NO
CONSTITUYE DELITO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
JUICIO
PREVIO
2
QUAESTIO JURIS
SI ESE HECHO PUEDE SUBSUMIRSE EN EL SUPUESTO DE
HECHO DEL TIPO PENAL
1
PRODUCCIÓN
LA CONFORMACIÓN DEL
CONJUNTO DE
ELEMENTOS DE JUICIO O
PRUEBAS
MOMENTOS DE LA
ACTIVIDAD
PROBATORIA
2
3
MOMENTOS
3
DECISIÓN
SOBRE LOS HECHOS
PROBADOS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
VALORACIÓN
ACTIVIDAD
PROBATORIA
Y PARTES
PRUEBA
EN EL
PROCESO
PENAL
PRUEBA
DE OFICIO
MINISTERIO
PÚBLICO
ACTIVIDAD
PROCESAL
CONVENCER
AL JUEZ
HECHOS AFIRMADOS
DEMÁS
SUJETOS
PROCESALES
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
JUICIO
ORAL
SISTEMAS DE
VALORACIÓN DE PRUEBAS
DE PRUEBA
LEGAL O
TASADA
CÓDIGO DE ENJUICIAMIENTO
PENAL DE 1863
SISTEMAS
DE LIBRE
CONVICCIÓN
CÓDIGO DE PROCEDIMIENTOS
PENALES DE 1940, ART. 283°
MOTIVACIÓN
ÍNTIMA
CONVICCIÓN
LIBRE
CONVICCIÓN
O SANA CRÍTICA
CRITERIO DE CONCIENCIA
NORMAS
GENERALES
DE LIBRE
VALORACIÓN
NUEVO CÓDIGO PROCESAL
PENAL
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
NORMAS
ESPECÍFICAS
REGLAS EXTRAJURÍDICAS
VALORACIÓN RACIONAL
REGLAS LÓGICA
MÁXIMAS DE LA
EXPERIENCIA
CONOCIMIENTO
CIENTÍFICO
MOTIVACIÓN
ELEMENTOS DE LA
PRUEBA INDICIARIA
ELEMENTOS
INDICIO
O HECHO BASE DE
LA PRESUNCIÓN
“EL ACUSADO ERA EMPRESARIO AL MOMENTO
DE LOS HECHOS”
HECHO PRESUMIDO
O CONCLUSIÓN
“TODOS LOS EMPRESA-RIOS
SABEN QUE NO SE PUEDE
LLEVAR MÁS DE 30 MIL
DÓLARES EN EFECTIVO”
“EL ACUSADO CONOCÍA
DICHA PROHIBICIÓN”
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
NEXO
O RELACIÓN CAUSAL
“AL HABERSE DETENIDO
AL ACUSADO CON 500 MIL
DÓLARES EN EFECTIVO,
PODEMOS INFERIR QUE
HA QUERIDO OCULTAR EL
DINERO PORQUE SABÍA
QUE ESTABA PROHIBIDO”
LA PRUEBA INDICIARIA
EN LAVADO DE ACTIVOS
COMPLEJA
PERICIAS ESPECIALIZADAS
TÉCNICAS ESPECIALES INVEST.
COOPERACIÓN JUDICIAL INTER.
CANTIDAD DE INFORMACIÓN
ACTIVIDADES ILÍCITAS PREVIAS
CONECTIVA
EXISTENCIA ORG. CRIMINAL
PRUEBA TRASLADADA
CARACTERÍSTICAS
CONVENCIÓN DE PALERMO
NORMATIVIZADA
ART. 296-A Y B, LEY 27765, DL 1106
6TA D.C.T.F. LEY 28306 (ADMINIST)
TIPOLOGÍAS GAFI (FATF) GAFISUD
ESTANDARIZADA
100 CASOS DEL GRUPO EGMONT
TIPOLOGÍAS UIF-PERÚ
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
SEÑALES DE ALERTA
CONTAB.
-OPERACIONES DOCUMENTADAS Y CONTABILIZADAS EN LA EMPRESA.
PÚBLIC.
-LA TRANSFERENCIA SE COMUNICÓ AL ENTE
REGULADOR Y SE PUBLICÓ EN DIARIO OFICIAL.
SIST. FIN.
-SE UTILIZÓ SISTEMA FINANCIERO ADECUADAMENTE.
4
JUSTIF.
-SUS EMPRESAS TIENEN DEUDAS CON EL
SISTEMA FINANCIERO PARA CONSTRUCCIÓN DE
AMPLIACIÓN.
5
FLUJO
-FLUIDO DE INGRESOS ACORDE A SU GIRO.
6
OPERAT.
-INFORME PERICIAL ACREDITA QUE EMPRESAS
ESTABAN OPERATIVAS.
7
TASAC.
-EL VALOR DE LAS TRANSFERENCIAS ERAN
RAZONABLES.
1
2
3
CONTRAINDICIOS
ABSOLUCIÓN
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
PERFIL
-CORTA EDAD Y SEPARADO DE LA FFAA.
FUENTE
-A LA MUERTE DEL PADRE NO HUBO SEGURO NI
INDEMNIZACIÓN.
3
JUSTIF.
-UTILIDADES DEL COBRO DE SEGURO POR
ACCIDENTE CONSECUENCIA DE ACCIONES
TERRORISTAS SIN SUSTENTO.
4
JUSTIF.
5
PERFIL
-MADRE VIUDA CON PENSIÓN EXIGUA NO PODÍA
APORTAR S/.800,000.00.
6
JUSTIF.
-COMPRA DE PRIMERA AVIONETA NO TIENE
SUSTENTO.
7
PERFIL
-NO TENÍA TRABAJO FIJO NI ESTABLE.
1
2
CONTRAINDICIOS
CONDENATORIO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
-PERICIA NO TIENE VALOR PORQUE NO ACREDITA
CON DOCUMENTOS APORTE DE CAPITAL INICIAL
DE SOCIOS.
JURISPRUDENCIA
PRUEBA INDICIARIA
EN LAVADO DE ACTIVOS
INDICIOS CORTE SUPREMA
PRUEBA INDICIARIA
LAVADO DE ACTIVOS
APORTES
CRIMINOLÓGICOS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
EXPERIENCIA
CRIMINALÍSTICA
EVOLUCIÓN
DOCTRINA JURISP
INDICIOS CORTE SUPREMA
INCREMENTO INUSUAL
DEL PATRIMONIO DEL
IMPUTADO
1
VÍNCULO O CONEXIÓN
CON ACTIVIDADES
DELICTIVAS
5
2
ACUERDO
PLENARIO
№3-2010/CJ116
4
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DINÁMICA DE LAS
TRANSMISIONES Y
MANEJO DE DINERO
3
INSUFICIENCIA
DE NEGOCIOS
LÍCITOS
AUSENCIA DE UNA
EXPLICACIÓN RAZONABLE
DEL IMPUTADO
INCREMENTO PATRIONIAL
INDICIOS CORTE SUPREMA
ADQUISICIÓN DE
BIENES SIN
JUSTIFICAR
INGRESOS
INCREMENTO
COMO PERSONA
NATURAL Y COMO
PERSONA JURÍDICA
2
1
TRANSACCIONES
DE BIENES
INCOMPATIBLES
EN RELACIÓN A
SU ACTIVIDAD
INCREMENTO
INUSUAL
PATRIMONIO
3
5
4
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
COMPRA DE BIENES
CUYO VALOR ES
ABONADO POR
TERCERA PERSONA
PERICIA CONTABLE Y
FINANCIERA
CÁRTELES COLOMBIANOS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
ANÁLISIS
PATRIMONIAL
CAPAS DE FLUJO
1
2
3
4
PLANOS TEMPORALES
PERICIA CONTABLE
1
OBJETIVOS
2
PAUTAS
PERSONAS
NATURALES
PERSONAS
JURÍDICAS
VARIABLES
IMPORTANTES
ANÁLISIS
CONTRASTE
INVESTIGADOS
NACIONALES
PERIODO
DECLARACIONES
FAMILIARES
EXTRANJERO
SIN REGISTRO
OTRAS FUENTES
AMISTADES
EMPRESAS
CAPITAL INICIAL
INSPECCIONES
PROFESIONALES
LOCALES
INGRESOS
VEROSIMILITUD
CUENTAS
CUENTAS
EGRESOS
AMPLIACIÓN
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DINÁMICA ECONÓMICA
INDICIOS CORTE SUPREMA
MANEJO DE DINERO
EN EFECTIVO EN
GRANDES
CANTIDADES:
“TRANSPORTE”
TESTAFERROS Y
USO DE TERCEROS
SIN RELACIÓN
COMERCIAL
2
1
DINÁMICA
ECONÓMICA
3
5
4
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
USO DE CUENTAS EN
PAÍSES DIFERENTES
AL DE RESIDENCIA:
“PARAÍSOS
FISCALES”
OPERACIONES
“EXTRAÑAS” A
LAS PRÁCTICAS
COMERCIALES
CONSTITUCIÓN DE
DIFERENTES PERSONAS
JURÍDICAS
MODALIDADES DE UTILIZACIÓN DE
PERSONAS JURÍDICAS
1
GRUPO DE
ACCIÓN
FINANCIERA
INTERNACIONAL
ENTIDAD
INTERGUBERNAMENTAL
AÑO 1989
“MONITOREAN
IMPLEMENTACIÓN
NORMATIVA”
2
GRUPO
EGMONT
TIPOLOGÍAS
3
AGRUPACIÓN DE LAS
UNIDADES DE
INTELIGENCIA
FINANCIERA A NIVEL
MUNDIAL
UNIDAD DE
INTELIGENCIA
FINANCIERA DEL PERÚ
LEY N° 27693 – AÑO 2002 “SUPERVISAN
SUJETOS OBLIGADOS”
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
TIPOLOGÍAS REGIONALES 2010 GAFISUD
UTILIZACIÓN DE PRODUCTOS FINANCIEROS DE LAS SOCIEDADES
COOPERATIVAS Y DE LAS ASOCIACIONES MUTUALES
REACTIVACIÓN DEL FLUJO FINANCIERO DE FONDOS
EN MUTUALES O COOPERATIVAS, CON PROBLEMAS
ECONÓMICO-FINANCIEROS GRAVES
INCONSISTENCIAS EN LA ASIGNACIÓN DE AYUDAS
ECONÓMICAS EN LAS MUTUALES O COOPERATIVAS
TRANSFERENCIA DE BIENES A BASTANTE MENOS (O
MÁS) DE LAS TARIFAS DEL MERCADO
LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES COMERCIALES DE
ELEVADO MONTO, REALIZADO POR UNA CANTIDAD
IMPORTANTE DE VENDEDORES INSCRIPTOS EN EL
RÉGIMEN IMPOSITIVO MÁS BÁSICO
IMPORTANTES
MOVIMIENTOS
DE
FONDOS
DEPOSITADOS EN CUENTAS DE TERCEROS, QUE
TRANSFORMADOS EN PRODUCTOS FINANCIEROS,
DIFICULTAN EL SEGUIMIENTO Y CONTROL
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
TIPOLOGÍAS REGIONALES 2010 GAFISUD
CREACIÓN DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN PARA SER UTILIZADAS COMO
PUENTE PARA TRANSFERENCIAS DE DINERO
CIUDADANO EXTRANJERA EN EL PAÍS 1,
CONFORMA
NUMEROSAS
SOCIEDADES
DE
INVERSIÓN CON CIUDADANOS DE SU MISMO PAÍS
EL DINERO QUE INGRESA VÍA EFECTIVO SALE
POSTERIORMENTE VÍA ORDEN DE PAGO HACIA EL
PAÍS DE ORIGEN
CLIENTE REALIZA TRANSACCIONES DE ALTOS
MONTOS EN EFECTIVO, SIN QUE SUS INGRESOS NI
ACTIVIDADES JUSTIFIQUEN DICHAS OPERACIONES
ENTIDAD BENEFICIARIA DE “VALES VISTAS” NO ES
SUJETA A FISCALIZACIÓN NI POSEE OBLIGACIÓN DE
REGISTRO EN LA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO;
SU CAPITAL HA AUMENTADO CONSIDERABLEMENTE
DURANTE EL PERIODO DE LAS TRANSACCIONES,
NO HA REALIZADO INICIACIÓN DE ACTIVIDADES
ANTE LA AUTORIDAD TRIBUTARIA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
TIPOLOGÍAS REGIONALES 2010 GAFISUD
UTILIZACIÓN DE EMPRESAS DE FACHADA PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES
DE LAVADO DE ACTIVOS – PARAÍSOS FISCALES
GRUPO ECONÓMICO
FISCALES
SITUADO
EN
PARAÍSOS
UNA ÚNICA PERSONA LO REPRESENTA EN EL PAÍS
LOCAL
VOLUMEN, COMPLEJIDAD Y VELOCIDAD DE LA
OPERATORIA: INGENIERÍA FINANCIERA
POSIBLE VINCULACIÓN CON UNA ORGANIZACIÓN
TRANSNACIONAL
DEDICADA
A
REALIZAR
SUPUESTAS INVERSIONES EN PAÍSES EMERGENTES
ORIGEN DE LOS FONDOS DE DESCONOCIDA
PROCEDENCIA
ASESORAMIENTO DE ESTUDIO JURÍDICO DE
PARAÍSO FISCAL PARA: CREAR EMPRESAS
FANTASMAS, GESTIONAR DINERO, TÍTULOS
VALORES
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
INFORME SOBRE TIPOLOGÍAS DE LA Y FT 2003-2004
PUNTOS VULNERABLES AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL SECTOR DE SEGUROS
EN LA PRIMERA ETAPA DE COLOCACIÓN SE
COMPRAN SEGUROS CON DINERO PROVENIENTE
DIRECTAMENTE DE ACTIVIDADES ILÍCITAS
LA COMPRA SE REALIZA A TRAVÉS DE LOS
DENOMINADOS “CORREDORES DE SEGUROS”
LOS CORREDORES NO ACTÚAN BAJO EL CONTROL
NI SUPERVISIÓN DE LA COMPAÑÍA DE SEGUROS
EL POSIBLE SUSCRIPTOR ESTÁ MÁS INTERESADO
EN LOS TÉRMINOS DE LA CANCELACIÓN QUE EN
LOS BENEFICIOS DE LA PÓLIZA
PAGO DE GRANDES PRIMAS EN UN SOLO PAGO
SE EFECTÚA VARIOS PAGOS EN EXCESO DE LAS
PRIMAS DE LA PÓLIZA Y LUEGO SE SOLICITA QUE
EL “REEMBOLSO” SE EFECTÚE A UN TERCERO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
100 CASOS DEL GRUPO EGMONT
MAL USO DE NEGOCIOS LEGÍTIMOS
CAMBIO SIN EXPLICACIÓN DEL COMPORTAMIENTO
DE UNA CUENTA
CANTIDADES MÚLTIPLES PAGADAS A UNA CUENTA
PERSONAL SIN EXPLICACIÓN
ALTERACIÓN DE ÚLTIMO MINUTO DE LAS
INSTRUCCIONES DEL MOVIMIENTO DE FONDOS
MOVIMIENTOS DE FONDOS GRANDES Y / O RÁPIDOS
TRANSFERENCIA DE BIENES A BASTANTE MENOS (O
MÁS) DE LAS TARIFAS DEL MERCADO
MOVIMIENTOS
COMPLEJOS
DE
FONDOS
DEMASIADO
PAGO ANTICIPADO DE PRÉSTAMOS
TRANSFERENCIA ATÍPICA DE FONDOS DE O HACIA
UNA JURISDICCIÓN EXTRANJERA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
TIPOLOGÍAS UIF-PERÚ
NEGOCIO O EMPRESA DE FACHADA
PUEDE SER UNA EMPRESA LEGÍTIMA QUE MEZCLA
LOS ILÍCITOS CON SUS PROPIAS RENTAS
PUEDE SER UNA EMPRESA QUE ACTÚA COMO
TESTAFERRO, FORMADA EXCLUSIVAMENTE PARA
ACTOS DE LAVADO
PUEDE TENER UN FRENTE COMERCIAL PERO
TODOS SUS INGRESOS PROVIENEN DE ACTIVIDAD
ILÍCITA
EN ALGUNOS CASOS LOS NEGOCIOS ESTÁN
ESTABLECIDOS EN OTRAS CIUDAD O PAÍS PARA
HACER MÁS DIFÍCIL LAS CONEXIONES DE LAVADO
DE DINERO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
PRINCIPALES CARÁCTERÍTICAS DE LAS
EMPRESAS DE FACHADA
1
2
INICIO
COMÚN
-SE ADECUAR VARIOS RUBROS
ECONÓMICOS QUE NO SON
COMPATIBLES
-SU UTILIZACIÓN CASI SIEMPRE SE
HALLA LIGADA AL INICIO DE LAS
ACTIVIDADES CRIMINALES
FUENTE
ORGANIZACIONES
INTERCAMBIABILIDAD
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
3
CAPITAL
INICIAL
-PARA SU JUSTIFICACIÓN
SE BASAN EN NEGOCIOS,
TIENDAS, Y OTRAS
ACTIVIDADES
INFORMALES
5
-SE RECURRE
INDISCRIMINADAMENTE A CREAR Y
LIQUIDAR EMPRESAS SEGÚN LAS
NECESIDAD Y LA CONYUNTURA
RUBROS
INCOMPATIBLES
4 UBICACIÓN
-CASI SIEMPRE SE ENCUENTRAN
VINCULADAS A ZONAS
ESTRATÉGICAS DE DESARROLLO
DE ACTIVIDADES CRIMINALES
INSUFICIENCIA DE
NEGOCIOS LÍCITOS
INDICIOS CORTE SUPREMA
INEXISTENCIA O
NOTABLE
INSUFICIENCIA DE
NEGOCIOS:
“ASESORÍAS”
2
1
DECLARAN
5
INCREMENTOS DE
PATRIMONIO FICTICIOS
PERO EN REALIDAD
PRESENTAN PÉRDIDAS
INSUFICIENCIA
DE NEGOCIOS
LÍCITOS
3
4
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
NO SE ENCUENTRAN
CONSTITUIDOS
FORMALMENTE:
“INFRINGEN NORMAS
TRIBUTARIAS,
MUNICIPALES,
ADUANERAS, ETC”
NO SE
ENCUENTRAN
OPERANDO EN
LA REALIDAD
OPERAN CON BAJAS
VENTAS PERO DECLARAN
ALTO FUJO DE INGRESOS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
FALTA DE EXPLICACIÓN
RAZONABLE
INDICIOS CORTE SUPREMA
SOBRE LAS “RAZONES”
DE LAS ADQUISICIONES
DE SUS BIENES:
“¿POR QUÉ?”
1
SOBRE LOS
5
“INCREMENTOS DE
CAPITAL”: MONTOS,
PROCEDENCIA, FECHAS,
DOCUMENTOS, ETC.
2
FALTA DE
EXPLICACIÓN
RAZONABLE
SOBRE LAS
“ANÓMALAS”
OPERACIONES
DETECTADAS
3
4
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
SOBRE EL
“DESTINO” DE LOS
BIENES
ADQUIRIDOS:
“¿PARA QUÉ”?
SOBRE EL “CAPITAL INICIAL”
COMO PERSONA NATURAL O
DE SUS EMPRESAS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
LAVADO DE ACTIVOS A TRAVÉS DE CASINOS
Domicilio
Fiscal
País 7
Empresa no
Identificada
Plenamente
País 5
Apoderado
en el Perú
País 6
Empresa “K”
4
3 Prestamos
$6.2 millones
Empresas
(Casinos)
$23.1 millones
Señor “Z”
Transferencia
de fondos
$1,000,000
3
Incrementos
de Capital al
Año 2007
Empresa de
Fachada
$1,000,000
$5,000,000
EMPRESA “Q”
(Casino – Tragamonedas)
1
2
5
Señora “X”
Transferencias Locales por
$55,000,000
Efectivo
Múltiples
Depósitos
Fraccionados
Clorhidrato
de Cocaína
Múltiples
Depósitos
Fraccionados
Múltiples
Depósitos
Fraccionados
VÍNCULACIÓN CON
PERSONAS O ACTIVIDADES
DELICTIVAS
INDICIOS CORTE SUPREMA
CONEXIÓN CON
ACTIVIDADES
DELICTIVAS:
“ANTECEDENTES
PENALES”
2
1
LAS RELACIONES
5
PUEDEN DARSE A TODO
NIVEL
VÍNCULOS
DELICTIVOS
4
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
VÍNCULO CON
PERSONAS O
GRUPOS
INVOLUCRADOS EN
ACTIVIDADES
DELICTIVAS
CONEXIÓN PUEDE
SER DIRECTA O
INDIRECTA: “POR
INTERMEDIO DE UNA
3 PERSONA NATURAL
O JURÍDICA”
VINCULACIÓN A TRAVÉS DE
CESIÓN O UTILIZACIÓN DE
“BIENES”
CÁRTEL DE SINALOA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
CÁRTELES COLOMBIANOS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DINERO TRANSFRONTERIZO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
COMPONENTES DE UNA
ORGANIZACIÓN CRIMINAL
1
ESTRUCTURA
ORGANIZACIONAL
-TESIS MATERIAL DE LA
PREEXISTENCIA (INTEGRACIÓN)
-VALORATIVA (CONSTITUCIÓN)
-NÚMERO MÍNIMO INTEGRANTES
-TIPOLOGÍAS
3
PERMANENCIA
EN EL TIEMPO
-DURABLE
-ESTABLE
-NO FORTUITO (PALERMO)
-DIFERENCIA DELITO
PERMANENTE (INTEGRAR)
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
2
COMPONENTES
OBJETO
DELICTIVO
PROPÓSITO DELICTIVO:
-DELITOS FIJOS DESDE
EL INICIO
-DELITOS
CIRCUNSTANCIALES EN
EL DESENVOLVIMIENTO,
NO CONFUNDIR CON
DELITOS AISLADOS
(VIOLACIÓN SEXUAL)
CÁRTEL DE MEDELLÍN
PABLO ESCOBAR GAVIRIA
MUERTO 1993, MEDELLÍN
GILBERTO RODRÍGUEZ OREJUELA
“EL AJEDRECISTA”
EXTRADITADO ESTADOS UNIDOS
CÁRTEL DE CALI
CÁRTEL DE TIJUANA
EDUARDO ARELLANO FÉLIX “EL DOCTOR”
(DETENIDO OCTUBRE DE 2008/ TIJUANA)
CÁRTEL DE SINALOA
JOAQUÍN “EL CHAPO” GUZMÁN LOERA
(DETENIDO EN FEBRERO DE 2014/ MÉXICO)
CÁRTEL DE BELTRÁN LEYVA
ARTURO BELTRÁN LEYVA “EL BARBAS”
(MUERTO 2009/ MÉXICO)
TALIBANES Y AL-QAEDA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
MAFIA RUSA Y TRÁFICO DE HEROÍNA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
COOPERACIÓN JUDICIAL INTERNACIONAL
MEDIDAS DE 1ER
A
GRADO
SON DE MERO TRÁMITE,
DE AVERIGUACIÓN DE
HECHOS O DE
OBTENCIÓN DE
ELEMENTOS DE PRUEBA
(NOTIFICACIONES,
PERICIAS, INFORMES ,
TESTIMONIOS)
C MEDIDAS DE 3ER
GRADO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
B
GRADOS
O
NIVELES
PRODUCEN LA
AFECTACIÓN DE LA
LIBERTAD PERSONAL
(EXTRADICIÓN O LA
ORDEN DE DETENCIÓN Y
LA EURO-ORDEN)
MEDIDAS DE
2DO GRADO
SON LAS QUE AFECTAN
LOS BIENES DE LAS
PERSONAS
(REGISTROS,
EMBARGOS,
SECUESTROS,
INMOVILIZACIONES,
INCAUTACIONES Y
DECOMISOS)
PRINCIPIOS
ESTIMATIVOS: CONOCE BIEN A TU ENEMIGO Y CONOCETE A
TI MISMO (AL INVESTIGADO Y SU ENTORNO)
1
MANIOBRA: CONVIERTE LA DESVENTAJA EN VENTAJA
(BUSCAR EN DOCUMENTACIÓN ALGÚN ERROR)
2
ENGAÑO: SI ERES DÉBIL HAS CREER QUE ERES FUERTE, SI
ESTAS CERCA HAS CREER QUE ESTÁS LEJOS (SECRETO
BANCARIO IMPERCEPTIBLE, OPERACIONES ENCUBIERTAS)
3
RAPIDEZ: SI LA VICTORIA TARDA EN LLEGAR, LA MORAL
DECAE Y LAS ARMAS PIERDEN SU FILO (SUPERVISA
COOPERACIÓN INTERNACIONAL, INFORMACIÓN BANCOS).
4
RECURSOS: UTILIZAR PLANIFICADAMENTE (RACIONALIZA
EL MOMENTO OPORTUNO PARA DILIGENCIAS O PERICIAS)
5
ANTICIPACIÓN: LLEGA AL TERRENO PRIMERO QUE TU
ENEMIGO (EVITA QUE BUSQUE JUSTIFICAR SU DINERO).
6
INTELIGENCIA: EL SUPREMO ARTE DE LA GUERRA ES
SOMETER AL ENEMIGO SIN LUCHAR (HAZ QUE ENTRE EN
CONTRADICCIONES Y ÉL CON SUS TESTAFERROS).
7
VARIABLES: CONOCE BIEN EL TERRENO, LOS PLANES DEL
ENEMIGO, LAS DISTANCIAS, ETC (CONOCE LOS TRÁMITES
DE NOTARIOS, REGISTROS PÚBLICOS, ETC).
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DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
FISCAL ADJUNTO SUPERIOR DE LAVADO DE ACTIVOS
[email protected]