Fácil Account Amortizaciones Módulo Contable: 1) Para comenzar a trabajar con Amortizaciones lo primero que debemos hacer es ingresar al Módulo Contable y dar de alta el Módulo A (Amortizaciones). Esto lo debe hacer personal de Tezamat. 2) Una vez hecho esto, en el mismo Módulo Contable deberemos dar de alta el Numerador y el Comprobante AMOR. 2 3) Mediante el botón le deberemos enganchar al Comprobante AMOR el Módulo A (Amortizaciones) y el Módulo C (Contable). 3 Módulo Compraventa: 1) Dar de alta los siguientes perfiles: 2250 Sub-Rubros 2460 Bienes Amortizables 4600 Amortizaciones 5160 Contabilización de Amortizaciones 11580 Planillas 11600 Planilla de Bienes de Uso 2) Dirigirnos al Menú Tablas, Opción Rubros y dar de alta el Rubro correspondiente, por ejemplo BSU (Bienes de Uso): 3) Dirigirnos al Menú Tablas, Opción Sub-Rubros y dar de alta el Sub-Rubro correspondiente, por ejemplo MYU (Muebles Y Útiles). Aquí el sistema nos va a pedir relacionarle el Rubro dado de alta anteriormente: 4 4) Una vez seteados el Rubro y los Sub-Rubros correspondientes deberemos dirigirnos al Menú Productos Bienes Amortizables Activo Fijo ó Bienes Intangibles, dependiendo lo que queramos dar de alta. Ejemplo: Aquí el sistema nos solicitará los siguientes datos: Código Descripción Rubro Asociado Sub-Rubro Asociado Unidad Alícuota IVA Método de Amortización Contable Método de Amortización Impositiva 5 Una vez cargados estos datos deberemos presionar el botón asignarle las Cuentas Contables correspondientes, como se muestra a continuación: y 5) Ahora llegó el momento de cargar las Amortizaciones propiamente dicho. Esto lo hacemos desde Movimientos Amortizaciones: Aquí el sistema nos solicitará los siguientes datos: Comprobante: Aquí el sistema nos traerá todos los comprobantes que le hayamos asociado el Módulo A (Amortizaciones). Número: El sistema lo pondrá automáticamente, ya que fue configurado como Autonumerador S. Proveedor: Aquí deberíamos poner el Proveedor al cual le adquirimos el bien. El mismo deberá estar correctamente cargado en la Tabla de Clientes/Proveedores. 6 Nº Factura Compra: Es el número de factura a través de la cual adquirimos el bien. Fecha de Compra: Corresponde a la fecha de la factura por la cual adquirimos el bien. Esta fecha es crucial ya que después será la que tome el sistema para calcular la amortización. Bien: Código del bien que queramos amortizar. Valor Origen: Corresponde al valor al cual se compró el bien. Este dato también es clave ya que después será el que tome el sistema para calcular la amortización. Fecha Com. Calc. Amort.: Este campo se utilizará para que el sistema comience a realizar el cálculo de la Amortización Mensual desde una determinada fecha, para aquellos los casos en los que haya habido un cambio en el método de Amortización del Bien. Por ejemplo si un bien se compró en 2007 con Método de Amortización Anual y a una determinada fecha (por ejemplo al 01/01/2011) se cambió por mensual, el sistema debería comenzar a calcular la amortización mensual desde la Fecha que se defina (en este caso sería 01/01/2011). Amort. Acum. Inicio: Este campo será llenado manualmente por el usuario y la sumará a la Amortización que comenzará a calcular el sistema a partir del Nuevo Período definido en el campo anterior. Valor Res. Inicio: Este valor resultará de restar el VALOR ORIGEN cargado originalmente menos la AMORTIZACION ACUMULADA AL INICIO DE LA CARGA. Este valor es el que tomará el sistema para calcular las Amortizaciones mensuales. Se aclara que para realizar el cálculo de las Amortizaciones Mensuales se seguirá tomando el VALOR ORIGEN (cargado originalmente) dividido la VIDA UTIL del bien. Vida Útil Contable: Este campo corresponde a la Vida Útil Contable. La misma debe ser expresada en meses ó años de acuerdo a lo seteado como Método de Amortización Contable en cada Bien. Si el mismo se definió en meses, entonces la vida útil la deberemos definir en meses. En cambio si el mismo se definió en años, entonces la Vida Útil Contable la deberemos definir en años. Vida Útil Impositiva: Este campo corresponde a la Vida Útil Impositiva. La misma debe ser expresada en meses ó años de acuerdo a lo seteado como Método de Amortización Impositiva en cada Bien. Si el mismo se definió en meses, entonces la vida útil la deberemos definir en meses. En 7 cambio si el mismo se definió en años, entonces la Vida Útil Impositiva la deberemos definir en años. Etiqueta: Etiqueta del Bien. Número de Serie: Nro. de Serie del Bien. Ubicación: Ubicación física del Bien. En caso de querer eliminar una Amortización que ya esté contabilizada, el sistema nos avisará que la misma ya posee asiento contable pero nos dejará seguir. 6) Nos dirigimos a Listados Planillas Planilla de Bienes de Uso. El sistema nos mostrará la siguiente pantalla: Fecha Hasta: Corresponde a la fecha hasta la cual queramos tirar la planilla para calcular la amortización, tomando en cuenta la Fecha de Compra definida anteriormente. Tipo: Es la clase de Amortización que queramos calcular. Como muestra la pantalla puede ser Contable ó Impositiva. Cálculo de Valor Residual: Aquí le definimos al sistema si queremos incluir ó no aquellos bienes que ya se encuentren amortizados totalmente, es decir aquellos bienes cuyo Valor Residual sea igual a 0. Una vez que tiremos la planilla el sistema nos mostrará el siguiente reporte: 8 Se aclara que si en caso de exportar Excel también se podrán visualizar tanto la Amortización del Período como la Amortización Acumulada. Pasamos ahora a explicar cada campo: Bien: Proviene de la tabla Amortizaciones. Etiqueta: Proviene de la tabla Amortizaciones. Nº de Serie: Proviene de la tabla Amortizaciones. Rubro: Proviene de la tabla Amortizaciones. Sub-Rubro: Proviene de la tabla Amortizaciones. Ubicación: Proviene de la tabla Amortizaciones. Fecha de Compra: Proviene de la tabla Amortizaciones. Valor Origen: Proviene de la tabla Amortizaciones. Valor Tope Amort.: Es el valor máximo que se puede amortizar el bien. Por ejemplo, para un Rodado el VTA es de 20.000 Pesos. Vida Útil (Contable Amortizaciones. ó Impositiva): Proviene de la tabla Valor Residual: Se obtiene de restarle al Valor de Origen la Amortización Acumulada del bien a la fecha seleccionada. Amortización del Período: Se obtiene dividiendo el Valor de Orígen por la Vida Útil del bien. Amortización Acumulada: Se obtiene multiplicando la Amortización del Período por la cantidad de Períodos que transcurrieron desde su fecha de adquisición. Nro. de Factura: Proviene de la tabla Amortizaciones. Puede estar vacío. Proveedor: Proviene de la tabla Amortizaciones. Puede estar vacío. 9 7) Por último, lo que haremos será contabilizar cada una de las Amortizaciones cargadas en el Punto Anterior. Para ello, deberemos dirigirnos a Procesos Contabilización de Bienes Amortizables (Perfil 5160). La pantalla presentada por el sistema será la siguiente: Presionando el botón el sistema insertará en el Módulo Contable el Asiento de Amortización correspondiente, agrupando por Sub-Rubro las distintas amortizaciones cargadas en la en la misma tabla. Presentamos a continuación un ejemplo: Fecha: Tomará la que le pongamos a la hora de correr el proceso de contabilización. 10 Comprobante: Lo tomará de la tabla de Amortizaciones. En nuestro caso AMOR. Nº de Comprobante: Pondrá por defecto el Mes + al Año de la fecha señalada anteriormente. Leyenda: Por default Asiento de Amortizaciones. Cliente/Proveedor: Vacío. Razón Social: Vacía. Cuenta Debe: Será la Cuenta Pérdida seteada en la tabla Bien-Cuentas. Cuenta Haber: Será la Cuenta Regularizadora del Activo seteada en la tabla Bien-Cuentas. Fecha Financiera: Tomará la que le pongamos a la hora de correr el proceso de contabilización. Descripción: Será la Descripción de cada Sub-Rubro. Importe Debe: El sistema tomará todos aquellos bienes cuyo Sub-Rubro asociado sea el mismo y cuyas cuentas pertenezcan al mismo Sub-Rubro y sumará la Amortización del Período de cada uno. Importe Haber: El sistema tomará todos aquellos bienes cuyo SubRubro asociado sea el mismo y cuyas cuentas pertenezcan al mismo SubRubro y sumará la Amortización del Período de cada uno. El sistema contabilizará cada una de las Amortizaciones cargadas hasta que la sumatoria de todos los asientos, es decir de todas las Amortizaciones del Período, supere el valor del campo Valor Res. Inicio. Ejemplo: Si tengo un bien cuyo valor Residual de Inicio es de $ 12.000 y su Vida Útil Contable es de 120 meses (10 años), el sistema me generará 120 asientos de $ 100, que es el valor de la Amortización del Período. ACLARACIONES IMPORTANTES: Verificar el correcto seteo de las Cuentas Contables de cada Bien. Por ejemplo no mezclar Cuenta Pérdida con Cuenta Regularizadora del Activo. No mezclar Código de Sub-Rubro con Cuentas Contables, por ejemplo no poner Sub-Rubro RODADOS y asociarle las cuentas de Amortización y Amortización Acumulada de INSTALACIONES. 11 Chequear que en la tabla de Amortizaciones estén correctamente seteados los campos de Valor Orígen, Amortización Acum. Inicio y Valor Res. Inicio. 12