instructivo de entrega de mercaderia

Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
INSTRUCTIVO DE
ENTREGA DE
MERCADERIA
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1- Generalidades .......................................................................................................................... 4
1.1 Reglas de interpretación ................................................................................................... 4
1.2. Derechos de registro y demás gastos de transacción .................................................... 4
1.3. Márgenes y Diferencias diarias....................................................................................... 4
2- Ofertas de entrega................................................................................................................... 5
2.1. Notificación de Oferta de Entrega .................................................................................. 5
2.2. Presentación de la Oferta de Entrega - Vendedor ........................................................ 5
2.3. Solicitud de asignación de Oferta de Entrega - Comprador ........................................ 6
2.4. Asignación de Ofertas de Entrega .................................................................................. 6
2.5. Aceptación de la Oferta de Entrega ............................................................................... 6
3- Liquidación fuera de mercado ............................................................................................... 7
3.1. Naturaleza de la operación.............................................................................................. 7
3.2. Plazos y Formalidades de la Notificación ...................................................................... 7
3.3. Documentación adicional a presentar. ........................................................................... 8
3.4. Condiciones que deberá acreditar un EFP .................................................................... 8
3.4.1. Relación de los Instrumentos: ....................................................................................... 8
3.4.2. Relación entre comitentes .............................................................................................. 8
3.4.3. Naturaleza de la transacción ......................................................................................... 8
3.4.4 Precio de la transacción .................................................................................................. 8
3.5. Autorización ..................................................................................................................... 8
4- Modalidad de la Entrega ........................................................................................................ 9
4.1. Sistema de Cupos ............................................................................................................. 9
4.2. Entrega con Cupo Libre .................................................................................................. 9
4.3. Cartas de Porte de Carátulas .......................................................................................... 9
5- Cumplimiento de la Entrega ................................................................................................ 10
5.1. Plazo de Entrega ............................................................................................................ 10
5.2. Radio de entrega ............................................................................................................ 11
5.3. Tolerancia sobre tonelaje original ................................................................................ 11
5.4. Calidad de la Mercadería .............................................................................................. 11
5.5. Garantía por excedentes y bonificaciones por calidad ............................................... 11
6- Liquidación ............................................................................................................................ 12
6.1. Facturación por Mercadería ......................................................................................... 12
6.2. Facturación por gastos .................................................................................................. 12
6.3. Liquidación Final ........................................................................................................... 13
7- Método de Certificación de las carátulas (contratos) ........................................................ 13
8- Incumplimientos y penalidades ........................................................................................... 14
8.1. Acciones posibles ............................................................................................................ 14
8.2. Caso fortuito o Fuerza mayor ....................................................................................... 14
8.3. Deslinde de Responsabilidades ..................................................................................... 14
8.4. Casos no previstos .......................................................................................................... 14
9. Responsabilidades del Miembro Compensador y/o Agente que participe en la liquidación
por Entrega Física de la Mercadería. ...................................................................................... 15
9. 1. Obligaciones del Miembro Compensador y/o Agente. .............................................. 15
9.2 Obligaciones del Vendedor y Comprador. ................................................................... 15
9.3 Facultad de Supervisión y vigilancia de la Cámara Compensadora:........................ 15
9.4 Incumplimientos del Vendedor y Comprador............................................................. 16
9.5 Medidas reglamentarias ................................................................................................ 16
9. 6 Intervención Agente distinto del Miembro Compensador ......................................... 17
10-Resumen................................................................................................................................ 17
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11- Anexos .................................................................................................................................. 18
11.1 Anexo I - Gastos e Impuestos de la Entrega ............................................................... 18
11.2 Anexo II- Aviso Oferta de Entrega.............................................................................. 19
11.3 Anexo III-Solicitud Asignación Ofertas de Entrega .................................................. 20
11.4 Anexo IV- Carátula de Entrega ................................................................................... 21
11.5 Anexo V- Adhesión al Sistema de Cupos .................................................................... 22
11.6 Anexo VI- Notificación de Cupos ................................................................................ 23
11.7 Anexo VII - Carta Recibo............................................................................................. 24
11.8 Anexo VIII – Carta Acuerdo por Excedente .............................................................. 25
11.9 Anexo IX – Carta Acuerdo por Faltante .................................................................... 26
11.10 Anexo X - EFP ............................................................................................................. 27
11.11 Anexo XI – Adenda Carátula..................................................................................... 28
11.12 Anexo XII – Rebajas por Calidad ............................................................................. 29
11.14. Anexo XIV – Nota Adhesión “Esquema de Pago anticipado” ............................... 30
11.15 Anexo XV - Confección de Cartas de Porte de Caratulas ....................................... 31
11.16. Anexo XVI- Formulario Declaración Jurada para los participantes en la Operatoria
de Contratos de Futuros Agrícolas con Liquidación por Entrega Física de la Mercadería
................................................................................................................................................ 33
11.17 Anexo XVII- Formulario Declaración Jurada para los Miembros Compensadores que
participen en la Operatoria de Contratos de Futuros Agrícolas con Liquidación por
Entrega Física de la Mercadería.......................................................................................... 36
11.18 Anexo XVIII - Autorización para Firma del Recibo Electrónico de Mercadería . 38
11.19 Anexo XIX - Matriz evaluación de Riesgo. Operaciones Primarias ...................... 39
11.20 Anexo XX - Matriz evaluación de Riesgo. Operaciones secundarias ..................... 40
IMPORTANTE: Este Instructivo puede ser actualizado y/o modificado por lo que es
obligación del Agente/Miembro Compensador informarse de las mismas a través de avisos
que para tales efectos Argentina Clearing publicará en su website
(www.argentinaclearing.com.ar).
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1- Generalidades
1.1 Reglas de interpretación
- El presente es un instructivo con fines operativos en el que se detallará el procedimiento
de entrega de la mercadería y que complementa pero de ningún modo reemplaza al
Reglamento Interno, Avisos o a toda otra disposición sobre la materia emanada del
Directorio y demás órganos competentes de la Cámara Compensadora, en adelante
“Argentina Clearing”. La aplicación del presente instructivo es obligatoria.
- Los plazos y términos para la entrega de la mercadería se considerarán expresados en días
corridos. Los referidos al pago o a las actividades que deban desarrollarse con intervención
de las Cámaras, Bolsas o Mercados, se entenderán como días hábiles administrativos para
el comercio de granos. Cuando el vencimiento de un plazo opere en un día inhábil, el
mismo se extenderá automáticamente al primer día hábil posterior.
- El horario límite para la presentación de documentación y/o comunicación de cualquier
información que a los efectos de la entrega deba realizarse ante Argentina Clearing se
extenderá hasta las dieciocho (18) horas.
1.2. Derechos de registro y demás gastos de transacción
- El comprador abonará conjuntamente con el monto facturado en concepto de mercadería,
un corretaje del uno por ciento (1%) sobre el valor que resulte de multiplicar los kilos
recibidos por el Precio de Referencia del día en que se acepta la Carátula de entrega.
- Argentina Clearing debitará a las partes todos los conceptos relativos a impuestos,
intervención de bolsa y derechos de registro de acuerdo al Anexo I. Los conceptos
enunciados en el mencionado anexo están sujetos a las variaciones establecidas por los
organismos que los regulan.
1.3. Márgenes y Diferencias diarias
- Las diferencias que surjan entre el precio de la Carátula y el respectivo precio de ajuste se
cobrarán o pagarán diariamente hasta que se produzca el cumplimiento del contrato el que
se operará con el pago de la mercadería para el comprador y con la entrega de la misma
para el vendedor.
1.4. Precio de la Carátula de Entrega y Precio de Referencia
- El Precio de la Carátula de Entrega será un valor en U$S (Dólares) idéntico para el
comprador y el vendedor y será el determinado por el Mercado adherido como precio de
ajuste del futuro correspondiente al día de presentación de la Oferta de Entrega y
confección de la Carátula.
- El Precio de Referencia durante el período de entrega será el valor en Pesos que surgirá
del Precio de Ajuste que determine el/los Mercado/s Adherido/s para cada día pesificado al
tipo de cambio de referencia del BCRA según Com. A 3500, del mismo día.
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2- Ofertas de entrega
2.1. Notificación de Oferta de Entrega
- El vendedor notificará la Oferta de Entrega a través de una nota o formulario de Aviso de
Oferta de Entrega autorizado por Argentina Clearing (Anexo II).
- En todos los casos, se entiende que la entrega de la mercadería se realizará por camión
salvo que el vendedor, con conformidad del comprador, consignaran algún otro medio de
transporte, en cuyo caso deberá constar en la respectiva Oferta de Entrega.
2.2. Presentación de la Oferta de Entrega - Vendedor
- El vendedor podrá presentar la Oferta de Entrega para sus contratos abiertos entre los días
1ro y el Ultimo Día de Negociación del mes del contrato durante todo el día hasta el horario
terminal de presentación de documentación establecido en 1.1. Las Ofertas de Entrega
presentadas antes del cierre de la rueda serán cursadas en el día, caso contrario, al día
siguiente.
- Los contratos vendidos que permanezcan abiertos al cierre del último día de negociación y
sobre los cuales aún no se haya realizado la correspondiente presentación de Ofertas de
Entrega por parte del vendedor, se caratularán contra las posiciones compradas a ese
momento de acuerdo al criterio establecido en el punto 2.4.
- Cupos:
a) Las Ofertas de Entrega presentadas durante los dos primeros días hábiles del mes del
contrato recibirán cupos por al menos el 50% de su tonelaje o equivalente en camiones
hasta el día 15 del mes del contrato, pudiendo por el tonelaje restante darse cupo hasta el
último día del mes del contrato
b) Las Ofertas de Entrega presentadas a partir del 3er día hábil y hasta el día 15 inclusive
del mes del contrato, recibirán cupos hasta el último día del mes del contrato.
c) Las Ofertas de entrega presentadas a partir del día 16 del mes del contrato, recibirán
cupos hasta el día 10 del mes siguiente del contrato.
El Mercado o la Cámara Compensadora podrán por Comunicación disponer extensiones de
estos plazos.
- Convenido: Para acogerse a esta modalidad el vendedor deberá insertar al frente de la
Oferta de Entrega la leyenda “Convenido con…”, seguida del nombre del comprador con el
que se hubiera convenido la entrega. La oferta así presentada, pasará directamente al
comprador que figure en la misma. Las ofertas de entrega presentadas bajo esta modalidad
podrán realizarse a partir del día 16 del mes anterior al del contrato. Para las ofertas de
entrega presentadas en el mes anterior al del contrato, los cupos serán convenidos entre las
partes.
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Las operaciones convenidas sobre posiciones que se encuentren en el período de entrega
deberán consignarse en la oferta de entrega el mismo día en que sean aprobadas por las
partes. Caso contrario, la Cámara Compensadora no asegura que esa Oferta de entrega sea
adjudicada a la contraparte convenida.
2.3. Solicitud de asignación de Oferta de Entrega - Comprador
- Los compradores interesados en recibir mercadería, podrán solicitar se les apliquen
Ofertas de Entrega remitiendo a Argentina Clearing la correspondiente Solicitud de
Asignación de Oferta de Entrega, según modelo Anexo III, indicando un único destino en el
cual hará efectivo el recibo de la mercadería. Dicho destino deberá encontrarse dentro del
radio establecido y será obligatorio para el vendedor.
- Dichas solicitudes podrán estar referidas a tonelajes parciales o al total de la posición a
recibir y serán asignadas tomando como base la fecha y hora de su recepción en Argentina
Clearing. Se admite también que estos pedidos sean modificados siempre que ello sea
previo a las asignaciones de las Ofertas de Entrega.
2.4. Asignación de Ofertas de Entrega
- A los efectos de facilitar el proceso de entrega de mercadería Argentina Clearing asignará
las Ofertas de Entrega en función de las siguientes prioridades:
a) Operaciones Convenidas
b) Vendedores que hayan solicitado entrega por vagón
c) Compradores que hayan solicitado la asignación de Ofertas de acuerdo al punto 2.3.
d) Compradores y Vendedores por cantidad.
e) Vendedores que hayan solicitado destino (Norte – Sur)
- Ante igualdad de prioridades Argentina Clearing asignará las ofertas a los compradores
mediante un proceso aleatorio.
- Las asignaciones de ofertas de entrega serán inapelables por las partes.
2.5. Aceptación de la Oferta de Entrega
- Argentina Clearing, antes del inicio de la rueda, comunicará en forma fehaciente al
comprador a quien le ha sido asignada una Oferta de Entrega mediante el envío de la
Carátula correspondiente (Anexo IV).
- En todos los casos, el comprador deberá retornar a Argentina Clearing la Carátula antes de
las 18 horas del mismo día de recibida.
- Al conformar la Carátula de Entrega, el comprador deberá indicar en la misma un único
destino en el cual hará efectivo el recibo de la mercadería. Dicho destino deberá
encontrarse dentro del radio que para cada producto fije el Directorio y será obligatorio
para el vendedor.
- Si indicado un destino por el comprador, no fuese posible hacer llegar la mercadería al
mismo por razones ajenas a la voluntad del vendedor y salvo en los casos debidamente
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justificados a criterio del Directorio, el comprador está obligado a dar un nuevo destino
dentro del radio de entrega establecido para cada producto. Las diferencias de gastos, por
cualquier concepto que pudieran producirse por el cambio de destino, serán por cuenta del
comprador.
- Conformada la Carátula de Entrega, ninguna de las partes podrá modificar lo allí
consignado sin la previa conformidad por escrito de la otra parte. En todos los casos, tal
acuerdo deberá ser notificado a Argentina Clearing.
- El Miembro Compensador que no sea Corredor de Cereales o no actúe como Corredor de
Cereales, deberá cumplir el proceso de entrega por intermedio de un Operador o Corredor
inscripto en el Registro de Operadores del Mercado Físico de Granos de la Bolsa de
Comercio de Rosario que a su vez sea Agente de ROFEX. A tales efectos, se deberá
completar la Carátula de Entrega (Anexo IV) en el espacio destinado a “Agente Vendedor”
o “Agente Comprador” según corresponda, con los datos del Corredor de Cereales y se hará
referencia al Miembro Compensador incorporando el nombre o razón social del Miembro
Compensador. A su vez, deberá presentar el Anexo XI (Adenda Carátula).
- El Miembro Compensador será responsable ante la Cámara Compensadora de la
registración, compensación y liquidación de las operaciones que el Corredor celebre por su
cuenta y por cuenta de sus comitentes. En ningún caso y bajo ninguna circunstancia podrá
el Miembro Compensador oponer la relación con el Corredor a fin de eximirse de sus
obligaciones.
3- Liquidación fuera de mercado
3.1. Naturaleza de la operación
- Las partes podrán optar por liquidar sus respectivas posiciones fuera de Argentina
Clearing mediante un Intercambio de Futuros por Físico conocido por la industria bajo las
siglas EFP (Exchange of Futures for Physical) .
- Un EFP es generado cuando dos partes acuerdan intercambiar un determinado tonelaje de
grano para cancelar una posición de similar tamaño en contratos de futuros. Esta operatoria
constituye una transacción fuera de mercado donde todos los términos de contratación
(precio, calidad, cantidad, etc.) son acordados por las partes en forma privada.
3.2. Plazos y Formalidades de la Notificación
- Las partes notificarán a Argentina Clearing su voluntad de liquidar sus posiciones fuera
del mercado mediante la presentación de nota o formulario autorizado por Argentina
Clearing (Anexo X) donde constará la intención en firme de celebrar un EFP así como los
términos y condiciones bajo los cuales se realizará dicha transacción.
- El plazo de presentación se extenderá desde los 30 días corridos anteriores al último día
de negociación inclusive establecido para cada contrato y hasta la finalización del período
de entrega, sin perjuicio del procedimiento de presentación y asignación de Ofertas de
Entregas previsto en el presente Instructivo.
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3.3. Documentación adicional a presentar.
- La nota o formulario de EFP deberá estar acompañado por la documentación adicional
que en su caso exija la Gerencia de Argentina Clearing.
3.4. Condiciones que deberá acreditar un EFP
- Todo EFP se presumirá realizado de buena fe siempre que se observen las siguientes
condiciones:
3.4.1. Relación de los Instrumentos:
- Un EFP involucra una parte integrada por contratos de futuros y otra integrada por
mercadería disponible. Ambas partes deberán presentar una fuerte relación cualitativa como
cuantitativa.
- A tales efectos, se considerará que existe relación cualitativa cuando el activo subyacente
no presente desvíos significativos respecto de las especificaciones de entrega establecidas
para el contrato de futuros en tanto que, se entenderá que existe relación cuantitativa
cuando el tamaño en toneladas de la posición de contado sea aproximadamente equivalente
al tamaño en toneladas de la posición en futuros.
3.4.2. Relación entre comitentes
- Sólo se aceptarán EFP concertados entre partes independientes entre sí. En este sentido, se
presumirá independencia entre las partes cuando las mismas operen con cuentas
pertenecientes a distintos propietarios, siempre que no pertenezcan a un mismo grupo
económico.
3.4.3. Naturaleza de la transacción
- La transacción debe involucrar un intercambio de contratos de futuros por mercadería
física en la cual ambas partes de la transacción asumen riesgos económicos.
- La parte de futuros queda sujeta a similares derechos y obligaciones que cualquier otra
transacción de futuros que se realice en los Mercados adheridos.
- La parte de contado asumirá la obligación real de cumplir con la entrega y recepción de la
mercadería ajustándose a los períodos, términos y condiciones según los usos y costumbres
del comercio de granos.
3.4.4 Precio de la transacción
- El precio de la transacción será determinado por mutuo acuerdo de las partes.
- El precio determinado deberá reflejar la realidad comercial de la transacción; no obstante,
cualquier precio significativamente alejado del precio de mercado deberá ser justificado por
medio de los respectivos documentos presentados por las partes, quedando a criterio de
Argentina Clearing su aceptación.
3.5. Autorización
- Argentina Clearing verificará la documentación recibida y se pronunciará aprobando o
desaprobando el EFP antes del cierre de la rueda siguiente a la presentación, siempre que
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las notificaciones hayan sido realizadas dentro de los plazos y condiciones establecidos en
el punto 3.2.
- Aprobado un EFP, Argentina Clearing emitirá Autorización de EFP donde se consignarán
en forma definitiva los términos de transacción aprobados por Argentina Clearing.
- La emisión de la Autorización de EFP importará la cancelación de las respectivas
posiciones de futuros.
4- Modalidad de la Entrega
4.1. Sistema de Cupos
- Los compradores que destinen mercadería a plantas propias, poseen la opción de ordenar
el ingreso de los camiones mediante el sistema de cupos. En caso de ejercer esta opción,
deberán indicarlo en la respectiva Carátula de Entrega, comunicando dentro de las 24 hs. y
mediante una nota de Adhesión al Sistema de Cupos (Anexo V) el detalle de cupos
otorgados.
- Cuando la entrega de la mercadería se realice en plantas de terceros o en destinos donde el
ordenamiento por cupos sea uso y costumbre, es exclusiva responsabilidad de los
compradores la gestión y reserva de espacio en las terminales así como la asignación de
cupos a Argentina Clearing, dentro de los plazos establecidos en el párrafo anterior.
- En todos los casos Argentina Clearing se limitará a distribuir los cupos entre los
vendedores por orden de antigüedad en la presentación de Ofertas, informándolos a través
del formulario de Notificación de Cupos (Anexo VI)
4.2. Entrega con Cupo Libre
- En los casos en los que el comprador, habiendo destinado la mercadería a plantas propias,
no comunicara a Argentina Clearing su adhesión al sistema de cupos de acuerdo a lo
dispuesto en el punto 4.1., se entenderá que la entrega se realizará bajo la modalidad de
“cupo libre”.
4.3. Cartas de Porte de Carátulas
Con el objeto de estandarizar la emisión de las Cartas de Porte correspondientes al
cumplimiento de Carátulas, se sugiere la confección de las mismas conforme al Anexo
10.15 Confección de Cartas de Porte de Carátulas.
Las partes podrán acordar una confección de carta de porte diferente a la sugerida siempre
que figure en la misma las Partes Participantes de la Carátula (Comprador, Agente
Comprador, Vendedor y Agente Vendedor).
A pedido de alguna de las partes, la Cámara o el Mercado podrán solicitar mayor
información a la otra parte en caso de que la confección de la Carta de Porte no se ajuste a
lo sugerido.
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5- Cumplimiento de la Entrega
5.1. Plazo de Entrega
- El plazo para cumplimentar la entrega total de la mercadería expira el último día del mes
contractual, salvo en los supuestos en que se disponga la extensión del plazo por
Comunicación del Mercado o la Cámara Compensadora, y dentro del horario establecido
por la CACR para la recepción de mercadería.
- A los efectos del cumplimiento del contrato, se considerará que la mercadería ha sido
presentada dentro del plazo antes establecido cuando el camión arribe al lugar de destino
hasta las diecisiete (17) horas. En caso que las partes hubieran consignado en la
correspondiente Oferta de Entrega que la misma se realizara sobre vagones, los mismos
deberán ser despachados hasta el último día inclusive, siempre que la entrega de la
mercadería se concrete dentro de los diez (10) días siguientes.
- Si presentada la mercadería dentro del plazo contractual, ésta resultara de rechazo, el
vendedor tendrá derecho a presentar nueva mercadería siempre que dentro de las
veinticuatro (24) horas del rechazo notificara al comprador que hará uso de este derecho. Si
el plazo para la entrega lo permite, la reposición deberá completarse dentro de dicho plazo;
si el rechazo se produjera en el último día del plazo contractual para entrega, el vendedor
podrá –por única vez- reponer la mercadería rechazada dentro de los tres (3) días hábiles
siguientes al del rechazo o al de notificada la resolución de Argentina Clearing que así lo
declare.
- En los casos en que el vendedor demostrara a Argentina Clearing que por culpa del
comprador no ha podido efectuar la entrega en el plazo estipulado, tendrá derecho a una
prórroga de tantos días cuantos haya sido suspendida su ejecución por tal causa.
- En caso de entregas bajo la modalidad de cupos, el incumplimiento del vendedor al cupo
asignado no importará automáticamente el incumplimiento del contrato, siempre que dentro
de los dos (2) días siguientes solicite al comprador la asignación de un nuevo cupo. En tal
caso, el comprador deberá otorgar un segundo cupo. Este segundo cupo nunca podrá
extenderse más de diez (10) días del último día del plazo contractual establecido para la
entrega. El incumplimiento del segundo cupo importará el incumplimiento automático del
contrato.
- Si el vendedor no respetara el cronograma de cupos asignado por el comprador, éste podrá
solicitar a Argentina Clearing el reintegro del pago efectuado, correspondiéndole también el
derecho de peticionar que el Directorio sancione al vendedor por dicho incumplimiento.
- Toda entrega realizada con anterioridad a la comunicación de Argentina Clearing no
contará con la garantía de cobro de Argentina Clearing. Tanto comprador como vendedor
deberán aceptar las modificaciones que efectúe Argentina Clearing en los cupos en la
medida que éstas se produzcan por un incumplimiento de la contraparte. Los nuevos cupos
no podrán exceder en más de diez (10) días el último fijado para la entrega del contrato.
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5.2. Radio de entrega
- El destino que el comprador consigne para la recepción de la mercadería deberá situarse
sobre un área extendida hasta 40km. alrededor de Rosario (mojón Km. 304), siempre sobre
territorio de la provincia de Santa Fe.
5.3. Tolerancia sobre tonelaje original
- La entrega de la mercadería deberá completarse por el tonelaje exacto del último registro
que integre la carátula. Sin embargo, igualmente se dará por cumplido el contrato si se
entregara hasta tres toneladas de más o de menos respecto de la cantidad total de la
carátula.
- Los faltantes o excedentes que hubiere respecto de la cantidad original y dentro del
tonelaje de tolerancia antes mencionado, se liquidarán en base al Precio de Referencia del
día de la última entrega o al que convengan las partes (Anexos VIII y IX).
5.4. Calidad de la Mercadería
- La mercadería entregada deberá reunir las condiciones de calidad establecidas por la
CACR consistentes con los estándares de comercialización aprobados por la Secretaría de
Agricultura, Ganadería, Pesca y Alimentación de la Nación. Para el producto Soja, en caso
de optarse por la calidad “Fábrica”, de acuerdo a lo establecido en el Aviso 232 de ROFEX
o sus modificatorios, las condiciones de recibo y rebajas por calidad serán las detalladas en
el Anexo XII.
- Una vez llegada la mercadería a destino y puesta a disposición del comprador, éste
entregará una constancia del arribo. La mercadería deberá ser revisada dentro del plazo
máximo de treinta y seis (36) horas corridas, incluyendo un turno hábil de trabajo, siendo
obligación del comprador aceptar o rechazar la mercadería dentro de dicho plazo.
- En caso de desacuerdo entre entregador y recibidor sobre la calidad, condición o cualquier
otra causa relacionada con la mercadería, que fuera motivo de arbitraje, deberán proceder
conjuntamente a extraer las muestras necesarias para efectuar las determinaciones
correspondientes, dentro de las doce (12) horas de haberse originado el desacuerdo, las que
serán lacradas y firmadas por ambas partes, con los detalles del caso, para ser sometidas a
la CACR.
- La mercadería entregada sin lacrar muestras, se considerará recibida “Calidad Conforme”
no quedando sujeta a ulteriores reclamos.
5.5. Garantía por excedentes y bonificaciones por calidad
- A los efectos del pago de excedentes y/o bonificaciones, Argentina Clearing actuará sólo
como intermediario de las partes, garantizando como máximo el monto establecido en el
cuarto párrafo del punto 6.1 de este instructivo.
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6- Liquidación
6.1. Facturación por Mercadería
- Argentina Clearing facturará al comprador el cien por ciento (100%) de la mercadería más
el monto que surja de aplicar la alícuota de IVA. Parael cálculo del valor a facturar se
tomará como base el Precio de de la Carátula de Entrega en U$S y se convertirá a pesos
aplicando el tipo de cambio de referencia del BCRA según Com. A 3500.
- El pago de las facturas se hará exigible a las cuarenta y ocho (48) horas siguientes al de su
emisión. Argentina Clearing no garantiza al Vendedor el proceso de entrega de mercadería.
- El Vendedor podrá solicitar a Argentina Clearing que el proceso sea garantizado y que el
Comprador realice el pago anticipado. En estos casos el pago del monto en pesos estimado
de facturación se hará exigible con la aceptación de la Oferta de Entrega, en caso de ofertas
aceptadas bajo la modalidad de “cupo libre”, y cuarenta y ocho (48) horas antes de la fecha
de cupo, en caso de ofertas adheridas al sistema de cupos. El monto definitivo en pesos que
surja de la aplicación de los tipos de cambios respectivos a cada factura será determinado al
final de la operación debiendo el Comprador cubrir las diferencias o retirar los saldos
excedentes, en caso de corresponder. El Vendedor que solicite el proceso garantizado con
pago anticipado deberá presentar la Nota que se agrega en el Anexo XIV.
- La presentación de Facturas por parte del vendedor en concepto de mercadería deberá ser
acompañada por los respectivos Recibos de Entrega de Mercaderías (documento emitido
por el comprador y endosado por el vendedor), por una Carta Recibo firmada por el
comprador y el vendedor (Anexo VII), o la generación y aprobación del Recibo Electrónico
de Mercadería a través de AnywherePortfolio, para el cual deberán solicitar previamente a
la Cámara Compensadora habilitación mediante el Anexo XVIII “Autorización para Firma
del Recibo Electrónico de Mercadería”. Las Facturas que contengan excedentes, serán
abonadas a las setenta y dos (72) horas de su presentación en Argentina Clearing; en caso
contrario, el pago se realizará a las cuarenta y ocho (48) horas. Ambos plazos correrán a
partir de la presentación en Argentina Clearing, siempre que la misma se realice hasta las
trece (13) horas.
- Al darse por concluida la entrega de cada carátula, salvo las que fuesen dadas por
concluidas “Calidad Conforme”, se retendrá a ambas partes el veinticinco por ciento (25%)
de los márgenes requeridos para cada contrato en concepto de análisis hasta tanto se
disponga el resultado de la muestra.
- La parte vendedora deberá emitir sus facturas en el mismo período mensual fiscal en el
cual se hubiera suscripto la respectiva carátula. El establecimiento de este plazo no
modifica en modo alguno el momento del pago y tampoco modifica los requisitos
necesarios para que Argentina Clearing proceda al pago efectivo de dichas facturas.
6.2. Facturación por gastos
- Cuando una de las partes presente a Argentina Clearing facturas por honorarios o gastos
de cualquier tipo o por cualquier perjuicio ocasionado, Argentina Clearing, previa
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conformidad de la otra parte, procederá al cobro y pago de las respectivas liquidaciones, las
que deberán ser presentadas por el interesado dentro de los diez (10) días hábiles
posteriores a la finalización de la entrega. Argentina Clearing actuará a estos efectos como
simple intermediario de los pagos y no garantizará los mismos.
- Si transcurridos cinco (5) días hábiles quien reciba una Factura o Nota de Débito en virtud
de lo indicado precedentemente no pusiera reparos a la misma, se entenderá que existe
conformidad tácita y Argentina Clearing procederá a efectuar la respectiva liquidación.
6.3. Liquidación Final
- Las rebajas y/o bonificaciones que deban aplicarse de acuerdo a la Liquidación Final
presentada por el vendedor, serán facturadas al comprador tomando como base el Precio de
Referencia en Pesos del día de la aceptación de la Carátula de Entrega.
- El pago de los conceptos facturados en la respectiva Liquidación Final así como la
devolución, si correspondiere, de los conceptos antes retenidos conforme al cuarto párrafo
del punto 6.1 se harán efectivos dentro de los quince (15) días de presentada la Liquidación
Final.
7- Método de Certificación de las carátulas (contratos)
* Comprador: Deberá estar activo en el Registro único de operadores de la cadena
comercial agropecuaria alimentaria, establecido por medio de la Resolución ONCCA Nº
7953/08.
* Vendedor: Deberá: i) estar incluido en el Registro fiscal de operadores en la cadena de
compraventa de granos y legumbres secas, determinado por la Resolución General (AFIP)
Nº 2300/07 y ii) estar activo en el Registro único de operadores de la cadena comercial
agropecuaria alimentaria, establecido por medio de la Resolución ONCCA Nº 7953/08,
excepto que se trate de un productor que venda mercadería de propia producción.
- El único procedimiento admitido por Argentina Clearing para verificar las facultades
legales de los firmantes de las carátulas, tanto sea por operaciones de inmediato, de
disponible o por entregas consecuencia de contratos de futuros y opciones, será lo
dictaminado por el servicio que a tales fines ofrecen las Bolsas de Cereales.
- Argentina Clearing rechazará toda carátula (contrato) que no cuente con la validación y
registración del contrato por parte de AFIP de acuerdo a lo establecido en la RG 2596/09 de
AFIP y modificatorias.
- Serán por cuenta y responsabilidad de la parte incumplidora los gastos y erogaciones por
diferencias de precio y cualquier otro daño, intereses o perjuicios en que se incurra para dar
satisfacción a la parte cumplidora.
- Sin perjuicio de los dispuesto en el párrafo anterior, los Vendedores intervinientes en
carátulas que no cumplan lo dispuesto en los puntos anteriores serán pasibles de las
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sanciones que pueda aplicar Argentina Clearing en ejercicio del poder disciplinario que le
compete.
8- Incumplimientos y penalidades
8.1. Acciones posibles
- El Directorio ante el incumplimiento del vendedor o del comprador de cualquiera de las
obligaciones previstas en este Capítulo, sin perjuicio de la aplicación del Título IX,
Capitulo I Sanciones, podrá imponer, en forma simultánea o sucesiva, una o varias de las
siguientes medidas:
1) Otorgar prórrogas, tanto las establecidas en este Reglamento como así también
aquellos plazos que las partes convengan de mutuo acuerdo;
2) Cancelar la posición del incumplidor mediante la operación inversa, siempre que
el contrato no hubiera vencido;
3) Cumplimiento por parte de la Cámara Compensadora con la entrega o recibo de la
mercadería, según los procedimientos establecidos por el Directorio;
4) Liquidación por diferencia de precio. El Directorio determinará el precio que
resulte más favorable a la parte perjudicada;
5) Resolución de la Cámara Arbitral de Cereales de la Bolsa de Comercio de
Rosario. La Cámara Compensadora podrá delegar en esa Entidad la resolución del
contrato con entrega incumplido. Previamente liquidará el contrato, retendrá todos
los fondos disponibles y aguardará la definición del litigio.
8.2. Caso fortuito o Fuerza mayor
- El Directorio, a su exclusivo juicio, determinará cuando un caso es o no fortuito o de
fuerza mayor, y si lo considera como tal, el plazo fijado para el cumplimiento de la
operación podrá será prorrogado por tantos días como haya estado suspendida su ejecución
por esa causa.
8.3. Deslinde de Responsabilidades
- La Cámara Compensadora no será responsable frente a cualquier participante por pérdidas,
daños o responsabilidad derivada del incumplimiento de las obligaciones provenientes de un
contrato de futuro con entrega, si una de las partes hubiese actuado asumiendo una conducta
ilegal o en contravención a las disposiciones del Título XI Capítulo I del Reglamento.
8.4. Casos no previstos
- Los casos no previstos en las normas serán resueltos de acuerdo a los usos y costumbres
de la actividad. A falta de éstos, la CACR resolverá según criterios de equidad, a su leal
saber y entender.
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9. Responsabilidades del Miembro Compensador y/o Agente que participe en la
liquidación por Entrega Física de la Mercadería.
9. 1. Obligaciones del Miembro Compensador y/o Agente.
- Es obligación del Miembro Compensador dar cumplimiento, respecto de los Vendedores
y Compradores con las normas internas del Mercado y la Cámara Compensadora, en
particular las disposiciones del Código de Ética, las normas sobre prevención de lavado de
activos y financiación del terrorismo dictadas por los organismos competentes y las
disposiciones legales y reglamentarias que rigen el comercio de granos.
- A los fines de cumplimentar la obligación de “conozca a su cliente” que recae sobre el
Miembro Compensador para asegurar la identidad de las personas y la veracidad de los
negocios en que intervienen, y sin perjuicio de las facultades de supervisión y vigilancia de
la Cámara Compensadora, el Miembro Compensador, al momento de iniciar su relación
comercial con el Vendedor y/o Comprador deberá analizar, entre otros: referencias
comerciales y situación crediticia; para tal fin, podrán valerse de las consultas provistas por
los organismos públicos o centrales crediticias de información públicas o privadas.
-Es obligación del Miembro Compensador solicitar la documentación que la Cámara
Compensadora en ejercicio de sus facultades reglamentarias le exija respecto de sus
Vendedores y Compradores.
9.2 Obligaciones del Vendedor y Comprador.
-A los fines de que el Miembro Compensador pueda dar cumplimiento respecto del punto
anterior los Vendedores y Compradores están obligados a brindar al Miembro
Compensador toda la información y/o documentación que la Cámara Compensadora
requiera al Miembro Compensador para verificar el cumplimiento, respecto de aquellos, de
las disposiciones reglamentarias y legales vigentes, en particular para acreditar el
cumplimiento de las disposiciones fiscales.
-Asimismo, los Vendedores y Compradores están obligados a acatar las medidas
reglamentarias que la Cámara compensadora ordene de acuerdo con lo previsto en el Título
IV, Capítulo II del Reglamento Interno.
9.3 Facultad de Supervisión y vigilancia de la Cámara Compensadora:
- En ejercicio de las facultades previstas en el Título VIII, Capítulo I del Reglamento
Interno, la Cámara Compensadora tendrá a su cargo la supervisión y vigilancia del
cumplimiento de las disposiciones del presente Instructivo y demás normas internas y
resoluciones complementarias, así como también de las disposiciones legales que resulten
de aplicación. A tal fin la Cámara Compensadora podrá:
a) Realizar una revisión de los Vendedores y Compradores. Para esto podrá valerse, entre
otros elementos con lo dispuesto en el punto siguiente.
b) Requerir, información de índole operativa, comercial, contable, legal, impositiva u otra
índole, en la forma y plazos que considere convenientes, pudiendo valerse de Declaraciones
Juradas según modelo de Anexo XVI y XVII, con el fin de analizar, entre otros, su
actividad comercial, sus proveedores, situación crediticia. Asimismo, podrá requerir
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informes registrales o de dominio u otra índole ante otros organismos competentes o
cualquier otra información que a criterio de la Cámara Compensadora sea necesario para
realizar un análisis del Vendedor y Comprador.
c) Realizar auditorías en las oficinas del Miembro Compensador y/o Agente para
corroborar el cumplimiento de las normas internas de la Cámara Compensadora, del
Mercado y de la legislación vigente.
d) Realizar respecto del Vendedor una evaluación del riesgo crédito y fiscal de los
vendedores conforme al Anexo XIX “Matriz evaluación de Riesgo. Operaciones Primarias”
y Anexo XX “Matriz evaluación de Riesgo. Operaciones secundarias”, según los
parámetros definidos por la Cámara Compensadora.
9.4 Incumplimientos del Vendedor y Comprador
A los fines de lo establecido en el artículo 4.2.21 del Título IV, Capítulo II del Reglamento
Interno, se considerará configurado un incumplimiento por parte del Vendedor y
Comprador los siguientes supuestos:
a) La falta de presentación en tiempo y forma de la información y/o documentación del
Vendedor y Comprador requerida por parte de la Cámara Compensadora,
b) El resultado desfavorable, de acuerdo a las parametrizaciones de riesgo de la Cámara
Compensadora, de las revisiones previstas en el punto 9.3.
9.5 Medidas reglamentarias
- La Cámara Compensadora ante un incumplimiento del Vendedor o del Comprador estará
facultada para disponer en forma inmediata, sin necesidad de notificación previa al
Miembro Compensador, con respecto a dicho Vendedor o del Comprador, alguna de las
siguientes medidas, pudiendo aplicarse las mismas en forma sucesiva:
A) Restringir la operatoria de contratos con liquidación por entrega de mercadería,
mediante el establecimiento de cupos o cancelación de operaciones en curso
B) Suspender la operatoria de contratos con liquidación por entrega de mercadería por
tiempo determinado.
Inhabilitar al vendedor o al comprador para participar en la liquidación por entrega de
mercadería.
C) Las medidas reglamentarias dispuestas a un Vendedor o Comprador conforme lo
establecido en el art. 4.2.21 del RI implicarán un incumplimiento del Miembro
Compensador a este Instructivo, que podrá dar lugar al inicio de un sumario según lo
previsto en Título IX, Capitulo I Sanciones, del Reglamento Interno.
En el supuesto que el Miembro Compensador sea distinto del Agente interviniente, las
medidas reglamentarias dispuestas implicarán un incumplimiento del Agente. La Cámara
Compensadora, en coordinación con el Mercado a Término adherido podrá aplicar las
sanciones establecidas en los respectivos Reglamentos Interno.
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9. 6 Intervención Agente distinto del Miembro Compensador
- En el supuesto en que el Miembro Compensador sea distinto del Agente interviniente,
recaerá sobre el Agente del Vendedor o Comprador, según sea el caso la obligación de
cumplir con todo lo previsto en el punto 9 de este Instructivo.
10-Resumen
Concepto
Diferencias
Diarias (1.3)
Corretaje y
gastos de
certificación
BCR (1.2)
Liquidación de
Diferencias
por Faltantes
(5.3)
Excedentes
(5.3)
Bonificaciones
y descuentos
(6.3)
Facturación
por mercadería
(6.1)
IVA (6.1)
Precio de
liquidación
Cuenta a
imputar
Precio de
Ajuste de la
posición (U$S)
CCL. en
U$S de cada
MC
Precio de
Referencia del
día de la
aceptación de la
Carátula ($)
Precio de
Referencia del
día de la última
entrega ($) o el
que convengan
las partes ($ o
U$S)
Precio de
Referencia del
día de la última
entrega ($).
Precio de
Referencia del
día de la
aceptación de la
Carátula ($)
Precio de la
Carátula (U$S)
multiplicado
por el TC del
día anterior a la
factura.
Precio de la
Carátula (U$S)
multiplicado
por el TC del
día anterior a la
factura.
Tipo de cambio
CCL. en $
de cada MC
CCL. en
U$S de cada
MC
Dólar BCRA
(si se pactara
en $)
CCL. en $
de cada MC
CCL. en $
de cada MC
CCL. en $
de cada MC
CCL. en $
de cada MC
Dólar
BCRA Com. A
3500
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11- Anexos
11.1 Anexo I - Gastos e Impuestos de la Entrega
Seguidamente se detallan los conceptos más usuales de acuerdo a las características de las partes. Los
conceptos enunciados en el presente anexo están sujetos a las variaciones establecidas por los organismos
que los regulan. Los casos no contemplados se resolverán de acuerdo a lo que dispongan las normas
vigentes.
Concepto
Derecho de registro BCR
Impuesto de Sellos
IVA
Ganancias
Ganancias-Acopios Consignatarios
Productor inscripto fuera
Retenciones
de Santa Fe
Acopio inscripto solo en
ISIB
Santa Fe
Acopio en Convenio inscripto en Santa Fe
Derechos de Registro por contrato
Derechos de Registro – Cancelación por entrega
Reimpresión o modificación carátula
Carátulas que no sean firmadas mediante Confirma
Comprador
0.0105%
0.04%
Vendedor
0.0105%
0.04%
8%
2% s/montos > $12000
2% s/montos * 6%
Sobre el 15% de la operación
1,00%
Sobre el 5% de la operación
4,10%
Sobre el 5% de la operación
0.70%
U$S 3.00
U$S 3.00
U$S 5.50
U$S 5.50
$ 200 a la parte que lo solicita
U$S 20.00 por cada parte que no esté habilitada
en Confirma
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11.2 Anexo II- Aviso Oferta de Entrega
Lugar y fecha….……………….
Sres.
Argentina Clearing S.A.
Paraguay 777 Piso 15
Rosario
Presente
Por la presente notificamos a Uds. nuestra decisión de proceder con la entrega de los
contratos detallados a continuación:
Nº Cuenta
Comitente
Producto
Posición
Destino preferido
(Norte – Sur)
Medio de
Entrega(*)
(*) Se entenderá “Camión” salvo aclaración en contrario
Quien suscribe la presente declara que los comitentes consignados se encuentran inscriptos
en la BCR quien certifica la inclusión de los vendedores y corredores en el Registro Fiscal
de Operadores en la Compraventa de Cereales y Legumbres Secas.
En consecuencia, solicitamos a Uds. que realicen las gestiones conducentes a concretar lo
dispuesto precedentemente.
Atentamente,
Cantidad
Contratos
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11.3 Anexo III-Solicitud Asignación Ofertas de Entrega
Lugar y fecha………………….
Sres.
Argentina Clearing S.A.
Paraguay 777 Piso 15
Rosario
Presente
Ref.: SOLICITUD ASIGNACIÓN OFERTAS DE ENTREGA
Por la presente solicitamos a Uds. nos sean aplicadas Ofertas de Entrega según el siguiente
detalle:
Nº Cuenta
Producto
Posición
Cantidad
Contratos
Conocemos que la presente será asignada tomando como base la fecha y hora de su
recepción en esa Cámara.
En consecuencia, solicitamos a Uds. que realicen las gestiones conducentes a concretar lo
dispuesto precedentemente.
Atentamente,
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Fecha: 10/01/2013
11.4 Anexo IV- Carátula de Entrega
CARÁTULA N°:
Producto:
Cantidad:
Mes de Entrega:
toneladas
AGENTE VENDEDOR:
C.U.I.T:
PROPIETARIO:
Domicilio:
Ingresos Brutos:
C.U.I.T.:
Operación primaria:
SI
NO
SELLO Y FIRMA PROPIETARIO
SELLO Y FIRMA CORREDOR
AGENTE COMPRADOR:
C.U.I.T:
COMPRADOR:
Domicilio:
Ingresos Brutos:
C.U.I.T.:
Damos para la referida mercadería el siguiente destino:__________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
Recepción bajo el sistema de:
Entrega Libre
Cupos
SELLO Y FIRMA COMPRADOR
Las Ofertas de Entrega se considerarán hechas de acuerdo con lo establecido por el Reglamento Interno de Argentina
Clearing S.A., disposiciones complementarias y modificaciones que el Directorio creyere necesario introducir y obligan
al vendedor y al comprador a cumplir en todo con las mismas.
COPIA ACSA
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Fecha: 10/01/2013
11.5 Anexo V- Adhesión al Sistema de Cupos
Lugar y fecha…………………….
Sres.
Argentina Clearing S.A.
Paraguay 777 Piso 15
Rosario
Presente
Ref.: ADHESIÓN AL SISTEMA DE CUPOS
Por la presente notificamos nuestra adhesión al sistema de cupos para la recepción de la mercadería
consignada en la/s CARÁTULA/S DE ENTREGA Número/s ______________________________,
conforme a lo establecido en el Reglamento y demás resoluciones dictadas por esta Cámara,
estableciendo para ello el siguiente cronograma:
1° cupo
2° cupo
3° cupo
4° cupo
5° cupo
6° cupo
7° cupo
8° cupo
9° cupo
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
__________
__________
__________
__________
__________
__________
__________
__________
__________
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
Observaciones:____________________________________________________________________
________________________________________________________________________________
______________________________________________
Atentamente,
________________________
FIRMA Y SELLO COMPRADOR
COMPROBANTE EMITIDO POR DUPLICADO
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Fecha: 10/01/2013
11.6 Anexo VI- Notificación de Cupos
Rosario
Sres.
Presente
De nuestra mayor consideración:
Por la presente notificamos las fechas de los cupos para la/s
CARÁTULA/S DE ENTREGA Número/s _____________________________, conforme a lo
establecido en el Reglamento y demás resoluciones dictadas por esta Cámara.
1° cupo
2° cupo
3° cupo
4° cupo
5° cupo
6° cupo
7° cupo
8° cupo
9° cupo
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
fecha:
__________
__________
__________
__________
__________
__________
__________
__________
__________
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
___________ TT/camión
Observaciones:____________________________________________________________________
________________________________________________________________________________
______________________________________________
Sin otro particular, saluda atte.
FIRMA Y SELLO
COMPROBANTE EMITIDO POR DUPLICADO
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.7 Anexo VII - Carta Recibo
Lugar y Fecha.........................................
Sres.
Argentina Clearing S.A.
Paraguay 777 Piso 15
Rosario
Presente
Ref.: CARTA RECIBO
De nuestra mayor consideración:
Por la presente hacemos saber a Uds. que hemos recibido la
mercadería que se detalla a continuación, conforme a lo establecido en el Reglamento y demás
resoluciones dictadas por esta Cámara:
Carátula N°:____________
Producto: _____________
Cantidad: _________ kilos
Recibido “Calidad Conforme”
Si ___
No ___
Observaciones:___________________________________________________________
________________________________________________________________________
_______________________________________________________________
Sirva el presente recibo para efectuar el pago de la mercadería
a la parte vendedora.
Sin otro particular, aprovechamos la oportunidad para saludarles
muy atte.
________________________
FIRMA Y SELLO VENDEDORDEDOR
________________________
FIRMA Y SELLO COMPRADOR
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.8 Anexo VIII – Carta Acuerdo por Excedente
Lugar y Fecha...........................................
Sres.
Argentina Clearing S.A.
Paraguay 777 Piso 15
Rosario
Presente
Ref.: CARTA ACUERDO POR EXCEDENTE
De nuestra mayor consideración:
Por la presente hacemos saber a Uds. que hemos pactado un
excedente de .................. kilos de ………………… a $..........., correspondientes a la carátula Nº
........... emitida por Uds.
Sirva la presente para efectuar el pago de la mercadería a la
parte vendedora.
Sin otro particular, aprovechamos la oportunidad para
saludarles muy atte.
_______________________
FIRMA Y SELLO VENDEDOR
________________________
FIRMA Y SELLO COMPRADOR
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.9 Anexo IX – Carta Acuerdo por Faltante
Lugar y Fecha ......................................
Sres.
Argentina Clearing S.A.
Paraguay 777 Piso 15
Rosario
Presente
Ref.: CARTA ACUERDO POR FALTANTE
Carátula N°:
Producto:
De nuestra mayor consideración:
Por la presente dejamos constancia de haber convenido terminar el
contrato de referencia con ____________ kgs. de mercadería entregada. Para tal efecto, se pacta
liquidar el faltante correspondiente al precio de $__________ de fecha __________.
Sin otro particular, saludan atte.
________________________
FIRMA Y SELLO VENDEDORDEDOR
_______________________
FIRMA Y SELLO COMPRADOR
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.10 Anexo X - EFP
Rosario,…………….
Sres.
Argentina Clearing S.A.
Paraguay 777 Piso 15.
Presente
Hemos convenido liquidar fuera de la sociedad …… toneladas de ………………,
quedando Argentina Clearing S.A., desligado de toda responsabilidad por la entrega y/o
pago de la mercadería.
Precio convenido para liquidar las operaciones: U$S ……/tt.La presente se hace en un todo de acuerdo al punto 3 (liquidación por fuera del mercado)
del Instructivo de Entrega de Mercadería el cual manifestamos conocer y aceptamos todas
sus condiciones.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------Comitente:
Firma vendedor
...................................................
p.p.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------Comitente:
Firma comprador
...................................................
p.p.
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.11 Anexo XI – Adenda Carátula
Carátula Nº:
Producto:
Mes:
Cantidad:
Lugar y Fecha………………………….
Sres.
Argentina Clearing SA
Paraguay 777 Piso 15
Rosario
Presente
Las partes toman conocimiento que:
MIEMBRO COMPENSADOR: …………………….……
Firma……………………………
Actúa en carácter de Miembro Compensador registrando, compensando y liquidando ésta
carátula según las normas del Reglamento Interno de Argentina Clearing SA, del Mercado
a Término Rosario SA, Instructivo de Entrega de mercaderías y demás resoluciones
dictadas por la Cámara Compensadora y/o el Mercado.
CORREDOR…………………………………
Firma……………………
Actúa en carácter de Corredor de Cereales, inscripto en el Registro de Operadores del
Mercado Físico de Granos de la Bolsa de Comercio de Rosario, y declara conocer y aceptar
todas las normas vigentes establecidas en el Reglamento Interno e Instructivo de Entrega de
Mercaderías de Argentina Clearing SA, el Reglamento Interno del Mercado a Término
Rosario; el Reglamento de Operadores del Mercado Físico de Granos de la Bolsa de
Comercio de Rosario, Reglas y Usos del Comercio de Granos y demás normas vigentes
dictadas en la materia por aquellas y/o por organismos y/o autoridades competentes.
PROPIETARIO VENDEDOR…………….…… Firma………………………….
COMPRADOR …………………………………
Conoce y acepta todas las normas establecidas en el Reglamento Interno, Instructivo de
Entrega de Mercaderías y demás resoluciones dictadas por la Cámara Compensadora y
normas vigentes dictadas en la materia por organismos y/o autoridades competentes.
COMPROBANTE EMITIDO POR CUDRIPLICADO
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.12 Anexo XII – Rebajas por Calidad
De acuerdo a lo indicado en el punto 5.4, se aplicará el siguiente esquema de rebajas para la
condición fábrica:
Rubros
Base
(%)
MATERIAS
EXTRAÑAS
1,0
Incluido
TIERRA
0,5
GRANOS
NEGROS
---
GRANOS
QUEBRADOS
Y/O PARTIDOS
GRANOS
DAÑADOS
(brotados,
fermentados y
ardidos por calor,
podridos)
Incluído
GRANOS
QUEMADOS o
"AVERIA"
CALIDAD CONDICIÓN FABRICA
Tolerancia
Rebajas
(%)
Para valores superiores al 1,0% y hasta el 3,0% a
razón del 1,0% por cada por ciento o fracción
3,0
proporcional. Para valores superiores al 3,0% a
razón del 1,5% por cada por ciento o fracción
proporcional.
Para valores superiores al 0,5% a razón del 1,5%
0,5
por cada por ciento o fracción proporcional
-1,0
50
100
5,0
10,0
Para valores superiores al 5,0% a razón del 1,0%
por cada por ciento o fracción proporcional.
---
1,0
Para valores superiores al 1,0% a razón del 1,0%
por cada por ciento o fracción proporcional.
GRANOS
VERDES
5,0
10,0
HUMEDAD
---
16,5
CHAMICO
---
5 semillas
por Kg.
Para valores superiores al 50,0% y hasta el 60,0%
a razón del 0,25% por cada por ciento o fracción
proporcional. Para valores superiores al 60,0% y
hasta el 80,0% a razón del 0,5% por cada por
ciento o fracción proporcional. Para valores
superiores al 80,0% a razón del 0,75% por cada
por ciento o fracción proporcional.
Para valores superiores al 5,0% y hasta el 10% se
rebajará a razón del 0,2% por cada por ciento o
fracción proporcional.
Gastos de secada y mermas: Para valores
superiores al 13,5% se aplicarán gasto de secada
por cada punto porcentual que exceda el valor base
y que deberán estar de acuerdo a valores de plaza y
mermas de acuerdo a la tabla de la CACR
---
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.14. Anexo XIV – Nota Adhesión “Esquema de Pago anticipado”
Lugar y Fecha ......................................
Sres.
Argentina Clearing S.A.
Paraguay 777 Piso 15
Rosario
Presente
Ref.: Adhesión Esquema Pago anticipado
De nuestra mayor consideración:
Por la presente solicitamos nuestra adhesión al Esquema
de Pago anticipado y aceptamos los términos y condiciones establecidos en el punto 6.1 del
Instructivo de Entrega de Mercadería, sus modificatorias y complementarias.
Sin otro particular, saludan atte.
__________________________
Firma y Sello del MC
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.15 Anexo XV - Confección de Cartas de Porte de Caratulas
SITUACION 1
Agente Vendedor A en ROFEX vende por cuenta y orden del Propietario Vendedor.
Agente Comprador B en ROFEX compra por cuenta y orden del Comprador.
Titular Carta de Porte: Corresponde al cargador de la mercadería (productor, acopio o
cooperativa). Consignar al Propietario Vendedor de la carátula.
Intermediario: Corresponde en el caso que la operación sea cancelada por cuenta y orden.
Consignar el Propietario Vendedor de la carátula en caso que el titular de la carta de porte
sea otra persona.
Remitente Comercial: Sujeto a cuyo nombre el destinatario liquida la operación
correspondiente a los granos transportados. Consignar a Argentina Clearing SA CUIT 3070726541-4.
Corredor: Consignar el Agente Vendedor de la carátula
Destinatario: Consignar el Comprador de la Mercadería de la carátula
Destino: Consignar el Responsable legal del establecimiento donde se efectúa la entrega
física de los granos.
Observaciones: Consignar los siguientes datos
-
Carátula Argentina Clearing Nro……
Agente Comprador de la carátula: Razón Social CUIT Nro……
SITUACION 2
Agente Vendedor A en ROFEX vende por cuenta y orden del Propietario Vendedor.
Agente Comprador B en ROFEX compra por cuenta y orden del Comprador. El
Comprador a su vez actúa como Propietario Vendedor de otro negocio de mercadería
Titular Carta de Porte: Corresponde al cargador de la mercadería (productor, acopio o
cooperativa). Consignar al Propietario Vendedor de la carátula.
Intermediario: Corresponde en el caso que la operación sea cancelada por cuenta y orden.
Consignar el Propietario Vendedor de la carátula en caso que el titular de la carta de porte
sea otra persona.
Remitente Comercial: Sujeto a cuyo nombre el destinatario liquida la operación
correspondiente a los granos transportados. Consignar al Comprador de la Mercadería de la
carátula.
Corredor: Consignar el Agente Comprador de la carátula
Destinatario: Consignar el Comprador del otro negocio de mercadería
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
Destino: Consignar el Responsable legal del establecimiento donde se efectúa la entrega
física de los granos.
Observaciones: Consignar los siguientes datos
-
Carátula Argentina Clearing CUIT 30-70726541-4 Nro……
Agente Vendedor de la carátula: Razón Social CUIT Nro……
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.16. Anexo XVI- Formulario Declaración Jurada para los participantes en la
Operatoria de Contratos de Futuros Agrícolas con Liquidación por Entrega Física de
la Mercadería
(Formulario a completar y suscribir por el Comitente y Miembro Compensador o Agente (**))
El presente Formulario debe ser suscripto y entregado a la Cámara Compensadora por el Comitente
con el objeto de mantener la habilitación para participar en la liquidación por entrega física de la
mercadería de los contratos de futuros agrícolas que celebren en los Mercados de Futuros adheridos y
registren ante Argentina Clearing SA.
El Comitente declara bajo juramento que los datos consignados en el presente Cuestionario así como la
documentación que acompaña son verdaderos y exactos.
El presente formulario reviste el carácter de Declaración Jurada, debiendo ser completado sin omitir ni
falsear ningún dato. La declaración de información, documentos, y/o declaraciones que no corresponden a
la verdad, pueden dar lugar a sus infractores a la revocatoria de la habilitación para participar en la
liquidación por entrega de mercadería y/o a la aplicación de otras medidas disciplinarias, así como también a
las sanciones previstas por las leyes vigentes.
A) DATOS PERSONALES DEL COMITENTE (**)
Persona Física
1. Apellido y Nombre:
2. Fecha y lugar de nacimiento:
3. Nacionalidad:
4. Tipo y número de documento:
5. Domicilio:
6. Teléfono:
7. Correo electrónico:
Persona Jurídica
1. Razón Social:
2. Fecha y número de inscripción registral:
3. CUIT :
4. Domicilio:
5. Teléfono:
6. Correo electrónico:
(**) Completar según si es persona física o jurídica.
B) INFORMACION GENERAL
1 Actividad Principal:
2. Inscripto en el Registro Fiscal de Operadores de Granos: SI NO -Fecha de inscripción
3. Inscripto en el ONCCA: SI NO -Fecha de inscripción
4. Bolsa en la que presentó documentación:
5. Banco(s) o Entidad(es) Financiera(s) con la(s) que opera:
C) ACTIVIDAD EN QUE SE DESARROLLA (**)
Productor
-Ubicación de la explotación: (Localidad- Provincia)
Titularidad Propia
Co titulares Superficie (has)
Titularidad Terceros Superficie (has)
Nombre o denominación de/los Titulares / Co titulares
Tipo y Nro. de documento o CUIT de los Titulares / Cotitulares
Información sobre el/los campo/s: Rinde por ha, producción
-Referencias comerciales (al menos de un comprador y de un vendedor de insumos)
-Antigüedad real en el negocio agropecuario:
-Estimación del volumen anual con el cual va a participar del proceso de entrega (Información brindada
solo a título indicativo) …
- Compradores con los que opera:
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
Acopiador
- Ubicación de la planta (Localidad- Provincia)
-Provincia de origen de la mercadería
- Capacidad de almacenamiento
Planta propia
SI NO
Tiene otra planta? SI NO
Planta alquilada SI NO
Nombre o denominación de/los Titulares
Tipo y Nro.de documento o CUIT de los Titulares
-Referencias comerciales (al menos de un comprador/vendedor
-Antigüedad real en el negocio agropecuario
- Compradores con los que opera:
- Estimación del volumen con el cual va a participar del proceso de entrega (Información brindada solo a
título indicativo)
- En caso de ser Cooperativa, agregar:
Cantidad de asociados:
Nómina y domicilios de los miembros del Consejo de Administración:
(**) Completar según la actividad principal del comitente.
D) DECLARACIONES :
Declaro que he presentado la siguiente documentación y que la misma se encuentra en poder del
Miembro Compensador, o en su caso en poder de la Bolsa donde se presentó documentación, la cual
podrá ser objeto de verificación en las auditorías que sobre el Miembro Compensador lleve a cabo el
Mercado a Término de Rosario SA y/o la Cámara Compensadora. Asimismo, tomo conocimiento de
que la Cámara Compensadora podrá requerir información y/o documentación adicional a través del
Miembro Compensador:
1.
2.
3.
1.
2.
4.
3.
5.
o Persona Física
Fotocopia de DNI y Constancia de CUIT/CUIL – Documentación presentada en Bolsa SI NO
Declaración Jurada sobre licitud y origen de los fondos y la correspondiente documentación
respaldatoria de la situación patrimonial y financiera.
Manifestación de Bienes con certificación de C.P. y firma certificada ante el C.P.C.E.
o Persona jurídica
Copia del contrato social y modificaciones - Documentación presentada en Bolsa SI NO
Copia última acta de Directorio y Asamblea (con la última distribución de cargos y aprobación del
balance).
Constancias de inscripción ante AFIP – Documentación presentada en Bolsa SI NO
Copia del último balance anual certificado ante C.P.C.E.
Fotocopia DNI y CUIT de los miembros del órgano de administración y/o apoderados autorizados a
suscribir la documentación correspondiente a la compraventa de granos: – Documentación
presentada en Bolsa SI NO
Cualquier modificación que se produzca respecto de los datos declarados en el presente formulario
me obligo a notificarlo al Miembro Compensador, quien a su vez dará aviso en forma inmediata a la
Cámara Compensadora.
Declaro que conozco y acepto que la Cámara Compensadora podrá recabar informes de
antecedentes comerciales y/o crediticios, como así también solicitar constancias de inscripción
impositiva ante la AFIP o informes registrales o de dominio ante otros organismos competentes.
Declaro que conozco y acepto lo establecido en el PUNTO 8.4. DEL INSTRUCTIVO DE ENTREGA
DE MERCADERÍA DE ACSA. SUPERVISIÓN Y REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN, que dice:
“Los Vendedores estarán obligados a brindar al Miembro Compensador toda la información y/o
documentación que la Cámara Compensadora requiera al Miembro Compensador para verificar el
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
cumplimiento de las disposiciones reglamentarias y legales vigentes, en particular para acreditar el
cumplimiento de las disposiciones fiscales.
La Cámara Compensadora estará facultada para disponer en forma inmediata - sin necesidad de
notificación previa al Miembro Compensador- la suspensión del Vendedor de la habilitación para
participar en la liquidación por entrega de mercadería ante alguno de los siguientes supuestos:
a) La falta de presentación de la documentación del Vendedor requerida por parte de la Cámara
Compensadora,
b) Si de la información suministrada o recabada o del resultado de las auditorías practicadas surgiera
el incumplimiento a las disposiciones de este Instructivo, del Reglamento o demás normas internas o
resoluciones de la Cámara Compensadora y/o del Mercado adherido y/o normas legales
Asimismo, ante alguno de los supuestos anteriores, podrá ordenar respecto del Miembro
Compensador, en los casos que correspondan, el ejercicio del poder disciplinario conforme con lo
previsto Título IX Capítulo I del Reglamento Interno
FIRMA COMITENTE (*)
COMPENSADOR o AGENTE (*)(**)
Nombre y apellido
DNI
Cargo
FIRMA MIEMBRO
Nombre y apellido
DNI
Cargo
(*) Las firmas deben estar certificadas por escribano público o entidad bancaria
(**) Suscribir por el Agente del comitente cuando éste sea distinto del Miembro Compensador
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.17 Anexo XVII- Formulario Declaración Jurada para los Miembros
Compensadores que participen en la Operatoria de Contratos de Futuros Agrícolas
con Liquidación por Entrega Física de la Mercadería
(Formulario para ser suscripto por el Miembro Compensador o Agente (**))
Declaro que he recibido por parte del Comitente
(nombre del Comitente) la documentación
indicada en el punto D) del “Formulario Declaración Jurada para los participantes en la operatoria de
contratos de futuros agrícolas con liquidación por entrega física de la mercadería”.
Declaro que he dado cumplimiento a la POLITICA DE IDENTIFICACION Y CONOCIMIENTO DEL
CLIENTE. INFORMACION DEL ARTICULO 21 INCISO A) DE LA LEY Nº 25.246 Y
MODIFICATORIAS”, DE LAS RESOLUCIONES DE LA UIF VIGENTES que exige, entre otras
obligaciones disponer de un legajo actualizado de cada Comitente que contenga toda la información
y su respectiva documentación respaldatoria requerida por la mencionada normativa.
Asimismo declaro que entiendo y acepto lo dispuesto en el LIBRO 6.
CAPÍTULO XXI.
“TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO DE LA OFERTA PÚBLICA” de las NORMAS DE LA
COMISION NACIONAL DE VALORES (texto ordenado 2001). que dice: “Art. 18°.- Los
intermediarios en la oferta pública de valores negociables y de contratos de futuros y opciones,
negociados en entidades autorreguladas deberán, de acuerdo con las modalidades operativas, el
correspondiente ámbito de actuación y las adecuaciones que resulten pertinentes, observar una
conducta ejemplar, actuando en todo momento en forma leal y diligente con sus clientes y demás
participantes en el mercado. a) Se encuentran especialmente obligados a:… a.1.1) Tener un
conocimiento de los clientes que les permita evaluar su situación financiera, experiencia y objetivos de
inversión, y adecuar sus servicios a tales fines, arbitrando los medios y procedimientos necesarios a
estos efectos……..”; lo dispuesto en el CAPÍTULO II DE LA LEY 25.246 DE PREVENCION DE
LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO Y FINANCIACION DEL TERRORISMO que
dispone: “Art. 20°: Están obligados a informar a la Unidad de Información Financiera, en los términos
del artículo 21 de la presente ley: (…) 6. Los Agentes intermediarios inscriptos en los mercados de
futuros y opciones cualquiera sea su objeto; Art 21°” Las personas señaladas en el artículo
precedente quedarán sometidas a las siguientes obligaciones: a) recabar de sus clientes requirentes o
aportantes, documentos que prueben fehacientemente su identidad, personería jurídica, domicilio y
demás datos que en cada caso se estipule, para realizar cualquier tipo de actividad de las que tienen
por objeto. ………….…”, .b) Informar cualquier hecho u operación sospechosa independientemente
del monto de la misma. A los efectos de la presente ley se consideran operaciones sospechosas
aquellas transacciones que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, como
así también de la experiencia e idoneidad de las personas obligadas a informar, resulten inusuales,
sin justificación económica o jurídica o de complejidad inusitada o injustificada, sean realizadas en
forma aislada o reiterada….”. y lo dispuesto en el PUNTO 8.4 DEL INSTRUCTIVO DE ENTREGA DE
MERCADERÍA DE ACSA.SUPERVISIÓN Y REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN, que dice: “Los
Vendedores estarán obligados a brindar al Miembro Compensador toda la información y/o
documentación que la Cámara Compensadora requiera al Miembro Compensador para verificar el
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
cumplimiento de las disposiciones reglamentarias y legales vigentes, en particular para acreditar el
cumplimiento de las disposiciones fiscales.
La Cámara Compensadora estará facultada para disponer en forma inmediata - sin necesidad de
notificación previa al Miembro Compensador- la suspensión del Vendedor de la habilitación para
participar en la liquidación por entrega de mercadería ante alguno de los siguientes supuestos:
a) La falta de presentación de la documentación del Vendedor requerida por parte de la Cámara
Compensadora,
b) Si de la información suministrada o recabada o del resultado de las auditorías practicadas surgiera
el incumplimiento a las disposiciones de este Instructivo, del Reglamento o demás normas internas o
resoluciones de la Cámara Compensadora y/o del Mercado adherido y/o normas legales.
Asimismo, ante alguno de los supuestos anteriores, podrá ordenar respecto del Miembro
Compensador, en los casos que correspondan, el ejercicio del poder disciplinario conforme con lo
previsto Título IX Capítulo I del Reglamento Interno.
Declaro cumplir con lo establecido por las disposiciones internas de la Cámara Compensadora,
particularmente con lo previsto en el REGLAMENTO INTERNO, TÍTULO XI- CAPÍTULO I. “CÓDIGO
DE ÉTICA”, que dispone: “Art. 11.1.1 Los Miembros Compensadores deben observar siempre una
elevada actitud profesional, un estricto cumplimiento del Estatuto, Reglamento y demás resoluciones
del Directorio como también el respeto por sus colegas. La ética comercial debe ser, en todo
momento, la guía de sus conductas; Art. 11.1.2 Los Miembros Compensadores deberán: ….11.1.2.1
Obrar siempre con honradez y buena fe, siendo su obligación el combatir las prácticas comerciales
ilícitas como así también las conductas censurables de quienes intervengan en esta Cámara
Compensadora; Art 11.1.2.4 Cumplir con la normativa contra el lavado de dinero que dicten las
autoridades competentes”.
Declaro que conozco y acepto que la Cámara Compensadora podrá recabar informes de
antecedentes comerciales y/o crediticios, como así también solicitar constancias de inscripción
impositiva ante la AFIP o informes registrales o de dominio ante otros organismos competentes.
Finalmente, declaro que cualquier modificación que informe el Comitente respecto de los datos
declarados en el Formulario “Declaración Jurada para los participantes en la operatoria de contratos
de futuros agrícolas con liquidación por entrega física de la mercadería,“ me obligo a dar aviso en
forma inmediata a la Cámara Compensadora.
FIRMA MIEMBRO COMPENSADOR o AGENTE (*)(**)
Nombre y apellido
DNI
Cargo
(*) Las firmas deben estar certificadas por escribano público o entidad bancaria
(**) Suscribir por el Agente cuando éste sea distinto del Miembro Compensador
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.18 Anexo XVIII - Autorización para Firma del Recibo Electrónico de Mercadería
Fecha:
1.
Miembro Compensador
Razón Social:
Domicilio:
2.
Usuario AnywherePortfolio
Nombre y Apellido:
D.N.I.:
Puesto:
Usuario:
Correo electrónico:
Por medio de la presente, el MC solicita a Argentina Clearing S.A. qué se autorice al usuario que se
detalla en la presente, la habilitación para firmar electrónicamente el Anexo VII “Carta de Recibo”,
contemplado en el Instructivo de mercadería ítem 6.1 “Facturación por Mercadería”.
Declaramos conocer y aceptar que el recibo firmado electrónicamente tendrá la misma validez que
el recibo presentado en forma física.
FIRMA MIEMBRO COMPENSADOR (Apoderado)
FIRMA USUARIO
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.19 Anexo XIX - Matriz evaluación de Riesgo. Operaciones Primarias
Matriz Evaluación de Riesgo de Comitentes Productor
Caso
Concepto
Actividad
Referencias y situación RFOG
Dato
Referencias comerciales negativas
0
Tuvo suspensión Apartado A
NO
Tuvo suspensión Apartado B incisos 6 y siguientes
NO
Tuvo suspensión Apartado B incisos 1 a 5 o Apartado C
NO
Duración suspensión (en días)
0%
Antigüedad empresa en el RFOG (en años)
0,0
Índice Solvencia (valor tn estimadas producidas sobre PN)
0,0
Situación fiscal y pagos
Cheques rechazados (monto)
-
-
-
No tiene deuda en el sistema financiero
NO
Está concursada
NO
-
NO
-
-
NO
Embargos AFIP pendiente levantar
-
-
-
Embargos AFIP (Monto)
-
-
-
Otros
TOTAL SCORING
Acumulado
-
0
Tonelaje entregado ACSA sobre estimado anual producido
(%)
Cheques rechazados pendientes de levantar
Score
-
Versión: 19
Fecha: 10/01/2013
11.20 Anexo XX - Matriz evaluación de Riesgo. Operaciones secundarias
Matriz Evaluación de Riesgo de Comitentes Acopios
Caso
Concepto
Referencias comerciales negativas
Score
Acumulado
0
-
Tuvo suspensión Apartado A
NO
-
Tuvo suspensión Apartado B incisos 6 y siguientes
NO
-
Tuvo suspensión Apartado B incisos 1 a 5 o Apartado C
NO
-
Habilitado por amparo judicial
NO
-
Duración suspensión (en días)
-
0,00%
-
Compras de granos a excluidos (%)
0,00%
-
Compras de granos a Acopios (%)
0,00%
-
Concentración de proveedores granos - 5 Principales (%)
0,00%
-
Tonelaje entregado ACSA sobre estimado anual total (%)
0,00%
-
Antigüedad empresa en el RFOG (en años)
0,0
-
Índice Rotación (tn estimadas compradas s/capacidad planta)
0,0
-
Índice Solvencia (tn estimadas compradas sobre PN)
0,0
-
Compras a empresas del Grupo
NO
-
Empresas del Grupo con Problemas
NO
-
Situación fiscal y pagos
0
Compras a comitentes observados (en %) (Apartado B, C o Medida
cautelar)
Cheques rechazados (monto)
Otros
Actividad
Referencias y situación
RFOG
Dato
Presta servicios Conexos
Cheques rechazados pendientes de levantar
-
-
Embargos AFIP pendiente levantar
Tiene deuda en el sistema financiero
Está concursada
-
NO
-
SI
-
NO
-
SI
-
Otros
TOTAL SCORING
-
-
NO
Embargos AFIP (Monto)
-
-
-
-