CAPÍTULO IX ÁREA : MAYOR GENERAL

ÁREA: MAYOR GENERAL
917
CAPÍTULO IX
ÁREA : MAYOR GENERAL
REGISTRA OPERACIONES PATRIMONIALES Y DE MISCELÁNEA
Y EMITE TAMBIÉN LOS REPORTES
El Área del Mayor General representada por el código 08 es la
última de las ocho Áreas que este Sistema INTEGRAL-INTERACTIVO
considera. A esta Área (08) se le asigna la responsabilidad de registrar directamente por intermedio del P.C., operaciones contables inherentes a los movimientos siguientes:
A)
PATRIMONIO: Capital Social, Capital Adicional, Reservas y Resultados Acumulados.
B) MISCELÁNEA: Se produce cuando las demás Áreas por motivos justificados no contabilizan las operaciones asignadas y por
lo tanto deberá intervenir el Área Mayor General para subsanar la
falta ocasionada debiendo esta Área efectuar los asientos que
no fueron hechos oportunamente.
A esta Área también se le asigna la responsabilidad de emitir los
REPORTES.
(VER: PROCEDIMIENTO PARA OBTENER LOS REPORTES
SEGÚN EL MENÚ DE FINALIZACIONES en la página 943).
ÁREA: MAYOR GENERAL
CUENTAS DIRECTAS
50. CAPITAL
55. ACCIONARIADO LABORAL
56. CAPITAL ADICIONAL
57. EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
58. RESERVAS
59. RESULTADOS ACUMULADOS
0.- CUENTAS DE ORDEN
MAYOR GENERAL
UNIDAD CENTRAL
10. CAJA Y BANCOS
12. CLIENTES
14. CTAS. POR COBRAR A ACC. Y PERSONAL
16. CTAS. POR COBRAR DIVERSAS
19. PROV. PARA CTAS. DE COBRANZA DUDOSA
60. COMPRAS
61. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
62. CARGAS DE PERSONAL
63. SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
64. TRIBUTOS
65. CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN
20. MERCADERÍAS
66. CARGAS EXCEPCIONALES
21. PRODUCTOS TERMINADOS
67. CARGAS FINANCIERAS
22. SUB-PRODTS. DESECHOS Y DESPERDICIOS
68. PROVISIONES DEL EJERCICIO
23. PRODUCTOS EN PROCESO
69. COSTO DE VENTAS
24. MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES
25. ENVASES Y EMBALAJES
70. VENTAS
26. SUMINISTROS DIVERSOS
71. PRODUCCIÓN ALMACENADA
28. EXISTENCIAS POR RECIBIR
72. PRODUCCIÓN INMOVILIZADA
29. PROVISIÓN PARA DESVALORIZACIÓN DE
73. DESCTOS. REBAJAS Y BONIF. OBTENIDOS
EXISTENCIAS
74. DESCTS. REBAJAS Y BONIF. CONCEDIDOS
31. VALORES
75. INGRESOS DIVERSOS
33. INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
76. INGRESOS EXCEPCIONALES
34. INTANGIBLE
77. INGRESOS FINANCIEROS
36.
78. CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
37.
79. CARGAS IMPUTABLS. A CUENTAS DE
38. CARGAS DIFERIDAS
COSTOS
39. DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA
80. MARGEN COMERCIAL
81. PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
40. TRIBUTOS POR PAGAR
82. VALOR AGREGADO
41. REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
83. EXCEDENTE (O INSUF.) BRUTA DE
POR PAGAR
EXPLOTACIÓN
42. PROVEEDORES
84. RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
45. DIVIDENDOS POR PAGAR
85. RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES
46. CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
E IMPUESTOS
47.
86. DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA
48. PROVISIONES DIVERSAS
49. GANANCIAS DIFERIDAS
88. IMPUESTO A LA RENTA
89. RESULTADO DEL EJERCICIO
50. CAPITAL
55. ACCIONARIADO LABORAL
9.- CUENTAS ANALÍTICAS DE EXPLOTACIÓN
56. CAPITAL ADICIONAL
57. EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
0.- CUENTAS DE ORDEN
58. RESERVAS
59. RESULTADOS ACUMULADOS
(CUADRO 1)
ÁREA: MAYOR GENERAL
ÁREA
ÁREA - 08
918
ÁREA - MAYOR GENERAL
ÁREA: MAYOR GENERAL
919
TABLA DE CODIFICACIONES DE OPERACIONES BÁSICAS CON
DETALLES N° 1
(VER CUADRO 2)
Esta tabla opera con la misma lógica descrita en la página 35
pero con los códigos adecuados a las operaciones básicas contables
para el Área Mayor General.
A - CÓDIGO DEL ÁREA
B - CÓDIGO DE LA SUB-ÁREA
C - CÓDIGO DE LA SECCIÓN
E - CÓDIGO DE LA MONEDA
A - CÓDIGO DEL ÁREA MAYOR GENERAL - 08
B - CÓDIGOS DE LA SUB-ÁREA MAYOR GENERAL:
10X - CUENTAS DE PATRIMONIO
18X - MISCELÁNEA
19X - AJUSTES POR CORRECCIÓN MONETARIA
C - CÓDIGOS DE LAS SECCIONES DE LA SUB-ÁREA
DEL MAYOR GENERAL:
Al no existir secciones de la Sub-Área se colocará el
dígito ∅ en el campo que corresponde.
E - CÓDIGOS DE LAS MONEDAS:
∅
5
-
MONEDA NACIONAL
MONEDA EXTRANJERA
(CUADRO 2)
ÁREA: MAYOR GENERAL
920
ÁREA: MAYOR GENERAL
TABLA DE COMBINACIONES DE CÓDIGOS PARA OBTENER LOS
TIPOS DE OPERACIONES (T.O.) N° 2
(VER CUADRO 3)
Esta tabla opera con la misma lógica descrita en la página 72
pero con las combinaciones de códigos adecuados para obtener a su
vez códigos de operaciones para el Área Mayor General.
A
B
C
E
=
T.O./Compbte.
Gráfico
08
10X
Ø
Ø
=
800
08
18X
Ø
Ø
=
850
08
18X
Ø
5
=
851
08
19X
Ø
Ø
=
890
(CUADRO 3)
PROCEDIMIENTO PARA OBTENER EL COMPROBANTE-GRÁ-
Esta tabla opera con la misma lógica descrita en las páginas 73 y 74 pero con las combinaciones de códigos adecuados teniendo como base los códigos de operaciones del Área Mayor General para la obtención de lo arriba indicado.
Tipo
de
Operac.
COMPROBANTE - GRÁFICO
N° del Comprobante
N° del Volante
ÁREA: MAYOR GENERAL
ÁREA: MAYOR GENERAL
TABLA DE COMBINACIONES DE CÓDIGOS PARA OBTENER LA NUMERACIÓN EN LOS
GRÁFICOS DE LOS COMPROBANTES/VOLANTES Y VOUCHERS N° 3
(VER CUADRO 4)
HOJA-VOUCHER GRÁFICA
N° de la Hoja-Voucher
- Loc- A - B - Prf- N° Corr.
- A - B - C - E - N°Corr.
-Loc - A - B - C - E - N° Corr.
800
- XX - 8 - 10X - øø - X X X X -
- 8 - 10X - ø - ø - X X -
- XX - 8 - 10X - ø - ø - X X -
850
- XX - 8 - 18X - 50 - X X X X -
- 8 - 18X - ø - ø - X X -
- XX - 8 - 18X - ø - ø - X X -
851
- XX - 8 - 18X - 51 - X X X X -
- 8 - 18X - ø - 5 - X X -
- XX - 8 - 18X - ø - 5 - X X -
890
- XX - 8 - 19X - 90 - X X X X -
- 8 - 19X - ø - ø - X X -
- XX - 8 - 19X - ø - ø - X X -
(CUADRO 4)
921
922
ÁREA: MAYOR GENERAL
TABLA PARA OBTENER TÍTULOS EN LOS COMPROBANTES-GRÁFICOS Y EN LAS HOJASVOUCHERS GRÁFICAS N° 4
(VER CUADRO 5)
Esta tabla opera con la misma lógica descrita en la página 77 pero con los códigos operacionales
adecuados para determinar los títulos que corresponden al Área Mayor General.
Tipo
de
Operac.
COMPROBANTE - GRÁFICO
HOJA-VOUCHER GRÁFICA
Título del Comprobante
Título de la Hoja-Voucher
COMPROBANTE DE ASIENTO M.G.:
MAYOR GENERAL:
Cuentas de Patrimonio
- Cuentas de Patrimonio -
850
Miscelánea M.N.
- Miscelánea M.N. -
851
Miscelánea M.E.
- Miscelánea M.E. -
890
Ajustes por Corrección Monetaria
- Ajustes por Corrección Monetaria -
(CUADRO 5)
ÁREA: MAYOR GENERAL
800
ÁREA: MAYOR GENERAL
923
FICO SEGÚN LA OPERACIÓN CONTABLE
El Área del Mayor General estaría operativa automáticamente al
ingresar al Sistema “INTACPAS”, las tablas de combinaciones y descripciones como también los gráficos que se encuentran en este
CAPÍTULO IX y otros requerimientos indicados en el CAPÍTULO I.
Por consiguiente el operador responsable del Área del Mayor General seguirá el proceso que se detalla en el CAPÍTULO II página 80
con la única variante de clicar el CÓDIGO 08-0 para obtener de esta
forma el MENÚ DE OPERACIONES correspondiente.
(VER CUADRO 6 página 926)
PROCEDIMIENTO PARA OBTENER LA HOJA -VOUCHER GRÁFICA VALORIZADA
Al finalizar en el día de registrar todas las operaciones contables
producidas en el Área del Mayor General, el operador responsable
procederá a imprimir los Comprobantes-Gráficos en la impresora del
P.C. proceso ineludible para la obtención de la Hoja-Voucher Gráfica
valorizada. Ver el proceso que se indica en detalle en el CAPÍTULO II
página 81.
ÁREA: MAYOR GENERAL
924
ÁREA: MAYOR GENERAL
MENÚ DE OPERACIONES DEL MAYOR GENERAL-08-0
CUENTAS DE PATRIMONIO
T.O. C.C.
MOD.
800
0 COMPROBANTE DE ASIENTO MAYOR GENERAL/
CUENTAS DE PATRIMONIO
2
MISCELÁNEA
850
0
COMPROBANTE DE ASIENTO MAYOR GENERAL/
851
0
MISCELÁNEA M.N.
COMPROBANTE DE ASIENTO MAYOR GENERAL/MISCELÁNEA M.E.
4
6
AJUSTES POR CORRECCIÓN MONETARIA
890
0
COMPROBANTE DE ASIENTO MAYOR GENERAL/
AJUSTE POR CORRECCIÓN MONETARIA
___________________________________________________________________________
8
(CUADRO 6)
MODELOS DE COMPROBANTES Y VOUCHERS
ÁREA: MAYOR GENERAL
925
GRÁFICOS DE OPERACIONES DEL
MAYOR GENERAL
CUENTAS DE PATRIMONIO
MODELOS DE COMPROBANTES Y VOUCHERS
926
ÁREA: MAYOR GENERAL
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
LIMA
LOCALIDAD EMISORA:
ÁREA:
MAYOR GENERAL
MAYOR GENERAL.
TÍTULO VOUCHER:
- Cuentas de Patrimonio NÚMERO DEL VOUCHER:
FECHA DEL VOUCHER:
01.8.100.0.0.01
Día 31
ASIENTOS REGISTRADOS:
Mes Diciembre
Volantes N° 81000.01
Año XX
Al N° 810000.01
TOTAL DEL VOUCHER: S/.
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 1. Voucher: Mayor General-Cuentas de Patrimonio
ÁREA: MAYOR GENERAL
RAZÓN SOCIAL
CIA. PERÚ S.A.
T.O.
800
927
COMPROBANTE DE ASIENTO MAYOR GENERAL
CUENTAS DE PATRIMONIO
N° COMPROBANTE
01.8.100.00.0001
C.C.
0
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
08
LIMA
01.8.100.0.0.01
31-12-XX
8.100.0.0.01
N°
Documento
Fecha
Docto.
Loc.
Afecta
Cuenta
Sub-Cta.
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
Responsable:
V°.B°.
MODELO 2. Comprobante: Mayor General-Cuentas de Patrimonio
928
ÁREA: MAYOR GENERAL
GRÁFICOS DE OPERACIONES DEL
MAYOR GENERAL
MISCELÁNEA M.N./M.E.
MODELOS DE COMPROBANTES Y
ÁREA: MAYOR GENERAL
929
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
LOCALIDAD EMISORA:
ÁREA:
LIMA
MAYOR GENERAL
MAYOR GENERAL
TÍTULO VOUCHER:
- Miscelánea Moneda Nacional NÚMERO DEL VOUCHER:
FECHA DEL VOUCHER:
ASIENTOS REGISTRADOS:
01.8.180.0.0.01
Día 31
Mes
Enero
Año XX
Volantes N° 818000.01 Al N° 818000.01
TOTAL DEL VOUCHER: S/.
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 3. Voucher: Mayor General-Miscelánea Moneda Nacional
930
ÁREA: MAYOR GENERAL
RAZÓN SOCIAL
CIA. PERÚ S.A.
T.O.
850
COMPROBANTE DE ASIENTO MAYOR GENERAL
MISCELÁNEA M.N.
N° COMPROBANTE
01.8.180.50.0001
C.C.
0
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
08
LIMA
01.8.180.0.0.01
31-01-XX
8.180.0.0.01
N°
Documento
Fecha
Docto.
Loc.
Afecta
Cuenta
Sub-Cta.
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
Responsable:
V°.B°.
MODELO 4. Comprobante: Mayor General-Miscelánea M.N.
ÁREA: MAYOR GENERAL
931
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
LIMA
LOCALIDAD EMISORA:
ÁREA:
MAYOR GENERAL
MAYOR GENERAL
TÍTULO VOUCHER:
- Miscelánea Moneda Extranjera NÚMERO DEL VOUCHER:
FECHA DEL VOUCHER:
01.8.180.0.5.01
Día 31
ASIENTOS REGISTRADOS:
Mes
Enero
Año XX
Volantes N° 818005.01 Al N° 818005.01
TOTAL DEL VOUCHER: S/.
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 5. Voucher: Mayor General-Miscelánea Moneda Extranjera
932
ÁREA: MAYOR GENERAL
RAZÓN SOCIAL
T.O.
851
CIA. PERÚ S.A.
COMPROBANTE DE ASIENTO MAYOR GENERAL
MISCELÁNEA M.E.
N° COMPROBANTE
01.8.180.51.0001
C.C.
0
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
08
LIMA
01.8.180.0.5.01
31-01-XX
8.180.0.5.01
N°
Fecha
Documento Docto.
Loc. Cuenta
Afec. Sub-Cta.
Anexo
IMPORTES M.E.
HABER
DEBE
T.C.
IMPORTES M.N.
DEBE
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
Responsable:
V°.B°.
MODELO 6. Comprobante: Mayor General-Miscelánea M.E.
HABER
ÁREA: MAYOR GENERAL
933
VOUCHERS GRÁFICOS DE OPERACIONES DEL
MAYOR GENERAL
AJUSTES POR CORRECCIÓN MONETARIA
MODELOS DE REPORTES DE
934
ÁREA: MAYOR GENERAL
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
LIMA
LOCALIDAD EMISORA:
ÁREA:
MAYOR GENERAL
MAYOR GENERAL
TÍTULO VOUCHER:
- Ajustes por Corrección Monetaria NÚMERO DEL VOUCHER:
FECHA DEL VOUCHER:
01.8.190.0.0.01
Día 31
ASIENTOS REGISTRADOS:
Mes
Enero
Año XX
Volantes N° 819000.01 Al N° 819000.01
TOTAL DEL VOUCHER: S/.
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 7. Voucher: Mayor General-Ajustes por Corrección Monetaria
ÁREA: MAYOR GENERAL
RAZÓN SOCIAL
CIA. PERÚ S.A.
T.O.
890
935
COMPROBANTE DE ASIENTO MAYOR GENERAL
AJUSTES POR CORRECCIÓN MONETARIA
C.C.
0
N° COMPROBANTE
01.8.190.90.0001
N°
PARTIDA DE AJUSTE
C.D.
LOC/EMISORA
VOUCHER
FECHA EMISORA
VOLANTE
08
LIMA
01.8.190.0.0.01
31-01-XX
8.190.0.0.01
N°
Documento
Fecha
Docto.
Loc.
Afecta
Cuenta
Sub-Cta.
Anexo
IMPORTES M.N.
DEBE
HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
Responsable:
V°.B°.
MODELO 8. Comprobante: Mayor General-Ajustes por
Corrección Monetaria
936
ÁREA: MAYOR GENERAL
FINALIZACIONES
U.C.
PROCEDIMIENTO PARA OBTENER LOS REPORTES SEGÚN EL
MENÚ DE FINALIZACIONES
ÁREA: MAYOR GENERAL
937
El Área 08 denominada Mayor General y todas las demás Áreas
del Sistema “INTACPAS” al terminar de registrar todas las operaciones contables concernientes al mes, permitirán al Área Mayor General solicitar a la U.C. (Unidad Central) la impresión de los diversos
reportes diseñados según las necesidades de cada Empresa.
Para obtener la impresión de Reporte de Finalización se deberán
ejecutar los siguientes pasos:
1)
Clicando el CÓDIGO 08-F aparecerá en pantalla el MENÚ DE
FINALIZACIONES, clasificando los Reportes en cuatro grupos:
a)
b)
c)
d)
REGISTROS
BALANCES
ESTADOS DE RESULTADOS Y OTROS
MISCELÁNEA
Además se podrán visualizar los siguientes datos:
A) CÓDIGO DEL ÁREA (C.A.)
B) CÓDIGO DEL REPORTE (C.R.)
C) TÍTULO DEL REPORTE CORRESPONDIENTE
II)
Una vez que el responsable determine que Reporte de Finalización requiere, clicará sobre el código del Área y el código del
Reporte obteniendo automáticamente el REPORTE requerido.
(VER CUADRO 7 en las páginas 944, 945 y 946)
ÁREA: MAYOR GENERAL
938
ÁREA: MAYOR GENERAL
MENÚ DE FINALIZACIONES DEL MAYOR GENERAL-08-F
REGISTROS
C.A. C.R.
08
08
08
MOD.
1.01 ASIENTO DE APERTURA
1.02 ASIENTO RESUMEN-MES
1.03 ASIENTO DE CIERRE
-.-.-.-
08
1.10 DIARIO AUXILIAR
9
08
1.11 MAYOR AUXILIAR
10
08
1.12 REGISTRO DE VENTAS
-.08
1.13 REGISTRO DE COMPRAS
-.08
1.14 PLANILLA DE SUELDOS
-.08
1.15 PLANILLA DE JORNALES
-._______________________________________________________
BALANCES
08
08
08
2.00 BALANCE DE COMPROBACIÓN
2.01 BALANCE GENERAL HISTÓRICO
2.02 BALANCE GENERAL-COMPARATIVO
-.11
-.-
08
2.11 BALANCE GENERAL AJUSTADO POR
CORRECCIÓN MONETARIA
12
_______________________________________________________
ESTADOS DE RESULTADOS Y OTROS
08
3.01 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
HISTÓRICO
13
(continúa)
(continuación)
ÁREA: MAYOR GENERAL
939
C.A. C.R.
MOD.
08 - 3.02 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR
NATURALEZA
08 - 3.03 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR
LOCALIDADES
08 - 3.04 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR
LÍNEA
08 - 3.05 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
08 - 3.06 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
08 - 3.07 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
NETO
-.-
08 - 3.11 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS AJUSTADO POR CORRECCIÓN MONETARIA
14
08 - 3.20 ESTADO DE CUENTAS/CLIENTES
08 - 3.21 ESTADO DE CUENTAS/OTRAS CUENTAS POR
COBRAR
08 - 3.22 ESTADO DE CUENTAS/PROVEEDORES
08 - 3.23 ESTADO DE CUENTAS/OTRAS CUENTAS POR
PAGAR
-.-.-.-.-.-
-.-.-.-.-
08 - 3.30 ANTIGÜEDADES CUENTAS CORRIENTES/
CLIENTES
-.-
08 - 3.40 EXISTENCIAS/ALMACENES
-.-
08 - 3.50 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO E INTANGIBLES NETO DEPRECIACIONES/AMORTIZACIONES ACUMULADAS
-._________________________________________________________________________
(continúa)
(continuación)
940
ÁREA: MAYOR GENERAL
C.A. C.R.
MOD.
MISCELÁNEA
08 - 4.01 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS AL CENTRO
DE COSTO-PRODUCCIÓN
08 - 4.10 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A GASTOS
DE VENTAS-ACUMULADO
08 - 4.11 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A GASTOS
DE VENTAS-COMPARATIVO
08 - 4.12 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A GASTOS
DE VENTAS-POR MESES
08 - 4.13 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A GASTOS
DE ADMINISTRACIÓN-ACUMULADO
08 - 4.14 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A GASTOS
DE ADMINISTRACIÓN-COMPARATIVO
08 - 4.15 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A GASTOS
DE ADMINISTRACIÓN-POR MESES
08 - 4.16 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A GASTOS
FINANCIEROS-ACUMULADO
08 - 4.17 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A GASTOS
FINANCIEROS-COMPARATIVO
08 - 4.18 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A GASTOS
FINANCIEROS-POR MESES
08 - 4.20 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A LOS CENTROS DE COSTOS Y GASTOS-ACUMULADOS
08 - 4.21 CARGAS DE GESTIÓN APLICADAS A LOS CENTROS DE COSTOS Y GASTOS-COMPARATIVOS
15
-.-.-.16
17
18
-.-.-.-
19
20
08 - 4.90 INDICADORES FINANCIEROS
21
08 - 4.91 INDICADORES ECONÓMICOS
22
08 - 4.92 INDICADORES FINANCIEROS-COMPARATIVOS
23
08 - 4.93 INDICADORES ECONÓMICOS-COMPARATIVOS
24
__________________________________________________________________________
(CUADRO 7)
MODELOS DE REPORTES DE
ÁREA: MAYOR GENERAL
FINALIZACIONES U.C.
REGISTROS
MODELOS DE REPORTES DE
941
MES
CIA. ____
DESCRIPCIÓN
VOUCHER
AUXILIAR
DE
LOC. EMISORA ________
COMBTE.
C.
D.
VOLANTE
NOMBRE LOC. EMISORA ________________
DOCUMENTO
T. C.
O. C.
NÚMERO
NÚMERO FECHA
942
DIARIO
REPORTE 08/1.10
NÚMERO
N°.
FECHA
CUENTA
Y
COMPLEMENTOS
L.
A.
CTA.
STA.
ANEXO
MODELO 9: Reporte: Diario Auxiliar
MONEDA NAC.
DEBE
DEBE
HABER
HABER
ÁREA: MAYOR GENERAL
TOTAL VOLANTE
IMPORTES
MONEDA EXT.
MAYOR
MES
AUXILIAR
DE
CIA. ___ LOC. EMISORA ____ NOMBRE LOC. EMISORA ________
COMPROBANTE
VOUCHER
VOLANTE
DOCUMENTO
N°.
A
F
E
C.
C. T. C.
D. O. C.
NÚMERO
DESCRIPCIÓN
NÚMERO FECHA
NÚMERO
CTA.-STA._______ NOMBRE CTA. _________
L.
O
C.
FECHA
ANEXO
DE LA
CUENTA
IMPORTES
MONEDA EXT.
MONEDA NAC.
DEBE
DEBE
HABER
HABER
ÁREA: MAYOR GENERAL
REPORTE 08/1.11
TOTAL CTA.-STA.
943
MODELO 10: Reporte: Mayor Auxiliar
944
ÁREA: MAYOR GENERAL
FINALIZACIONES U.C.
BALANCES