LEY DE INCLUSIÓN FINANCIERA. NOVEDAD En el día de

LEY DE INCLUSIÓN FINANCIERA.
NOVEDAD
En el día de ayer, el Senado de la República aprobó la Ley de Inclusión Financiera.
Esta nueva norma tiene 10 claves que modifican la forma de cobrar salarios y pasividades y
de efectuar pagos de bienes y servicios.
1. Pago obligatorio de sueldos y jubilaciones por bancos
El pago de salarios, beneficios sociales, nuevas jubilaciones y honorarios profesionales se
deberá realizar de forma obligatoria, a través de cuentas bancarias utilizando tarjetas de
débito o mediante el uso de dinero electrónico (tarjetas prepagas). Para aquellos que ya
cobran a través de cuenta bancaria, la ley prevé que el trabajador pueda elegir la institución
(hasta ahora es la empresa quien lo hace) una vez finalice el contrato entre la empresa y el
banco y con plazo máximo de un año. Para aquellos que actualmente no cobran mediante
cuenta bancaria, tienen el derecho de elegir la institución a partir del 1° de agosto próximo.
Si el trabajador en un año no eligió, la empresa deberá incorporarlo aunque el trabajador
tiene la opción de prorrogar ese plazo por dos años más. El trabajador puede seguir
cobrando mediante el mecanismo actual hasta tres años después de aprobada la ley. Luego,
será obligatorio hacerlo por cuenta bancaria o dinero electrónico. Lo mismo en el caso de
jubilados.
2. Características de cuenta de pago de sueldos y pasividades
Las cuentas bancarias no tendrán costo de apertura, mantenimiento ni saldo mínimo. Las
consultas de saldo se podrán hacer gratis y habrá hasta cinco extracciones de dinero y ocho
transferencias sin costo por mes, para el usuario. Por su parte, el dinero electrónico (tarjeta
prepaga, billetera electrónica) tiene efecto cancelatorio y es aceptado como medio de pago.
Además será convertible a efectivo y no generará intereses.
Este dinero podrá ser emitido por instituciones de intermediación financiera que ya existen
(bancos) o por nuevas entidades emisoras (redes de pago por ejemplo), bajo regulación del
Banco Central (BCU). Si una red de pago quisiera emitir dinero electrónico, la ley no le
permite que capte depósitos u ofrezca créditos.
3. Créditos por nómina a descontar de los salarios
Las cuentas de nómina (cobro de sueldo) se podrán habilitar en bancos o en emisoras de
dinero electrónico (redes de pago) y permiten al trabajador acceder a crédito con descuento
de su salario (tiene un interés menor que cualquier otro crédito al consumo). Los
trabajadores y pasivos que cobren en emisores de dinero electrónico, podrán solicitar
créditos sobre nómina (a descontar del sueldo) exclusivamente en las cooperativas y no en
los bancos. A su vez, las cooperativas podrán ofrecer crédito de nómina contra sueldo a
cualquier persona, sin importar dónde esté radicada su cuenta, mientras que los bancos
privados solo lo harán sobre las cuentas que sean propias.
Los créditos deberán otorgarse en la moneda en que se cobra la remuneración o en
Unidades Indexadas (UI). La cuota del crédito no podrá exceder el 20% de los ingresos. Al
momento de efectuarse los descuentos sobre el sueldo para cobrar la cuota del crédito, el
primero es el Banco República, luego el Banco Hipotecario (BHU) y en tercer lugar las
cooperativas y los bancos privados.
4. Porcentaje del sueldo a cobrar
Al momento de que se hagan efectivos los descuentos para el cobro de los créditos, ninguna
persona física podrá percibir por concepto de retribución salarial o pasividad una cantidad
de dinero inferior al 30% del monto nominal, una vez deducidos los impuestos a las rentas y
las contribuciones especiales de seguridad social. Ese porcentaje se elevará a 35% en 2015, a
40% en 2016, a 45% en 2017 y a 50% en 2018.
5. Rebaja de IVA para las compras con tarjetas
Desde el 1° de agosto, las compras que se realicen con tarjeta de débito o tarjeta prepaga
pagarán un IVA de 20% (tasa básica) y 8% (tasa mínima) en vez de 22% y 10%
respectivamente. La ley faculta al Poder Ejecutivo a que esa rebaja sea a 18% y 6% el primer
año, 19% y 7% el segundo y 20% y 8% el tercero. El gobierno prevé usar esa posibilidad.
Las compras con tarjeta de crédito también tendrán una rebaja de IVA. El primer año será de
dos puntos y el impuesto pasará a ser de 20% para la tasa básica y de 8% para la tasa
mínima. El segundo año será de un punto y quedará en 21% y 9% respectivamente. El tercer
año desaparecerá de forma definitiva el beneficio.
Todo esto será para compras menores a 4.000 UI unos $ 11. 383 según valores actuales).
6. Tarjeta de débito sin condiciones
A partir del 1° de mayo, el pago en efectivo no podrá tener un tratamiento más favorable
que el que se haga con tarjeta de débito. Esto vale también para las compras en
supermercados que acumulan puntos, aunque en este caso regirá en un año.
7. Restricciones al pago en efectivo
El uso de efectivo estará restringido para pago de operaciones superiores a US$ 5.000.
También estará restringido el uso de cheques comunes para realizar pagos de operaciones
superiores a US$ 20.000. Para el 1° de mayo de 2015 (con opción a prórroga de un año) las
compras de inmuebles y vehículos deberán hacerse mediante instrumentos bancarios
(transferencia, cheque, letra de cambio).
Además, el pago de alquileres se hará obligatoriamente a cuenta bancaria cuando supere las
40 BPC anuales ($ 9.396 al mes actualmente) a partir del 1° de noviembre, aunque el Poder
Ejecutivo puede prorrogar la entrada en vigencia de la obligatoriedad seis meses.
Por su parte, en mayo de 2015 quedará establecida la obligatoriedad de pagar los impuestos
mediante vía bancaria.
8. Inembargabilidad de los sueldos
Le ley prevé que el sueldo es inembargable y además, por 180 días el remanente que quede
depositado en la cuenta después del cobro, también es inembargable.
9. Programa de ahorro para vivienda
Los trabajadores que tengan entre 18 y 29 años podrán participar en un programa de ahorro
y recibir un subsidio en dinero de hasta el 30% del capital que guarden para la compra o
alquiler de una vivienda. El subsidio se hará efectivo al momento de realizar la operación
(compra de un inmueble, contrato formal de alquiler o acceso a alguno de los programas del
Ministerio de Vivienda o la Agencia Nacional de Vivienda). El programa permitirá una
inscripción de hasta 50.000 beneficiarios y tendrá un costo estimado de US$ 10 millones
anuales por tres años a partir de 2016 y hasta 2018.
10. Beneficios para pymes
Las pequeñas y medianas empresas podrán tener cuentas bancarias sin costo similares a las
de pago de salarios y pasividades. También tendrán exoneración de IVA en créditos. Esto
regirá desde mayo.
Fuente: Diario El País.