Reglamento para la Utilización de US$20 millones de los Recursos

BANCO CENTRAL DE COSTA RICA
REGLAMENTO PARA LA UTILIZACIÓN DE
US$20.000.000 DE LOS RECURSOS DEL CONVENIO
DE ASISTENCIA AID N° 515-0186
(Préstamo AID 515-K-040)
APROBADO POR LA JUN TA DIREC TIVA D EL BANCO CEN TRA L D E COSTA
R ICA EN LA SESIÓN 3837, AR TÍCU LO 4, CELEBRADA EL 5 D E MAYO D E 198 3
Y EN LA SESIÓN 3838, AR TÍCU LO 3 C ELEBRADA EL 10 D E MAYO D E 1983
R ESPECTIVAM EN TE. PU BLICADO EN EL D IARIO OFIC IAL “LA GACETA”127,
D EL 6 D E JU LI O D E 1983.
RIGE A PARTIR DE SU PUBL ICACIÓN EN EL DIARIO OFICIAL “LA GACETA”
REGLAMENTO PARA LA UTILIZACIÓN DE US$20.000.000
DE LOS RECURSOS DEL CONVENIO DE
ASISTENCIA AID N° 515-0186
(Préstamo AID 515-K-040)
Artículo 1.
El presente Reglamento tiene por objeto regular las operaciones de crédito que se realicen
con los recursos en colones correspondiente a US$20.000.000 provenientes del Convenio
de Asistencia AID N° 515-0186 contratado con ese propósito por el Banco Central de
Costa Rica.
Artículo 2.
Los créditos se concederán por parte de los bancos comerciales para los siguientes fines:
a.
Para financiar las necesidades de capital de trabajo de las empresas privadas; con preferencia a
las que se dediquen a la producción para la exportación de bienes manufacturados o agrícolas y
la prestación de servicios que faciliten la exportación de tales productos.
b.
Para financiar la compra de acciones de nuevas empresas y la adquisición de nuevas emisiones
de acciones que aumenten el capital social de las empresas existentes en dicho ramo; en el caso
del financiamiento de compra de acciones sólo podrán acogerse a este beneficio las personas
físicas o jurídicas costarricenses, y siempre que se trate de acciones nominativas.
c.
Para financiar mejoras en la estructura de endeudamiento de dichas empresas, convirtiendo
deudas de corto plazo en deudas de mediano plazo. Los bancos comerciales financiarán en
colones a empresas interesadas en adquirir certificados en U.S. Dólares de la “Presa”, a fin de
que se apliquen esos títulos a la cancelación de obligaciones adquiridas en el exterior. También
podrán financiar a firmas nacionales la compra de moneda extranjera sólo cuando sea para la
cancelación de intereses de deudas externas a su cargo.
Cuando se trate de obligaciones adquiridas en el país, los bancos comerciales financiarán
operaciones con suplidoras pero no deudas bancarias, en el entendido de que esos Organismos
podrán solicitar al Banco Central de Costa Rica excepciones a esa disposición para su estudio y
resolución.
Salvo lo estipulado en la última frase del primer párrafo de este numeral, los bancos
comerciales no podrán financiar en ningún caso la compra directa de divisas.
d.
Se puede financiar una empresa con los recursos de este fondo para cualquiera de los fines
arriba indicados o combinación de ellas, ya sea por medio de uno o de varios bancos
comerciales, hasta un monto máximo del equivalente en colones de US$500.000.
En el caso de créditos aprobados dentro del “Programa de Ayuda a Empresas” los préstamos
podrán efectuarse hasta por un monto máximo del equivalente en colones de US$ 1.0 Millón.
e.
El Banco Central destinará el 25% del valor de todos los préstamos que se efectúan con estos
fondos a operaciones de crédito que representan un monto máximo del equivalente en colones
de US$50.000 por empresa, límite que será establecido por el Banco Central de Costa Rica por
separado y en forma conjunta, tanto para los bancos comerciales del Estado como para los
bancos privados.
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f.
Para financiar a los bancos privados del Sistema Bancario Nacional que conceden créditos para
los fines indicados en los literales anteriores a., b. y c., y de conformidad con lo estipulado en el
presente Reglamento, se destina el equivalente en colones de US$10.000.000 de los cuales el
equivalente en colones de US$5.000.000 serán disponibles inmediatamente y los otros
US$5.000.000, 60 días después de la fecha de este Reglamento.
La Corporación Costarricense de Desarrollo (CODESA) podrá participar únicamente como
organismo intermediario en la operación a que se refiere el literal f., de este Artículo, y sólo
podrá analizar la solvencia de los bancos privados, pero no la de las empresas solicitantes
de préstamos.
Artículo 3.
En la concesión de estos créditos, los bancos darán preferencia a las solicitudes de
empresas exportadoras y a las que tengan planes factibles de exportación a corto plazo.
Artículo 4.
Los créditos que se concedan al amparo de este Reglamento, se regirán por las siguientes
condiciones crediticias:
a. Interés al empresario: la tasa básica pasiva más 3.5 p. porcentuales.
b. Plazo: hasta un máximo de treinta meses, con un período de gracia máximo de doce
meses, para los créditos concedidos de conformidad con lo estipulado en el literal a.,
del Artículo 2 anterior, y hasta un máximo de diez años con un período de gracia
máximo de cinco años, para los fines indicados en los literales b. y c. de dicho
Artículo; cuando se trate de créditos autorizados para el pago de gastos de penetración
de mercados en el exterior, el plazo máximo será de cinco años con un período de
gracia máximo de dos años.
c. Porcentaje de financiamiento: 100 por ciento de las necesidades.
d. Tasas pasivas: para los fines del presente Reglamento regirán las siguientes tasas
pasivas:
TASA PASIVA
i.
ii.
iii.
Del Banco Central de Costa Rica a los bancos comerciales del
Estado, para operaciones efectuadas directamente por éstos a las
empresas privadas.
Del Banco Central de Costa Rica a los bancos comerciales de
Estado y a CODESA, para la refinanciación de operaciones
efectuadas por los bancos privados del Sistema Bancario Nacional
a las empresas privadas.
De los bancos comerciales del Estado y CODESA a los bancos
privados del Sistema Bancario Nacional, para refinanciar
operaciones que éstos hayan efectuado con las empresas privadas.
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Un 82% de la tasa pasiva
Un 42% de la tasa pasiva
Un 78% de la tasa pasiva
En todos los casos, los plazos involucrados en estas transacciones serán iguales a los
concedidos a los empresarios y a las operaciones se formalizarán en colones.
Las tasas de interés deben ajustarse trimestralmente para los usuarios finales de los
préstamos y para los bancos intermediarios, según la variación de la tasa básica pasiva y
del diferencial entre tasas que en cada caso fije en el Banco Central de Costa Rica,
ajustando los márgenes establecidos en este Artículo proporcionalmente hasta el ¼% más
cercano. Todos los contratos de préstamos de los bancos con las empresas privadas deben
tener una provisión permitiendo el ajuste de los intereses según la variación de la tasa
básica del Banco Central de Costa Rica.
Artículo 5.
El Banco Central de Costa Rica cobrará a los bancos comerciales, y éstos últimos a sus
clientes, una comisión conforme a las disposiciones adoptadas al respecto por el Directorio
del Instituto Emisor, con el propósito de constituir el “Fondo de Pérdidas Cambiarias”.
Artículo 6.
Las solicitudes de crédito serán analizadas y aprobadas directamente por los bancos
comerciales ante quienes se deberá demostrar la necesidad del crédito solicitado, así como
la capacidad de pago de la empresa o persona física solicitante, dando prioridad a las
empresas que exporten parte de su producción. Los bancos comerciales y CODESA
deberán informar al Departamento Financiero del Banco Central de Costa Rica en un plazo
máximo de cinco días sobre toda la solicitud de crédito aprobada.
Dicho Departamento llevará el control de los recursos utilizados; comprometidos y
disponibles.
Artículo 7.
Los bancos comerciales deberán solicitar al Departamento Financiero del Banco Central de
Costa Rica la separación de fondos para las solicitudes que reciban. Tales reservas de
fondos tendrán una vigencia de 60 días naturales contados a partir de la fecha de la
solicitud de separación. Al cabo de ese plazo se dará por retirado automáticamente dicha
solicitud si el banco comercial no ha informado sobre la respectiva aprobación, o si no han
planteado una ampliación del plazo para completar el trámite. Cuando se trate de créditos
sindicados este plazo empezará a regir a partir de la fecha de aprobación por parte del
banco participante que efectúe de último dicho trámite.
Una vez aprobado el préstamo el banco comercial dispondrá de noventa días naturales a
partir de la fecha de dicha aprobación para formalizar y utilizar el crédito solicitado.
Artículo 8.
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En los contratos de préstamo entre el Banco Central de Costa Rica y el prestatario deberá
constar que el Banco Central queda facultado para fiscalizar la utilización de los recursos
por medio de la ∗Auditoría General de Bancos.
Artículo 9.
Las solicitudes de reembolso serán presentadas por los bancos comerciales y CODESA al
Departamento Financiero del Banco Central de Costa Rica, adjuntando el pagaré
respectivo y los documentos comprobatorios del desembolso efectuado al prestatario.
Artículo 10.
Los recursos provenientes de las recuperaciones de los créditos efectuados a los bancos
comerciales y a CODESA podrán ser reinvertidos en nuevas operaciones de este Programa,
siempre y cuando la disponibilidad de recursos sea superior a los compromisos por
concepto del servicio de la deuda con la AID.
Artículo 11.
Para los fines del presente Reglamento se entenderá como capital de trabajo la cantidad de
dinero que la empresa necesite para la formación de los inventarios de materias primas, de
productos en proceso y de productos terminados, el pago de sueldos, salarios y otros gastos
que impliquen salidas de efectivo para la producción en su ciclo normal de operación y
créditos a compradores. Además, como estructura de financiamiento deberá entenderse
cono el total de deudas de una empresa desglosadas en deudas de corto, de mediano y de
largo plazo, el cual afecta el flujo de efectivo de la empresa
Rige a partir de su publicación en el Diario Oficial “La Gaceta”.
ReglaRecursosConvAsist AID-515-0186-BCCR
∗
Por Ley 7558 del 27 de noviembre de 1995, Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, se modificó su
nombre a Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF).
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