Normativa para la gestión de los gastos de los Proyectos

NORMATIVA PARA LA GESTIÓN DE GASTOS DE LOS
PROYECTOS DE MEJORA DE LA CALIDAD DOCENTE
1. Sólo se tramitarán a proceso las facturas que se reciban desde el 1 de octubre al 25 de septiembre del
curso al que corresponda la convocatoria. Las que no estén comprendidas dentro de estas fechas se
devolverán al Coordinador del Proyecto.
Las facturas que estén fechadas en un determinado año deberán estar en poder de la Unidad de
Calidad antes del 31 de diciembre de dicho año, ya que, las que lleguen con posterioridad a dicha
fecha serán devueltas al Coordinador del Proyecto.
2. En la facturas (siempre originales) deberán constar obligatoriamente los siguientes datos:
a) Razón Social y dirección del proveedor.
b) N.I.F. del proveedor. (Cuando se trate de una empresa individual, se reflejará en la factura el
D.N.I. y el nombre y dos apellidos del titular, independientemente de que figure en la
factura su nombre comercial).
c) Número de la factura.
d) Nombre, dirección y C.I.F. (Q1418001B) de la Universidad de Córdoba
UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA
Unidad de Calidad o nombre del Departamento
Nº de proyecto
Alfonso XIII, 13
14071 CÓRDOBA
C.I.F.: Q-1418001-B
e) Antes del envío de la factura a la Unidad de Calidad (UC) es conveniente, para evitar errores y
devoluciones, comprobar el cálculo de los datos (importe bruto, IVA e importe neto).
3. Las facturas, generalmente, se referirán a los siguientes tipos de gastos:
INVENTARIABLE
FUNGIBLE
BIBLIOGRAFÍA
SERVICIOS
-
Si se trata de material inventariable, en el impreso de remisión de facturas, que deberá
acompañarse a ésta (ver anexo), se indicará su tipo (software, hardware, material laboratorio, etc.)
Si la compra corresponde a bibliografía es imprescindible que la factura esté sellada por la
biblioteca del Centro.
Cuando se trate de viajes organizados, se acompañará a la factura una memoria justificativa del
viaje (motivo, personas que los han realizado, destino, etc.)
4. Las facturas ORIGINALES se enviarán a la UC acompañadas del impreso de remisión de facturas (ver
anexo).
5. El pago de la factura podrá realizarse:
EN FIRME. Es el sistema de pago más utilizado. El pago se realiza al proveedor por el Servicio de
Gestión Económica de acuerdo con la forma de pago deseada por el proveedor.
A JUSTIFICAR. Este tipo se utilizará excepcionalmente para pequeños gastos. Consiste en que
el/la profesor/a pague la factura y la UC le reembolse el importe mediante la emisión de un cheque a
su nombre.
Para utilizar este sistema se requiere la autorización previa del Director de la UC.
DIVISAS. El Coordinador del Proyecto solicita al Área de Gestión Económica la emisión de la divisa
en el documento creado a tal efecto y acompañado de una factura proforma. Se enviará a la UC copia
de dicho documento para control y posteriormente la factura original.
TRANSFERENCIA INTERNA. Si EXCEPCIONALMENTE la factura es pagada por una Unidad de
Gasto, se remitirá a la UC una fotocopia de dicha factura, indicando el nombre y número de la Unidad
de Gasto pagadora y a la que deberá realizarse la transferencia. La Unidad de Gasto no podrá
pertenecer, bajo ningún concepto, a un Grupo de Investigación.
6. Cualquier factura que no se ajuste a la presente normativa será devuelta al Coordinador del Proyecto.
Para aclarar cualquier duda puede contactar con Francisco Alcántara Otero en el teléfono 957
218070 o e-mail: [email protected]
ANEXO
REMISIÓN DE FACTURAS DE PROYECTOS DE INNOVACIÓN Y MEJORA DOCENTE
(Para acompañar a las facturas)
NÚMERO DE PROYECTO
COORDINADOR
DEPARTAMENTO
PROVEEDOR
CLASE DE GASTO
CLASE DE INVENTARIABLE
FORMA DE PAGO
TELÉFONO
Nº DE FRA.
(inventariable, fungible, bibliografía, servicios)
(software, impresora, escáner, etc..)
(En firme, a justificar (*), divisa, transferencia interna (**))
(*) Emisión de cheque: NOMBRE
(**) UNIDAD DE GASTO
PROVEEDOR
CLASE DE GASTO
CLASE DE INVENTARIABLE
FORMA DE PAGO
NÚMERO
Nº DE FRA.
(inventariable, fungible, bibliografía, servicios)
(software, impresora, escáner, etc..)
(En firme, a justificar (*), divisa, transferencia interna (**))
(*) Emisión de cheque: NOMBRE
(**) UNIDAD DE GASTO
PROVEEDOR
CLASE DE GASTO
CLASE DE INVENTARIABLE
FORMA DE PAGO
NÚMERO
Nº DE FRA.
(inventariable, fungible, bibliografía, servicios)
(software, impresora, escáner, etc..)
(En firme, a justificar (*), divisa, transferencia interna (**))
(*) Emisión de cheque: NOMBRE
(**) UNIDAD DE GASTO
NÚMERO
Enviar a: RECTORADO. Unidad de Calidad. Avda. Medina Azahara, 5. CÓRDOBA