FORMULAS Y EJEMPLOS AHORROS: Ahorro Convencional

Ahorros
FORMULAS Y EJEMPLOS AHORROS:
Ahorro Convencional
Sueldo Cash
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28587 y el Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la
Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolución SBS
N° 8181-2012.
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APLICACIÓN DE FORMULAS PARA CUENTAS DE AHORROS
Ahorro Convencional – Sueldo Cash
1. Definiciones básicas:
Las cuentas de Ahorros son cuentas que un cliente tiene a su nombre en Caja Centro. En
dicha cuenta, el cliente puede realizar operaciones de depósitos y retiros de manera libre.
El dinero depositado en la cuenta es remunerado con la Tasa Efectiva Anual (TEA) vigente
en el Tarifario de Caja Centro.
2. Consideraciones Generales:
a.
Las operaciones de apertura, depósitos, retiros y transferencias a terceros están
afectas al Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF). Actualmente la tasa del ITF es
de 0.005%.
b. Las cuentas de ahorro pueden ser en Moneda Nacional o Moneda Extranjera.
c.
Caja Centro no cobra ninguna comisión o gasto para sus cuentas de ahorros, por lo que
la Tasa Efectiva Anual TEA es igual a la Tasa de Rendimiento Efectiva Anual TREA. La
TEA y TREA están expresada en plazos de 360 días.
d. El pago de intereses se calcula en función al saldo diario que se mantiene en la cuenta
de ahorros. Los saldos diarios pueden variar por las operaciones de depósitos, retiros,
transferencias entre cuentas, notas de cargo o notas de abono.
e.
La capitalización o pago de intereses se realiza el último día de cada mes, el cálculo se
realiza en función al saldo diario que se mantiene en la cuenta.
f.
Para el caso de las cuentas Sueldo Cash, no están afectas al ITF las operaciones que
corresponden a remuneraciones. Éstas cuentas permiten recibir depósitos de terceros,
las cuales si estarán afectos al ITF.
g.
Todas las operaciones de cuentas Ahorros Convencional se encuentran afectas al ITF.
h. En el caso de cancelaciones de cuentas, el cálculo de los intereses será hasta el día de
la cancelación.
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3. Formulas Aplicables a las cuentas de Ahorros:
 Ahorro Convencional.
 Sueldo Cash.
a. FORMULA 1: Para hallar el Factor Diario:
FD= ((1+(TEA/100))(1/360) -1
Dónde:
TEA: Tasa Efectiva Anual.
b. FORMULA 2: Para hallar los intereses:
I = FD*C*N
Dónde:
I : Intereses.
FD: Factor diario.
C : Capital.
N : Número de Días.
c. FORMULA 3: Para aplicar el ITF
Monto neto (Aplicado ITF) = Monto Bruto - (0.005% del Monto Bruto)
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4. Ejemplos
CASO 1 : AHORROS SIN RETIROS O DEPOSITOS DESPUES DE LA APERTURA DE CUENTA:
Un cliente apertura su cuenta de Ahorro Convencional S/.5,500.00 el 15 de junio del
2013 ¿Cuánto habrá ganado de intereses hasta el fin del mes?
Datos:
Monto de apertura
: Capital = S/.5,500.00
TEA
: 1.50%, según tarifario vigente.
Solución:
Paso 1: Determinamos el Monto Neto, descontado el ITF (0.005%), para ello aplicamos
la FORMULA 3:
Monto neto (Aplicado ITF)= Monto Bruto - (0.005% del Monto Bruto)
Monto neto (Aplicado ITF) = S/.5,500.00 - (0.005% * S/.5,500.00)
Monto neto (Aplicado ITF) = S/.5,500.00 – S/.0.25
Monto neto (Aplicado ITF) = S/.5,499.75
Paso 2: Determinamos el Factor Diario, para ello aplicamos la FORMULA 1:
FD= ((1+(TEA/100))(1/360) -1
Reemplazando los datos tenemos:
FD= ((1+(1.50/100))(1/360) -1
FD = 0.0041358%
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Paso 3: Determinamos los intereses a capitalizar, para ello aplicamos la Formula 2: I =
FD*C*N
I= 0.0041358*5,500.00*16
I= 3.64
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CASO 2 : AHORROS CON RETIROS O DEPOSITOS DURANTE EL MES
Un cliente mantiene su cuenta Sueldo Cash, el saldo inicial de la cuenta es S/.1,000.00, el
saldo que mantiene en la cuenta corresponde a su saldo de remuneraciones del mes de
Junio, en la mencionada cuenta se realizan las siguientes operaciones:
 El 16 de julio del 2013 recibe un
depósito de remuneraciones de
S/.2,500.00,
 El 18 de julio del 2013 realiza un retiro de S/.3,000.00.
 Finalmente el 25 de julio recibe un depósito de un tercero por el monto
de S/.1,000.00
 TEA 2.00%, según tarifario vigente.
Solución:
Paso 1: Determinamos el Monto Neto, descontado el ITF (0.005%), considerando que
en el ejemplo anterior sólo la operación realizada el 25 de julio, no corresponde a la
remuneraciones, sólo se debe afectar a éste monto el ITF, para ello aplicamos la
FORMULA 3:
Monto neto (Aplicado ITF) = Monto Bruto - (0.005% del Monto Bruto)
Monto neto (Aplicado ITF) = S/.1,000.00 - (0.005% * S/.1,000.00 )
Monto neto (Aplicado ITF) = S/.1,000.00 – S/.0.05
Monto neto (Aplicado ITF) = S/.999.95
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Paso 2: Determinamos el Factor Diario, para ello aplicamos la FORMULA 1:
FD= ((1+(TEA/100))(1/360) -1
Reemplazando los datos tenemos:
FD= ((1+(2.00/100))(1/360) -1
FD = 0.0055009%
Paso 3: Determinamos los intereses a capitalizar, para ello aplicamos la Formula 2: I =
FD*C*N
Fecha inicial
Fecha final
Nro. de días
Saldo
FD
01/07/2013
15/07/2013
14
1,000.00
0.0055009%
0.770123354
16/07/2013
17/07/2013
1
3,500.00
0.0055009%
0.192530838
18/07/2013
24/07/2013
6
500
0.0055009%
0.165026433
25/07/2013
31/07/2013
6
1,499.95
0.0055009%
0.495062796
Total intereses
I = FD*N
1.622
Los intereses a capitalizarse en la cuenta Sueldo Cash al fin de mes será S/.1.622
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CASO 3: CANCELACION DE CUENTA AHORRO CONVENCIONAL:
Un cliente mantiene una cuenta Ahorro Educativo, con saldo de S/.2,500.00 y el 10 de
agosto, el titular de la cuenta decide cancelar la cuenta:
Paso 1: Determinamos el Monto Neto, descontado el ITF (0.005%), para ello aplicamos
la FORMULA 3:
Monto neto (Aplicado ITF) = Monto Bruto - (0.005% del Monto Bruto)
Monto neto (Aplicado ITF) = S/.2,500.00 - (0.005% * S/.2,500.00 )
Monto neto (Aplicado ITF) = S/.2,500.00 – S/.0.10
Monto neto (Aplicado ITF)= S/.2,499.95
Paso 2: Determinamos el Factor Diario, para ello aplicamos la FORMULA 1:
FD= ((1+(TEA/100))(1/360) -1
Reemplazando los datos tenemos:
FD= ((1+(1.50/100))(1/360) -1
FD = 0.0041358
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Paso 3: Determinamos los intereses a capitalizar, para ello aplicamos la Formula 2:
I = FD*C*N:
FD
Fecha
01/08/2013
Fecha final
10/08/2013
Nro. de días
Capital
2,500.00
10
I = FD*N
0.0041358%
intereses a pagar
1.03
1.03
Al cancelar la cuenta la cuenta el cliente se llevará el monto de S/.2,501.03
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