Notas Estados Contables a marzo 31

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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS UNIDAD ADMINISTRATIVA PARA LA
CONSOLIDACiÓN TERRITORIAL "UACT" EN FUSIÓN
A 31 DE MARZO DE 2016
Con motivo de la expedición del Decreto 2559 de diciembre 30 de 2015, se realizó la fusión de
la Agencia Nacional para la Superación de la Pobreza Extrema - ANSPE y la Unidad
Administrativa Especial para la Consolidación Territorial - UACT al Departamento para la
Prosperidad Social - Prosperidad Social.
Mediante Decreto 2561 de d.iciembre 30 de 2015, se suprimen la planta de personal de la
UACT y se incorporan a cargos equivalentes a la nueva planta de personal del Departamento
con asignación a la Dirección de Gestión Territorial.
Posteriormente el 21 de enero de 2016, el Ministerio de Hacienda y Crédito expide el Decreto
091 ajustando el Presupuesto General de la Nación, a través del cual se hace el traslado de los
recursos de la unidad ejecutora 410200 Unidad Administrativa Especial para la Consolidación
Territorial - UACT a la unidad ejecutora 410102 Dirección de Gestión Territorial - Prosperidad
Social, por la suma de CIENTO SESENTA Y OCHO MIL TRESCIENTOS SETENTA Y NUEVE
MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA MIL PESOS M/LEGAL ($168.379.480.000).
Durante el. trimestre de enero a marzo de 2016 se llevaron a cabo actividades encaminadas a
dar cumplimiento a las normas de la fusión y posterior creación de la Dirección de Gestión
Territorial. Como resultado, se realizaron los ajustes contables en las tres entidades: UACT,
Departamento para la Prosperidad Social y la Dirección de Gestión Territorial; se realizó el
traslado efectivo de los activos, pasivos, cuentas de orden.
El cierre contable de diciembre 31 de 2015 fue realizado el 13 de febrero de 2016 de
conformidad con las fechas establecidas entre la Contaduría General de la Nación - CGN y el
Ministerio de Hacienda y Crédito Público - Administración SIIF. La transmisión de la información
contable vía CHIP a la Contaduría General de la Nación se realizó el 15 de febrero de 2016.
Con respeto al trimestre enero-marzo de 2016, el cierre contable fue realizado el 28 de abril de
2016, de conformidad con las fechas establecidas por la Contaduría General de la Nación CGN y el Ministerio de Hacienda y Crédito Público - Administración SIIF. La transmisión a la
Contaduría General de la Nación de la información contable vía CHIP, se realizó el 10 de mayo
DIRECCiÓN DE GESTiÓN TERRITORIAL
Conmutador {57 1) 4221030 • Carrera 100 No. 250 - 61 • Código Postal 110911 • Bogotá D.C. - Colombia
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"'ww.prosperidadsocial.gov.co
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de 2016, en cumplimiento con lo establecido en la Resolución No. 165 del 29 de abril de 2016
"Por medio de la cual se prorroga el plazo para el reporte de la información financiera,
económica, social y ambiental a través del Sistema Consolidador de Hacienda de Información
Pública - CHP, indicada en las Resoluciones No. 375 de 2007, No. 185 del 29 de abril y la
Resolución No.437 del 12 de agosto de 2015, para el corte enero-marzo de 2016"
Saldos iniciales a enero de 2016
Mediante nota contable No. 002/16 comprobante 274 transacción 4, se realizó el siguiente
registro contable con el fin de dejar en cero las cuentas patrimoniales de la UACT:
-.
.
--
.
320801001
3223501
324068
324068
324069
324069
325525
327003
327006
326002
11 .
--- ... -
---11r:l m
. .
le'.
PATRIMONIO INSTITUCIONAL - Capital Fiscal
RESULTADO EJERC. ANTERIORES - Utilidades Acumuladas
SUPERAVIT POR VAlORIZACION - Muebles, enseres
SUPERAVIT POR VAlORIZACION - Equipos de oficina
SUPERAVIT POR VAlORIZACION - Equipos de comunicación
SUPERAVIT POR VAlORIZACION - Equipos computación
PATRIMONIO INSTITUCIONAL INCORPORADO - Bienes
PROV. DEPREC,AMORT- Depreciación propiedad planta y equipo
PROV. DEPREC,AMORT- Depreciación Otros activos
PATRIMONIO ENTIDAD-PROCESOS ESPECIALES - Fusión
\"I~
"lit
56.914.664.978,89
46.092.149.926,74
6.254.000,00
1.720.000,00
1.035.000,00
10.029.000,00
85.397.403,00
103.111.250.308,63
Totales
1.519.368.395,63
842.041.653,55
100.749.840.259,45
103.111.250.308,63
Posteriormente con la Nota NO.003/16- comprobante 295 transacción 5, se efectúo la
cancelación de los saldos iniciales de las cuentas del activo y pasivo, a la cuenta 326002-Patrimonio de Entidades en procesos especiales - Fusión, así:
•.
168506
168507
168508
168509
197507
240101
240102
242504
242507
242508
242510
Muebles, enseres y equipo de oficina
Equipo de comunicación y computación
Equipo de transporte, tracción y elevación
Equipo de comedor, cocina, despensa y hoteleria
Licencias
Bienes y servicios
Proyectos de inversión
Servicios públicos
Arrendamientos
Viáticos y gastos de viaje
Seguros
,
t
994.587.834,85
1.909.561.804,48
156.690.958,76
2.199.996,56
1.826.208.184,94
243.327.426,75
4.548.663.620,98
37.770,00
407.166,72
23.429.519,75
2.027.114,00
DIRECCiÓN DE GESTIÓN TERRITORIAL
Conmutador (57 1) 4221030' Carrera 100 No. 250 - 61 • Código Postal 110911 • Bogotá D.C. - Colombia
www. prosperid~dsocial.gov.co
:,
.
12.294.914.990,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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242518
242519
242524
242535
242553
242590
250504
250505
250506
250512
326002
891506
891516
891521
912002
912004
935502
991522
243605001
243606001
243608001
243615003
243625001
243625003
243627001
243627003
243690001
142402
147064
163501
163503
163504
166501
166502
167001
167002
167502
168002
190501
191001
191006
191021
197007
199968
199969
Aportes a fondos pensionales
Aportes a seguridad social en salud
Embargos judiciales
Libranzas
Servicios
Otros acreedores
Vacaciones
Prima de vacaciones
Prima de servicios
Bonificaciones
En Fusión
Activos retirados
Ejecución de proyectos de inversión
Responsabilidades en proceso
Laborales
Administrativos
Ingresos
Ejecución de proyectos de inversión
Servicios retenido
Arrendamientos retenido
Compras retenido
A empleados Art. 383 retenido
Impuesto a las ventas retenido por compras
Impuesto a las ventas retenido por servicios
Retención industria y comercio por compras retenido por bienes
Retención industria y comercio por servicios retenido por bienes
_Otras retenciones retenido
En Administración
Pago por cuenta de terceros
Maquinaria y Equipo
Muebles, enseres y equipo de oficina
Equipo de comunicación y computación
Muebles y enseres
Equipo y máquina de oficina
Equipo de comunicación
Equipo de computación
Terrestre
Equipo de restaurante y cafeteria
Seguros
Materiales y suministros
Loza y cristaleria
Elementos de aseo, lavanderia y cafeteria
Licencias
Muebles, enseres y equipo de oficina
Equipo de comunicación y computación
5,058.500,00
5.287.400,00
246.593,00
15.854.822,07
199.733.503,40
7.000,00
876.086.304,01
876.086.303,92
417.085.153,16
307.895.486,79
108.588.437.668,40
220.914.000,00
8.421.341.860,00
7.080.930,66
153.058.247,52
35.691.945.210,00
12.294.914.990,00
0,00
150.100.376,00
59.330.740,00
15.982.4 72,00
899.843.678,00
12.856.815,00
100.018.683,00
21.495.275,00
233.406.847,00
565.612,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
102.504.883.377 ,75
114.445.689,00
4.176.000,00
85.303.097,43
212.671.555,17
1.251.112.033,79
541.924.702,55
444.962.282,83
4.093.410.683,67
369.747.291,00
2.199.996,56
17.190.279,00
335.987.548,31
6.560.095,64
3.905.820,03
3.470.167.995,26
7.974.000,00
11.064.000,00
DIRECCiÓN DE GESTiÓN TERRITORIAL
Conmutador (57 1) 4221030' Carrera 100 No, 250 - 61 • Código Postal 110911 • Bogota D,C. - Colombia
www:proslWidadsociaLgov.co
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326002
831536
835511
836101
990505
243605001
243606001
243608001
243615003
243625001
243625003
243627001
243627003
243690001
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CONSOLIDACiÓN
TERRITORIAL
En Fusión
Deudores
Gastos
Internas
Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos
Servicios retenido
Arrendamientos retenido
Compras retenido
A empleados Art. 383 retenido
Impuesto a las ventas retenido por compras
Impuesto a las ventas retenido por servicios
Retención industria y comercio por compras retenido por bienes
Retención industria y comercio por servicios retenido por bienes
Otras retenciones retenido
Totales
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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7.838.604.408,95
167.964.000,00
8.474.291.860,00
7.080.930,66
35.845.003.457,52
74.261.455,00
51.590.392,00
12.346.880,00
775.197.397,00
7.450.462,00
73.502.265,00
4.514.097,60
177.084.488,00
282.337,00
179.281.775.868,72
Movimiento en 2016
Los movimientos de enero a marzo de 2016, corresponden al pago del rezago presupuestal y
retenciones en la fuente, del impuesto industria y comercio, avisos y tableros a nivel nacional.
Como consecuencia de estos hechos se afectaron contablemente las cuentas para dejar los
saldos en cero, registros que fueron contabilizados en la unidad ejecutora 410102 Dirección de
Gestión Territorial en cumplimiento del artículo 3° del Decreto 091 de 2016.
Por lo anterior, a marzo 31 de 2016, todas las cuentas de los estados financieros de la Unidad
Administrativa Especial para la Consolidación Territorial"UACT" en Fusión quedaron con saldo
cero (O)
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