Situación Financiera del Participante

ET-06d- Situación Financiera del Participante.
El Participante debe cumplir los siguientes requisitos:
i.
Contar con un capital de trabajo mínimo, definido como Activo Circulante menos Pasivo
Circulante, de diez millones de dólares de los Estados Unidos de América (USD $ 10 000 000), o
una línea de crédito por un monto equivalente.
ii.
Como alternativa a la parte (i), se aceptará una certificación de la clasificación de capacidad
crediticia (“ranking”), emitida por un ente reconocido internacionalmente tales como Moody’s o
Standart & Poor’s. En caso de utilizar esta modalidad el Participante debe tener una calificación
igual o superior al grado “A” de acuerdo con la escala de Moody’s o Standart & Poor’s, o
calificación equivalente emitida por un ente reconocido.
a) El Participante debe presentar los Estados financieros auditados del último período fiscal.
b) En caso de presentar una línea de crédito, se indicarán las fuentes que financiarán la línea de crédito
solicitada, además de presentar certificación de las mismas entidades financieras comprometiéndose
con el Participante en caso de ser adjudicado.
c) Si el Participante es una asociación de empresas, uno de los integrantes de la asociación debe
cumplir con no menos del 60% del requisito. El aporte de otros miembros de la asociación debe ser
tal que la asociación cumpla con el monto total solicitado, pero en ningún caso el aporte de un
miembro puede ser menor al 5% de dicho requisito ni menor al porcentaje de participación del
miembro en la asociación de empresas.
Capacidad Financiera del Participante.
a) El propósito de este formulario es el de verificar si el Participante cuenta con el flujo de efectivo
mínimo para atender las obligaciones de la ejecución del contrato objeto de esta Licitación.
b) Se debe identificar la entidad o entidades financieras que otorgarán una línea de crédito, o si se
cuenta con el suficiente efectivo propio para hacer frente a las obligaciones derivadas de este
contrato.
c) En caso de utilizar una línea de crédito, el Participante debe adjuntar cartas de referencia bancaria
de un banco comercial reconocido y aceptable al ICE, en las que respalde la capacidad financiera
del Participante para cumplir con las obligaciones que le generará la ejecución de este contrato, y su
consideración para abrir una línea de crédito a favor del Participante en caso de ser el adjudicatario.
Si estos documentos son emitidos en un idioma diferente al español, el Participante debe adjuntar
una traducción al idioma español realizada por un traductor oficial o una traducción cuya exactitud
con el original sea debidamente autenticada o certificada por un notario público. En caso de
empresas extranjeras, la facultad del notario público o del traductor oficial debe ser certificada por el
Cónsul de Costa Rica en el respectivo país de acuerdo con la Ley No. 46-A “Ley del Servicio
Consular”, Capítulo IX “De la fe pública de los Cónsules”, artículo 66.
d) El Participante, incluyendo cada integrante de una asociación de empresas, debe presentar los
siguientes estados financieros, correspondientes a los tres últimos períodos fiscales:
 Balance General (Estado de Situación)
 Estado de Resultados (Ingresos y Gastos)
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e) Los estados financieros deben venir debidamente dictaminados por una firma de Contadores
Públicos, o por un Auditor Externo Independiente, o en su defecto deberán haber sido revisados o
fiscalizados por el ente fiscal u organismo estatal competente del país de origen del Participante,
bajo el sustento legal o políticas estatales que respalden su potestad para ejercer dicha actividad,
presentados en original o copias certificadas.
f)
Se entenderá como firma de Contadores Públicos Autorizados o Auditor Externo Independiente a
aquellas sociedades de profesionales o profesional independiente que poseen el título de Contador
Público, autorizados para ejercer esa profesión en su país.
g) La entidad auditora deberá dejar establecido en su dictamen, el alcance de los estados financieros.
Indicará si su examen se llevó a cabo de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas
o según normas internacionales de contabilidad “N.I.C”, o los criterios y finalidad de su fiscalización.
En el caso de que el (los) dictamen(es) de los estados Financieros contenga(n) salvedades que se
consideren relevantes para el respectivo análisis, el ICE podrá solicitar las aclaraciones que se
requieran.
h) Se podrán presentar los estados Financieros del último período fiscal sin auditar, si el tiempo
transcurrido entre el cierre del ejercicio fiscal y la Fecha Límite de Recepción de Antecedentes es
menor al plazo normal requerido por la empresa para disponer de los Estados Financieros
Auditados. No obstante, esta diferencia deberá ser subsanada en el plazo prudencial que establezca
el ICE.
i)
Toda la información financiera deberá expresarse en idioma español. Si los documentos fueron
originalmente redactados en otro idioma, deberán ser presentados y traducidos al español por el
Participante bajo su responsabilidad.
j)
Los estados financieros podrán mostrar cifras en la moneda del país en que son emitidos salvo
casos en que el cumplimiento de un requisito sea solicitado en USD, en cuyo caso deberán adjuntar
la metodología de conversión utilizada.
k) Para empresas domiciliadas en el exterior tanto los estados financieros como el dictamen de la
entidad auditora deberán venir debidamente autenticada por el Consulado de Costa Rica en el país
donde esté domiciliada la empresa y legalizada por el Ministerio de Relaciones Exteriores de Costa
Rica.
Para empresas nacionales, el dictamen y los estados financieros deberán consignar la firma autorizada y
tener estampado el sello blanco de la entidad auditora.
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Capacidad Financiera
Nombre del Participante o integrante de la asociación
El Participante, incluyendo los integrantes de una asociación de empresas, deben suministrar la
información financiera que demuestre que cumple con los requisitos establecidos en esta sección. Cada
Participante, incluyendo los integrantes de una asociación de empresas, deben llenar este formulario. De
ser necesario, usar hojas separadas para suministrar la información bancaria. Se debe adjuntar una
copia del balance General (Estado de Situación) y del Estado de Resultados (Ingresos y Gastos)
debidamente auditados.
Para cada banco o entidad financiera indicada en el cuadro anterior se debe llenar la siguiente
información.
Banco
Nombre del Banco
Dirección del Banco
Teléfono
Contacto y puesto que ocupa
Fax
Correo electrónico
Resumir los Activos y Pasivos en USD (al tipo de cambio al final de cada año) para el último año
calendario. Asimismo, en base a los compromisos adquiridos, resumir las proyecciones en Activos y
Pasivos expresados en USD, para el próximo año calendario, a menos que la retención de dicha
información por parte del Participante sea justificada al ICE.
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Información Financiera en USD
equivalentes
Último año
ProyecciónPróximo año
1. Activos totales
2. Activo circulante
3. Pasivos totales
4. Pasivo circulante
5. Utilidad antes de impuestos
6. Utilidad después de impuestos
Especificar las fuentes propuestas de financiamiento para hacer frente al flujo de efectivo que
demandará el proyecto.
Fuente de financiamiento
1.
2.
3.
4.
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Monto (US $)
Volumen Anual mínimo de Negocios.
a. El Participante debe tener un volumen anual mínimo de negocios por un monto mínimo de
cuarenta millones de dólares de los Estados Unidos de América (US $ 40 millones), en cada uno
de los últimos tres (3) años (2006 – 2008).
b. Si el Participante es una asociación de empresas, la Empresa Líder de la asociación debe cumplir
con no menos del 40% del requisito. El aporte de otros miembros de la asociación debe ser tal que
la asociación cumpla con el monto total solicitado, pero en ningún caso el aporte de un miembro
puede ser menor al 5% de dicho requisito ni menor al porcentaje de participación del miembro en la
asociación de empresas.
Volumen Anual de Negocios.
a. El propósito de este formulario es el de proporcionar información requerida para verificar el
cumplimiento de los requisitos anteriores.
b. El formulario debe ser llenado por cada empresa integrante del Participante.
c.
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Los ingresos deben ser los que ha tenido la empresa producto de su labor en la industria de
Diseño y Construcción de equipos electromecánicos, en términos de los montos cobrados a los
clientes por cada año de trabajos en progreso o completos.
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Volumen Anual de Negocios
Nombre del Participante o del asociado de la asociación de empresas
El Participante declara que la empresa __________________________________ que lo
integra, en el período comprendido de …………. a la fecha ha tenido ingresos anuales por
concepto de contratos de ……………… como se detalla en el siguiente cuadro.
La información suministrada deben ser los ingresos anuales del Participante (y de cada uno de
los integrantes de una Asociación de Empresas), en términos de los montos cobrados a los
clientes por cada año de trabajos en progreso o completos, convertidos a dólares de los
Estados Unidos de América al tipo de cambio al final de cada período reportado.
Usar hojas separadas para cada integrante de una asociación de empresas.
INGRESOS ANUALES (Solo trabajos de construcción)
Año
1.
2.
3.
4.
5.
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Ingresos
Equivalente en US $