formula denuncia - Ministerio Público Fiscal

Ministerio Público de la Nación
UFISES
FORMULA DENUNCIA
Señor Juez Federal:
Diego A. Iglesias, en mi carácter de Fiscal
Federal a cargo de la Unidad Fiscal de Investigaciones de
Delitos de la Seguridad Social (UFISES), me presento y digo:
Conforme Resolución MP Nro. 3255/14 del
Ministerio Público Fiscal de la Nación, me encuentro a cargo
de la Unidad Fiscal para la Investigación de Delitos Relativos
a la Seguridad Social -UFISeS- y en virtud de dichas
funciones asumí desde el abordaje del derecho penal, todas
las cuestiones
previsional,
inherentes al patrimonio social del sistema
en
el
marco
del
cual
se
llevan
a
cabo
investigaciones vinculadas con irregularidades en torno a
beneficios
previsionales
y/u
otras
prestaciones
de
la
Seguridad Social, sobre las cuales en los casos que ameritan,
se resuelve efectuar la denuncia penal correspondiente.
I. OBJETO
Que vengo por la presente a formular denuncia
penal conforme lo normado por el art. 177 inc. 1º del C.P.P.N.
contra
la
Sra.
Margarita
Lucila
Quinteros,
DU
05.887.524, en orden a la comisión del delito de falsedad
ideológica de documentos públicos en concurso ideal con el
delito de defraudación contra la administración pública
tipificados en los arts. 293 y 174,
Penal.
Contra
05.887.545,
Secundina
inciso 5to. del Código
Marina
Quinteros,
DU
por el delito de falsedad ideológica de
documento público en concurso ideal con el delito de
defraudación contra la administración pública en grado de
tentativa, tipificados en los arts. 293; y 174 inciso 5to. 42 y
44 del Código Penal;
y contra Graciela Irma Bono, DNI
13.682.190, en virtud de la comisión del delito de falsedad
ideológica de documento público, tipificado en el art 293 del
Código Penal. Y contra Víctor Rodríguez de quien se
desconocen otros datos filiatorios,
II. HECHOS:
La maniobra que fuese objeto de investigación
en el marco de estas actuaciones consistió en que tanto
Margarita
como
Secundina
concretaron las acciones
cada una a
Quinteros,
idearon,
y
necesarias tendientes a acceder
beneficios previsionales sin contar con los
requisitos legales para ello, llegando incluso-y como se vera
de la descripción que habrá de desarrollarse- a falsear
información que se brinda en carácter de declaración jurada.
Es
del
caso
mencionar
que
administrativa, ambas contaron
para
la
tramitación
con el apoyo técnico de
Graciela Irma Bono.
De esta manera y tal cual se desprende el
escrito presentado por el Dr. Adrián Labate, como así
también de los expedientes administrativos Nro. 024-2705887545-2-768-000003
que
contiene
el
Nro.
024-27-
05887545-2-768-000003; 024-27-05887545-2-768-000002 en
II
(dos)
cuerpos;
024-27-05887545-2-524-1
y
024-27-
05887545-2-524-2 (verificaciones ambientales) y 024-2705887545-2-751-1 (presunta irregularidad detectada) la Sra.
Secundina Marina Quinteros, juntamente con Graciela Bono,
accedieron a un turno la UDAI Córdoba II con fecha 3 de
mayo del año 2010, oportunidad en la cual formalizaron su
solicitud
de
prestaciones
previsionlaes
a
través
del
formulario PS6.18, en el cual declararon servicios en carácter
de autónomos como así también bajo el régimen del servicio
domestico, identificando como dador de trabajo a Aldo
Miguel Novarino.
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Asimismo se hizo entrega del formulario de
carta poder, mediante el cual Secundina Quinteros autorizaba
a Graciela Irma Bono a tramitar en su nombre ante ANSES.
A fs. 12/90 obran agregadas las constancias de
aportes efectuadas en carácter de “pagos voluntarios” de los
que se vislumbra que todos fueron hechos el día 5 y 8 de
marzo del año 2010, y en los que no se específica dato alguno
del dador de trabajo.
Seguidamente desde fs. 99 a 231, obran
agregados formularios de aportes y contribuciones, en donde
no se encuentra dato alguno vinculado con el dador de
trabajo.
Desde fs. 233 a 240 obran copias del formulario
AFIP 558/A, en seis de los cuales se advierte la firma de
Graciela Bono, y su sello aclaratorio.
Al momento de resolver la situación pretendida
por Secundina Marina Quinteros, el jefe de la UDAI Córdoba
II consideró que “en el presente caso se constata que no
existen los recibos de sueldo extendidos por el empleador,
como así tampoco los tickets de aporte por los periodos
11/2008 y desde 10/2008 al 1/2010”, motivo por lo cual - con
fecha 20 de julio del año 2010-, resolvió DENEGAR la
prestación
solicitada
por
QUINTEROS
SECUNDINA
MARINA….” (cfr. Fs. 273 del expediente 024-27-05887545-2768-000002).
Posteriormente y tal como puede apreciarse a fs. 1 del
expediente 024-27-05887545-2-974-000001, con fecha 24 de
noviembre de 2010, Quinteros y Bono se presentaron con un
nuevo turno, oportunidad en la cual solicitaron se reabra el
expediente
administrativo,
presentando
una
nueva
declaración jurada para el régimen del servicio domestico, en
el cual los años trabajados en teoría para Novarino Difieren
drásticamente de los denunciados al momento de iniciar el
primer trámite.
A su vez, resulta del caso señalar que tal anexo,
aparece como certificado por la Dra. Mónica Godoy de
Possetto, que según se lee en el sello, ostenta el carácter de
Juez de Paz.
Meses más tarde, y con el dictamen
de la
abogada Alicia B Rizzi, del servicio jurídico permanente de la
UDAI Córdoba,
se resolvió tener por acreditados los
servicios invocados, y remitir las actuaciones al sector
técnico competente a los efectos de continuar el trámite
administrativo, lo que derivó en que con fecha 6 de febrero
del año 2012 se le acordara el beneficio Nro. 15-0-531134208, con un pago retroactivo desde el mes de noviembre de
2010 hasta febrero de 2012, por la suma de $20.158,12 y un
haber neto a cobrar de $1391, a ser depositados en el Banco
Supervielle, sumas éstas que no llegó a percibir, por cuanto
fue advertida la maniobra por la Gerencia de Detección de la
ANSES, siendo el mismo retenido.
Posteriormente el Dr. Adrián Labate, agregó los
expedientes
024-23-05887524-4-974-000001,
024-23-
05887524-4-751-1 a fin que se verificara el proceder de
Margarita Lucila Quinteros quien tal y como surge de fs. 1
del expediente 024-23-05887524-4-974-000001, accedió a un
turno el 30 de mayo de 2011, en la referida UDAI,
oportunidad en la cual entregó la solicitud de prestaciones
previsionales
juntamente
con
Graciela
Bono-
a
quien
conforme surge de fs. 11, le efectuó el respectivo poder para
tramitar
ante
ANSES-
y
declaró
haber
trabajado
con
Novarino como empleada doméstica desde el 01/01/2008
hasta el 31/12/2010.
Obran también agregados en el expediente
formularios AFIP 558/A, en los que se advierte la firma y sello
de Graciela Bono,
y el dictamen 2834, por medio del cual
Margarita Quinteros obtuvo su haber jubilatorio, por cuanto
se
tuvieron
pro
acreditados
los
servicios
declarados,
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entendiendo veraz la relación laboral planteada, lo que
originó el cobro indebido desde el mes de enero de 2012
hasta el mes de febrero de 2014 por una suma aproximada de
setenta y siete mil ochenta y un pesos con sesenta centavos
($ 77.081,60), a la que habrá de calcularle los intereses a la
fecha.
Luego de ello, como consecuencia de las tareas
de verificación llevadas a cabo por la Gerencia de Detección,
se dispuso la baja definitiva de ambos beneficios; en el caso
de la Sra. Secundina Quinteros, mediante la resolución DD
1427 que luce a fs. 26/30 del expediente 024-27-05887545-2751-1 y en relación a la Sra. Margarita Quinteros, a través de
la Resolución DD 1424 que obra agregada a fs. 27/31 del
expediente 024-23-05887524-4-751-1.
Cabe mencionar que conforme lo manifestara
Secundina Quinteros en sede administrativa, nunca trabajo
para las órdenes de Novarino, aunque si lo hizo en otras
casas de familia-incluso al ser entrevistada se encontraba en
el domicilio de la Familia Castello) y fue un gestor de nombre
Víctor Rodríguez que trabaja con Graciela Bono
quien le
inició el trámite jubilatorio. (cfr fs. 5, 6, 7, 8)
III.VALORACION
CONFORMACION
DE
LAS
PRUEBAS
DE
Y
LA
IP.
CONSTACNIAS
DOCUMENTALES
Iniciada la presente IP, y con el objeto de
completar el marco probatorio y conforme surge de las
constancias de fs
22, pudo constatarse que efectivamente
Graciela Irma Bono figura dentro de la nómina de abogados y
gestores autorizados por la ANSES.
Por su parte, y con el objeto de acreditar
si
hubo disposición patrimonial referente a los beneficios
oportunamente
acordados
a
Secundina
y
Margarita
Quinteros, se oficio a la Gerencia de Pago de Beneficios de
cuyo informe obrante a fs. 25/33 se advierte que el beneficio
nro. 15-0-5245295-0 otorgado a nombre de Margarita Lucila
Quinteros, tiene registrada el alta en el mensual enero 2012
en el Banco Supervielle SA, centro de Pago Catedral; luego y
a partir del mes de noviembre hasta que fue dado de baja en
febrero de 2014 en el Banco de Córdoba SA.
Sobre
el
régimen
del
SD
viene
al
caso
mencionar que conforme lo establece la normativa vigente el
dador de trabajo deberá ingresar el pago hasta el día 10 del
mes calendario inmediato siguiente al de devenga miento de
los aportes y contribuciones, debiendo entregar al trabajador
el ticket de pago de la obligación mensual.
Por su parte se exige que conserve los tiques
que
respaldan
el
pago
mensual
de
los
aportes
y
contribuciones de la seguridad social; y consignar en el
volante de pago F. 102 el apellido y nombres y C.U.I.T. o
C.U.I.L. del dador de trabajo; apellido y nombres y C.U.I.T. o
C.U.I.L. del trabajador del servicio doméstico; domicilio de
trabajo del personal del servicio doméstico; importe de la
contraprestación abonada, al cual deberá adjuntar el tiquet
que respalda el pago de los aportes y contribuciones ut supra
mencionados.
Dichos formularios deben ser firmados tanto
por el dador de trabajo como por el trabajador del servicio
doméstico.
Sentado ello, resulta fácil advertir que ninguno
de los recibos y formularios obrantes en los expedientes
adjuntados a la denuncia, cumplen con los requisitos
mencionados, por lo que a simple vista podría decirse que su
presentación fue efectuada al sólo efecto de aparentar la
relación laboral esgrimida, simulando con los formularios
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adjuntados un derecho previsional que a todas luces resulta
inexistente.
Frente a ello, es criterio de esta Unidad Fiscal
que frente a la enorme cantidad de casos que se presentan
por
situaciones
de
similares
características
sería
muy
recomendable que todas las verificaciones necesarias- en
caso de pagos extemporáneos, falta de requisitos de los
recibos, extraña situación respecto de la relación laboral,
sean efectuadas previamente a la concesión de los beneficios
de forma tal de maximizar los recursos de la administración y
no poner en riesgo fondos públicos.
IV.
CONFIGURACIÓN
TIPICA
DE
LA
CONDUCTA DENUNCIADA.
Llegado el punto de aplicar a los hechos
descriptos, las disposiciones del Código Penal, entiendo que
a la Sra. Margarita Lucila Quinteros, DU 05.887.524,
debe enrostrársele la comisión del delito
de falsedad
ideológica de documentos públicos en concurso ideal con la
defraudación contra la administración pública tipificados en
los arts. 293 y 174 inciso 5to. del Código Penal.
A la Sra. Secundina Marina Quinteros, DU
05.887.545, la comisión del delito de falsedad ideológica de
documentos públicos, en concurso ideal con el delito
defraudación contra la administración pública en grado de
tentativa, tipificados en los arts. 293 174 inc. 5 42 y 44 del
Código Penal
Y por último, a la Sra. Graciela Irma Bono,
DNI 13.682.190, debe enrostrársele la falsedad ideológica
de documento público tipificada en el art. 293 del Código
Penal, en concurso ideal con la defraudación contra la
administración pública, por cuanto, y conforme lo establece
el art. 45 del CP, el aporte que ésta aportó a la maniobra que
se denuncia -plasmado en el conocimiento técnico, alcances
normativos,
y
documentación
necesaria,
la
disposición
patrimonial que efectuara el ANSES en relación a las
hermanas Quintero, y más allá de haberse concretado o no
los pagos- no habría podido efectuarse.
En el caso de estudio, el aporte de Bono fue
imprescindible porque ella en su calidad de abogada y
gestora sabía de los requisitos exigidos por la ANSES, y de
hecho fue quien suscribió los formularios de afip, escrito e
reapertura de sumario etc.
Sobre el particular sostiene la doctrina que en
relación a la determinación del aporte del cómplice, art. 45
del Código Penal, no debe considerarse que el hecho no
habría podido cometerse de ninguna manera, sino que ha de
ser analizado con relación a las posibilidades que en concreto
tenían las intervinientes sin el aporte del participe.
En efecto, con las maniobras llevadas a cabo,
se buscó mediante un ardid o engaño la realización de una
desplazamiento patrimonial, en el sentido de que con los
datos falsos aportados a la Administración Nacional mediante
la presentación de sendas declaraciones juradas del régimen
especial para empleados del servicio doméstico, se colocó a
la ANSES en una situación de error, que originó el
otorgamiento
de
los
beneficios
previsionales,
sin
que
Margarita y Secundina Quinteros reunieran en base a la
documental presentada, los requisitos establecidos para su
obtención.
La falsedad prevista y reprimida en el
artículo 293 del C.P.
comprende
en
este
caso
tanto
a
los
servicios
declarados en los formularios ANSeS de solicitud de
prestaciones previsionales como a los datos insertos
en los formularios de “Declaración Jurada Régimen
Especial
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para Empleados de Servicio
Doméstico
(Título XVIII Ley 25.239). Asimismo, entiendo que son
alcanzados por el delito de falsedad ideológica los
formularios AFIP de “Aportes y Contribuciones”, toda
vez que en ellos se hizo fi gurar como dador de trabajo
a Aldo Novarino, quien jamás revisitó ese carácter
para las hermanas Quintero.
Finalmente he de mencionar que en esta denuncia
se ha excluido al
Sr.
Aldo
Miguel
Novarino,
puesto
que
los
elementos
acumulados en la IP, no revisten entidad como para suponer
que es estaba al tanto de la maniobra llevada a cabo por
Bono y por su gestor.
Nótese que el Sr. Novarino manifestó en la
entrevista ante personal de la ANSeS, que nunca tuvo en su
domicilio empleada doméstica; situación que fue confirmada
por los testigos del caso,
por lo que –al menos con las
pruebas acumuladas en esta investigación preliminar- no
existe mérito para incluirlo en esta denuncia.
V. COMPETENCIA
De la lectura del hecho puesto a conocimiento
en la presente denuncia, se advierte el compromiso de
intereses nacionales que fundan la competencia de la Justicia
Federal.
Respecto a la competencia en razón de la
materia, teniendo en cuenta que los delito encuentran su
adecuación típica en la figura descripta en el artículo 174,
inc. 5º del Código de Fondo; conforme lo prescripto por el
inc. c) del artículo 33 del CPPN, es competente el Juez
Federal en lo Criminal de Instrucción.
Sumándose a ello, que el dinero destinado al
pago del beneficio previsional deriva de las arcas del Estado
Nacional, se configura una defraudación en perjuicio a las
rentas de la Nación, quedando claro entonces en este caso
que, el dinero que se destina para el pago de las jubilaciones
proviene de fondos del erario público.
En cuanto a la cuestión de competencia en
razón del territorio, se haya previsto en el art. 37 del C.P.P.N.,
que “Será competente el tribunal de la circunscripción
judicial en donde se ha cometido el delito.”.
En esa dirección, es del caso tener presente
que
los
beneficios
expedientes
de
relativos
Margarita
y
al
otorgamiento
Secundina
de
los
Quinteros
se
presentaron y tramitaron por ante la UDAI de Córdoba,
situación que determina que resulta competente el Juez
Federal en turno del departamento judicial de la ciudad de
Córdoba.
VI. MEDIDAS DE CIERRE
La descripción que antecede obedece a que
luego del análisis pormenorizado de la investigación de
referencia, como así también de los expedientes que se
adjuntaran oportunamente, se vislumbra que los hechos
materia de investigación revisten entidad suficiente como
para
que
se
continúe
con
la
investigación
en
sede
jurisdiccional, por cuanto de ahora en más las medidas que
habrán de llevarse son de aquellos actos definitivos e
irreproducibles reservados al órgano jurisdiccional.
Sentado
ello,
y
en
concordancia
con
la
denuncia que aquí se presenta, resuelvo dar por concluida la
presente Investigación Preliminar Nro. 6624, caratulada
“Quinteros, Secundina Marina s/investigación preliminar,
remitir la misma junto a los expedientes administrativos
entregados por la Anses a la Oficina de Sorteos de la Cámara
Federal de Apelaciones de la Provincia de Córdoba, con el fin
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de que la misma tenga a bien practicar el correspondiente
sorteo para desinsacular el Juzgado Federal que deberá
intervenir en la sustanciación de la presente investigación.
Por
su
parte
y
líbrese
oficio
–que
será
diligenciado mediante correo electrónico a la Coordinación
Actuaciones Penales de la Anses, haciéndole saber a su
titular lo dispuesto en el marco de las presentes actuaciones
y la remisión de los expedientes administrativos, los cuales
enumero
a
continuación:
Nro.
024-27-05887545-2-768-
000003 que contiene el Nro. 024-27-05887545-2-768-000003;
024-27-05887545-2-768-000002 en II (dos) cuerpos; 024-2705887545-2-524-1 y 024-27-05887545-2-524-2 (verificaciones
ambientales)
y
irregularidad
024-27-05887545-2-751-1
detectada),
(presunta
correspondientes
a
la
Sra.
Secundina Marina Quinteros, DU 05.887.545.
Y los correspondientes a la Sra. Margarita
Lucila Quinteros,
Nros.
024-23-05887524-4-751-1
024-23-05887524-4-974-000001;
(presunta
irregularidad
detectada).
VII. PRUEBA
Sin perjuicio de las diligencias de investigación
que habrán de sugerirse en el pertinente requerimiento de
instrucción (art. 188 inc. 3ro del C.P.P.N) y de las que el
Tribunal
estime
necesarias,
entiendo
pertinentes
las
siguientes diligencias:
1.- Se libre oficio al Banco Supervielle S.A.
Sucursal Centro de Pago Catedral con el objeto de requerirle
la remisión de los comprobantes de pago correspondientes al
beneficio
Nro.
15-0-5245295-0
perteneciente
a
la
Sra.
Margarita Quinteros. La solicitud debe comprender desde el
mes de enero de 2012, fecha en que fue dada de alta el
beneficio hasta el mes de septiembre del mismo año.
2.- Oficio al Banco de Córdoba para que remita
los comprobantes de pago del beneficio 15-0-5245295-0;
desde el mes de octubre de 2012 y hasta el mes de febrero
de 2014.
3.- Se realice un peritaje contable a fin de
determinar el monto exacto del perjuicio acaecido como
consecuencia de la percepción del beneficio. 15-0-5245295-0
perteneciente a la Sra. Margarita Quinteros.
4.- Se verifique la autenticidad del sello y
firma que se le atribuyen a la Juez de Paz Dra. Mónica Godoy
de Possetto.
5.- Se le reciba declaración en los términos del
art. 294 del CP PN a Margarita Lucila Quinteros, DU
05.887.524, en virtud
de los hechos y las pruebas antes
mencionados.
6.- Se le reciba declaración en los términos del
art. 294 del CPPN a
Secundina Marina Quinteros, DU
05.887.545, en virtud
de los hechos y las pruebas antes
mencionados.
7.-
Se
le
reciba
declaración
indagatoria
Graciela Irma Bono, DNI 13.682.190 en virtud
a
de los
hechos y las pruebas antes mencionados.
VIII. PETITORIO
Por todo lo expuesto, al Sr. Juez Federal
solicito:
Se tenga por formulada la presente denuncia.
Se tenga presente la prueba aportada.
Se corra vista al Sr. Agente Fiscal a fin de que
formule requerimiento de instrucción de acuerdo a lo reglado
por el art. 180 del C.P.P.N. y se ordenen las medidas
probatorias que estime necesarias, a fin de acreditar la
responsabilidad penal de los autores y partícipes, en su caso,
por el hecho denunciado.
Ministerio Público de la Nación
UFISES
Proveer de conformidad
SERA JUSTICIA
Ufises,
de marzo de 2015.