LOS DOCUMENTOS CAMBIARIOS

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10. LOS DOCUMENTOS CAMBIARIOS:
LETRA, CHEQUE Y PAGARE
“La acción ejecutiva deberá fundarse en un título que tenga aparejada ejecución. Sólo tendrán aparejada ejecución los títulos siguientes: Las letras de cambio, pagarés y cheques en los términos previstos en la Ley Cambiaria y del Cheque...” Art. 1429 LEC.
“La acción cambiaria puede ser directa contra el aceptante o sus
avalistas, o de regreso contra cualquier otro obligado.”
“A falta de pago, el tenedor, aunque sea el propio librador, tendrá
contra el aceptante y su avalista la acción directa derivada de la letra
de cambio para reclamar sin necesidad de protesto, tanto en la vía
ordinaria a través del proceso especial cambiario, lo previsto en los
artículos 58 y 59.” Artículo 49 de la Ley Cambiaria y del Cheque
Uno de los medios más eficaces, tendentes a reforzar las garantías de cobro, lo representan los documentos cambiarios. El acreedor
puede intentar que el deudor se avenga a realizar el pago o la contraprestación derivada de la operación comercial, mediante la entrega de
efectos cambiarios. La entrega de estos documentos como pago de la
mercancía o servicio, se puede realizar en el mismo momento o de
forma posterior al suministro del género o ejecución de la prestación.
Recurrir a este medio de pago, garantiza intensa y especialmente el
derecho de cobro del acreedor, al otorgarle la Ley, la consideración y
carácter de título-valor, concediendo unos derechos especiales que
intensifican el derecho y las posibilidades de éxito del acreedor para
reclamar y obtener el cobro de la deuda, reforzando en definitiva su
posición crediticia frente al moroso.
Estos documentos son: La letra, el cheque y el pagaré, y vienen
regulados por Ley 19/1985, de 16 de julio, Cambiaria y del Cheque.
Los mismos, se constituyen íntegra e independientemente en prueba
y acreditación suficiente de la deuda, posibilitando que el acreedor
pueda interponer un tipo de reclamación judicial muy expeditiva, contemplada en la LEC: el Juicio Cambiario. Se trata de un procedimiento Civil sumarísimo. El título que lleva aparejada y justifica suficientemente la ejecución directa contra bienes del propio deudor (ejecuta-
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do), es el efecto cambiario impagado que se presenta junto a la
demanda. Las mayores garantías de cobro y efectividad del Procedimiento de Juicio Cambiario se ciñen básicamente en el hecho de
que la primera resolución judicial que se dicta admitiendo a trámite la
demanda, acuerda también a su vez, y de forma directa, el requerimiento de pago y embargo de los bienes del ejecutado. Obviamente,
la expeditividad de esta fórmula, queda fuera de toda duda si se compara con los demás procedimientos Civiles Declarativos regulados en
la LEC. En este caso, no es necesario probar la existencia del contrato, ni acompañar a la demanda ningún otro tipo de documento que
acredite la realidad de la deuda impagada, tales como el albarán de
entrega o la factura. La ejecutoriedad de los efectos cambiarios, viene
determinada expresamente por la LEC, remitiéndose a la Ley
Cambiaria y del Cheque, en todo lo concerniente a los requisitos que
dichos documentos deben cumplir, al objeto de conservar su acción
cambiaria y poder ser reclamados judicialmente por esa vía.
Es particularmente recomendable que al producirse un retraso en
el pago del cual se derive una renegociación pactada de la deuda y en
consecuencia, se acuerde otorgar nuevos plazos al cliente-deudor
para el cumplimiento de su obligación de pago, exigir que dicha circunstancia se plasme en un documento de reconocimiento de deuda
y pago aplazado, y a su vez, realizar la transacción mediante los oportunos efectos cambiarios, dadas las mayores garantías de cobro que
éstos documentos ofrecen. Por otra parte, y para el caso que la deudora sea una persona jurídica y se dude de su solvencia, una precaución ineludible es exigir que el aceptante de las letras, firmante del
pagaré o librador del cheque, sea el propio administrador o administradores de la sociedad.
En el supuesto que se perjudique un efecto cambiario por prescripción de la acción cambiaria, no procedería la interposición del
Juicio Cambiario, no obstante es posible acudir al Juicio declarativo
que corresponda por la cuantía, ya que el plazo de prescripción es el
de 15 años, al estar sujeto al término del art. 1964 CC previsto para
las acciones personales. Incluso se podría acudir al proceso del Juicio
Monitorio aportando el efecto y aquellos documentos que se estimaren necesarios, siempre que no exceda el importe a reclamar de la
suma de 30.050,61 €.
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Capacidad cambiaria
La capacidad para librar, emitir o firmar efectos cambiarios viene
determina por la ley de nacionalidad del sujeto. En el caso de los españoles, no tienen dicha capacidad ni los menores de edad, ni los incapacitados en virtud de sentencia judicial, ni los declarados en quiebra
judicialmente. A su vez, cabe la posibilidad que las declaraciones insertas en el documento cambiario se hagan por medio de representante,
en tal caso, todo aquel que ponga una firma a nombre de otro en una
efecto cambiario deberá hallarse autorizado para ello con poder de la
persona en cuya representación obre, expresándolo claramente en la
antefirma. Se presume que los administradores de una sociedad se
encuentran autorizados por el sólo hecho de su nombramiento.
Si se firma un efecto cambiario como representante de una persona sin tener realmente poderes para actuar en nombre de ella, quedará obligado personalmente; si paga el importe de la letra, en las mismas circunstancias, tendrá los mismos derechos que habría tenido el
supuesto representado. Hay que tener en cuenta también la circunstancia que si el representante, al firmar el documento cambiario, se
excede de los poderes que le han sido otorgados, quedará obligado
personalmente en cuanto al exceso, sin perjuicio de la responsabilidad
cambiaria del representado dentro de los límites del poder. El tenedor
y tomador de un documento cambiario, tiene derecho a exigir de los
firmantes la exhibición del poder que se les ha otorgado.
El aval en los documentos cambiarios
El aval es aquella declaración cambiaria que incorporada a un efecto cambiario, garantiza el cumplimiento de otra obligación cambiaria. El
avalista normalmente es una persona ajena al círculo cambiario, pero
también puede ser alguien obligado en el título, alguien que la ya haya
firmado. En el aval debe indicarse a quien se avala; en caso contrario
se entiende avalado el aceptante, el firmante, y en su defecto el librador. (En los cheques el avalista no puede ser el propio banco librado).
El aval debe hacerse constar en el mismo documento o en su
suplemento y se expresará mediante las palabras "por aval" o cualquier otra fórmula equivalente, siendo necesaria la firma del avalista.
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A estos efectos, la simple firma de una persona, que no sea el librado, librador o emisor del documento, que aparezca en el anverso del
efecto o de su suplemento se considera un aval.
El avalista responde de igual forma que el avalado y no podrá oponer, si se le reclama el pago, las excepciones personales de éste.
Cuando el avalista paga la letra adquiere los derechos derivados de
ella contra el avalado y contra los responsables cambiarios respecto de
éste último, para recobrar el importe satisfecho.
El endoso
Es aquella declaración cambiaria, realizada en el mismo título, por la
que el acreedor cambiario, último tenedor del documento, y que transmite a otra persona el derecho incorporado al título, mandando que se
pague a esa nueva persona designada o a su orden. El título, aunque no
esté expresamente librado a la orden, será transmisible mediante endoso. Como excepción no podrán endosarse aquellos efectos en los que el
firmante haya escrito las palabras "no a la orden" o una expresión equivalente, ni los protestados o cuando ha pasado el plazo para levantar el
protesto. En estos casos se podrá transmitir el título mediante cesión
ordinaria de crédito, según los términos del Código Civil.
La declaración de endoso debe incorporarse al documento cambiario o a su suplemento, e irá firmada por el endosante. El endoso
será total, puro y simple. Toda condición a la que aparezca subordinado se tendrá por no puesta. El endoso parcial es nulo.
El endoso pleno produce tres efectos: 1) transmite los derechos
resultantes del efecto al endosatario, 2) el endosante, salvo cláusula en
contrario, garantiza el pago o la aceptación frente a los tenedores posteriores (debido a la incorporación de su firma en el documento y porque,
normalmente, el endosante recibe del endosatario el valor del pagaré) y
3) el endosatario, que pasa a ser el tenedor del documento cambiario,
estará legitimado para exigir al vencimiento el pago del mismo si no se
ha producido ninguna irregularidad en la cadena de endosos.
Si el endoso contiene la mención "valor al cobro" "por poder" o semejante, se entiende realizado exclusivamente como simple mandato, de
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modo que el endosatario puede ejercer todos los derechos del título para
la entrega posterior del cobro al endosante. En este caso sólo podrá realizar a su vez un nuevo endoso de comisión de cobranza, pero no pleno.
Cuando el endoso contenga la mención "valor en garantía" "valor
en prenda" o semejante, se entiende que la entrega del título al endosatario se hace en garantía del cumplimiento de una obligación que el
endosante tiene previamente con el endosatario.
Endoso en blanco es en aquel supuesto en el que no se designa al
endosatario expresamente o sólo aparezca la firma del endosante al
dorso del título. El tenedor del documento podrá completar el endoso
con su nombre o con el de otra persona, o endosar de nuevo el efecto en blanco o designando un endosatario determinado, o bien entregar el documento a un tercero sin completar el endoso y sin endosarlo (funcionando en este caso como título al portador).
En relación al cheque como título-valor, también es un documento
transmisible, aunque su corto plazo de vencimiento y su función de pago
y no de crédito, hace que sea escasa la utilidad de dicha transmisión. Su
modo de transmisión dependerá de cómo se haya designado a su titular,
n o obstante cabe recordar que si es emitido al portador bastará con su
entrega material a otra persona pero si el cheque incorpora la cláusula "a
la orden", o si se ha extendido a favor de una persona concreta con o sin
la cláusula mencionada, será transmisible mediante endoso, es decir,
requerirá la declaración inserta en el documento o en su suplemento,
hecha por su portador (endosante) y firmada por el mismo, en la que se
manifieste su voluntad de endosar el documento a otra persona (endosatario) que habrá de quedar identificada en el propio título. Como ya se
ha reflejado, el endoso debe ser total y no puede estar sometido a ninguna condición. Son nulos el endoso parcial y el hecho por el propio
Banco librado. El endoso a favor del propio Banco librado sólo vale como
un recibí, salvo cuando tenga varios establecimientos y el endoso se haya
hecho en beneficio de un establecimiento diferente de aquel contra el
cual se ha librado el cheque. En el caso del cheque nominativo, si contiene la cláusula "a la orden" o ninguna mención especial sobre esta
cuestión, se podrá transmitir mediante endoso con todos sus efectos; (si
se contiene la mención "no a la orden" o equivalente, sólo podrá transmitirse como cesión ordinaria de crédito en los términos del Código Civil).
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Cláusulas de intereses y cláusulas facultativas y prohibidas
1º- La cláusula de interés: es aquella que se puede imponer por
el firmante o librado cuando el efecto resulte pagadero a la
vista o a un plazo desde la vista, En cualquier otro pagaré,
semejante estipulación se tendrá por no puesta.
El tipo de interés anual debe indicarse en el título expresamente, por tanto se tendrán por no puestas las cláusulas en
las que se haga referencia a tipos oficiales o de mercado. En
la letra, esta cláusula es obligatoria para todos los firmantes
excepto para el aceptante que limite su aceptación al capital de la letra
Los intereses correrán a partir de la fecha en que se emite o
libre el título cambiario si no se indica otra cosa de forma
expresa.
2º- Cualquier mención puesta en el título diferente a las tratadas como requisitos formales del documento, es facultativa
y sólo obliga a quien haya firmado el documento después de
la inserción de dicha cláusula. Es el caso por ejemplo de la
cláusula "devolución sin gastos" o "sin protesto".
3º- Se consideran prohibidas por resultar incompatibles con la
propia esencia del efecto cambiario aquellas cláusulas que
exoneren de responsabilidad al firmante, o a un avalista.
Vencimiento de los documentos cambiarios
El vencimiento debe indicarse expresamente en el propio documento cambiario como requisito formal del mismo y supone determinar el
momento en que será exigible su pago. Así, podrán librarse o emitirse:
a) A fecha fija, (venciendo el día señalado).
b) A un plazo contado desde la fecha, (venciendo el día que se
cumpla el plazo señalado contado desde la fecha de emisión o libramiento).
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c) A un plazo contado desde la vista, (en el caso de los pagarés, el plazo deberá contarse desde la fecha del "visto" o
desde el protesto notarial si el firmante se hubiera negado a
poner su "visto" en el documento). (En cuanto a la letra, vencerá el día que se cumpla el plazo a contar desde el día en
que produzca la aceptación por el librado, o en su defecto
desde el día del protesto o declaración equivalente.)
d) A la vista, (venciendo en el momento de su presentación al
pago que deberá hacerse en el año siguiente a su fecha de
emisión salvo que el firmante fije un plazo más largo o que
éste o cualquier endosante lo acorte).
Los plazos establecidos por meses se computarán de fecha
a fecha, y si en el mes de vencimiento no hubiera día equivalente al inicial del cómputo, se entenderá que el plazo
expira el último día del mes.
En el cómputo no se excluyen los días inhábiles, pero si el día de
vencimiento lo fuera, se entenderá que el título vence el primer día
hábil siguiente. Por otro lado, para el cómputo de los plazos establecidos, no se comprenderá el día que les sirva de punto de partida.
En la letra de cambio, si los vencimientos entre varios efectos derivados del pago de una misma factura, no están separados entre sí
más de 15 días, deben sumarse todos los importes de las letras y los
timbres ser los correspondientes a tal importe. Asimismo, si entre la
fecha de libramiento y del vencimiento, hay más de seis meses, el
timbre de la Letra ha de ser el correspondiente al doble de su importe nominal.
Excepciones o motivos de oposición al pago
Otra de las ventajas derivadas del uso de documentos cambiarios,
es el hecho de que las excepciones o motivos de oposición al pago que
pueden alegar los obligados cambiarios, se encuentran limitadas por
Ley. Así, el deudor cambiario puede oponer al tenedor de la letra las
excepciones basadas en sus relaciones personales con él, por ejemplo
el contar con un crédito contra el mismo que resulte compensable.
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Pero no puede oponer aquellas excepciones personales que tenga
frente a los tenedores anteriores sino cuando al adquirir la letra el último tenedor hubiera procedido a sabiendas en perjuicio del deudor.
En el caso de que el tenedor sea un endosatario con endoso "por
poder" o como "valor en cobranza" sólo se podrá invocar frente a él las
excepciones que se pudieran alegar frente a su endosante, y en el caso
de que el endoso fuera en garantía o prenda no se dará esta posibilidad.
El demandado cambiario podrá oponer, además, las excepciones
relativas a la inexistencia o falta de validez de su propia declaración
cambiaria, incluida la falsedad de la firma, la falta de legitimación del
tenedor o de las formalidades necesarias de la letra de cambio y la extinción del crédito cambiario cuyo cumplimiento se exige al demandado.
10.A) La letra de cambio
Se trata de un título-valor que incorpora una orden pura y simple
de pagar una determinado importe a su vencimiento a la persona que
se designe en primer lugar en el propio efecto o, a la orden de ésta, a
otra persona que también puede designarse en el título. Se trata de
una forma de pago que sustituye el pago en numerario en las transacciones comerciales. Asimismo, permite la concesión de crédito, o
aplazar un pago, con garantía especial. La letra incorpora una orden
de pago dada por un vendedor o prestador de servicios que emite letra
contra el adquirente que, si la acepta, se compromete a pagarla en el
momento indicado como vencimiento. La garantía consiste en que en
caso de que el aceptante no pague se puede proceder al cobro forzoso interponiendo las correspondientes acciones judiciales, no sólo
contra el aceptante sino también contra otros firmantes del documento, que responden de forma solidaria.
Por otro lado, la letra representa un medio eficaz que permite obtener
dinero y liquidez, mediante su descuento en entidad bancaria. El acreedor que libra la letra o el tomador que la recibe de aquel puede negociarla
en un Banco y descontarla. Así el Banco adelante el importe de la letra,
aunque con descuento de una comisión y el interés correspondiente al
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tiempo que debe transcurrir hasta el vencimiento de la letra. Será el
banco el que en ese momento se encargará de exigir el pago al deudor.
En el tráfico empresarial es muy corriente utilizar letras de cambio, pues
pueden ser descontadas. Cuando hablamos de descuento de letras de
cambio, nos venimos refiriendo al descuento que se realiza por parte de
los bancos consistiendo en una operación de crédito mediante la cual el
banco anticipa el importe no vencido (previa deducción de un interés) de
la letra a cambio de la cesión o endoso de la misma. Así las empresas
pueden obtener liquidez inmediata y no esperar al vencimiento del documento para que el dinero se haga efectivo.
A través del descuento de las letras, el banco entrega una cantidad
de dinero menor ya que le aplica un descuento que corresponde a los
intereses y que dependen del plazo de vencimiento e importe de la
letra. Asímismo, el descuento lleva una serie de gastos asociados relativos a la gestión del cobro, timbres, corretaje de fedatario público,
devolución de efectos etc...
En el supuesto que finalmente el Librado no page la letra endosada a la entidad financiera, el banco reclamará el importe al tenedor
anterior de la letra más la parte correspondiente a los gastos de protesto en los que incurre el banco por solicitar el servicio de protesto a
un notario. Si la letra resulta impagada se podrá protestar. Es decir,
dejar constancia a través de un notario del impago de la letra.
Las normas aplicables reguladoras de la Letra de cambio son las
contenidas en la Ley 19/1985, de 16 de julio, Cambiaria y del Cheque.
Título I y la Orden ministerial de 11 de abril de 1986 por la que se
aprueba el nuevo modelo de letra de cambio, modificado por Orden
ministerial de 30 de junio de 1999.
Requisitos de la Letra
1) Debe extenderse en el papel timbrado correspondiente a su
cuantía, que se podrá adquirir en cualquier estanco.
2) El título tiene que llevar inserta en él la denominación de
letra de cambio, expresada en el idioma empleado en el
resto del documento.
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3) Debe constar fechada y señalar el lugar en el que se libra.
En el caso de que no se designe expresamente el lugar de
libramiento se entenderá por tal el que conste junto al nombre del librador.
4) Necesariamente contendrá el nombre de quien ha de
pagar la letra, persona contra la que se dirige la orden
de pago, que aparecerá como "librado". En el caso de
una persona individual la designación se hará mediante
nombre y apellidos y en el caso de que se trate de una
persona jurídica, mediante su denominación o razón
social.
5) Debe incorporarse la firma de quien libra, es decir, emite el
documento, que aparecerá como "librador".
6) El nombre de la persona a la que habrá de hacerse el pago
o a cuya orden se habrá de efectuar, que puede ser el
mismo librador o un tercero, y que aparecerá como "tenedor". La designación se hará, como en el caso del librador,
por su nombre completo o por su denominación social si se
trata de una persona jurídica.
7) Debe incorporar necesariamente la orden pura y simple de
pagar una suma determinada de dinero, no sometida a ninguna condición. La moneda en la que se exprese el valor de
la letra podrá ser nacional o extranjera.
8) Debe indicarse el "vencimiento", es decir, el día en que la
letra deberá ser pagada. Si no se ha hecho esta mención
expresamente, se entenderá que la letra es pagadera a la
vista.
9) Es imprescindible indicar el lugar en que haya de hacerse el
pago, es decir, el lugar en que el tenedor habrá de presentar la letra al pago. En el caso de que este dato no quede
especificado, se entenderá como lugar de pago el que conste junto al nombre del librado, que a su vez se reputa como
lugar de domicilio del mismo.
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En el caso de que falte cualquiera de estos requisitos el documento no se considerará letra de cambio y por tanto perderá su fuerza ejecutiva que consiste básicamente en la posibilidad de que, ante el
impago, se pueda exigir su cobro de manera rápida por vía judicial
(juicio cambiario). En tal caso el documento tendrá sólo la validez que
se derive de sus circunstancias como documento probatorio de la
existencia de una obligación.
Por otro lado, se entiende como letra en blanco, aquel documento
que llevando la firma del librador o del aceptante, omite todos o algunos de los requisitos formales indicados. En este caso la letra es válida si se completa debidamente antes del vencimiento; si la letra se
completa contrariamente a los acuerdos alcanzados al respecto, generalmente entre el librador y el aceptante o entre el librador y el tenedor del documento, dicha circunstancia no podrá alegarse como
excepción al pago contra el tenedor en el momento en que exija su
cumplimiento, salvo si éste la adquirió de mala fe o con culpa grave.
Sujetos que participan en la Letra de cambio
Librador: persona que libra o extiende la letra de cambio. Es
imprescindible que firme la letra pues de dicha circunstancia depende que exista o no el efecto cambiario. Generalmente se identifica con
un vendedor o prestador de servicios que, de este modo, concede un
aplazamiento del pago al deudor (normalmente el librado). El librador,
en caso de que haya designado a un tomador de la letra, responderá
ante éste y en su caso ante los posteriores endosatarios (o sus avalistas) si se produce una falta de aceptación o un impago por parte del
librado. Podrá eximirse de la garantía de la aceptación, pero no de la
del pago.
Librado: es la persona contra la que el librador dirige la orden pura
y simple de pagar una suma de dinero, el que se designa como deudor, pero a pesar de su inclusión como tal en la letra no se considera
obligado cambiariamente sino hasta que haya firmado la letra, pasando entonces a denominarse aceptante de la letra de cambio. Cuando
la letra se gira contra dos o más librados, se entiende que cualquiera
de ellos ha de pagar el importe total, se podrá exigir el pago a cualquiera de ellos.
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Aceptante: es el librado que ha asumido su obligación cambiaria
mediante su firma incorporada en el anverso del documento de forma
que no podrá negarse al pago en su vencimiento, pues, entonces el
tenedor del documento aunque sea el propio librador, podrá exigir
judicialmente su cumplimiento sin necesidad de protesto previo, tanto
a este aceptante como a su avalista, si lo hubiere, mediante la interposición del procedimiento del juicio cambiario, o proceso declarativo.
Tomador: es la persona que queda designada en la letra por el
librador como a la que se tiene que hacer el pago o a la orden de la
cual habrá de realizarse (en el caso de que a su vez endose la letra a
un tercero)
Tenedor: persona legitimada para exigir el pago. Puede coincidir
con el librador, en el caso de que se no haya designado a ningún
tomador, o con el tomador mismo, o ser el último endosatario de la
letra, designado como tal en el documento, en función de una serie
ininterrumpida de endosos.
Endosante: se trata del tomador o el tenedor de la letra que,
mediante la declaración expresa incorporada en el propio documento
o en su suplemento, ordena que el pago se haga a otro que designa
como endosatario. El endosante debe firmar el documento, de modo
que a partir de ese momento es un obligado cambiario más, que
garantiza, salvo cláusula en contrario, la aceptación y el pago frente a
los tenedores posteriores.
Endosatario: es la persona designada por el endosante como persona a la que se le tiene que hacer el pago, y que a su vez, salvo cláusula expresa en contrario, puede volver a endosarla convirtiéndose en
endosante.
Avalista: se entiende por avalista de la letra de cambio la persona
que realiza una declaración cambiaria (mediante su firma incorporada en la letra o en su suplemento junto con la cláusula "por aval") y
que tiene como finalidad específica la de garantizar el cumplimiento
total o parcial de otra obligación cambiaria. Puede ser avalista un tercero o también un firmante de la letra. El avalista responde igual que
el avalado, y no podrá oponer las excepciones personales de éste.
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Cuando el avalista pague la letra de cambio adquirirá los derechos
derivados de ella contra la persona avalada y contra los que sean responsables cambiariamente respecto de esta última.
Cesión de la Provisión de fondos.
En el caso que para pagar la deuda que el librado tiene con el librador se libre una letra de cambio, la provisión de fondos se corresponde con la suma de dinero que constituye el crédito que el librador
ostenta frente el librado; deriva por tanto de una relación previa entre
ambos, extracambiaria, regida por normas civiles o mercantiles.
La Ley cambiaria y del cheque establece que si el librador, mediante cláusula expresa inserta en la letra, cede sus derechos referentes a
la provisión, estos pasan al tomador. Notificada al librado la cesión,
éste sólo puede pagar al tenedor debidamente legitimado, contra
entrega de la letra de cambio. Los ulteriores tenedores de la letra irán
adquiriendo los derechos sobre la provisión de fondos por el mero
hecho del endoso válidamente realizado. Esta previsión, tiene como
objeto evitar la merma de garantías que para el último tenedor del
documento se podría derivar, por ejemplo, del embargo del importe de
la letra por los acreedores del librador o del librado.
La aceptación de la letra
La aceptación es el acto por el que el librado asume la obligación
cambiaria, comprometiéndose a cumplir el mandato de pago dirigido
contra él por el librador, cumpliendo dos funciones: implica mayor
garantía de cobro para el tenedor del documento, que contará con dos
firmas, la del librador y la del librado aceptante, y también sirve, en las
letras libradas a un plazo desde la vista, para computar el plazo. Previo
a la aceptación el librado no es un obligado cambiario, porque su
designación por el librador como persona contra la que se dirige la
orden de pago, no le obliga a pagar. Es por tanto indispensable la
aceptación para que el librado asuma la obligación de pago convirtiéndose en deudor cambiario principal y directo.
La aceptación se hará constar en la letra, y se expresará mediante
la palabra "acepto" o equivalente, e irá firmada por el librado. La sim-
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ple firma de éste en el anverso del documento equivale a la aceptación. La aceptación será pura y simple (sin condición ni término) pero
podrá limitarse a una parte de la cantidad.
Para que se produzca la aceptación es imprescindible que el tenedor
presente la letra a tal efecto ante el librado. La presentación a la aceptación es necesaria en las letras giradas a un plazo desde la vista que
deben presentarse en el plazo de un año desde su libramiento. En caso
de que no se presente en tiempo la letra a la aceptación, el tenedor pierde el derecho a exigir el reembolso a los endosantes y al librador, es decir
las acciones de regreso, salvo que exista una causa de fuerza mayor.
También resulta necesaria la presentación cuando se haya hecho constar por el librador o por un endosante, señalando o no plazo para ello.
En el resto de letras, la presentación a la aceptación es facultativa y
podrá hacerse o no en cualquier momento previo al del vencimiento.
Falta de aceptación, impago, protesto y acciones para exigir su pago.
El tenedor de una Letra de Cambio impagada, ostenta acción cambiaria contra el aceptante o su avalista, de modo que sin necesidad de
protesto notarial puede reclamar judicialmente su pago por vía ordinaria o mediante el procedimiento de Juicio Cambiario. El ejercicio de
esta acción prescribe a los tres años desde la fecha del vencimiento de
la Letra.
La aceptación de la letra, determina la obligación cambiaria asumida por el librado comprometiéndose a cumplir el pago dirigido contra él por el librador. La aceptación implica más garantías de cobro
para el tenedor del documento, contando así como mínimo con dos
firmas, la del librador y la del librado aceptante. También sirve, en
aquellas letras que se libran a un plazo desde la vista, para computar
justamente el plazo. Antes de la aceptación, el librado no se le considera obligado cambiario. Su designación por el librador no le obliga a
pagar. Es indispensable la aceptación para que el librado asuma dicha
obligación convirtiéndose en deudor cambiario principal y directo.
Se hará constar la aceptación en el mismo efecto mediante la palabra “acepto” e irá firmada por el librado. Si la firma consta en el anver-
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so, equivaldrá a su aceptación. La aceptación debe ser pura y simple
(sin condición ni término) aunque se puede limitar a una parte de la
cantidad. El tenedor debe presentar la letra a la aceptación ante el
librado, siendo necesaria en aquellas letras giradas a un plazo desde
la vista, que deben presentarse en el plazo de un año desde la fecha
del libramiento. Si no se presenta la letra a su aceptación, el tenedor
pierde el derecho a exigir el reembolso a los endosantes y al librador,
en consecuencia pierde las acciones de regreso, salvo causa de fuerza mayor. También es necesaria la presentación cuando se haga constar por el librador o endosante señalando o no plazo para ello.
En las demás letras, la presentación a la aceptación es facultativa
y puede hacerse en cualquier momento antes del vencimiento.
Viene obligado al pago el librado aceptante pero puede suceder
que la letra llegue a pagarse por el librado aunque no haya firmado
(aceptado) el documento o por un tercero sea o no firmante de la letra.
En este supuesto se habla de intervención si esa persona se presenta
espontánea y libremente para pagar la letra en nombre de cualquier
obligado que no sea el aceptante, y se habla de intervención por indicación si la persona que se presenta ha sido previamente indicada en
la letra por el librador, un endosante o avalista para que le fuera presentada la letra a la aceptación o al pago en caso de que no se aceptase o pagase por el librado. El deudor ha de pagar la suma total indicada en la letra, aunque el tenedor no puede rechazar el pago parcial.
El pagador, tiene derecho a que le sea entregada la letra con el recibí
del tenedor como acreditación. Si el pago es parcial, se puede exigir
que el pago conste en la letra y que se dé recibo del mismo. Si el portador que cobra la letra es una entidad de crédito, salvo pacto en contrario, podrá entregarse en lugar de la letra original un documento
acreditativo del pago donde se identifique suficientemente la misma.
El protesto de la letra, es el acto que acredita que se ha producido
la falta de aceptación o de pago de la letra. Si el librador se niega a
aceptar la letra total o parcialmente, presentada a tal efecto por su
tenedor legítimo, no se le considera obligado al pago pero el tenedor
conserva acción contra los restantes firmantes del título (librador,
endosantes y avalistas), levantado el correspondiente protesto notarial
en el plazo de presentación para la aceptación o en los ocho días hábi-
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les siguientes. En cualquier caso, si el librador no exige expresamente
en la letra, el levantamiento del protesto, se puede sustituir por la
declaración denegatoria de la aceptación hecha en la propia letra,
fechada y firmada por el propio librado que vale como declaración
equivalente. El tenedor de la letra debe comunicar la falta de aceptación a su endosante y al librador en los ocho días hábiles siguientes,
y a su vez, éste a su endosante en el plazo de los dos días hábiles y
así sucesivamente siguiendo la cadena de endosos hasta llegar al
librador.
En estos casos, el tenedor puede accionar el regreso contra los
endosantes, el librador y demás obligados para exigir el pago sin necesidad de esperar al vencimiento del título. Esta acción de regreso antes
del vencimiento, se puede ejercitar cuando el librado, aceptante o no
de la letra, se halle declarado en concurso o hubiera resultado infructuoso el embargo de sus bienes. Esta acción prescribe al año desde la
fecha del protesto o declaración equivalente.
Si se da la circunstancia que la letra no es pagada total o parcialmente por el librado (no aceptante), presentada a tal efecto después
del vencimiento, puede ejercitarse acción de regreso contra el librador,
los endosantes o avalistas, indistintamente, siempre que se haya
hecho el protesto o declaración equivalente en tiempo y forma (salvo
en el supuesto de letras giradas bajo la cláusula “sin gastos”), y se
haya comunicado el impago al propio endosante y al librador según se
ha descrito anteriormente. El protesto notarial debe realizarse en uno
de los ocho días hábiles siguientes al del vencimiento de la letra, salvo
que fuera pagadera a la vista, en cuyo caso debe realizarse dentro del
plazo de presentación de la letra o en los ocho días hábiles siguientes.
Esta acción prescribe al año, contado desde la fecha del protesto o
declaración equivalente, o desde la fecha del vencimiento, si se trata
de letras giradas con la cláusula “sin gastos”.
El que paga una letra en vía de regreso puede a su vez dirigirse
contra los anteriores firmantes de la letra para reintegrarse del pago,
más intereses y gastos realizados. Esta acción prescribe a los seis
meses desde el momento en el que el endosante hubiera pagado la
letra, o de la fecha en la que se le hubiera dado traslado de la demanda interpuesta contra él.
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10.B) El pagaré
El pagaré es aquel título que incorpora la promesa pura y simple
de pagar una determinada suma de dinero, a su vencimiento y en el
lugar indicado, a la persona indicada o a la orden de esta a otra persona igualmente identificada. Se regula en la Ley 19/1985, de 16 de
julio, Cambiaria y del Cheque. Arts. 94 y 97.
Requisitos formales del pagaré
1º- Denominación de pagaré inserta en el propio texto del título y
expresada en el idioma empleado en la redacción del mismo.
2º- La promesa pura y simple de pagar una cantidad determinada en € o en moneda extranjera convertible admitida a
cotización oficial.
3º- Constancia del vencimiento. En caso de que no se haga
indicación especial se considerará que el pagaré es pagadero a la vista.
4º- Lugar de pago. A falta de indicación entiende como lugar de
pago el que conste como lugar de emisión, que se entenderá también como lugar de domicilio del firmante.
5º- El nombre de la persona a quien ha de hacerse el pago o a
cuya orden se ha de efectuar.
6º- La fecha y el lugar donde se firma el pagaré. En el caso de
que no se indique el lugar de emisión, se entiende como tal
el lugar que figure junto al nombre del firmante.
7º- La firma de quien emite el título, denominado firmante.
Si falta alguno de estos requisitos el documento no se considerará pagaré y por tanto no tendrá fuerza ejecutiva, lo que significa que, ante un impago, no podría exigirse su cobro por el procedimiento del juicio cambiario. En
tal caso el documento tendrá sólo la validez que se derive de sus circunstancias como documento probatorio de la existencia de una obligación.
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Otra cosa es lo que se conoce como pagaré en blanco, que llevando la firma de quien libra el documento, omite todos o algunos de los
requisitos formales indicados. En este caso será válido si se cumplimenta antes del vencimiento. Pero si el pagaré se completa de forma
contraria a los acuerdos alcanzados, este hecho no puede sostenerse
en juicio como excepción al pago contra el tenedor, salvo si éste lo
adquirió de mala fe o con culpa grave.
Sujetos que participan en el pagaré y su situación
Firmante: persona que libra o extiende el pagaré. Es imprescindible
su firma para que exista este documento cambiario. El firmante del
pagaré queda obligado igual que el aceptante de una letra de cambio,
y por tanto no puede negarse al pago en el vencimiento, pues, en tal
caso, el tenedor del documento puede exigir judicialmente su cumplimiento tanto a éste como a su avalista si lo tuviera, mediante acción
ordinaria o mediante juicio cambiario, sin necesidad de protesto notarial o declaración equivalente.
Tomador: es quien se designa en el propio pagaré por el firmante,
como persona a la que se ha de hacer el pago o a la orden de la cual
habrá de hacerse dicho pago (en el caso de que a su vez endose el
pagaré a un tercero)
Tenedor: persona legitimada para exigir el pago. Puede coincidir
con el tomador, o ser el último endosatario del pagaré, designado
como tal en el documento, en función de una serie ininterrumpida de
endosos válidamente realizados.
Endosante: es aquel tomador o el tenedor del pagaré que, mediante la declaración expresa incorporada en el propio documento o en su
suplemento, ordena que el pago se haga a otro que designa como
endosatario. El endosante debe firmar el documento, de modo que a
partir de ese momento es un obligado cambiario más, que garantiza,
salvo cláusula en contrario, el pago frente a los tenedores posteriores.
Endosatario: persona designada por el endosante como persona a la
que se le tiene que hacer el pago, y que a su vez, salvo cláusula expresa en contrario, puede volver a endosarla convirtiéndose en endosante.
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Avalista: la persona que hace una declaración cambiaria (mediante su firma incorporada en el pagaré o en su suplemento junto con la
cláusula "por aval") y que garantiza el cumplimiento total o parcial de
otra obligación cambiaria. Puede ser avalista un tercero o también un
firmante del pagaré. El avalista responde de igual forma que el avalado, y no puede oponer las excepciones personales de éste. Cuando el
avalista pague el importe del pagaré adquirirá los derechos derivados
del mismo contra el avalado y contra los que sean responsables cambiariamente respecto de este último.
El visto del pagaré
Los pagarés que hayan de hacerse efectivos a cierto plazo desde
la vista deben presentarse al firmante, a los efectos de que éste incorpore el "visto", por quien sea su tenedor legítimo en el plazo de un año
a contar desde la fecha de emisión.
El firmante puede acortar o ampliar este plazo en el momento de
la emisión, y también los endosantes pueden acortarlo, si así lo disponen expresamente en el documento.
El plazo a contar desde la vista correrá desde la fecha del "visto" o
expresión equivalente suscrito por el firmante del pagaré. La negativa del
firmante a poner su visto fechado debe reflejarse por protesto notarial,
cuya fecha servirá de punto de partida en el plazo a contar desde la vista.
El impago del pagaré
Si un pagaré es impagado total o parcialmente por el firmante, en su
vencimiento y se ha presentado el título en tiempo y forma, el tenedor
tiene acción directa contra el mismo y /o avalista, de tal forma que sin
necesidad de protesto, puede exigirles el pago judicialmente por vía ordinaria o a través del Juicio Cambiario, reclamando el importe del pagaré
más los intereses fijados, los réditos de la cantidad anterior desde la fecha
del vencimiento calculados al tipo de interés legal más dos puntos. Esta
acción prescribe a los tres años desde el vencimiento. A su vez, el tenedor cuenta también con la acción de regreso contra el resto de los obligados cambiarios siempre que se haya levantado el correspondiente protesto notarial en los ocho días siguientes al vencimiento.
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El protesto del pagaré es el acto que permite acreditar en la forma
exigida por Ley, la negativa del firmante a poner su “visto” fechado, en
el supuesto en el que el pagaré haya de hacerse efectivo a un plazo
desde la vista, o un impago del título una vez llegado el momento del
vencimiento, sea cual sea el modo en el que éste se haya fijado. Si un
firmante de un pagaré, con vencimiento a un plazo desde la vista, se
niega a poner el “visto”, o expresión equivalente firmando nuevamente el título, una vez que su tenedor le haya presentado oportunamente el pagaré con ese fin, éste último podrá ejercitar su acción de regreso contra los endosantes y avalistas si los hubiera, para exigir el pago
anticipado del pagaré, siempre que haya dejado constancia de dicha
circunstancia mediante protesto notarial. Este protesto debería realizarse dentro del plazo que tuviera el tenedor para la presentación del
pagaré para poner el “visto” o dentro de los ocho días hábiles siguientes a su terminación. En todo caso si el firmante no ha exigido expresamente en el título, el levantamiento del protesto, se puede sustituir
por la declaración denegatoria del visto indicada en el propio pagaré
fechada y firmada por el mismo firmante. El tenedor del pagaré deberá comunicar la falta del “visto” a su endosante en el plazo de los ocho
días hábiles siguientes y a su vez, éste a su endosante en el plazo de
dos días hábiles y así sucesivamente siguiendo la cadena de endosos.
Esta misma acción de regreso antes del vencimiento se puede ejercitar cuando el firmante del pagaré se halle declarado en concurso o hubiera resultado infructuoso el embargo de sus bienes, prescribiendo la acción
al año contado desde la fecha del protesto o declaración equivalente.
En el caso que el firmante se niegue a realizar el pago, el tenedor cuenta también con la acción de regreso contra el resto de los obligados cambiarios, estos son: los endosantes y/o avalistas. Todo ello, a los efectos de
exigir el pago, siempre y cuando se haya levantado oportunamente el protesto notarial en el término de ocho días hábiles contados desde el vencimiento del efecto. Si se trata de un pagaré, pagadero a la vista, el protesto debe extenderse en el plazo que tenga el tenedor para presentar el
pagaré a los efectos de incorporar el “visto” o dentro de los ocho días hábiles siguientes a su terminación. Esta acción prescribe al año desde la
fecha del protesto o declaración equivalente, o desde el vencimiento en el
caso de pagarés que incorporen la cláusula “sin gastos” (que exime de la
obligación de levantar protesto o declaración equivalente).
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Quien paga un pagaré por vía de regreso puede dirigirse contra los
anteriores firmantes del título para reintegrarse de la cantidad satisfecha, más intereses y gastos, prescribiendo su acción a los seis meses
desde que el endosante hubiera pagado el importe, o desde que se le
diera traslado de la demanda contra él interpuesta.
10.C) El cheque
Este documento, incorpora una orden pura y simple, dirigida por
su librador a un Banco, a los efectos de que pague una suma de dinero a la vista a quién sea su tenedor legítimo, a cuenta de los fondos de
los que dicho librador disponga en el Banco librado.
La orden de pago debe ser incondicional, y la previa provisión de
fondos que ha de tener el librador en el Banco a su disposición puede
proceder de un contrato de depósito, de un crédito concedido por el
mismo Banco, de un contrato de cuenta corriente o de una operación
similar. Se requiere además que entre el librador y el Banco exista previamente un contrato de cheque que permita a aquél disponer de esos
fondos de este modo, y que se evidencia mediante la entrega por la
entidad a su cliente de un talonario de cheques. A partir de ese
momento el Banco está obligado a satisfacer los pagos que el cliente
le ordene, siempre que la provisión de fondos sea suficiente.
El cheque se encuentra regulado en el Título II de la Ley 19/1985,
de 16 de julio, Cambiaria y del Cheque.
Requisitos formales del cheque
1º- La denominación de cheque inserta en el propio título y en la
misma lengua en la que se exprese el resto del documento.
2º- El mandato puro y simple de pagar una suma determinada
en € o en moneda convertible admitida a cotización oficial.
3º- El nombre de quien debe pagar, (librado), que necesariamente debe tratarse de un Banco.
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4º- El lugar de pago. Si no se indica expresamente, se entiende
que será aquel que aparezca designado junto al nombre del
librado, y en el caso de que aparezcan varios lugares designados, se entiende pagadero en el primer lugar indicado. A
falta de estas menciones el cheque deberá pagarse donde
se haya emitido, y si en él no tuviera el Banco librado ningún establecimiento, en el lugar donde radique su establecimiento principal.
5º- La fecha y el lugar de emisión del cheque. En el caso de que
no se haya designado expresamente se entenderá como tal
el lugar que aparezca al lado del nombre del librador.
6º- La firma de quien expide el cheque, denominado librador.
Toda cláusula de intereses incorporada en el documento, y también la que suponga una exoneración de responsabilidad del librador,
se tiene por no puesta.
Si un cheque incompleto en el momento de su emisión se hubiera
completado contrariamente a los acuerdos celebrados, no se podrá
oponer dicha circunstancia al portador legítimo, salvo si hubiera
adquirido el cheque de mala fe o con culpa grave.
El cheque debe ser presentado por su portador legítimo ante el
Banco librado, para que el pago pueda hacerse efectivo. En el caso de
que el cheque se hubiera librado al portador, no se requerirá la identificación del mismo, pero si fuera "a la orden" o nominativo, el Banco
exigirá la identificación de su portador para comprobar si efectivamente se corresponde con la mencionada en el título.
El pago del Cheque
La presentación ha de hacerse en el lugar indicado como lugar de
pago en el cheque, y será siempre pagadero a la vista si se presenta
en el plazo señalado por Ley:
1º- En el plazo de quince días desde la fecha de emisión si el
cheque se ha emitido y es pagadero en España.
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2º- En un plazo de veinte días si ha sido emitido en Europa.
3º- En un plazo de sesenta días si se ha emitido fuera de Europa.
Si se cumplen los requisitos mencionados, el Banco librado tiene
obligación de pagar siempre que tenga fondos a disposición del librador del cheque. La presentación a una Cámara o sistema de compensación equivale a la presentación al pago.
En el caso de que el cheque sea presentado al pago antes de la
fecha indicada como fecha de emisión (cheque postdatado) será igualmente pagadero en el momento de su presentación ante el Banco.
Una vez que el Banco ha realizado el pago, se extingue la obligación
preexistente que provocó la emisión del cheque (pago del precio de una
compra, prestación de servicios...), y también se extinguen las obligaciones cambiarias en vía de regreso de los firmantes del documento
(librador, endosantes y avalistas). Además se producirá la correspondiente reducción de los fondos del librador en el Banco librado y éste
podrá exigir que se le entregue el documento con el recibí del portador.
El portador del cheque no podrá rechazar un pago parcial. En este
caso el banco podrá exigir que el pago se haga constar en el cheque
y se le dé recibo del mismo.
El Banco que paga un cheque que ha sido endosado estará obligado a comprobar la regularidad de la serie de endosos pero no la
autenticidad de las firmas. Además, si el Banco paga un cheque sin
concurrir los requisitos de presentación mencionados no podrá deducir su importe de la provisión de fondos del librador; el daño que resulte del pago de un cheque falso o falsificado será imputado al Banco,
a no ser que el cliente hubiera sido negligente en la custodia del talonario de cheques, o hubiera procedido con culpa.
Impago del Cheque
Si no se efectúa el pago por el Banco librado en el momento de la presentación del cheque en tiempo y forma, el portador legítimo conserva su
acción de regreso contra el librador, los endosantes y sus avalistas, para exi-
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gir judicialmente el pago, siempre que la falta de pago se acredite, todo ello
a salvo que el cheque contuviese la cláusula "sin gastos" y a través de alguno de los siguientes medios: protesto notarial, declaración bancaria fechada y escrita en el mismo cheque con indicación del día de presentación o
declaración de una cámara o sistema de compensación en la que conste
que el cheque ha sido presentado en tiempo hábil y no ha sido pagado.
En cualquier caso, el portador del cheque conserva siempre su
acción contra el librador aunque el cheque no se haya presentado oportunamente o no se haya levantado el protesto o declaración equivalente, siendo el plazo de prescripción para el ejercicio de estas acciones, el
de seis meses desde que finaliza el plazo de presentación del cheque.
La reclamación se extenderá al importe del cheque impagado, intereses desde el día de su presentación al pago, calculados al tipo de
interés legal del dinero aumentado en dos puntos, gastos ocasionados,
incluidos los de protesto notarial, y, en el caso de que el cheque se
hubiera librado sin tener el librador fondos suficientes en el Banco, a
éste se le podrá exigir además, el 10 por 100 del importe no cubierto
del cheque y la indemnización por daños y perjuicios.
En el caso de que el cheque sea pagado en vía de regreso por un
endosante o avalista, éste podrá recuperar el importe, los intereses y
los gastos según se ha descrito anteriormente, mediante acción dirigida contra los anteriores firmantes, ejercitada en el plazo máximo de
seis meses desde que hizo el pago o desde que se ejercitó acción judicial contra él, en ese sentido.
Revocación del cheque
La revocación de un cheque no produce efectos hasta después de
la expiración del plazo de presentación.
Si no hay revocación, el Banco librado puede pagar aun después
de la expiración de ese plazo.
En los casos de pérdida o sustracción (privación ilegal) del cheque,
el librador podrá oponerse a su pago haciendo la oportuna comunicación al Banco.
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Cheques especiales
El Cheque cruzado: el librador o el portador de un cheque puede
cruzarlo por medio de dos barras paralelas sobre el anverso. El cheque cruzado puede ser general o especial; será general si entre las dos
barras no existe designación alguna o contiene la mención "Banco" y
"Compañía" o un término equivalente y será especial si entre las barras
se escribe el nombre de un Banco determinado.
El Banco librado no podrá pagar el cheque con cruzado general
más que a un Banco o a un cliente de aquél. En el caso de que el cruzado sea especial, el Banco librado sólo puede pagar el importe del
cheque al Banco designado, o si éste es el mismo librado, a un cliente suyo.
Un Banco sólo podrá adquirir cheques cruzados de sus clientes o
de otro Banco. No podrá cobrarlos por cuenta de personas distintas
de las antedichas.
El cheque para abonar en cuenta: el librador o el portador de un
cheque puede prohibir su pago en efectivo, insertando en el anverso
la mención transversal "para abonar en cuenta" o una expresión equivalente. En este caso, el Banco librado sólo podrá abonar el cheque
mediante un asiento en su contabilidad, que equivaldrá al pago.
El cheque confirmado o garantizado: el librador o el portador de un
cheque puede solicitar al Banco librado que preste su conformidad al
mismo. Cualquier mención de "certificación", "visado", "conforme", u
otra semejante firmada por el Banco librado en el propio cheque, acredita su autenticidad y corrobora la existencia de fondos suficientes en
la cuenta del librador. El Banco se compromete así, a retener, hasta el
fin del plazo de presentación, la cantidad necesaria para el pago del
cheque.
También puede suceder que lo único que se confirme por el banco
librado sea que, en el momento de realizarse la consulta, existe provisión de fondos suficientes para hacer frente al pago, pero sin retener
cantidad alguna para el momento del cobro es decir, sin garantizar
efectivamente ese cobro.
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Talonarios de cheques garantizados: implican la incorporación por
el banco librado, al dorso de las hojas del talonario, de una mención
por la cual se garantizará el pago de los cheques, dentro de un período de tiempo y hasta un importe máximo, siempre que efectivamente
sean librados por el cliente identificado, al portador, y con cruzado a
favor de un banco. Presupone la existencia de una cuenta corriente
del cliente con fondos suficientes para atender el pago de los citados
cheques.
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