El Finançament de la Compra d`Habitatge.

Guies del Servei Municipal de l’Habitatge 2009
El Finançament de la Compra d’Habitatge.
La contractació d'un préstec hipotecari per a adquirir un habitatge és una operació d'enorme
transcendència per a l'economia domèstica, condicionant-la durant un llarg període de temps, que pot
arribar als 25 o fins i tot als 30 anys.
En l'Oficina d’Habitatge trobaràs informació sobretot allò que has de conèixer dels préstecs
hipotecaris: T'ajudarem a traduir als seus costos reals les condicions que t’ofereixen les entitats, et
donarem les claus perquè compares les distintes possibilitats i ofertes, t'explicarem detalladament la
lletra xicoteta i t'orientarem sobre les teues possibilitats de negociació i millora en funció dels teus
ingressos, condicions laborals, possibilitat d'aval, etc.
Igualment t'informarem sobre les obligacions que tenen els bancs i caixes a l'hora de tramitar
el teu préstec, tot això a fi que pugues realitzar la millor elecció i que no et trobes amb sorpreses en
el moment de la firma de l'hipoteca o, encara pitjor, mesos després d'haver firmat, amb les primeres
revisions del tipus d’interès.
La forma més habitual de finançar l'adquisició d'un habitatge és a través d'un préstec
hipotecari. En aquest tipus de préstecs, a més de la garantia personal del prestatari, l’habitatge que
s'hipoteca queda vinculada com a garantia de la devolució del préstec.
Límits de l’Import. La Taxació i el Nivell d’Ingressos.
En primer lloc cal estudiar la quantia que es desitja finançar, per al que s'ha de saber que les
entitats de crèdit apliquen dos límits a l'hora de concedir un préstec:
1. Que el préstec hipotecari no supere un percentatge sobre el preu de taxació de l’habitatge (el
80% o el 85%).
2. Que la quota d'amortització resultant del préstec, composta pel capital i els interessos, no
supere un percentatge sobre els ingressos del comprador. En aquest cas el percentatge és
variable entre entitats i entre clients de la mateixa entitat, situant-se entorn del 30 o 40% dels
ingressos. És un càlcul que les entitats realitzen per a analitzar la capacitat de pagament dels
particulars.
Pel que fa a la taxació saber que la realitza una societat especialitzada, que habitualment
designa l'entitat que va a tramitar el préstec. El banc o caixa ha de facilitar al client una còpia del
certificat de taxació, ja que li pertany per haver-lo pagat, independentment que el préstec es
concedisca o no.
Algunes entitats financeres compten amb préstecs que financen fins a el 100% del valor de
taxació, si bé exigeixen garanties addicionals (avals personals, altres habitatges, etc.) per a
respondre del percentatge que no es troba garantit amb l'hipoteca.
El cost de la taxació varia segons l’habitatge i es situa entre els 90,15 euros i els 240,41
euros.
Tipus de Préstecs.
En l'actualitat el mercat ofereix una àmplia gamma de préstecs segons el tipus d’interès, la
modalitat d'amortització i el termini de l'operació.
Préstec a tipus fix: són aquells en què el tipus d’interès no varia al llarg de la vida del
préstec.
El seu principal avantatge consisteix a conèixer des del primer moment quina és la quota
a pagar fins a la finalització del termini, estant totalment assegurat contra les possibles
evolucions alcistes dels tipus d’interès.
Guia sobre l’accès a l’ Habitatge - Servei Municipal de l’Habitatge Ajuntament de Dénia.
Página
o
1
Tipus de préstec segons la modalitat del tipus d’interès:
Guies del Servei Municipal de l’Habitatge 2009
D'altra banda, el seu gran desavantatge és la impossibilitat de beneficiar-se de les
baixades dels tipus d’interès del mercat. A més, normalment els terminis d'amortització
són menors (entre 12 i 15 anys) i les comissions de cancel·lació són més altes (fins a un
4%).
o
Préstec a tipus variable: són aquells que es troben referenciats a un índex que
evoluciona a l'alça o a la baixa arreplegant les oscil·lacions del mercat, de forma que el
tipus d’interès del préstec pujarà conforme ho faça l'índex i descendirà si descendeix
aquell. En aquest tipus de préstec, el termini d'amortització sol ser més ampli, (fins a 25 o
30 anys) i les comissions per amortització anticipada són més baixes que en els préstecs
a tipus fix.
En aquest cas l'important no és només el tipus d’interès inicial que es contracta, que
determinarà les quotes del primer període (un semestre o un any, normalment) sinó l'índex de
referència segons el qual es va a revisar el tipus d’interès en cada període semestral o anual.
El Banc d'Espanya recomana diferents tipus de referència, que publica mensualment i que es
solen arreplegar en els periòdics i, en tot cas, en el Boletín Oficial del Estado: índex de bancs, de
caixes, de referència del mercat hipotecari, SECA, MÍBOR i EURIBOR.
Índex de bancs: Tipus mig dels préstecs hipotecaris a més de tres anys per a adquisició
d’habitatge lliure, concedits pels bancs.
Índex de caixes: Tipus mitjà dels préstecs hipotecaris a més de tres anys per a adquisició
d’habitatge lliure, concedits per les caixes.
Índex de referència del mercat hipotecari: Tipus mitjà dels préstecs hipotecaris a més de tres anys
per a adquisició d’habitatge lliure, concedits pel conjunt de les entitats de crèdit.
Tipus actiu de referència de les caixes d'estalvi. (També denominat com TARCA o SECA). És una
mitjana dels tipus anuals equivalents (TAE) aplicats per les caixes d'estalvis tant als préstecs
hipotecaris com als préstecs personals.
Tipus de rendiment intern en el mercat secundari del deute públic de termini entre 2 i 6 anys.
Tipus interbancari a un any (MÍBOR). És la mitjana del tipus d’interès a què els bancs i caixes es
presten diners en el mercat monetari. A partir de l'entrada en vigor de l'euro, aquest índex s'ha
substituït per l'EURIBOR, que publica la Federació Bancària Europea.
o
Préstec a tipus mixt. Es denomina així als préstecs que tenen un tipus fix durant un
termini determinat (d'un a tres anys), sent variable a partir d'aqueix moment, amb
revisions periòdiques d'acord amb el que es pacte (semestrals o anuals). Es tracta
realment de préstecs a tipus variable el primer termini de revisió del qual és major.
La revisió dels tipus d’interès en els préstecs a tipus variable.
Página
2
La revisió dels tipus d’interès es realitza a través de l'aplicació dels índexs de referència
ressenyats anteriorment. Les revisions es porten a terme periòdicament (normalment amb periodicitat
semestral o anual), prenent com nou tipus d’interès l'índex de referència que s'haja pactat més un
percentatge que es denomina diferencial. (Per exemple si l'índex de referència en el moment de la
revisió és un 5% i el diferencial és d'un 1%, el nou tipus d’interès a aplicar al préstec es situarà en un
6%).
En les revisions dels tipus d’interès, habitualment s'arrodoneix per excés, normalment a un
quart de punt (per exemple, si de la revisió després d'aplicar el diferencial resulta un 5,61%,
s'arrodonirà a un 5,75%). Aquest factor, que es denomina arrodoniment, ha de vindre estipulat en el
contracte de préstec.
Guia sobre l’accès a l’ Habitatge - Servei Municipal de l’Habitatge Ajuntament de Dénia.
Guies del Servei Municipal de l’Habitatge 2009
Tipus de préstec segons la modalitat d'amortització:
Els tipus de quota són:
Quota constant, el seu import periòdic és sempre el mateix (excepte si varia el tipus d’interès). Per a
això els interessos es van reduint a mesura que avança l'amortització del capital. Esta és la forma
més habitual d'amortitzar un préstec hipotecari i la que ofereixen en general les entitats financeres.
Quota creixent, el seu import periòdic augmenta cada any a un percentatge prefixat. És una forma
inusual perquè fins i tot tenint l'avantatge que es paga menys al principi, la càrrega augmenta en el
futur i es paguen més interessos.
Quota decreixent, s'amortitza sempre la mateixa quantitat de capital de forma que els interessos es
van reduint progressivament i la quota a pagar va descendint. L'inconvenient és que al principi es
paga més.
Quota fixa, quan roman invariable, inclús amb modificacions en el tipus d’interès, la qual cosa
comporta el reajustament continu del termini. Esta opció resulta interessant quan es preveuen
oscil·lacions importants en els tipus d’interès.
El termini d'amortització.
El termini d'amortització, que és el temps que s’estableix en el préstec per a la seua total
devolució, depèn en nombroses ocasions de la modalitat que es tria quant al tipus d’interès. Així, els
préstecs a tipus fix tenen establit un període d'amortització menor que els préstecs a tipus variable.
Normalment entre 12 - 15 anys enfront de 25 - 30 anys.
El termini es fixa normalment en funció de la quota que es vol pagar. Com més llarg és el
termini, menor és la quota però es paguen interessos durant més anys. És essencial buscar la millor
combinació entre el tipus d’interès i el termini perquè la quota s'ajuste a les possibilitats de cada un.
Les comissions.
Les comissions són quantitats que cobra l'entitat financera per diferents conceptes en
determinats moments de la vida del préstec. D'una banda, és normal que la concessió d'un préstec
per part d'una entitat comporte el cobrament d'una comissió d'obertura que haurà d'integrar
qualssevol despeses d'estudi del préstec, de concessió o tramitació del préstec hipotecari, o altres
semblants inherents a l'activitat de l'entitat prestadora ocasionada per la concessió del préstec i sol
ser un tant per cent de l'import del préstec amb una quantia mínima.
Una altra comissió habitual és la d'amortització/cancel·lació anticipada que només s'aplica
quan efectivament es produeix tal situació. Varia segons els tipus de préstec (limitada al 1% en els de
tipus variable i Talgo superior en els de tipus fix) i segons el tipus d'amortització/cancel·lació
anticipada (parcial o total).
L'amortització/cancel·lació anticipada implicarà pagar una nova quota menor durant el que
resta de termini del préstec o una mateixa quota reduint-se el termini de l'operació.
Les Obligacions de les Entitats Financeres en Matèria de Préstecs
Hipotecaris.
Que l'hipoteca recaiga sobre un habitatge.
Que el prestatari siga persona física.
Que l'import del préstec sol·licitat és igual o inferior a 25 milions de pessetes.
Així les entitats de crèdit deuran obligatòriament informar sobre préstecs hipotecaris a qui el
sol·licite per mitjà de l'entrega d'un fullet informatiu el contingut del qual mínim serà:
Guia sobre l’accès a l’ Habitatge - Servei Municipal de l’Habitatge Ajuntament de Dénia.
Página
o
o
o
3
L’ Ordre de 5 de maig de 1994 de Transparència de les condicions financeres dels préstecs
hipotecaris estableix les obligacions de les entitats de crèdit en matèria de préstecs hipotecaris que
complisquen els següents requisits:
Guies del Servei Municipal de l’Habitatge 2009
Identificació del préstec: denominació comercial, quantia màxima respecte al valor de taxació de
l'immoble hipotecat i moneda del préstec si no fóra la pesseta.
Termini del préstec: termini total, termini de carència d'amortització del principal i periodicitat dels
pagaments i sistema d'amortització.
Tipus d’interès: modalitat, tipus, índex o tipus de referència i termini de revisió del tipus d’interès.
Comissions: d'obertura, d'amortització anticipada i altres.
Despeses a càrrec del prestatari: Serveis que concertarà o prestarà directament l'entitat de crèdit,
indicant els conceptes i tarifes aplicables, la forma en què eixes despeses suplides es cobraran o
repercutiran al client, assenyalant expressament aquelles que seran a càrrec del sol·licitant encara
que el préstec no arribe a formalitzar-se; serveis que deurà obligatòriament contractar i abonar
directament el client, indicant els conceptes i, de forma orientativa, la seua quantia; i impostos i
aranzels, indicant la seua quantia i, de forma aproximada, la seua base imposable i el tipus
percentual aplicable.
És de gran importància assenyalar que, a partir de l'entrada en vigor del RD 6/2000, les entitats tenen
l'obligació d'arreplegar en els seus fullets informatius el dret que assisteix el prestatari per a designar,
d'acord amb l'entitat prestadora, l'entitat taxadora, el gestor administratiu i l'asseguradora. També es
farà constar que l'elecció de notari s'ajustarà al que disposa legalment.
Import de les quotes periòdiques: taula de quotes periòdiques en funció del termini i del tipus
d’interès. L' entrega del fullet serà gratuïta i el seu contingut tindrà caràcter orientatiu, la qual cosa
s'indicarà de manera expressa. Una vegada efectuades la taxació i la comprovació sobre la situació
registrat de la finca i de la capacitat financera del sol·licitant del préstec, l'entitat està obligada a
entregar una oferta vinculant de préstec o a notificar la denegació del mateix.
La dita oferta vinculant, formulada per escrit, firmada per un representant de l'entitat, amb una
validesa no inferior a deu dies hàbils des de la seua data d'entrega, especificarà les condicions
financeres relatives a:
Capital del préstec.
Amortització: dates del primer i de l'últim pagament d'amortització, nombre, periodicitat
i quantia de les quotes en què es dividisca l'amortització del préstec i les condicions
per a l'exercici de la facultat de reembors anticipat.
Tipus d’interès: si és fix o variable, i en aquest cas, índex de referència, diferencial i
arrodoniment que s'aplicaran, així com la periodicitat de les revisions i els límits
màxims i mínims a la variació del tipus d’interès.
Comissions: comissió d'obertura i comissió de reembors anticipat
Despeses de taxació de l'immoble.
o
Aranzels notarials i registra'ls (relatius a la constitució, modificació o
cancel·lació de l'hipoteca).
o
Impostos.
o
Despeses de tramitació de l'escriptura davant del registre de la Propietat i
l'oficina liquidadora d'Impostos.
o
Les derivades de la conservació de l'immoble hipotecat així com de
l'assegurança de danys del mateix.
Guia sobre l’accès a l’ Habitatge - Servei Municipal de l’Habitatge Ajuntament de Dénia.
Página
o
4
Taula de pagaments i tipus d’interès anual equivalent: en els préstecs a tipus d’interès
fix, es farà constar la quota total que has de pagar en cada data, i el cost efectiu de
l'operació (calculat d'acord a les regles establides pel Banc d'Espanya).
Despeses a càrrec del prestatari: s'expressaran tots aquells conceptes de despeses
futures o pendents de pagament que siguen o es pacten al teu càrrec. Podran
incloure’ls:
Guies del Servei Municipal de l’Habitatge 2009
o
Les derivades de l'assegurança de vida del prestatari (quan foren aplicables)
o
Les despeses processals o d'una altra naturalesa derivades de l'incompliment
pel prestatari de la seua obligació de pagament.
o
Qualsevol altra despesa que corresponga a l'efectiva prestació d'un servei
relacionat amb el préstec, que no siga inherent a l'activitat de l'entitat de crèdit
dirigida a la concessió o administració del préstec.
Interessos de demora: s'especificarà el tipus d’interès de demora (ja siga en forma de
tant per cent anual o afegint un marge al tipus d’interès de referència), la base sobre la
qual s'aplicarà i la seua forma de liquidació.
Resolució anticipada per l'entitat de crèdit: quan es pacte, s'indicarà:
o
Les causes especials, distintes a les generals previstes en les lleis, que faculten
a l'entitat prestadora per a resoldre anticipadament el contracte de préstec.
o
L'import de la penalització per resolució anticipada del contracte, quan esta es
base en l'incompliment pel prestatari d'alguna de les obligacions derivades del
contracte de préstec.
La tramitació del Préstec pas a pas.
Selecció de l'entitat
Convé sol·licitar informació de préstecs hipotecaris a diferents entitats, amb l'objecte de
realitzar l'elecció únicament després de conèixer les ofertes del mercat. Per a proporcionar la
informació, l'entitat només precisa conèixer l'import que es va a sol·licitar, i en tot cas, ha de facilitar
un fullet informatiu tal com s'arreplega en l'apartat "Obligacions de les entitats de crèdit"
És important realitzar un estudi minuciós de les ofertes, i no perdre de vista que és possible
negociar amb les entitats les condicions del préstec, aconseguint millors condicions a canvi de
determinades compensacions, com per exemple la domiciliació de la nòmina o la contractació de
serveis addicionals.
Entrega de documentació a l'Entitat.
L'Entitat de crèdit precisa de diversa documentació per a estudiar:
- La capacitat de pagament del sol·licitant.
- La situació registrat de la habitatge i el seu valor.
Informació econòmica: últimes nòmines i certificat d'empresa (que reflectisca antiguitat
en la mateixa i salari brut anual) en cas de treballadors per compte aliè o justificant
d'ingressos i últims pagaments fraccionats de I.R.P.F i I.V.A si es tracta de treballadors
per compte propi. En estos dos casos, la Declaració de l'I.R.P.F i la del Patrimoni (quan
s'haja tingut obligació de declarar per tals impostos).

Informació relativa a l’habitatge que es va a adquirir: nota simple o Certificat de Domini
i Càrregues de l’habitatge (s'obté en el Registre de la Propietat), còpia de l'escriptura
de propietat del venedor, contracte privat o de senyal i còpia de l'últim rebut de l'Impost
de Béns Immobles.
Página

5
Per tot això, és necessari entregar:

Informació personal: D.N.I./N.I.F i si el prestatari està casat en règim de guanys, també
el del cònjuge. Si existira separació de béns, caldrà facilitar les corresponents
capitulacions.
Guia sobre l’accès a l’ Habitatge - Servei Municipal de l’Habitatge Ajuntament de Dénia.
Guies del Servei Municipal de l’Habitatge 2009
Emissió de l'oferta vinculant.
Amb la documentació en el seu poder, l'entitat procedirà a taxar l’habitatge i a estudiar la
capacitat econòmica del sol·licitant, després d'això, en cas de concessió del préstec, emetrà la
corresponent oferta vinculant. Aquest document ha de ser remés al prestatari, que ha d'estudiar-lo
minuciosament comprovant que les condicions pactades són les que s'arrepleguen en la citada
oferta.
Comprovació i firma de l'escriptura pública.
Les escriptures públiques en les que es formalitzen els préstecs hipotecaris contindran,
degudament separades de les restants, clàusules financeres que ajustaran la seua orde i contingut a
les descrites anteriorment en l'oferta vinculant.
El contracte de préstec es realitzarà davant d'un Notari, l'elecció del qual està subjecta al que
disposa el Reglament Notarial i la resta de disposicions aplicables, és a dir, que el
comprador/prestatari té dret a elegir el notari, ja que és qui va a satisfer els seus honoraris.
El prestatari té dret a examinar el projecte d'escriptura pública de préstec hipotecari en el
despatx del Notari almenys durant els tres dies hàbils anteriors a la firma.
El notari, en compliment de l'Orde de Transparència de les Condicions Financeres dels
Préstecs Hipotecaris i, en especial, del seu deure d’informar a les parts del valor i abast de la
redacció de l'instrument públic, deurà:
 Comprovar si hi ha discrepàncies entre les condicions financeres de l'oferta vinculant del
préstec i les clàusules financeres del document contractual, advertint el prestatari de les
diferències que haguera constatat i del seu dret a desistir de l'operació.
 En el cas de préstec a tipus d’interès variable, advertir expressament el prestatari quan es
doni alguna de les següents circumstàncies:
o
Que l'índex o tipus de referència pactat no siga un dels oficials.
o
Que el tipus d’interès aplicable durant el període inicial siga inferior al què resultaria
teòricament d'aplicar en el dit període inicial el tipus d’interès pactat per a períodes
posteriors.
o
Que s'hagueren establit límits a la variació del tipus d’interès. En particular, quan les
limitacions no siguen semblants a l'alça i a la baixa, el notari consignarà
expressament en l'escriptura eixa circumstància, advertint d'això a ambdós parts.
 En el cas que estiga prevista alguna quantitat a satisfer pel prestatari amb ocasió del
reembors anticipat del préstec, o que dites facultats del prestatari es limiten d'una altra
manera o no es mencionen expressament, consignar en l'escriptura expressament la dita
circumstància, i advertir d'això el prestatari.
 En el cas que el préstec estiga denominat en divises, advertir el prestatari sobre el risc de
fluctuació del tipus de canvi.
Comprovar que cap de les clàusules no financeres del contracte impliquen per al prestatari
comissions o despeses que hagueren d'haver inclòs en les clàusules financeres.
El notari ha de verificar en el Registre de la Propietat que l'immoble no ha sofrit cap canvi
entre el moment en què es va fer la primera verificació i la firma de l'escriptura. Després de la firma
de l'escriptura es rep l'import del préstec.
Guia sobre l’accès a l’ Habitatge - Servei Municipal de l’Habitatge Ajuntament de Dénia.
Página
Després de la firma de l'escriptura procedeix inscriure el document públic de préstec
hipotecari en el Registre de la Propietat. S'ha de tindre present que la garantia hipotecària només
queda constituïda quan l'escriptura notarial s'inscriu al registre.
Aquesta inscripció la realitza, junt amb la de l'escriptura de compravenda, un gestor
administratiu designat de comú acord amb l'entitat financera, ja que en cas contrari aquesta podria no
6
Inscripció en el Registre Mercantil.
Guies del Servei Municipal de l’Habitatge 2009
abonar l'import del préstec fins al moment en què l'escriptura d'hipoteca s'haguera inscrit.
Quan finalitza el termini del préstec, havent tornat a l'entitat de crèdit l'import rebut i pagat els
interessos pactats, la garantia hipotecària es considera cancel·lada i és necessària elevar-ho a públic
per mitjà d'una escriptura de cancel·lació d'hipoteca i la seua corresponent inscripció en el Registre
de la Propietat.
Les despeses associades a l'operació de préstec.
El finançament de l'adquisició de l’habitatge amb un préstec hipotecari porta associades les
següents despeses:
Taxació: S'abona a la societat autoritzada que s'encarrega de calcular el valor de l’habitatge. Si s'ha
portat a terme cal abonar-la amb independència de la contractació final o no del préstec hipotecari. El
banc o caixa ha d'entregar a l'interessat còpia del certificat de taxació.
Comissions: Esta partida inclou la comissió d'obertura del préstec. La comissió de cancel·lació
anticipada només s'abonarà si es produeix.
Despeses de notaria: Corresponen a l'elaboració de l'escriptura pública i es calculen sobre l'import de
la garantia hipotecària.
La garantia hipotecària inclou principal del préstec, interessos garantits fins a 5 anys i quantitats
pressupostades per a costes.
Registre: Corresponen a la inscripció de l'escriptura de préstec, així com si és procedent, a la
sol·licitud de la informació sobre l’habitatge que es va a comprar, i a la inscripció de la cancel·lació de
la garantia hipotecària. També es calcula sobre l'import de la garantia hipotecària. Tant els notaris
com els registradors estan obligats a facilitar una informació exhaustiva sobre les liquidacions que
realitzen, les quals han d'estar detallades en l'escriptura pública.
Impostos: L'escriptura de préstec hipotecari està gravada amb l'Impost d'Actes Jurídics Documentats.
El tipus de gravamen d'aquest impost ve establit per les Comunitats Autònomes i s'aplica sobre la
garantia hipotecària . Des de l'any 2002 els tipus de gravamen són els següents:
Tipus de gravamen
Totes excepte Madrid i Aragó
0,5
%
Gestoria: Corresponen al pagament de les tasques administratives de gestió: registre, liquidació de
despeses de notaria i registre, liquidació d'impostos, etc.
Assegurances: Corresponen a la contractació d'assegurances obligatòries (incendis) o voluntaris
(vida), que acompanyen als préstecs hipotecaris.
RESUM DE L'ARANZEL DE NOTARIS I REGISTRADORS EN AQUELLS
EPÍGRAFS QUE SÓN APLICABLES A LA CONSTITUCIÓ D'HIPOTECA.
Página
Tant els notaris com els registradors estan obligats a facilitar una informació exhaustiva sobre
les liquidacions que realitzen, detallant-les en l'escriptura.
7
El RD1426/1989de17de Novembre i modificacions recollides als RD 6/1999de 16 d’Abril i
RD 6/2000 de 23 de juny.
Guia sobre l’accès a l’ Habitatge - Servei Municipal de l’Habitatge Ajuntament de Dénia.
Guies del Servei Municipal de l’Habitatge 2009
Despeses Notarials
ARANZEL
2
Document públic segons
quantia
.
Original
de
l'escriptura que queda a
poder del notari. (La quantia
és la garantia hipotecària)
Reducció d'un 25%
a. Quan el valor no excedisca de 6.010,12
euros (1.000.000 ptes.)
90,15
euros
15.000 ptes.
b. Per l'excés entre 6.010,13 i 30.050,61
euros (1.000.001 i 5.000.000 ptes)
0,45 %
c. Per l'excés entre 30.050,62 i 60.101,21
euros (5.00.001 i 10.000.000 ptes.)
0,15 %
d. Per l'excés entre 60.101,22
150.253,03
euros
(10.000.001
25.000.000 ptes.)
0,1%
i
i
e.Per
l'excés entre 150.253,03
601.012,10
euros
(25.000.001
100.000.000 ptes.)
0,05%
i
i
f. Per l'excés entre 601.012,11
6.010.121,04 euros (100.000.001
1.000.000.000 ptes )
0,03%
i
i
g. Pel que excedeix de 6.010.121,05euros
(1.000.000.000 ptes)
La quantitat que es pacte entre les
parts
A partir del quint inclusivament, 3,01 euros
(500 ptes). per cara escrita
3,01 euros (500 ptes) per foli fins al
dotzé1,50 euros (250 ptes) foli a partir del
dotzè
Sobre les quantitats resultants de la liquidació, es practicarà una reducció del 25%, segons
s’estableix en el RD 6/1999 16 d'Abril de Mesures Urgents de Liberalització i Increment de la
Competència.
Sobre les quantitats ja reduïdes en el citat percentatge el notari podrà (no implica obligació)
practicar una reducció del 10%. (no se sumen els percentatges, s'aplica un i després un altre),
segons el RD 6/2000 de 23 de Juny de Mesures Urgents d'Intensificació de la Competència en els
Mercats de Béns i Servicis.
Després de realitzar les corresponents reduccions s'aplica el 16% d'IVA.
Guia sobre l’accès a l’ Habitatge - Servei Municipal de l’Habitatge Ajuntament de Dénia.
8
0,60 euros(100 ptes). foli.
Página
ARANZEL
7
NÚM. folis de la matriu
(original)
ARANZEL
4
Còpies autoritzades (primera i
successives
còpies
de
l'original, necessària per a
liquidar
els impostos i
inscriure la compra en el
Registre)
ARANZEL
4
Còpies simples (per
a
realitzar tràmits tals com
canviar titularitat en el
Cadastre o en empreses de
subministraments)
Guies del Servei Municipal de l’Habitatge 2009
Despeses registrals
ARANZEL 1 SEIENT de
presentació
ARANZEL
2
Reducció
d'un
25%
Inscripció de dret (sobre
import de la garantia
hipotecària))
6,01 euros (1.000 ptes.)
a. Quan el valor no excedisca de 6.010,12
euros (1.000.000 ptes.)
24,04 euros (4.000 ptes)
b. Per l'excés entre 6.010,13 i 30.050,61
euros (1.000.001 i 5.000.000 ptes)
0,175%
c. Per l'excés entre 30.050,62 i 60.101,21
euros (5.00.001 i 10.000.000 ptes.)
0,125%
d. Per l'excés entre 60.101,22 i 150.253,03
euros (10.000.001 i 25.000.000 ptes.)
0,075%
e. Per l'excés entre 150.253,03 i 601.012,10
euros (25.000.001 i 100.000.000 ptes.)
0,03%
g. Pel que excedisca de 601.012,11 euros
(100.000.000 ptes )
0,02%
Sobre les quantitats resultants de la liquidació es practicarà una reducció del 25%, segons
s’estableix en el RD 6/1999 16 d'Abril de Mesures Urgents de Liberalització i Increment de la
Competència.
Sobre les quantitats ja reduïdes en el citat percentatge es realitzarà una segona reducció del
5% segons s’estableix en el RD 6/2000 de 23 de Juny de Mesures Urgents d'Intensificació de la
Competència en els Mercats de Béns i Serveis.
No s'aplica l'IVA al Registre de préstecs hipotecaris.
En aquest sentit, la Resolució de la Direcció General de Registres i Notariat de 14 de Juliol
de 1998 estableix que els notaris i registradors tenen les següents obligacions:

Incorporar al document públic la liquidació de l'aranzel, amb menció del nombre aplicat
i dels honoraris aplicables a cada acte.

Entregar als interessats la corresponent minuta d'honoraris, degudament firmada i amb
menció expressa del recurs que contra ella cap i el termini per a la seua impugnació.

Tindre a disposició del públic un exemplar complet de l'aranzel, amb les seues normes
d'aplicació, i una taula en què figuren els drets corresponents a bases que siguen
múltiples de 601 euros.
Página
9
Aquestes despeses (excepte la taxació i les assegurances) es liquiden conjuntament amb les
derivades de la compravenda, per a això, en el moment de la firma del préstec, es fa una provisió de
fons que pot arribar a un 10% de l'import del préstec.
Guia sobre l’accès a l’ Habitatge - Servei Municipal de l’Habitatge Ajuntament de Dénia.