Impuestos indirectos

Impuestos indirectos
IMPUESTOS INDIRECTOS
Especialistas
en impuestos indirectos
“A TRAVÉS DE UN CONJUNTO INTEGRAL DE SERVICIOS
DE ASISTENCIA QUE DE FORMA CONTINUA PROPORCIONA
RESPUESTAS INMEDIATAS A LAS CONSULTAS FISCALES, SEMINARIOS
DE CAPACITACIÓN PERSONALIZADOS, RYAN CONTINÚA BRINDANDO
UN VALOR EXCEPCIONAL A THE HERSHEY COMPANY AUN DESPUÉS
DE HABER COMPLETADO SU PROYECTO”.
Russell Thomas, gerente de impuestos estatales
THE HERSHEY COMPANY
Desafíos clave de la economía mundial a los
que hacen frente los ejecutivos de impuestos
En esta era de cambios rápidos para la economía mundial, los ejecutivos de
impuestos se enfrentan a un aumento significativo de las responsabilidades
administrativas derivadas de los impuestos indirectos. Estas responsabilidades
adicionales se agravan debido a la creciente presión de lograr cada vez más, con
menos recursos, mayor precisión y en menos tiempo. Sin embargo, los impuestos
indirectos a menudo requieren un intenso trabajo y aumentan los desafíos de la
gestión de riesgos de pagar en exceso o pagar menos de lo debido con intereses,
sanciones y el costo agregado de la defensa de auditorías. Como resultado, los
problemas de auditoría fiscal que surgen de las brechas en los procesos o las
políticas son una preocupación creciente para los ejecutivos de impuestos y a
su vez son los indicadores que definen su éxito. Los procesos y controles que
se encuentran por debajo del nivel óptimo afectan de manera negativa al flujo
de caja, a la rentabilidad, al cumplimiento fiscal y al desempeño contable. Contar
con las personas indicadas, los procesos y los sistemas es vital para reducir costos,
mitigar riesgos y mejorar la eficiencia.
En Ryan, comprendemos los entornos complejos en los que operan nuestros
clientes latinoamericanos. Comprendemos las disposiciones específicas de las
leyes fiscales en cada industria y nos mantenemos actualizados con respecto
a los últimos criterios y cambios en las regulaciones en materia de impuestos
indirectos, las cuales son de aplicación a los negocios de nuestros clientes. Estos
esfuerzos se traducen en ahorros fiscales importantes y en mejores resultados para
nuestros clientes. En resumen, nuestro compromiso con la excelencia, así como con
la utilización de una tecnología sofisticada y exclusiva, garantiza que seamos más
minuciosos, eficientes y efectivos que nuestros competidores.
El equipo de expertos de Ryan formado por profesionales en asesoramiento de
impuestos indirectos incluye a los expertos fiscales más reputados del sector en
Latinoamérica. Nuestras soluciones de recuperación de impuestos indirectos,
asesoramiento y de automatización de cumplimiento fiscal global protegen a las
compañías globales de obligaciones fiscales exageradas, cargos por intereses y
sanciones costosas. A través del asesoramiento estratégico y la sofisticación del
personal, los procesos y los sistemas de nuestros clientes, brindamos servicios
de impuestos indirectos basados en la tecnología que mejoran la eficiencia, la
efectividad y la rentabilidad de las organizaciones a las que prestamos servicios.
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Servicios estratégicos de consultoría de
impuestos indirectos
Los servicios de consultoría de impuestos indirectos de Ryan se centran en la mejora
del desempeño fiscal general de nuestros clientes y crean mejores oportunidades para
medir y mejorar la eficiencia, desarrollar un enfoque fiscal más estratégico y brindar un
valor excepcional para el accionista. A través del desempeño actual de la evaluación
comparativa, identificamos las mejores prácticas en relación con el desempeño histórico
y comparativo y medimos las desviaciones entre la realidad y el potencial de nuestro
departamento de impuestos de nuestros clientes. Asimismo, ayudamos a que nuestros
clientes desarrollen e implementen estrategias fiscales comprobadas a través de un
conjunto integral que incluye los siguientes servicios:
Planeación de impuestos indirectos
El poderoso software de Ryan,
eReview®, identifica cada
oportunidad de ahorros en materia
de impuestos indirectos.
Ryan brinda un conocimiento y una experiencia de vanguardia sobre las diferentes
reglas aplicables en materia de impuestos indirectos en cada país, incluidas las distintas
jurisdicciones fiscales de todo el mundo y de Latinoamérica. Nuestros servicios de
planeación en materia de impuestos indirectos ayudan a identificar oportunidades de
manera estratégica para reducir los pagos de impuestos indirectos, mejorar el flujo de
caja y minimizar los costos de cumplimiento fiscal.
Servicios de asesoramiento del proceso de impuestos indirectos
Ryan desarrolla un conjunto completo de políticas y procesos para garantizar que
se minimicen todos los riesgos en materia de impuestos indirectos. Aplicamos una
metodología de revisión dirigida a identificar todas las actividades de impuestos
indirectos de su compañía, incluida la configuración de los sistemas de gestión
empresarial y de registro contable (los denominados “Enterprise Resource Planning
[ERP]”). En conjunto, Ryan ayuda a eliminar sorpresas desagradables para la
organización creando un conjunto de controles sólidos y lógicos que brindan un valor
excepcional y las mejores prácticas del sector.
Gestión de la cadena de suministro
Ryan brinda una experiencia comprobada en la optimización de impuestos indirectos
que impactan en la cadena de suministro con el objeto de mejorar el flujo de caja, el
cumplimiento de los impuestos indirectos y la gestión de la cadena de suministro. Al
aprovechar nuestra tecnología exclusiva T-Rx de Ryan, identificamos de manera efectiva
las estrategias de gestión de flujo de caja que reducen el costo y atenúan los riesgos.
Transacciones transnacionales
El amplio conocimiento y el proceso de investigación desarrollado por Ryan respecto
de las normas y las regulaciones fiscales aplicables a las transacciones transnacionales
respaldan una gestión eficiente de las obligaciones complejas de cumplimiento fiscal
que estas conllevan. Nos aseguramos de que nuestros clientes consideren todas las
variables fiscales relacionadas con las transacciones transnacionales, incluida la gestión
de la cadena de suministro, los requisitos de cada jurisdicción fiscal, la inscripción, las
tasas impositivas cambiantes, las políticas y los procedimientos administrativos, los
requisitos de información contable y estadística, la reducción de los costos derivados de
los flujos negativos de caja y la identificación de las oportunidades de diferimiento de
impuestos.
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IMPUESTOS INDIRECTOS
Asesoramiento en comercio exterior
Ryan proporciona estrategias de planeación en materia de derechos aduaneros
e impuestos indirectos que minimizan los riesgos fiscales, ya que ciertos servicios
de aduanas pueden extenderse para incluir los impuestos indirectos. Contamos
con un conocimiento en las áreas de impuestos indirectos y comercio exterior
que se superponen y nos aseguramos de que nuestros clientes obtengan el mejor
asesoramiento disponible cuando participan en el comercio transnacional.
Fusiones y adquisiciones
Adquirir una compañía implica incurrir en IVA (o impuestos indirectos equivalentes) y en
otras obligaciones en materia de impuestos indirectos, pasadas y presentes, así como
requiere una debida diligencia para asegurar un retorno de la inversión. En ocasiones,
las autoridades fiscales pueden cuestionar la recuperación de los costos derivados de
los impuestos indirectos incurridos en una fusión y adquisición (FyA). Los profesionales
en FyA de Ryan asisten a los clientes a estructurar los contratos de FyA adecuadamente
para evitar el impacto de impuestos ocultos y les ayudan a determinar si la adquisición
en sí está gravada en el IVA o en impuestos similares. Cuando se involucran bienes
inmuebles en las transacciones, ayudamos a identificar otros problemas potenciales
de impuestos indirectos que puedan surgir, incluida la evaluación del impacto de
otros impuestos como el de la propiedad, traspaso o transferencia que son distintos
dependiendo de la jurisdicción.
Servicios de recuperación de impuestos indirectos
Ryan proporciona un conjunto
integral de servicios de revisión,
asesoramiento y soluciones de
automatización en materia de
impuestos indirectos.
Los diversos grados de complejidad y las discrepancias en cuanto a las diferentes normas
de impuestos indirectos aplicables en Latinoamérica presentan desafíos para los negocios
que gestionan la recuperación de los impuestos incurridos en sus compras empresariales
y gastos realizados por sus empleados. A medida que las empresas crecen, se diversifican
y avanzan hacia nuevas aventuras empresariales, cumplir con las normativas de manera
apropiada es cada vez más difícil. Los pequeños errores sistémicos que se multiplican
exponencialmente con el tiempo pueden equivaler a costos materiales y excesivos, así
como a desafíos operativos. Ryan ayuda a los clientes a gestionar estos desafíos de
manera proactiva, mientras proporciona los recursos necesarios para preparar, presentar
y tramitar los procesos de reclamaciones para recuperar los impuestos pagados en
exceso de la autoridad fiscal.
Por medio de consultores de impuestos indirectos altamente experimentados y del
uso de tecnología punta, Ryan ofrece un conjunto integral de servicios de recuperación
de impuestos indirectos con el objetivo de proteger la rentabilidad y el valor del accionista.
Examinamos minuciosamente los procesos y sistemas que gestionan el área de
cuentas por pagar de nuestros clientes para identificar cada oportunidad de reducción
de impuestos indirectos y de ahorro. También proporcionamos un paquete informativo
confidencial que incluye detalles completos de todos los ahorros, la identificación de
riesgos fiscales, de las oportunidades para mejorar el proceso y un seguimiento de
auditoría hacia los documentos que son fuente de información fiscal. Nuestra revisión
completa e integral ayuda a los clientes a identificar sus obligaciones en materia de
impuestos indirectos y a garantizar tanto que sus sistemas y procesos sean eficaces
como que sus cálculos y sus declaraciones de impuestos sean correctos.
En el centro de nuestra revisión de impuestos indirectos se encuentra Ryan eReview®,
una sofisticada herramienta tecnológica que garantiza que seamos más completos,
eficientes y efectivos que nuestros competidores. Con este software exclusivo de
revisión de impuestos indirectos, los consultores de Ryan pueden examinar más de un
millón de transacciones a la vez para identificar oportunidades de ahorros derivadas de
devoluciones de impuestos. Ryan eReview® ha ahorrado cientos de millones (de USD)
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a miles de clientes en todo el mundo. Además, utilizamos un sistema de extracción de
datos especial para las transacciones de cuentas por pagar, recuperación de facturas
e informes para garantizar que el proceso no sea invasivo, sino independiente y que
respete los recursos de nuestros clientes.
Servicios de cumplimiento de impuestos indirectos
Los profesionales expertos en impuestos indirectos de Ryan cuentan con experiencia
comprobada en mejoras de procesos y administración fiscal para ayudar a los clientes a
administrar los costos y los recursos de sus empleados de manera proactiva. Asistimos
a nuestros clientes en la presentación de las declaraciones de IVA en un entorno
internacional, incluyendo también las solicitudes de devolución y otras declaraciones
de impuestos indirectos. Nuestros especialistas agregan un gran valor, proporcionan
un rendimiento sustancial de la inversión y, también, brindan una gran cantidad de
prácticas ejemplares para mejorar el valor estratégico del departamento de impuestos.
Soluciones de automatización de impuestos
indirectos
Los profesionales de Ryan
mejoran la eficiencia y la
efectividad de la tecnología en
materia de impuestos indirectos.
La práctica internacional de Ryan en impuestos indirectos mejora drásticamente la
eficiencia y la rentabilidad a través del uso de soluciones innovadoras de automatización
de las obligaciones de cumplimiento fiscal basadas en la tecnología. Esto incluye una
configuración avanzada o la implementación de nuestras soluciones en los sistemas de
gestión y registro contable de nuestros clientes. Entendemos que la implementación
de tecnología fiscal y de soluciones de automatización exige un retorno de la inversión
y trabajamos con esmero con nuestros clientes para identificar las características y los
beneficios que fortalecen su razón de negocio. Haciendo uso de nuestros años de
experiencia en tecnología fiscal, proporcionamos al cliente una guía para el desempeño
general de la función fiscal, ya que esta se relaciona con las personas, los procesos
y la tecnología. Nuestra relación estratégica con cada uno de los proveedores de
herramientas de automatización fiscal garantiza que recomendamos e implementamos
las soluciones de automatización fiscal más eficaces en los entornos tecnológicos y de
requisitos empresariales de nuestros clientes.
Optimización de impuestos globales
Asesorar con precisión el valor estratégico de sus tecnologías actuales y futuras es una
fase crucial de cualquier proyecto de transformación de tecnología de la información
(TI). Sin embargo, las organizaciones a menudo carecen de las herramientas y los
recursos necesarios para evaluar satisfactoriamente y comparar los resultados de sus
procesos y sistemas internos. Los servicios de optimización de impuestos globales
de Ryan ayudan a liberar el valor del asesoramiento tecnológico y proporcionan una
experiencia y un conocimiento exhaustivo de las mejores prácticas para mejorar la
eficiencia y la efectividad fiscal. Nuestros profesionales experimentados analizarán su
administración de los impuestos, identificarán brechas u oportunidades, determinarán
cuáles son las soluciones más adecuadas para implementarse y calcularán los posibles
beneficios en cuanto a la productividad y rentabilidad.
Implementación, automatización y planeación de tax engines
Los denominados tax engines o programas de automatización fiscal pueden proporcionar
un gran valor. El software adecuado, implementado de manera oportuna, puede
conducir a mejoras en cuanto a la eficiencia, mientras que, de manera simultánea,
proporciona ahorros en los costos. Nos asociamos con los principales proveedores de la
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IMPUESTOS INDIRECTOS
industria de software fiscal para implementar soluciones globales, asegurar el éxito
de cada proyecto con servicios y metodologías de implementación comprobadas
que se adapten para poder cumplir con las necesidades de nuestros clientes en
cada etapa del proceso. Utilizamos un enfoque integral para la implementación
del software para desarrollar procesos óptimos, realizar investigaciones
fiscales relevantes para la empresa, ayudar con el diseño y desarrollo de la
interfaz, configurar e implementar soluciones tecnológicas fiscales, integrar las
declaraciones de impuestos, formar a los usuarios del sistema y gestionar el
proceso posterior a la implementación.
Servicios de implementación y revisión de ERP para los impuestos
Además de implementar tax engines, Ryan puede ayudar a los clientes a
implementar y configurar sistemas de ERP de gestión empresarial y registro
contable como SAP y Oracle® para maximizar su efectividad. Realizamos una
revisión exhaustiva de los requisitos y procesos de las declaraciones de impuestos
indirectos, proporcionamos un gap analysis en el que se comparan los requisitos
clave del negocio y de la presentación con las capacidades y la funcionalidad de
la solución de la declaración de impuestos. Probamos y confirmamos la validez
de las decisiones fiscales al examinar el flujo de datos entre los sistemas de
gestión empresarial de nuestros clientes y la aplicación o funcionalidad para
impuestos fiscal para garantizar que las decisiones fiscales recurrentes estén
disponibles y puedan interpretarse de manera adecuada. Proporcionamos
documentación completa de escenarios específicos evaluados y los resultados
del caso, al identificar las especificaciones de la interfaz y los elementos de los
datos requeridos para el procesamiento adecuado de los impuestos, al igual
que los elementos de datos detallados y requerimientos de “mapeo” para las
aplicaciones y funcionalidades fiscales.
¿Por qué Ryan?
Ryan es una firma reconocida internacionalmente por su enfoque innovador
de búsqueda y por asegurar cada oportunidad disponible para recuperar
impuestos pagados en exceso, así como también por minimizar las futuras
obligaciones fiscales a través de futuras soluciones de desempeño. Nuestro
experto equipo de profesionales en impuestos indirectos en Latinoamérica
incluye algunos de los profesionales más respetados del sector en asesoramiento
fiscal y en tecnología. Además, aportan años de experiencia en gestión fiscal
estratégica, servicios de asesoramiento e implementación global de soluciones
de automatización fiscal. Cada cliente de Ryan cuenta con nuestra garantía
incondicional de que le proporcionaremos los mejores resultados posibles. No nos
daremos por vencidos hasta que usted esté satisfecho.
www.ryan.com/latinamerica
Acerca de Ryan
Ryan es una firma global de servicios de asesoramiento en impuestos que ha sido
galardonada en el pasado y que cuenta con las prácticas más grandes de impuestos
indirectos y sobre la propiedad inmobiliaria de Norteamérica, y es la sexta firma más
grande dedicada al asesoramiento de impuestos corporativos de los Estados Unidos.
Las operaciones de la firma en Latinoamérica se ubican en la Ciudad de México y brindan
soluciones de asesoramiento, recuperación, cumplimiento y de automatización de
impuestos indirectos, además de servicios relacionados con impuestos internacionales
y precios de transferencias para empresas multinacionales de toda Latinoamérica.
Con su sede central en Dallas, Texas, Ryan ofrece una gama exhaustiva de servicios de
asesoramiento fiscal en los diferentes niveles estatal, local, federal e internacional, así como
también servicios de consultoría en varias jurisdicciones, como defensa en auditorías
fiscales, recuperación de impuestos, créditos e incentivos, mejoras y automatización del
proceso fiscal, litigio fiscal, cumplimiento fiscal y planeación estratégica. Ryan ha sido
reconocida en tres ocasiones con el International Service Excellence Award (Premio a
la Excelencia en Servicios Internacionales) que otorga el Customer Service Institute of
America (CSIA) por su compromiso de brindar al cliente servicios de primera categoría.
Fortalecida con el dinámico entorno laboral de myRyan, que es ampliamente reconocido
como el servicio fiscal más innovador de la industria de servicios de impuestos, el equipo
multidisciplinario de Ryan cuenta con más de 1900 profesionales y asociados que brindan
servicios a más de 9000 clientes en 40 países, incluidas muchas de las compañías más
destacadas que se encuentran en la lista de empresas Global 5000. Puede obtener más
información acerca de Ryan en www.ryan.com/latinamerica.
Empresa galardonada de
servicios de impuestos
Para obtener información adicional, llame al
+52 (55) 1555 6649
www.ryan.com/latinamerica
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