Gestión Empresarial al IV Trimestre 2009

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
BANCO AGROPECUARIO
(AGROBANCO)
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado constituida en
el 2001 mediante Ley N° 27603 como empresa del
Sistema Financiero Nacional. En el marco de su Ley de
creación, el Banco Agropecuario tiene por misión, otorgar
recursos y servicios financieros al sector agropecuario y
promover
la
asistencia
técnica
y
servicios
complementarios. Asimismo, opera con créditos directos e
indirectos. Los préstamos directos son dirigidos a
pequeños y medianos productores organizados en
cadenas productivas, apoyados con supervisión y
programas de asistencia técnica, con el objetivo de lograr
economías de escala, disminuir los costos, optimizar las
ganancias y contar con mejores sujetos de crédito.
El 21 de julio del 2007 se publicó la Ley N° 29064, llamada
de Relanzamiento del Banco Agropecuario-Agrobanco,
mediante la cual se excluyó a Agrobanco del ámbito de
FONAFE.
El 30 de enero del 2008 se aprobó el D.U. N° 007-2008
que modifica la Ley N° 29064, incorporando la disposición
de que su presupuesto sea aprobado por FONAFE, en
base a las directivas que se aplican a las empresas bajo su
ámbito y que además, la titularidad de las acciones del
Banco Agropecuario deberán ser trasferidas al MEF.
Mediante Resolución Ministerial N° 682-2007-EF-10 del 8
de noviembre de 2007, se delega la representación del
MEF en las Juntas de Accionistas de Agrobanco a favor de
FONAFE.
El Mercado
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se
compone por Empresas de Operación Múltiple (Banca
Múltiple, Empresas Financieras, Cajas Municipales, Cajas
Rurales y Edpymes) y por Entidades Estatales (Banco de
la Nación, Cofide, Fondo Mivivienda y Agrobanco).
Al mes de noviembre del presente año, las colocaciones
brutas en el sector agropecuario totalizaron S/.3 445 MM,
mayor a lo registrado en agosto en S/.341 MM. Con
relación al número de deudores, éste fue de 143 494 en el
mes de noviembre, superior en 24 mil deudores a lo
registrado en agosto del presente año. La caída mostrada
para el sector PYME durante el último trimestre se asocia
al efecto de la transformación de la Edpyme Confianza en
Financiera Confianza.
Operaciones
Agrobanco es un banco especializado que opera con
créditos directos e indirectos, para el sector agropecuario.
Los créditos directos son dirigidos a pequeños y medianos
productores organizados en cadenas productivas con el
objetivo de lograr economías de escala, disminuir los
costos y optimizar las ganancias. Los créditos indirectos
AGROBANCO
están dirigidos a atender la demanda de financiamiento de
los medianos productores agropecuarios, a través de
instituciones financieras como CMACs, CRACs y Edpymes.
Al mes de diciembre del presente año, la cartera de
colocaciones brutas ha alcanzado S/. 240.4 MM, lo que
representa un incremento anual de S/. 5.6 MM debido al
incremento de los créditos directos en cadenas productivas
y comercial individual por totales de S/. 44.6 MM y
S/. 4.6MM, respectivamente. Sin embargo, estos
incrementos fueron contrarrestados por la reducción de
créditos indirectos en el que resalta principalmente la
cancelación del crédito a Mibanco por S/. 30 MM, así como
de otro tipo de entidades como: CRACs y CMACs por
totales de S/. 9.0 MM y S/. 6.4 MM, respectivamente.
El Plan Operativo
El plan operativo del IV trimestre del 2009 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
84%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron
menores ejecuciones:
Indice de satisfacción del personal: Se alcanzó un
cumplimiento de 66%, debido a que se priorizó otros
proyectos de capacitación y motivación al personal.
Colocaciones en asociaciones PFE y medianos
productores: Se alcanzó un cumplimiento de 43%, de bido
principalmente a la crisis internacional que afectó la
demanda y con ello el precio de los productos exportables.
Participación de Agrobanco en el sistema financiero para el
sector agropecuario: Se alcanzó un cumplimiento de 57%,
debido a las razones antes expuestas.
Hechos Relevantes

Durante el año 2009, se beneficiaron a 11,831
personas entre productores y profesionales vinculados
a las actividades agropecuarias, gracias a las
actividades realizadas a través del Fondo Especial de
Asistencia Técnica Sectorial – AGROASISTE que
administra Agrobanco, a fin de financiar actividades de
asistencia técnica y de capacitación para elevar el
nivel tecnológico de las actividades de pequeña y
mediana empresa agrícola, así como para mejorar su
productividad.
Evaluación Financiera
Los activos (S/. 313.3 MM) se incrementaron en 0.1%,
respecto al año 2008, explicados por el nivel de la cartera
de créditos (4.1%), cuentas por cobrar (156.4%) y activos
fijos (66.5%), siendo contrarrestado por menores
disponibles (28.2%). Cabe mencionar que los principales
componentes del activo corresponden al nivel de la cartera
de créditos (76.7%) y los disponibles (14.1%), los que en
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
conjunto explican en 90% las variaciones del activo del
banco.
empleados (se registraron 163 empleados, en tanto que, en
el 2008 eran 150).
Activos
(En MM de S/.)
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
292
273
298
298
32
26
22
114
17
12
18
15
15
16
IV Trim 05
IV Trim 06
IV Trim 07
IV Trim 08
IV Trim 09
No Corriente
11
Corriente
Los pasivos (S/. 43.4 MM) se redujeron en 8.5% respecto
al año 2008, debido a la reducción de los adeudados en
moneda local por S/. 9.5 MM. El menor adeudado estaría
asociado al pago de préstamos por la Fiducia Cayalti y la
Central de Cooperativas Agrarias Cafetaleras (COCLA) por
los importes de S/.10 MM y S/. 3 MM, respectivamente.
Asimismo, la reducción de adeudados en moneda nacional
fue contrarrestado por un incremento en los adeudados en
moneda extranjera de corto plazo (15%).
IV Trim 05
2.9
2.0
0.0
2.9
IV Trim 06
IV Trim 07
IV Trim 08
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
El patrimonio (S/. 269.9 MM) se incrementó en 1.7%
respecto al mismo período del año anterior, en razón a la
capitalización de los resultados acumulados.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
7
4
(En MM de S/.)
266
259
2.9
IV Trim 05
IV Trim 06
-8.8
0
IV Trim 05
IV Trim 09
Utilidad Neta
270
Ratios Financieros
23 13
36
13
23 24
24 19
1.17
0.79
IV Trim 06
IV Trim 07
IV Trim 08
IV Trim 09
0.09
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 32 MM) resultaron mayores
en 21.5% con relación al IV trimestre de 2008; debido al
incremento de los créditos directos; así como, al
incremento progresivo de la tasa promedio de colocaciones
en moneda nacional y extranjera. Asimismo, por las
mayores comisiones cobradas al fondo Agroperú por un
total de S/. 3.1 MM, y a las mayores comisiones cobradas
en el primer trimestre del 2009, por la administración de los
fondos Fogapa, Frasa y Crediagro, los cuales fueron
liquidados para la constitución del nuevo fondo Agroperú.
Los gastos financieros (S/. 3.1 MM) se incrementaron en
6.4% respecto al IV trimestre de 2008, debido al aumento
de los adeudados de corto y largo plazo (6.8%),
relacionados al mayor volumen de colocaciones directas
que el banco ha realizado en ese periodo.
De igual forma, los gastos administrativos acumulados al
mes de diciembre, superan a lo registrado al mismo mes
del ejercicio pasado en S/.1.1 MM (5.3%), debido
principalmente al aumento en gastos de personal (6.71%),
por los incrementos en los niveles de remuneraciones
(5%), como resultado del incremento del número de
AGROBANCO
IV Trim 08
El saldo final de caja (S/. 51.7 MM) se incrementó en
971.27% respecto a lo presupuestado, debido a la baja
evolución de la cartera de créditos mostrada en los
primeros meses del año, sumado a menores ejecuciones
de los gastos de personal, tributos y gastos financieros.
115
10
IV Trim 07
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Estructura de Financiamiento
255
IV Trim 09
El resultado neto (S/. 4.4 MM) se redujo en 37.3% respecto
al año anterior, explicado por los mayores gastos de
ejercicios anteriores, como son los relacionados a la venta
de inmuebles del ex Banco Agrario.
3.2
El movimiento de cuentas por pagar, estuvo explicado por
desembolsos en tránsito destinados a productores y a
operadores de crédito por cerca de S/.5 MM; a esto se
suma una transferencia de fondos pendientes de
Agrobanco hacia el fondo Agroperú por un importe de
S/. 2.1 MM.
3.1
IV Trim 05
0.42
0.19
0.14
IV Trim 06
IV Trim 07
Liquidez
0.65
0.64
0.18
0.16
IV Trim 08
IV Trim 09
Solvencia
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 37.2 MM) se ejecutaron en
92.1% respecto a la meta, debido principalmente a
menores ingresos financieros percibidos por cartera de
créditos, contrarrestado por los ingresos provenientes de la
venta de inmuebles del ex Banco Agrario y por la venta de
servicios, referida a la comisión cobrada por la
administración del Fondo Agroperú.
Los egresos operativos (S/. 24.5 MM) se ejecutaron en
92.6% respecto a la meta, en concordancia con el nivel de
ingresos realizados durante el ejercicio 2009, debido a la
menor ejecución en gastos de personal por contar con
plazas aún vacantes.
Los gastos de capital (S/. 1.9 MM) se ejecutaron 66.2%
respecto a la meta. Los gastos estuvieron explicados
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
principalmente por la adquisición de 12 camionetas y 10
motocicletas.
Gastos de Capital
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 18.7MM) alcanzó
el 93.6% de lo presupuestado, principalmente porque aún
no han sido cubiertas las plazas vacantes.
(En
4.9MM de S/.)
Población Laboral
2.8
2.8
1.9
1.4
Planilla
163
1.2
0.4
IV Trim 05
0.1
IV Trim 06
Presupuestado
Locadores
60
0.4
IV Trim 07
IV Trim 08
IV Trim 09
Ejecutado
El resultado económico (S/.10.9 MM) resultó al 97.5% del
marco aprobado, por los menores ingresos operacionales.
Servicios
deTerceros
33
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
AGROBANCO
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
AL IV TRIM 2008
AL IV TRIM 2009
AL IV TRIM 2009
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
124,298,334
108,210,231
461,472
232,970,036
6,006,022
7,955,956
231,020,102
160,000,000
255,850,149
600,000
416,450,149
14,808,000
15,808,000
415,450,149
90,475,000
152,258,311
430,373
243,163,684
6,262,051
8,978,307
240,447,427
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
N°
N°
%
S/.
S/.
%
%
%
214,641,316
10,870,962
1,140,170
814,236
5,503,352
232,970,036
4,367
4,487
7.00%
966,560
6,984,612
2.23%
2.63%
14.13%
383,686,287
19,432,601
2,038,133
1,455,503
9,837,625
416,450,149
6,392
6,583
5.00%
208,521
2,429,663
0.52%
0.91%
100.00%
223,036,487
10,085,551
1,996,891
2,593,031
5,451,724
243,163,684
11,656
11,836
7.00%
4,058,951
4,382,033
1.40%
1.62%
66.16%
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
154
6
28
90
18
12
15
36
164
6
28
100
18
12
15
36
163
6
29
100
16
12
60
33
36
36
33
51
256
60
275
57
313
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Colocaciones en Cadenas Productivas
Colocaciones en Asociaciones PFE y
Medianos Productores
Participación de AGROBANCO en el Sistema
Financiero para el Sector Agropecuario.
Apertura de CEAR´s
Buena Percepción de la calidad de servicio,
tiempo, costos y asistencia técnica.
Buena Percepción de la calidad de servicio:
Transparencia de Información.
Productores Capacitados
Cientes Capacitados
Capacitaión a operadores y analistas
ROE
Gastos Operativos / Ingresos Financieros
Nivel de apalancamiento
No de productos estandarizados
desarrollados/Plan de Productos
estandarizados
No de visitas de supervisión y seguimiento del
personal de riesgos a la sucursales en
provincias
Operaciones Desembolsadas entre las fechas
del 1er. Desembolso establecido en el Plan de
Desembolso
Cartera Morosa / Total de Cartera
Cumplimiento del plan de contingencia de
negocios SBS
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL EJECUCIÓN AL
NIVEL DE
IV TRIM 2009
IV TRIM 2009
CUMPLIMIENTO
S/. MM
160.00
110.40
69.00%
S/. MM
96.50
41.90
43.42%
%
7.00
4.00
57.14%
Número
30.00
31.00
100.00%
%
60.00
70.00
100.00%
%
60.00
70.00
100.00%
%
%
%
%
%
%
7,200.00
25.00
12.00
0.90
62.00
1.61
9,832.00
25.00
16.00
1.60
71.70
1.20
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
86.47%
74.53%
Número
100.00
100.00
100.00%
Número
12.00
12.00
100.00%
%
95.00
90.00
94.74%
%
3.70
2.50
67.57%
%
100.00
100.00
100.00%
1.00
100.00%
Evaluación Anual del Desempeño
Número
1.00
Índice de Satisfacción del Personal
%
60.00
NIVEL DE CUMPLIMIENTO
AGROBANCO
REPROGRAMADO
0.00%
83.84%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
Balance General
(En Nuevos Soles)
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
RUBRO
EJECUCION
EJECUCION
Var
INGRESOS FINANCIEROS
AL IV TRIM 2008
AL IV TRIM 2009
%
Intereses por Disponibles
EJECUCION
EJECUCION
Var
AL IV TRIM 2008
AL IV TRIM 2009
%
26,377,192
32,059,330
21.5
6,518,554
3,721,578
-42.9
ACTIVO
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
ACTIVO CORRIENTE
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
0
54,004
0.0
Disponible
61,538,943
44,179,285
-28.2
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
0
0
0.0
19,858,455
27,987,942
40.9
Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
0
5,800,203
0.0
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
0
0.0
Cartera de Créditos (Neto)
231,020,102
240,447,429
4.1
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
0
0
0.0
Cuentas por Cobrar (Neto)
875,362
2,244,660
156.4
Otras Comisiones
0
0
0.0
28,251
66,186
134.3
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0.0
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
295,659
0.0
4,493,598
4,885,075
8.7
Reajuste por Indexación
0
0
0.0
297,956,256
297,622,838
-0.1
0.0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros0
0
0.0
Compra - Venta de Valores
0
0
0.0
Otros Ingresos Financieros
183
147
-19.7
2,899,257
Cartera de Créditos (Neto)
0
0
0.0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
0
0.0
Inversiones Permanentes (Neto)
3,083,364
6.4
0
0.0
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0
0
0.0
2,567,260
66.5
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
13,414,078
12,943,457
-3.5
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien
0
0
0.0
79,459
191,036
140.4
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan0
0
0.0
15,034,986
15,701,753
4.4
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros
2,800,539
del
2,992,294
6.8
312,991,242
313,324,591
0.1
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext0
0
0.0
1,202,968,322
1,612,005,855
34.0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
GASTOS FINANCIEROS
0
1,541,449
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior0
0
0.0
PASIVO
0.0
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
0
0
0.0
PASIVO CORRIENTE
0.0
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
1,334,384
1,565,481
17.3
0
0
0.0
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
784
89,175 ######
0
0
0.0
96,799
0
-100.0
0
0
0.0
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado0
0
0.0
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial0
0
0.0
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
0.0
1,135
1,895
67.0
23,477,935
28,975,966
23.4
0
0.0
0
0
0.0
13,647,563
7,032,042
-48.5
Reajuste por Indexación
Cuentas por Pagar
4,458,815
12,129,256
172.0
Provisiones
4,097,096
3,531,494
-13.8
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
0
0.0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
0
0.0
Otros Gastos Financieros
99,114
198,909
100.7
23,636,972
24,457,182
3.5
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
0
0.0
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant0
0
0.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
1,512,021
3,775,223
149.7
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
0
0
0.0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
0
0.0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios
-378,394
Anterio
-572,998
51.4
22,344,308
25,773,741
15.3
1,976,460
3,116,722
57.7
0
0
0.0
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza1,975,787
3,116,722
57.7
23,834,409
18,965,515
-20.4
Provisiones
0
0
0.0
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0
Ingresos por Operaciones Contingentes
Otros Pasivos
0
0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
23,834,409
18,965,515
-20.4
TOTAL DEL PASIVO
47,471,381
43,422,697
-8.5
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
0.0
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
MARGEN FINANCIERO NETO
Ingresos Diversos
673
0
-100.0
278,247
519,929
86.9
0.0
Gastos por Operaciones Contingentes
0
0
238,602,970
238,602,970
0.0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.0
60,490,000
60,490,000
0.0
Gastos Diversos
278,247
519,929
86.9
0
0
0.0
MARGEN OPERACIONAL
24,042,521
28,370,534
18.0
0
0
0.0
GASTOS DE ADMINISTRACION
22,264,050
23,451,265
5.3
-40,557,721
-33,573,109
-17.2
Gasto de Personal y Directorio
14,901,076
15,900,523
6.7
Resultado Neto del Ejercicio
6,984,612
4,382,033
-37.3
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
7,072,760
7,272,650
2.8
TOTAL DEL PATRIMONIO
265,519,861
269,901,894
1.7
Impuestos y Contribuciones
290,214
278,092
-4.2
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
312,991,242
313,324,591
0.1
MARGEN OPERACIONAL NETO
1,778,471
4,919,269
176.6
1,202,968,322
1,612,005,855
34.0
804,849
848,312
5.4
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar 248,202
149,250
-39.9
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. 0
y
0
0.0
Provisiones para Contingencias y Otras
0
0
0.0
480,108
655,332
36.5
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
CUENTAS DE ORDEN
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización de Gastos.
76,539
43,730
-42.9
RESULTADO DE OPERACIÓN
973,622
4,070,957
318.1
OTROS INGRESOS Y GASTOS
7,112,084
2,191,440
-69.2
0
0
0.0
7,551,711
2,654,953
-64.8
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
Otros Ingresos y Egresos
0
0
0.0
534,547
2,223,507
316.0
94,920
1,759,994 1,754.2
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES
8,085,706
E IMPUESTO6,262,397
A LA RENTA -22.5
Distribución legal de la Renta
109,776
210,382
Impuesto a la Renta
991,318
1,669,982
68.5
6,984,612
4,382,033
-37.3
Depreciacion
480,108
655,332
36.5
Amortización
76,538
43,730
-42.9
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
AGROBANCO
91.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - IV Trimestre de 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
RUBRO
AL IV TRIM 2009
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
40,399,026
1.1 Venta de Bienes
0
1.2 Venta de Servicios
2,945,175
1.3 Ingresos Financieros
37,124,458
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
0
1.5 Ingresos Extraordinarios
329,393
1.5.1 Del ejercicio
52,151
1.5.2 De ejercicios anteriores
277,242
1.6 Otros
0
2 EGRESOS
26,427,563
2.1 Compra de Bienes
405,531
2.1.1 Insumos y suministros
270,991
2.1.2 Combustibles y lubricantes
134,540
2.1.3 Otros
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
16,902,560
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
12,303,702
2.2.1.1 Basica (GIP)
9,816,660
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
793,908
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
1,636,110
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
57,024
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
854,398
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
917,669
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
118,800
2.2.5 Capacitacion (GIP)
229,300
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2,478,691
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
661,500
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
386,004
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
662,000
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
189,999
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
579,188
2.3 Servicios prestados por terceros
5,814,699
2.3.1 Transporte y almacenamiento
729,049
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
748,495
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
1,841,362
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
369,998
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
50,000
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
1,421,364
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
0
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
354,558
2.3.5 Alquileres
667,664
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
727,007
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
545,447
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
181,560
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
400,140
2.3.8 Otros
346,424
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 124,134
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
0
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
0
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
222,290
2.4 Tributos
347,720
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
6,058
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
341,662
2.5 Gastos diversos de Gestion
1,017,526
2.5.1 Seguros
127,498
2.5.2 Viaticos (GIP)
358,521
2.5.3 Gastos de Representacion
11,999
2.5.4 Otros
519,508
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
0
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
519,508
2.6 Gastos Financieros
2/
527,004
2.7 Egresos Extraordinarios
829,145
2.7.1 Del ejercicio
0
2.7.2 De ejercicios anteriores
829,145
2.8 Otros
583,378
RESULTADO DE OPERACION
13,971,463
3 GASTOS DE CAPITAL
2,801,761
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
2,801,761
3.1.1 Proyecto de Inversion
0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
2,801,761
3.2 Inversion Financiera
0
3.3 Otros
0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
4.1 Aportes de Capital
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
4.3 Otros
0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
5.2 Egresos por Transferencias
0
RESULTADO ECONOMICO
11,169,702
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
6.1 Financiamiento Externo Neto
0
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0
6.1.1.1
Desembolsos
0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiamiento Interno Neto
0
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
0
6.2.1.1
Desembolsos
0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.1.2.1
Amortizacion
0
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
SALDO FINAL
11,169,702
GIP-TOTAL
19,953,584
Impuesto a la Renta
0
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
0
AGROBANCO
EJECUCION
AL IV TRIM 2009
37,208,363
1,656,099
3,116,722
32,059,331
0
376,211
56,148
320,063
0
24,461,257
486,709
330,441
156,268
0
15,486,489
11,378,735
9,213,844
676,541
1,429,711
58,639
0
0
845,429
875,363
104,949
226,747
0
2,055,266
0
507,273
371,256
0
497,251
0
112,243
0
567,243
5,980,780
539,702
718,098
1,999,817
368,975
50,000
1,580,842
0
444,898
723,696
797,863
564,325
0
233,538
446,521
310,185
60,384
0
0
249,801
296,692
7,435
289,257
948,142
94,039
326,504
10,746
516,853
0
516,853
521,824
254,742
8,313
246,429
485,879
12,747,106
1,853,688
1,853,688
0
1,853,688
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,893,418
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,893,418
18,671,057
0
0
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
NIVEL
EJEC %
92.1
0.0
105.8
86.4
0.0
114.2
107.7
115.4
0.0
92.6
120.0
121.9
116.1
0.0
91.6
92.5
93.9
85.2
87.4
102.8
0.0
0.0
99.0
95.4
88.3
98.9
0.0
82.9
0.0
76.7
96.2
0.0
75.1
0.0
59.1
0.0
97.9
102.9
74.0
95.9
108.6
99.7
100.0
111.2
0.0
125.5
108.4
109.7
103.5
0.0
128.6
111.6
89.5
48.6
0.0
0.0
112.4
85.3
122.7
84.7
93.2
73.8
91.1
89.6
99.5
0.0
99.5
99.0
30.7
0.0
29.7
83.3
91.2
66.2
66.2
0.0
66.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
97.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
97.5
93.6
0.0
0.0
RUBRO
MARCO
EJECUCION
NIVEL
AL IV TRIM 2009
AL IV TRIM 2009
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
107,791,094
129,183,578
119.8
Venta de Bienes y Servicios
2,945,176
3,116,722
105.8
37,124,458
32,059,331
86.4
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
329,392
376,211
114.2
Ingresos Financieros
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
0
0
0.0
67,392,068
93,631,314
138.9
276,880,997
137,188,017
49.5
Compra de Bienes
405,532
486,709
120.0
Gastos de personal
16,902,562
15,486,489
91.6
5,814,697
5,980,779
102.9
347,721
296,692
85.3
347,721
296,692
85.3
0
0
0.0
1,017,528
948,142
93.2
521,824
99.0
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
527,005
Egresos Extraordinarios
-51,079
Otros
-625,481 1,224.5
251,917,031
114,092,863
45.3
-169,089,903
-8,004,439
4.7
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
2,801,761
1,853,688
66.2
2,801,761
1,853,688
66.2
0
0
0.0
2,801,761
1,853,688
66.2
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
-171,891,664
-9,858,127
5.7
115,693,338
0
0.0
115,693,338
0
0.0
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
115,693,338
0
0.0
115,693,338
0
0.0
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
0
0
0.0
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0.0
-56,198,326
-9,858,127
17.5
SALDO INICIAL DE CAJA
61,519,435
61,538,943
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
5,321,109
51,680,816
971.2
FLUJO NETO DE CAJA
RESULTADO PRIMARIO
0.0
-6-