2015 2014 ACTIVO NO CORRIENTE: Vehículos, mobiliario y

PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A.
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014
(Expresados en bolívares constantes del 31 de diciembre de 2015)
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE:
Vehículos, mobiliario y equipos, neto (Notas 2 y 3)
Propiedades de inversión (Nota 4)
Impuesto sobre la renta diferido activo (Notas 2 y 17)
Cuentas por cobrar a largo plazo (Notas 2 y 9)
Total activo no corriente
ACTIVO CORRIENTE:
Inventario, neto (Notas 2 y 6)
Gastos pagados por anticipado (Notas 2 y 7)
Anticipos a proveedores (Nota 8)
Cuentas por cobrar, neto (Notas 2, 9 y 10)
Efectivo y equivalentes de efectivo (Notas 2, 11 y 25)
Total activo corriente
Total activo
2015
2014
392.538.054
215.525.465
319.047.462
296.650.575
49.274.867
29.622.044
927.110.981
375.547.486
57.401.486
132.442.234
243.124.898
364.409.950
168.474.594
5.101.838
105.520.806
22.261.857
405.881.235
407.246.361
965.853.162
946.012.097
1.892.964.143
1.321.559.583
533.505.744
-
142.480.249
391.025.495
14.344.071
132.889.571
147.233.642
6.630.960
142.360.639
148.991.599
680.739.386
682.497.343
290.036.621
3.971.445
8.940.622
70.217.500
4.377.165
8.954.085
302.948.688
83.548.750
436.139.923
386.627.141
72.419.430
14.089.575
340.075.166
82.641.094
90.526.132
42.271.098
PATRIMONIO Y PASIVO
PATRIMONIO (Notas 2 y 12)
Capital social (equivalente al capital social nominal
de Bs. 158.755.288)
Aportes pendientes por capitalizar
Utilidades retenidas:
Reserva legal
Ganancias retenidas
Total patrimonio
PASIVO NO CORRIENTE:
Cuentas por pagar a largo plazo (Notas 10 y 14)
Apartado para prestaciones sociales, neto (Nota 2)
Impuesto sobre la renta diferido pasivo (Nota 17)
Total pasivo no corriente
PASIVO CORRIENTE:
Préstamos bancarios (Nota 13)
Cuentas por pagar (Notas 2, 10 y 14)
Gastos acumulados por pagar (Notas 2 y 15)
Impuesto sobre la renta por pagar (Notas 2 y 17)
Total pasivo corriente
909.276.069
555.513.490
Total pasivo
1.212.224.757
639.062.240
Total patrimonio y pasivo
1.892.964.143
-
1.321.559.583
Las notas anexas forman parte integrante de estos estados financieros
4
PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A.
ESTADOS DE RESULTADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014
(Expresados en bolívares constantes del 31 de diciembre de 2015)
2015
INGRESOS (Notas 2 y 16)
Por venta de equipos
Por servicios
COSTOS Y GASTOS
Costos por ventas
Costos por servicios
Otros Costos
Gastos operacionales
Depreciación y amortización
Utilidad en operaciones
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
Gastos financieros (Nota 13)
Ingresos financieros
Diferencial cambiario
Resultado monetario del ejercicio (REME) (Notas 2 y 27)
OTROS INGRESOS (EGRESOS)
Utilidad antes de provisión para impuesto sobre la renta
PROVISIÓN PARA IMPUESTO (Notas 2 y 17)
Impuesto sobre la renta corriente
Impuesto sobre la renta diferido
Utilidad neta
2014
1.675.355.303
438.163.153
2.113.518.456
756.542.736
240.731.691
997.274.427
(1.200.194.264)
(456.944.532)
(86.735.170)
(348.723.220)
(37.038.548)
(2.129.635.734)
(460.052.952)
(258.583.390)
(73.125.965)
(160.016.647)
(9.221.579)
(961.000.533)
(16.117.278)
36.273.894
(72.680.761)
16.673.355
301.113.489
(173.974.902)
71.131.181
(44.495.028)
4.166.331
144.514.181
(33.295.609)
70.889.875
3.443.207
1.283.371
58.457.110
108.447.140
(14.089.575)
(5.752.640)
(19.842.215)
(42.271.098)
(10.917.274)
(53.188.372)
38.614.895
55.258.768
Las notas anexas forman parte integrante de estos estados financieros
5
PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A.
ESTADOS DE MOVIMIENTO EN LAS CUENTAS DE PATRIMONIO
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
(Expresados en bolívares constantes del 31 de diciembre de 2014)
Utilidades retenidas
Capital social
actualizado
SALDOS, al 31 de diciembre de 2013
Aportes Pendientes
por Capitalizar
Reserva
Legal
Ganancias
retenidas
82.333.600
-
3.486.762
-
-
-
60.146.649
391.025.495
-
-
Utilidad neta
-
-
-
55.258.768
Apartado para Reserva Legal (Nota 12)
-
-
3.144.198
SALDOS, al 31 de diciembre de 2014
142.480.249
391.025.495
6.630.960
Aportes por capitalizar (Nota 12)
391.025.495
(391.025.495)
Ajuste de años anteriores
Aumento de Capital (Nota 12)
Total
Patrimonio
Total
90.479.038
(232.969)
93.965.800
(232.969)
176.299.400
(232.969)
451.172.144
55.258.768
55.258.768
-
-
142.360.639
148.991.599
682.497.343
-
-
-
-
(3.144.198)
Utilidad neta
-
-
-
38.614.895
38.614.895
38.614.895
Dividendos decretados (Nota 12)
-
-
-
(40.372.852)
(40.372.852)
(40.372.852)
Apartado para Reserva Legal (Nota 12)
-
-
7.713.111
(7.713.111)
SALDOS, al 31 de diciembre de 2015
533.505.744
-
14.344.071
Las notas anexas forman parte integrante de estos estados financieros
132.889.571
-
-
147.233.642
680.739.386
6
PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A.
ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014
(Expresados en bolívares constantes del 31 de diciembre de 2015)
2015
FLUJOS DE EFECTIVO PROVISTOS POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:
Utilidad neta
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo
provisto por actividades operacionales:
Depreciación y amortización
Ajuste de años anteriores
38.614.895
37.038.548
-
2014
55.258.768
9.221.579
(232.969)
75.653.443
64.247.378
(Aumento) Disminución en activos operacionales:
Impuesto sobre la renta diferido activo
Inventario, neto
Gastos pagados por anticipado
Anticipos a proveedores
Cuentas por cobrar, neto
(52.299.648)
(26.921.428)
(220.863.041)
(247.954.133)
3.308.854
5.566.110
(7.117.757)
31.035.669
68.118.421
Aumento (Disminución) en pasivos de Operación:
Cuentas por pagar
Gastos acumulados por Pagar
Impuesto sobre la renta por pagar
Apartado para prestaciones de antigüedad
Impuesto sobre la renta diferido pasivo
523.805.168
(18.106.702)
(28.181.523)
(405.720)
(13.463)
(413.096.807)
26.016.390
23.703.720
(2.709.233)
8.954.085
Efectivo neto provisto por (usado en) actividades operacionales
FLUJOS DE EFECTIVO USADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:
Adquisición neta de retiros de vehículos, mobiliarios y equipos
Propiedades de Inversión
Efectivo neto usado en actividades de inversión
FLUJOS DE EFECTIVO PROVISTO POR (USADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:
Préstamos bancarios
Dividendo
Aumento de Capital
Aportes Patrimoniales Pendientes por Capitalizar
Efectivo neto provisto por actividades de financiamiento
4.712.953
(191.973.170)
(132.926.027)
(166.250.598)
(273.336.151)
(26.051.206)
(299.176.625)
(299.387.357)
96.064.757
(40.372.852)
391.025.495
(391.025.495)
292.737.339
60.146.649
391.025.495
55.691.905
743.909.483
(238.771.767)
252.548.956
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO, al inicio del año
407.246.361
154.697.405
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO, al final del año
168.474.594
407.246.361
AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETO EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Las notas anexas forman parte integrante de estos estados financieros
7
ANEXO I
PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A.
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPLEMENTARIOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014
(Expresados en bolívares nominales)
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE:
Vehículos, mobiliario y equipos, neto
Propiedades de Inversión
Cuentas por cobrar a largo plazo
2015
2014
153.050.598
107.842.031
319.047.462
78.865.524
9.764.808
10.546.532
579.940.091
99.176.864
ACTIVO CORRIENTE:
Inventario, neto
Gastos pagados por anticipado
Anticipos a proveedores
Cuentas por cobrar, neto
Efectivo y equivalentes de efectivo
56.557.445
132.442.234
243.124.898
364.409.950
168.474.594
1.816.441
37.569.269
7.926.036
144.508.575
144.994.610
Total activo corriente
965.009.121
336.814.931
1.544.949.212
435.991.795
158.755.288
-
19.535.900
139.219.388
8.899.605
165.069.562
173.969.167
1.186.494
48.520.448
49.706.942
332.724.455
208.462.230
290.036.621
3.971.445
8.940.622
25.000.000
1.558.431
3.187.982
302.948.688
29.746.413
436.139.923
386.627.141
72.419.430
14.089.575
121.079.207
29.423.254
32.230.633
15.050.058
909.276.069
197.783.152
Total pasivo
1.212.224.757
227.529.565
Total patrimonio y pasivo
1.544.949.212
435.991.795
Total activo no corriente
Total activo
PATRIMONIO Y PASIVO
PATRIMONIO
Capital social
Aportes pendientes por capitalizar
Utilidades retenidas:
Reserva legal
Ganancias retenidas
Total patrimonio
PASIVO NO CORRIENTE:
Cuentas por pagar largo plazo
Apartado para prestaciones sociales, neto
Impuesto sobre la renta diferido pasivo
Total pasivo no corriente
PASIVO CORRIENTE:
Préstamos bancarios
Cuentas por pagar
Gastos Acumulados por pagar
Impuesto sobre la renta por pagar
Total pasivo corriente
-
45
ANEXO II
PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A.
ESTADOS DE RESULTADOS COMPLEMENTARIOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014
(Expresados en bolívares nominales)
2015
INGRESOS POR SERVICIOS
Por venta de equipos
Por servicios
COSTOS Y GASTOS
Costos por ventas
Costos por servicios
Otros Costos
Gastos operacionales
Depreciación y amortización
Utilidad en operación
OTROS INGRESOS (EGRESOS)
Gastos financieros
Ingresos financieros
Diferencial cambiario
Otros ingresos (egresos)
Utilidad antes de provisión para impuesto sobre la renta
PROVISIÓN PARA IMPUESTO:
Impuesto sobre la renta corriente
Impuesto sobre la renta diferido
Utilidad neta
2014
1.037.750.821
271.407.606
1.309.158.427
211.338.222
67.247.765
278.585.987
(727.242.062)
(276.879.580)
(53.725.615)
(219.214.568)
(11.969.614)
(1.289.031.439)
(127.865.118)
(71.869.544)
(20.324.313)
(44.700.229)
(1.963.239)
(266.722.443)
20.126.988
11.863.544
(45.020.014)
10.327.832
186.516.120
2.153.514
153.977.452
(12.429.569)
1.163.854
40.369.656
358.506
29.462.447
174.104.440
41.325.991
(14.089.575)
(5.752.640)
(19.842.215)
(15.050.058)
(3.886.969)
(18.937.027)
154.262.225
22.388.964
46
ANEXO III
PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A.
ESTADOS COMPLEMENTARIOS DE MOVIMIENTO EN LAS CUENTAS DE PATRIMONIO
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014
(Expresados en bolívares nominales)
Utilidades Retenidas
Capital Social
SALDOS, al 31 de diciembre de 2012
Utilidad neta
SALDOS, al 31 de diciembre de 2013
Capitlaización de deuda
1.873.806
1.873.806
17.662.094
Aportes Pendientes
por Capitalizar
Total
Patrimonio
Total
67.046
12.904.977
12.972.023
14.845.829
-
-
14.345.955
14.345.955
14.345.955
-
67.046
27.250.932
27.317.978
29.191.784
139.219.388
-
-
Apartado para Reserva Legal
-
-
Aportes por capitalizar
No
Distribuidas
-
Utilidad neta
SALDOS, al 31 de diciembre de 2014
Reserva
Legal
19.535.900
139.219.388
139.219.388
(139.219.388)
-
22.388.964
1.119.448
(1.119.448)
1.186.494
48.520.448
-
-
22.388.964
49.706.942
-
156.881.482
22.388.964
208.462.230
-
Utilidad neta
-
-
-
154.262.225
154.262.225
154.262.225
Dividendos decretados
-
-
-
(30.000.000)
(30.000.000)
(30.000.000)
Apartado para Reserva Legal
-
-
7.713.111
-
8.899.605
SALDOS, al 31 de diciembre de 2015
158.755.288
(7.713.111)
165.069.562
173.969.167
332.724.455
47
ANEXO IV
PROTOKOL GRUPO DE INFORMÁTICA Y TELECOMUNICACIONES, C.A.
ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO COMPLEMENTARIOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014
(Expresados en bolívares nominales)
2015
FLUJOS DE EFECTIVO PROVISTOS POR (USADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:
Utilidad neta
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo
provisto por actividades operacionales:
Depreciación y amortización
2014
154.262.225
22.388.964
11.969.614
1.963.239
166.231.839
24.352.203
(Aumento) Disminución en activos operacionales:
Impuesto sobre la renta diferido activo
Inventario, neto
Gastos pagados por anticipado
Anticipos a proveedores
Cuentas por cobrar, neto
(54.741.004)
(94.872.965)
(235.198.862)
(528.402.305)
698.987
437.137
(16.781.867)
3.332.935
(48.666.263)
Aumento (Disminución) en pasivos operacionales:
Cuentas por pagar
Gastos acumulados por Pagar
Impuesto sobre la renta por pagar
Apartado para prestaciones de antigüedad
Impuesto sobre la renta diferido pasivo
622.240.508
40.188.797
(960.483)
2.413.014
5.752.640
(65.133.431)
18.603.099
11.127.745
61.447
3.187.982
(77.348.821)
(68.780.026)
(86.154.688)
(98.077.223)
(79.586.144)
(7.279.366)
(184.231.911)
(86.865.510)
315.060.716
(30.000.000)
139.219.388
(139.219.388)
111.079.207
17.662.094
139.219.388
285.060.716
267.960.689
23.479.984
112.315.153
Efectivo neto usado en actividades operacionales
FLUJOS DE EFECTIVO USADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:
Adquisición neta de retiros de vehículos, mobiliarios y equipos
Propiedades de Inversión
Efectivo neto usado en actividades de inversión
FLUJOS DE EFECTIVO PROVISTO POR (USADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:
Préstamos bancarios
Dividendos
Aumento de Capital
Aportes Pendientes por Capitalizar
Efectivo neto provisto por actividades de financiamiento
AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETO EN EL EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO, al inicio del año
144.994.610
32.679.457
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO, al final del año
168.474.594
144.994.610
48