presentación de Créditos Documentarios de Exportación
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Remesas y Créditos Documentarios BANKIA Abril 2015 DEFINICIÓN DE REMESA Es un medio de pago utilizado en el Comercio Internacional, y también en el Nacional. La remesa es una tramitación que realizan los bancos de los documentos presentados por un exportador para obtener el cobro y/o la aceptación de un importador, y entregarle los documentos conforme a las instrucciones recibidas del cedente (exportador) o del banco remitente. Por la naturaleza de sus documentos, las remesas pueden ser: o o Simples (letras, cheques, pagarés) A la vista Pago diferido Documentarias (incluyen además de los documentos financieros los documentos comerciales que trasmiten la propiedad de la mercancía) Contra Pago (D/P) Contra Aceptación (D/A) Contra la Emisión de una Garantía CONCEPTO Y DEFINICIÓN DE REMESA 1 Envío de mercancía Comprador/Librado P D a o g c o 4u 5/ m R e e c n h t a o z s o D Vendedor/Cedente P a o g c o u / 2 m 7 R e e c n h t a o z o s 3 Documentos Banco Presentador 6 Pago/Rechazo Banco Remitente CONCEPTO Y DEFINICIÓN DE REMESA NORMATIVA APLICABLE U.R.C. 522 Revisión de 1995 Ampliamente aceptada Obliga a las partes que intervienen a actuar conforme a sus reglas, salvo que entren en contradicción con las leyes del país. CONCEPTO Y DEFINICIÓN DE REMESA VENTAJAS E INCONVENIENTES PARA EL IMPORTADOR Es un medio de pago más barato que el crédito documentario. No necesita tener Línea de Riesgo Si la remesa es documentaria, los documentos suelen evidenciar un envío cierto de mercancía. Protección Jurídica URC 522 No hay un examen de documentos por parte de expertos. Si la remesa es simple, suele haber coste de timbres. (Actos Jurídicos Documentados) Depende del exportador para el cumplimiento de sus plazos. CONCEPTO Y DEFINICIÓN DE REMESA VENTAJAS E INCONVENIENTES PARA EL EXPORTADOR El exportador inicia la transacción operativa. Si opta por una remesa contra pago, no pierde el control de la mercancía hasta que éste se realice. El exportador en una remesa contra aceptación no tiene la certeza de cobro al vencimiento. Facilita el acceso a la financiación al disponer de un derecho de cobro Es un medio de pago más económico que el crédito documentario Protección jurídica URC 522 Pierde la garantía bancaria del emisor y (si lo hay) del confirmador del crédito documentario DEFINICIÓN DE CRÉDITO DOCUMENTARIO Es un medio de pago utilizado en el Comercio Internacional, y también en el Nacional. Es un compromiso de pago IRREVOCABLE por parte del Banco Emisor condicionado a que el beneficiario realice una “presentación conforme” de los documentos requeridos en el crédito documentario CONCEPTO Y DEFINICIÓN DE CRÉDITO DOCUMENTARIO Comprador/Ordenante Banco Emisor Vendedor/Beneficiario Banco Avisador CONCEPTO Y DEFINICIÓN DE CRÉDITO DOCUMENTARIO NORMATIVA APLICABLE U.C.P. 600 Revisión de 2007 Aceptada universalmente 6ª revisión. Desde 1933 IRREVOCABLE Artículo 3. INDEPENDIENTE Artículo 4. DOCUMENTOS Artículo 5. Los créditos documentarios se utilizan en uno de cada 10 pagos originados por operaciones de comercio exterior PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRÉDITO DOCUMENTARIO • • Es la parte a cuya petición se emite el crédito. Es el responsable final del pago, y está obligado a rembolsar al banco emisor las cantidades anticipadas por éste. Comprador/Ordenante • • Vendedor/Beneficiario Es la parte a cuyo favor se emite el crédito. Tiene la garantía (del banco emisor y/o confirmador) de que cobrará el importe de la operación si presenta los documentos requeridos en tiempo y forma. PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRÉDITO DOCUMENTARIO • Es el banco que emite un crédito a petición de un ordenante o por cuenta propia. Esta IRREVOCABLEMENTE obligado a honrar desde el momento en el que emite el crédito. • Banco Emisor • • • Banco Avisador • Es el banco que notifica el crédito al beneficiario, a petición del banco emisor, estableciendo su aparente autenticidad. (Puede no haber Banco Avisador) No tiene obligación de honrar ni negociar. La notificación es potestativa. Si decide NO notificar, debe avisar al Banco Emisor. Puede haber un segundo Banco Avisador. PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRÉDITO DOCUMENTARIO • • • Banco Confirmador • • Es el banco que añade su confirmación a un crédito con la autorización o a petición del banco emisor. Esta IRREVOCABLEMENTE obligado a honrar o negociar desde el momento en el que añade su confirmación al crédito. La finalidad de la confirmación es aportar mayor garantía al beneficiario, mitigando el riesgo comercial y/o político. La confirmación es potestativa. Generalmente es el banco avisador, pero puede ser otro banco. PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRÉDITO DOCUMENTARIO • • • Es el banco en el que el crédito es disponible o cualquier banco en el caso de un crédito disponible con cualquier banco. Puede no haber Banco Designado. No está obligado a honrar o negociar. Banco Designado • • Presentador Es un beneficiario, un banco u otra parte que efectúa una presentación de documentos al amparo del crédito documentario. Generalmente es el Banco Avisador. PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRÉDITO DOCUMENTARIO PARTES FUNDAMENTALES Banco Emisor Banco Confirmador Vendedor/Beneficiario No se puede modificar o cancelar sin el consentimiento de: • Banco Emisor • Beneficiario • Banco Confirmador (si lo hay) PARTES QUE INTERVIENEN EN UN CRÉDITO DOCUMENTARIO OTRAS PARTES QUE INTERVIENEN Vendedor/ Beneficiario Banco Emisor Banco Avisador Banco Confirmador Comprador/Importador CONCEPTO Y DEFINICIÓN DE CRÉDITO DOCUMENTARIO VENTAJAS PARA EL COMPRADOR Compra la mercancía deseada (documentos) Control condiciones de embarque Todos los documentos para el despacho Paga sólo si el Facilita el aplazamiento del pago Otorga solvencia frente a proveedores Protección jurídica Riesgo Examen de documentos por expertos UCP 600 Jurídico vendedor cumple CONCEPTO Y DEFINICIÓN DE CRÉDITO DOCUMENTARIO VENTAJAS PARA EL VENDEDOR Riesgo resolución Riesgo Riesgo de contrato Comercial País Control sobre la Facilita el acceso a financiación bancaria Permite acceder a mercancía nuevos mercados Protección jurídica Financiación sin UPC 600 recurso Examen de documentos por expertos CONCEPTO Y DEFINICIÓN DE CRÉDITO DOCUMENTARIO MOMENTOS CLAVE Negociación compraventa Plazos y Condiciones Revisión condiciones (vendedor) Solicitud de emisión (comprador) Utilización “Presentación Conforme” COMPROBACIONES Y RECOMENDACIONES PARA EL IMPORTADOR COMPRADOR EVITAR LA TENTACIÓN DE SIMPLIFICAR El crédito debe permitir el control de la mercancía. Se deben solicitar los documentos necesarios para asegurar la calidad de la mercancía y su correcto despacho. En el transporte marítimo, la propiedad de las mercancías se transmite por el Conocimiento de Embarque (Bill of lading). Importancia del “Juego Completo” de originales. Debe acreditarse documentalmente el cumplimiento de las obligaciones.. COMPROBACIONES Y RECOMENDACIONES PARA EL EXPORTADOR VENDEDOR PRESENTACIÓN CONFORME = GARANTIA DE COBRO ¿El obligado al pago (Banco Emisor y /o Banco Confirmador) tiene la solvencia suficiente ? ¿Es el tipo de crédito que necesitamos? (Transferible, Confirmado, Stand by, Revolving…). ¿Son correctos los datos? (nombre, dirección, mercancía, importes, forma de pago, …) ¿Podemos cumplir con todos los condicionantes del crédito? (fechas, documentos, condiciones adicionales, …) ¿Hay condiciones o documentos que dependan de terceros (ordenante)? COMPROBACIONES Y RECOMENDACIONES PARA EL EXPORTADOR VENDEDOR PRESENTACIÓN CONFORME = GARANTIA DE COBRO ¿El obligado al pago (Banco Emisor y /o Banco Confirmador) tiene la solvencia suficiente ? HAY QUE EXIGIR LAS MODIFICACIONES QUE SEAN ¿Son correctos los datos? NECESARIAS Y TRABAJAR PARA (nombre, dirección, mercancía, importes, forma de pago, …) LA PRESENTACIÓN CONFORME ¿Es el tipo de crédito que necesitamos? (Transferible, Confirmado, Stand by, Revolving…). ¿Podemos cumplir con todos los condicionantes del crédito? (fechas, documentos, condiciones adicionales, …) ¿Hay condiciones o documentos que dependan de terceros (ordenante)? SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRÉDITO DOCUMENTARIO DATOS NECESARIOS PARA LA EMISIÓN Identificación de las partes intervinientes en el crédito documentario DATOS DEL ORDENANTE DATOS DEL BENEFICIARIO BANCO DEL BENEFICIARIO Tipo de crédito documentario ¿TRANSFERIBLE? ¿CONFIRMADO? Condiciones de pago IMPORTE MONEDA TOLERANCIA ¿VISTA O DIFERIDO? SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRÉDITO DOCUMENTARIO DATOS NECESARIOS PARA LA EMISIÓN (II) Validez del crédito documentario (presentación de documentos) FECHA DISPONIBILIDAD LUGAR Condiciones del transporte ÚLTIMA FECHA DE EMBARQUE LUGAR DE ORIGEN ¿EMBARQUES PARCIALES? LUGAR DE DESTINO ¿TRANSBORDOS? SOLICITUD Y APERTURA DE UN CRÉDITO DOCUMENTARIO DATOS NECESARIOS PARA LA EMISIÓN (III) Mercancía, servicio o prestación INCOTERM DESCRIPCIÓN Documentos requeridos Condiciones adicionales Imputación de los gastos bancarios Firma y sello del ordenante LAS DIVERSAS FORMAS DE UTILIZACIÓN DEL CRÉDITO TIPOS DE DISPONIBILIDAD Pago a la vista: contra presentación conforme. HONRAR Pago Diferido: contraer compromiso de pago diferido y pagar al vencimiento. Aceptación: aceptar una letra de cambio (giro) librada por el Beneficiario y pagar al vencimiento. NEGOCIACIÓN Es la compra por el banco designado de giros y/o documentos al amparo de una presentación conforme, anticipando los fondos al beneficiario antes de cobrar del banco emisor o confirmador. LOS DOCUMENTOS EN EL CRÉDITO DOCUMENTARIO (FUNCIÓN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIÓN) FUNCION DE LOS DOCUMENTOS ¿QUÉ DOCUMENTOS SE DEBEN SOLICITAR? Aquellos que nos garanticen que la mercancía ES la que deseamos adquirir. Aquellos que nos permitan realizar correctamente el despacho de las mercancías. Los que el beneficiario pueda suministrar. Aquellos que nos permitan cumplir con la normativa aplicable tanto en el país de origen, como en el país de destino. LOS DOCUMENTOS EN EL CRÉDITO DOCUMENTARIO (FUNCIÓN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIÓN) FUNCION DE LOS DOCUMENTOS ¿QUÉ DOCUMENTOS SE DEBEN SOLICITAR? Aquellos que nos garanticen que la mercancía ES la que deseamos adquirir. IMPORTANTE Aquellos que nos permitan realizar correctamente Las condiciones “no el despacho de las mercancías. documentarias” se entienden por no puestas. Los que el beneficiario pueda suministrar. Aquellos que nos permitan cumplir con la normativa aplicable tanto en el país de origen, como en el país de destino. LOS DOCUMENTOS EN EL CRÉDITO DOCUMENTARIO (FUNCIÓN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIÓN) DOCUMENTOS BÁSICOS FACTURA DOCUMENTO DE TRANSPORTE DOCUMENTO DE SEGURO LOS DOCUMENTOS EN EL CRÉDITO DOCUMENTARIO (FUNCIÓN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIÓN) OTROS DOCUMENTOS PACKING LIST CERTIFICADO DE ORIGEN CERTIFICADO DE CALIDAD CERTIFICADO DE CANTIDAD ANALISIS TÉCNICOS CERTIFICADO DE ??? Hay que especificar quién los debe emitir. CERTIFICADO DEL BENEFICIARIO CERTIFICADO DEL ORDENANTE Y qué contenido deben tener. LOS DOCUMENTOS EN EL CRÉDITO DOCUMENTARIO (FUNCIÓN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIÓN) CIRCUITO DE PRESENTACIÓN DE DOCUMENTOS Banco Avisador Vendedor/Beneficiario Presentador Banco Designado Banco Confirmador Banco Emisor Cada Banco tiene 5 días hábiles para determinar si es una “Presentación Conforme”. Comprador/ Ordenante LOS DOCUMENTOS EN EL CRÉDITO DOCUMENTARIO (FUNCIÓN DE LOS DOCUMENTOS, CLASES DE DOCUMENTOS Y REVISIÓN) CIRCUITO DE REVISIÓN CONFORMES PRESENTACIÓN DOCUMENTOS DOCUMENTOS A DISPOSICIÓN DEL PRESENTADOR BANCO RECHAZA NO CONFORMES ACEPTA Y ENTREGA DOCUMENTOS DEVOLUCIÓN ORDENANTE RECHAZA BANCO RECHAZA BUSCA CONFORMIDAD DEL ORDENANTE ORDENANTE ACEPTA BANCO ACEPTA ANALISIS DE LOS DISTINTOS DOCUMENTOS CRITERIOS GENERALES PARA LA REVISIÓN Plazo de 5 días hábiles Presentados antes de la fecha de vencimiento Si hay documentos de transporte, antes de 21 días naturales Integridad: que estén todos los documentos Congruentes: los datos no tienen que ser idénticos, pero no contradictorios Documentos no solicitados Fechados antes o el mismo día de su presentación Condiciones no documentarias Dirección y datos de las partes no tienen que ser idénticas ANALISIS DE LOS DISTINTOS DOCUMENTOS FACTURA COMERCIAL Emitida por el beneficiario A nombre del ordenante En la moneda del crédito Por importe conforme al crédito Descripción de mercancía idéntica a la del crédito Necesidad de firma Incoterm correcto Facturas proforma o provisionales Mercancías no solicitadas (aún sin cargo) ANALISIS DE LOS DISTINTOS DOCUMENTOS TIPOS DE DOCUMENTO DE TRANSPORTE Multimodal o combinado Conocimiento de Embarque (Bill of lading) Documento de embarque marítimo no negociable Conocimiento de embarque sujeto a fletamento (Charter Party B/L) Documento de transporte aéreo (Airway Bill) Documento de transporte terrestre (CMR) Resguardo de mensajería (Courier Receipt) ANALISIS DE LOS DISTINTOS DOCUMENTOS DOCUMENTO DE TRANSPORTE Identificación del transportista Firmado por …(transportista, capitán o agente) Firma correctamente identificada Fecha: fecha de carga o fecha de emisión Indicar: recibo de mercancías en: lugar de carga Limpio: sin anotaciones por estado defectuoso Lugar de carga y destino Ser el único original o el juego completo Contener las condiciones de transporte Consignación: datos del crédito Notificación: datos del crédito Indicación de los fletes pagados o debidos ANALISIS DE LOS DISTINTOS DOCUMENTOS DOCUMENTO DE SEGURO Tipo de documento solicitado: póliza, certificado o declaración Emitido y firmado por Compañía Aseguradora; Asegurador o agente/apoderado Firma correctamente identificada Fecha: no puede ser posterior a la fecha de embarque Indicar el importe asegurado (110% valor mercancía) En la moneda del crédito Ser el único original o el juego completo Cubrir los riesgos indicados en el crédito (franquicias o deducciones Cubrir los riesgos desde lugar de carga a destino ANALISIS DE LOS DISTINTOS DOCUMENTOS RESTO DE DOCUMENTOS Que sean emitidos por quien se solicita en el crédito (si no se indica cualquier emisor será valido). Que contenga el contenido que se solicita en el crédito Que su contenido aparentemente cumpla con la función del documento. Que su contenido no sea contradictorio con el resto de los documentos. ANALISIS DE LOS DISTINTOS DOCUMENTOS DISCREPANCIAS MÁS FRECUENTES (I) BASADAS EN LA INTEGRIDAD DE LOS DOCUMENTOS FALTA ALGÚN DOCUMENTO NO SE APORTAN EL NÚMERO DE ORIGINALES O COPIAS SOLICITADAS BASADAS EN LA FECHA DE PRESENTACIÓN CRÉDITO VENCIDO DOCUMENTOS TARDÍOS BASADAS EN EL IMPORTE RECLAMADO IMPORTE EXCEDIDO REALIZADOS EMBARQUES PARCIALES ANALISIS DE LOS DISTINTOS DOCUMENTOS DISCREPANCIAS MÁS FRECUENTES (II) BASADAS EN LA IDENTIDAD DE LAS PARTES DOCUMENTO EMITIDO POR… DOCUMENTO SIN FIRMAR O CON FIRMA NO IDENTIFICADA CORRECTAMENTE BASADAS EN LA CONGRUENCIA DOCUMENTO XX PRESENTA DATOS CONTRADICTORIOS CON DOCUMENTO XX BASADAS EN LA MERCANCIA DETALLADA DESCRIPCIÓN DE MERCANCÍA EN FACTURA NO SE AJUSTA A LOS TÉRMINOS DEL CRÉDITO ANALISIS DE LOS DISTINTOS DOCUMENTOS DISCREPANCIAS MÁS FRECUENTES (III) BASADAS EN EL DOCUMENTO DE TRANSPORTE EMBARQUE TARDÍO NO ESTÁ LIMPIO (CONTIENE ANOTACIONES) CONSIGNACIÓN INCORRECTA SIN ENDOSAR O CON ENDOSO INCORRECTO NOTIFICACIÓN INCORRECTA INDICACIÓN DE PAGO DEL FLETE INCORRECTA REALIZADOS TRANSBORDOS PUERTO DE CARGA O DE DESTINO DISTINTO AL INDICADO EN EL CRÉDITO ANALISIS DE LOS DISTINTOS DOCUMENTOS DISCREPANCIAS MÁS FRECUENTES (IV) BASADAS EN EL DOCUMENTO DE SEGURO NO SE PRESENTA EL TIPO DE DOCUMENTO REQUERIDO (CERTIFICADO EN LUGAR DE PÓLIZA, ETC) MONTO ASEGURADO INFERIOR AL REQUERIDO COBERTURA EXPRESADA EN MONEDA DISTINTA A LA DEL CRÉDITO SE EVIDENCIAN FRANQUICIAS NO ADMITIDAS NO ESTABLECE LAS COBERTURAS EXPRESADAS EN EL CRÉDITO FECHA DEL SEGURO POSTERIOR A LA FECHA DE EMBARQUE CLASES DE CRÉDITOS DOCUMENTARIOS EN FUNCIÓN DE SU EMISIÓN Y DEL COMPROMISO CONTRAÍDO POR EL BANCO INTERMEDIARIO TIPOS DE CRÉDITOS DOCUMENTARIOS (I) IRREVOCABLE Con las UCP 600 siempre son Irrevocables. REVOCABLE TRANSFERIBLE Para que sea transferible debe indicarse expresamente CONFIRMADO El banco emisor debe solicitarlo o autorizarlo y el Banco Confirmador asumir dicho compromiso. STAND BY El crédito documentario queda en “suspenso” y sólo se realiza presentación de documentos en caso de incumplimiento del ordenante. GARANTIA CLASES DE CRÉDITOS DOCUMENTARIOS EN FUNCIÓN DE SU EMISIÓN Y DEL COMPROMISO CONTRAÍDO POR EL BANCO INTERMEDIARIO TIPOS DE CRÉDITOS DOCUMENTARIOS (I I) REVOLVING o Rotativos: Se establecen varios periodos de vigencia. Es decir, una vez pagado, puede volver a estar vigente BACK TO BACK o De Respaldo: Son dos créditos documentario independientes, en los que el beneficiario del primero, es el ordenante del segundo. DE PAGO ANTICIPADO Son créditos en los que se incluye una cláusula por la que el beneficiario puede acceder a un pago anticipado, antes de la presentación de documentos CRÉDITOS TRANSFERIBLES Comprador/Importador 2º Beneficiario 1º Beneficiario TRANSFERENCIA DEL CRÉDITO Art. 38 (UCP 600) Banco Emisor Banco Avisador 1º Beneficiario y Transferente Banco Avisador 2º Beneficiario CRÉDITOS TRANSFERIBLES ACTUACION DEL BANCO TRANSFERENTE Verificar que el crédito especifica que es TRANSFERIBLE La transferencia del crédito es potestativa. El banco no está obligado a realizarla. Solicitar instrucciones al beneficiario y realizar la Transferencia del Crédito: • Todo o en parte • A favor de uno o varios segundos beneficiarios (embarques parciales) • Sólo se puede modificar: • Importe total y precios unitarios (a la baja) • Fecha de vencimiento; última fecha de embarque y periodo de presentación de documentos (acortándose) • La cobertura de la póliza de seguro CRÉDITOS TRANSFERIBLES CARACTERISTICAS DEL CRÉDITO TRANSFERIBLE Permite a los Traders realizar importantes operaciones sin asumir riesgos ni él ni su banco (el compromiso de pago sigue siendo directamente del banco emisor del crédito documentario). Es muy difícil conseguir que el comprador final y el fabricante no se conozcan mutuamente. Por lo tanto, posibilita que en siguientes operaciones, decidan eliminar al intermediario. . El Banco Emisor del Crédito Documentario debe tener suficiente calidad para ser aceptado por el primer beneficiario y por el segundo beneficiario. El primer beneficiario se reserva el derecho a sustituir las facturas presentadas por el segundo beneficiario. Y el banco transferente se reserva el derecho a presentar los documentos aportados por el segundo beneficiario. CRÉDITOS RESPALDADOS (BACK TO BACK) Comprador/Importador Beneficiario Crédito 2 Beneficiario Crédito 1 Ordenante Crédito 2 CRÉDITO BACK TO BACK Banco Emisor Crédito 1 Banco Avisador Crédito 1 Banco Emisor Crédito 2 Banco Avisador Crédito 2 CRÉDITOS RESPALDADOS (BACK TO BACK) ACTUACION DEL BANCO QUE REALIZA EL BACK TO BACK Recepción del Crédito 1 (Análisis de la solvencia del banco emisor y de las condiciones del crédito documentario: documentos, fechas, etc.) Diseño del “Back to Back” y Emisión del Crédito Documentario 2: • Por un importe igual o inferior • Asegurándose la obtención de todos los documentos necesarios para cobrar el crédito 1 (en tiempo y forma), con la salvedad de los documentos que pueda aportar directamente el beneficiario del crédito 1) CRÉDITOS BACK TO BACK CARACTERISTICAS DEL BACK TO BACK Permite a los Traders realizar importantes operaciones con un mínimo riesgo bancario,……, ofreciendo como cobertura el Crédito Documentario a su favor. Si el Back to Back es perfecto, el riesgo es teóricamente nulo siendo necesario para ello que, “los documentos que nos obligan a pagar nos otorguen el derecho a cobrar”. Se puede conseguir que el comprador final y el fabricante no se conozcan mutuamente. Es muy importante la confianza que inspire el solicitante y la calidad del Banco Emisor del primer Crédito documentario. En todo caso, requerirá una actuación muy técnica por parte del banco que realiza el Back to Back. Es recomendable que ambos créditos sean disponibles en las Cajas del banco que hace el Back to Back. CRÉDITOS ROTATIVOS (REVOLVING) Envío de la mercancía Pago Comprador Beneficiario EL PAGO DE UNA DISPOSICION PERMITE QUE EL CRÉDITO DOCUMENTARIO VUELVA A ESTAR VIGENTE “N” VECES Banco Emisor Banco Avisador CRÉDITOS ROTATIVOS (REVOLVING) CARACTERISTICAS DE LOS CRÉDITOS REVOLVING Se renueva automáticamente en sus términos originales para una o varias veces y por el plazo que el crédito determine. El Banco Emisor puede limitar el crédito en función de: El tiempo disponible, estableciendo cuando se habilita el siguiente periodo de disponibilidad. Importe, como cantidad máxima a utilizar Número de utilizaciones La principal ventaja es que con un importe determinado de riesgo para el banco emisor, se garantiza el cobro al beneficiario de una cantidad “n” veces superior al importe del crédito CRÉDITOS DE PAGO ANTICIPADO Anticipo de Fondos Comprador Recibo o documento comercial Beneficiario 1.- SI SE UTILIZA, se descuenta el importe anticipado 2.- SI NO SE UTILIZA, el beneficiario debe devolver el anticipo Banco Emisor Banco Avisador CRÉDITOS DE PAGO ANTICIPADO CRÉDITOS CON CLÁUSULA ROJA Se trata de una cláusula del Crédito documentario que permite al beneficiario disponer de fondos con anterioridad al envío de las mercancías, contra presentación de un documento: recibo que certifique dicho anticipo (cláusula roja simple) documentos que acrediten el destino dado a los fondos, como facturas, documentos de transporte, etc. (cláusula roja documentaria) En caso de no enviar las mercancías según lo estipulado en el crédito, el beneficiario tendría que devolver los fondos anticipados . Surge el problema de la confianza y el riesgo ¿ Cómo se resuelve este problema en la práctica ? Su utilización es muy reducida. Cuando se usan normalmente se exige una garantía bancaria de devolución del pago anticipado (Down Payment Bond) CRÉDITOS DE PAGO ANTICIPADO CRÉDITOS CON CLÁUSULA VERDE Al igual que el Crédito con Cláusula Roja, su objeto es aportar financiación al beneficiario. ) Se trata de una variante del crédito con cláusula roja documentaria: La primera disposición se entrega contra recibo Para las siguientes disposiciones se ha de probar (con documentos comerciales) cómo se han utilizado las anteriores entregas En caso de no enviar las mercancías según lo estipulado en el crédito, el beneficiario tendría que devolver los fondos anticipados. Surge el problema de la confianza y el riesgo Su utilización es muy reducida. Cuando se usan normalmente se exige una garantía bancaria de devolución del pago anticipado (Down Payment Bond) CESIÓN DE PRODUCTO Bienes y/o servicios Comprador/Importador Beneficiario de la Cesión Beneficiario CESIÓN DE PRODUCTO Art. 39 (UCP 600) Banco Emisor Crédito 1 Banco Avisador y Comunicador de la Cesión Banco Avisador de la Cesión CESIÓN DE PRODUCTO ACTUACIÓN DEL BANCO QUE REALIZA LA CESIÓN Recepción del Crédito a favor del beneficiario. Realizar la cesión de producto: • Identificar al banco emisor y/o confirmador del crédito documentario y los términos de utilización • Transmitir las instrucciones irrevocables del beneficiario de ceder de forma total o parcial el liquido resultante de la utilización del crédito documentario a una tercera parte (se establece un importe máximo) • En el momento en que se reciba el cobro, transferir la parte convenida al beneficiario de la cesión de producto CESIÓN DE PRODUCTO CARACTERÍSTICAS DE LA CESIÓN DE PRODUCTO El beneficiario del crédito documentario y el banco que realiza la cesión no asumen ningún riesgo, puesto que se comprometen a transferir un dinero siempre que el crédito documentario produzca un cobro y en cualquier caso el importe tendrá como máximo el liquido resultante. El beneficiario de la cesión no tiene que realizar ninguna gestión documental ni tiene porque ser el fabricante de la mercancía objeto del crédito documentario. La garantía de cobro que obtiene el beneficiario de la cesión es de rango muy inferior a la que obtiene mediante un crédito documentario “back to back” o mediante un crédito documentario transferido, puesto que si el crédito documentario no produce nada, no cobra nada. CRÉDITOS STAND BY Envío de la mercancía Pago según lo acordado Comprador Beneficiario Si no paga EJECUCIÓN DEL STAND BY Banco Emisor Banco Avisador CRÉDITOS STAND BY CARACTERÍSTICAS DEL CRÉDITO STAND BY Es un compromiso independiente de las ventas o contratos, en los que puedan basarse (abstracto). Su fin es garantizar el cumplimiento de una obligación. No es un medio de pago. Se Regulan bajo: Usos de la Cámara Comercio Internacional ISP 98 Convención de las Naciones Unidas sobre Garantías Independientes y Cartas de Crédito Contingentes (UNCITRAL) Las UCP 600 relativa a los Créditos Documentarios Lo lógico es que llegue a su vencimiento sin ser utilizado CRÉDITOS STAND BY CREDITO “STAND BY” vs GARANTIAS PRIMER REQUERIMIENTO ORDENANTE 4 BENEFICIARIO ORDENANTE NO CUMPLE NO CUMPLE 6 DEMANDA 6 DEMANDA 1 7 DOCUMENTOS 2 BENEFICIARIO 5 PAGO 5 PAGO BANCO EMISOR 4 BANCO PAGADOR 3 1 BANCO EMISOR 7 DOCUMENTOS 2 3 BANCO PAGADOR CRÉDITOS STAND BY DIFERENCIA ENTRE CREDITO “STAND BY” Y GARANTIA PRIMER REQUERIMIENTO Tienen las mismas características e idéntico funcionamiento. Los Créditos Stand By se regulan mediante: 1. Usos de la Cámara Comercio Internacional ISP 98 2. Las UCP 600 relativa a los Créditos Documentarios 3. Convención de las Naciones Unidas sobre Garantías Independientes y Cartas de Crédito Contingentes (UNCITRAL) Las garantías a primer requerimiento mediante: 1. Reglas Uniformes de la Cámara Comercio Internacional CCI 758 2. Convención de las Naciones Unidas sobre Garantías Independientes y Cartas de Crédito Contingentes (UNCITRAL)
