JM-186-2002 Reglamento para la aplicación de las
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Regla amento parra la aplica ación de las l sancion nes contem mpladas en n el artícullo 99 del Decre eto Número ro 19-2002 del Congrreso de la a Repúblic ca, Ley de Bancos y Grupos Finan ncieros JM-18 86-2002 JU UNTA MONET TARIA A RESO OLUCIÓ ÓN JM M-186-2002 Inse erta en el Punto Décim mo Sex xto del Acta A 36 6-2002, correspo ondiente e a la sesión s cele ebrada p por la Ju unta Mon netaria el e 1 de ju unio de 2 2002. O: Proyecto de e Regla amento para la a aplica ación de d las PUNTO DÉCIMO SEXTO nciones s contem mpladas s en el artícu ulo 99 del Dec creto N Número 19-200 02 del san Congreso de la Re epública, Ley de d Banc cos y Grrupos Fiinancierros. M-186-20 002. Con nocido el e Oficio No. 232 29-2002 2 del Su uperinten ndente RESOLUCIÓN JM d junio de 200 02, mediante el cual eleva a cconsidera ación de e esta de Bancoss del 1 de nta el pro oyecto de d Regla amento para p la aplicació a ón de las s sancio ones con ntemplad das en Jun el artículo a 99 del Decreto o Número 19-20 002 del Congre eso de la Repú ública, Ley L de Ban ncos y Grupos Financcieros; y, y CONS SIDERA ANDO: Que Q de conform midad con c el artíículo 98 8 del Decreto N Número 19-200 02, Ley de Bancos y Grupos s Financ cieros, corrrespond de al órg gano sup pervisor sancion nar a loss bancos s, socied dades fin nanciera as, y a las empressas integ grantes de grup pos finan ncieros, por las infracciones qu ue come etan a alesquiera de la as dispo osiciones s de la Ley de Bancos s y Grup pos Fina ancieros s, a lo cua esta ablecido o en su ley, esscritura constitutiva, esttatutos, a otrass leyes que les s sean aplicables, reglame entos, a las disp posicione es de essta Junta a, a órde enes adm ministrattivas o posicion nes de la Sup perintend dencia de Ban ncos, as sí como o cuand do pres senten disp info ormacion nes, dec claracion nes o do ocumenttos falso os o frau udulentoss, obstru uyan o limiten la supervis s sión de la Supe erintende encia de e Bancos y realicen o rregistren n operac ciones parra eludir el encajje banca ario, o que conlle even el incumplimiento de los re equerim mientos patrimoniales; CON NSIDER RANDO: Que de e conform midad con c el arrtículo 99 del Decreto mero 19 9-2002 del d Cong greso de e la Repú ública, L Ley de Bancos B y Grupos s Financ cieros, Núm corrrespond de a esta a Junta reglame entar lo referente r e a la grravedad d de las infraccio ones y al ciclo c de recurren ncia de las mism mas, asíí como e el núme ero de un nidades de multta que serrán apliccadas, según s la a gravedad de la infra acción en e que incurran n los ba ancos, soc ciedadess financieras, en ntidades fuera de d plaza y las ottras emp presas integranttes de grupos fina ancieros; CONS SIDERAN NDO: Que de cconformid dad con n el citad do artícu ulo 99 de Banc cos y Grupos Financierros, por las infra accioness en que e incurra an los de la Ley d ncos, lass sociedades fin nancieras y las entidade e es fuera de plaza, se les s aplicarrá una ban san nción pe ecuniaria a de quinientos (500) a cuaren nta mil (40,000) unidad des de multa, mie entras qu ue por aquellas a s en que e incurra an las ottras emp presas integranttes de grupos g fina ancieros, la sanc ción será á de cien (100) a diez m mil (10,000) unid dades de e multa, por lo que e es neccesario graduarr, de acu uerdo a la gravvedad de e la infra acción, el núme ero de unid dades d de multa a impon ner, para que la a Superintenden ncia de B Bancos las l apliq que de manera uniforme y consistente; POR TANTO: o considerado, en e los arrtículos 132 y 133 de la a Constittución Política P Con base en lo 2 incisso I) y 64 6 del Decreto D o 16-200 02, Ley Orgánic ca del Número de la República, 26 Guatema ala, 99 y 129 de el Decretto Núme ero 19-20 002, Leyy de Ban ncos y Grupos G Banco de G nancieross, ambo os decre etos del Congrreso de la Rep pública, y en op pinión de d sus Fin mie embros, LA JUNTA MONET TARIA RESU UELVE: 1. A Aprobarr, conforme anexxo a la presente p e resolucción, el Reglame R ento para a la aplic cación d las ssancione de es conte empladas s en el artículo 99 del Decreto Número o 19-2002 del 54 Regla amento parra la aplica ación de las l sancion nes contem mpladas en n el artícullo 99 del Decre eto Número ro 19-2002 del Congrreso de la a Repúblic ca, Ley de Bancos y Grupos Finan ncieros JM-18 86-2002 C Congres so de la República, Ley de Banc cos y Grrupos Fin nanciero os. 2. A Autoriza ar a la Secretaría a de estta Junta para qu ue publiq que la p presente resoluc ción, la c cual entrará en vigencia v a el día de d su pu ublicación. Hugo Rolando R o Gómezz Ramíre ez Sec cretario Junta Monetar M ria blicada e en el Dia ario de C Centro América A e 3 de jjunio de 2002 el Pub 55 Regla amento parra la aplica ación de las l sancion nes contem mpladas en n el artícullo 99 del Decre eto Número ro 19-2002 del Congrreso de la a Repúblic ca, Ley de Bancos y Grupos Finan ncieros JM-18 86-2002 ANEXO A O A LA A RESO OLUCIÓ ÓN JM--186-20 002 REG GLAME ENTO P PARA LA L APL LICACIIÓN DE E LAS S SANCIONES CONT TEMPLA ADAS EN EL ARTÍC CULO 9 99 DEL L DECR RETO NÚMER N RO 19-200 02 DEL CONG GRESO O DE LA A REPÚ ÚBLICA A, LEY DE BA ANCOS SY GRUPOS FINANC CIEROS S. Arttículo 1. Objeto o. El pre esente reglamen r nto tiene e por ob bjeto reg gular lo referentte a la gra avedad d de las infraccio ones y al a ciclo de d recurrencia de las mismas, así co omo el núm mero de e unidade es de m multa que e serán aplicada a as por la Superin ntendenc cia de Bancos B parra sancionar, ag gotado e el debido o proces so, las iinfraccio ones seg gún su gravedad g d, que com metan lo os banc cos, socciedades s financ cieras y entidad des fuera de plaza, p y otras em mpresas integra antes d de gru upos fin nanciero os, a las dissposicio ones le egales, reg glamenta arias y otras o que e les sean aplic cables, d de confo ormidad con lo establec e ido en los artículo os 98 y 99 9 del D Decreto Número o 19-200 02 del Co ongreso o de la Repúblic R ca, Ley os Finan ncieros. de Bancos y Grupo dad de las infra accione es. Para los efec ctos del presentte reglam mento, Arttículo 2.. Graved parra el ca aso de bancos, socied dades financiera as y en ntidades fuera de plaz za, las infrraccione es se clasifican e en: leves s, moderradas y g graves. 3. Infrac cciones s leves.. Son in nfracciones lev ves, aqu uellas que no tienen Arttículo 3 incidencia en la situación financ ciera de e las entidades s, no a afectan su liquidez y ni los depósitos e inversiones de el públicco, considerando o como tales t las que a solvencia n ntinuació ón se de etallan: con guiente iinformac ción a la a Superin ntendencia de B Bancos, enviarla a fuera a) No enviar la sig matos diferente d es a los s estable ecidos, incomplleta o de los plazos fijados, en form a: inexacta as de comités c de cré édito o de riesgo, de e gerencia, del conse ejo de 1. Acta adm ministrac ción o jun nta direc ctiva, de e asambleas gen nerales d de accio onistas y otras de d diferente es órgan nos admiinistrativ vos y de direcció ón a que e estén obligados o s. 2. s externo os. El informe de los auditores ormar a la Sup perintend dencia de d Banccos o in nformar fuera de d los plazos p b) No info establecidos: ando los s repressentante es legales de los ban ncos y empresa as del grupo 1. Cua financiero en e su casso, se au usenten de sus cargos. embros del con nsejo d de administració ón o junta dire ectiva, 2. El ccambio de mie gere entes ge eneraless, admin nistradorres de u una sucu ursal de e banco extranje ero, o quie enes hag gan sus veces. 3. El ccambio de d horariios y la apertura a a, traslad do o cierrre de ag gencias y sucurs sales. a del plazo estab blecido, del nom mbramien nto del auditor a c) No dar aviso, o dar aviso fuera o de la en ntidad y//o del grrupo fina anciero, en su ca aso; externo mación m mínima que de e conform midad con c la le ey y los s reglam mentos d) Falta de inform pondiente es, deb ben exig gir a lo os soliccitantes de fina anciamie ento y a los corresp deudore es, cuan ndo dich ha inform mación no n tenga a inciden ncia en la determ minación n de la capacid dad de pago p de los deud dores; 56 Regla amento parra la aplica ación de las l sancion nes contem mpladas en n el artícullo 99 del Decre eto Número ro 19-2002 del Congrreso de la a Repúblic ca, Ley de Bancos y Grupos Finan ncieros JM-18 86-2002 e) Cancela ar fuera a de loss plazos s establecidos las cuo otas de sostenimiento de la Superin ntendenc cia de Ba ancos; a Superintenden ncia de Bancos B o hacerllo fuera del plaz zo establlecido, f) No inforrmar a la cuando en la entidad d de qu ue se trate, t occurra cu ualquier fraude,, robo, hurto, ncia o an nomalía de carác cter grav ve; deficien viar fuerra del plazo p es stablecid do o en nviar en n forma incomp pleta o g) No envviar, env inexacta a, los re eportes, fformas u otra in nformació ón que las l instittuciones s deban remitir a la Sup perintendencia d de Bancos, ocas sional o periódic camente; a inform mación relaciona r ada con n la co obertura del Fo ondo pa ara la h) No divulgar la A Proteccción del Ahorro; blicar o no n divulg gar, con nforme lo o establlecido, o publica ar o divu ulgar fue era de i) No pub los plazzos, inforrmación sobre: 1. L Las tasas s de inte erés que e aplican en las o operacio ones con n sus clie entes. 2. Las activ vidades u opera aciones que q realiza la entidad e o grupo financie ero de ate. que se tra quiera otras o infrraccione es de igu ual o sim milar gra avedad q que se cometan c n a las j) Cualesq disposicciones le egales, rreglamentarias y otras q que les sean s aplicables. 4. Infrac cciones moderradas. Son inffraccione es mode eradas aquellas s que Arttículo 4 afectan la situación financiera de d la entidad, e pero que q no inciden n de manera m nificativa a en su liquidezz y solve encia ni en los depósitos e invversione es del pú úblico, sign con nsiderando como o tales la as que a continu uación sse detalla an: a No p a) presenta ar o pre esentar incorrec ctamente e a la Superint S tendenciia de Bancos dentrro del plazo e establec cido, la integra ación de e los a accionisttas, mo onto y particcipación n de cada uno de ellos en e el capital pag gado de la entid dad de que q se trate de confformidad d con sus registrros; b Reva b) aluar bie enes inm muebles sin s cumplir con el proce edimiento o estable ecido; c No vvaluar las c) s garanttías hipo otecarias s y/o pre endarias previo a al otorga amiento de los crédiitos; d Exce d) eder los plazos e establec cidos parra la ven nta direc cta o la ssubasta de los activos a extra aordinarios; e Dete e) erminar el e valor de los activos a extraord dinarios con otro os proce edimienttos no estab blecidos s en la le ey; f Prorrrogar o renova f) ar crédittos sin cumplirr con lo os requerimienttos lega ales y regla amentarios estab blecidos s; g No p g) publicar o no divulgar, co onforme lo estab blecido, o publiccar o divu ulgar fue era de los p plazos, información sobre la situación s n financ ciera de e la entidad o grupo finan nciero de e que se e trate; h Valua h) ar los ac ctivos, ccontingencias y otras exxposicion nes de rriesgo sin ajusta arse a las d disposicio ones esttablecida as; i) No presenttar, pre esentar incorrectamentte, o presenta ar fuera a del plazo blecido, a la S Superinte endencia a de B Bancos, el inforrme que e contie ene la estab valua ación de e activoss, opera aciones continge c entes y otras exxposicion nes de riesgo r de la a entidad d de que e se trate e; 57 Regla amento parra la aplica ación de las l sancion nes contem mpladas en n el artícullo 99 del Decre eto Número ro 19-2002 del Congrreso de la a Repúblic ca, Ley de Bancos y Grupos Finan ncieros JM-18 86-2002 j Incum j) mplimien nto de resoluciones qu ue orde enen acc ciones ttendienttes a co orregir cualq quier defficiencia a diferente a las de situa ación pattrimonial y de liq quidez; y, y k Cualesquiera k) a otras infraccio ones de igual o similar graveda ad que se s come etan a disposicio ones leg gales, re eglamenttarias y o otras qu ue le sea an aplica ables. las d Artículo 5. Infrac cciones graves. Son in nfracciones gra aves aqu uellas que afec ctan la situ uación financiera a de la entidad e inciden de m manera significa ativa en su liquidez y solv vencia o en los depóssitos e inversio ones del público; así ccomo en las que q se incu umplen disposic ciones que prohíben o limitan o operaciones, transaccion nes, reg gistros, o la a realizacción de práctica as que tie enden a ocultar información, disstorsiona ar las ciffras de los estadoss financieros de e las entidades, o evita an que se s conozzcan as spectos de las es o que e afecten n interes ses de terceras t s personas, conssiderand do como o tales insttitucione las que a co ontinuac ción se indican: a Realiizar acto a) os u ope eracione es sin la a autorizzación de la Jun nta Mon netaria o de la Supe erintende encia de e Bancos s, cuand do así essté establecido en ley, o sin observar las co ondicion nes estab blecidas s legalme ente; b Realiizar o eje b) ercer acctividade es ajenas s a su ob bjeto social lega almente establec cido; c Realiizar acttos u o c) operacion nes pro ohibidas por la Ley de Banc cos y Grupos G Finan ncieros, y demáss leyes que q le se ean aplicables; los límittes esta d Realiizar acto d) os u ope eracione es que excedan e ablecidos s en la Ley L de Banccos y Gru upos Fin nanciero os, reglam mentos u otras disposic d ciones le egales; e Carecer de la conttabilidad e) d exigida legalm mente, llevarla sin cumplir co on las mas contables em mitidas, reconoc cidas o a autoriza adas porr la Junta Monettaria o norm con irregularridades que impidan conocer c la situa ación pa atrimonia al, de encaje, e era de la a entidad d; económica y financie f)) Realiizar operacioness para eludir el encaje; e g Regisstrar incorrectam g) mente o dejar de e registra ar opera aciones p para eludir el en ncaje; h Realiizar o registrar opera h) aciones que co onlleven n el inccumplim miento de d los reque erimiento os patrim moniales s; así co omo dejjar de re egistrar operaciones co on ese mism mo fin; i)) Altera ar los registros ccontable es; j)) Nega ar la presentació ón a la Superint S tendenciia de Ba ancos de e libros contable es, así como o cualquier otra informac ción que e le sea requerid da de conformida ad con la a ley; k Incum k) mplir la obligació o ón de so ometer sus estad dos finan ncieros a anuales al exam men de un au uditor ex xterno cconforme e a la ley, así co omo pre esentarlo os o pub blicarlos sin la opinió ón de és ste; l)) Prese entar o publicar p informa ación que difiera a de las cifras qu ue tienen los libros de conta abilidad; m Concceder crréditos e m) en condiciones preferen nciales a perso onas vinculadas a las institu uciones que loss conce eden o sin s cum mplir con n las dissposiciones legales y regla amentaria as estab blecidas para el otorgam miento de e crédito os; 58 Regla amento parra la aplica ación de las l sancion nes contem mpladas en n el artícullo 99 del Decre eto Número ro 19-2002 del Congrreso de la a Repúblic ca, Ley de Bancos y Grupos Finan ncieros JM-18 86-2002 n Falta n) a de info ormación n mínima a que de d confo ormidad con la lley y los s reglam mentos corre espondie entes, deben exigir a los soliicitantes s de fin nanciamiiento y a los deudores, cu uando dicha info ormación n tenga incidenc cia en la a determ minación n de la e pago d de los mismos y//o la reccuperabillidad del crédito; capacidad de ñ La ne ñ) egativa o resisttencia a la actua ación de e la Sup perintendencia de d Banc cos en sus la abores de d vigilancia e in nspecció ón, mediando req querimie ento esc crito; o No re o) egistrar correcta amente las rese ervas de e valuaciión o aju ustes re esueltos por la Supe erintende encia de e Bancos s; p Regisstrar fue p) era del p plazo es stablecid do o no registrar contab blemente e las res servas de vvaluación n de acctivos, operacio o ones contingenttes y ottras exp posiciones de riesgo, estab blecidass por la a entidad d de qu ue se trate, t co omo res sultado de su autovvaluación; q No e q) efectuar la valu uación de d sus activos, operaciones continge entes y otras exposiciones s de riessgo a qu ue estén n obligad das, de conform midad co on las normas ables; aplica r) Incum mplimien nto de re esolucio ones que e prohíb ban operacioness u orde enen acc ciones tendientes a corre egir deficiencia as patriimoniale es o d de liquidez y otras osiciones s que se e deriven n de las mismass; dispo s Inscrribir accio s) onistas ssin la au utorizació ón de la Superin ntendenccia de Bancos; B t)) No m mantene er fondo os sufic cientes en lass cuenta as enca aje para atend der la comp pensació ón diaria a de cheq ques; as sí como traslada ar al com mpensad dor agen nte o al comp pensado or princip pal, docu umentac ción y/o información ine exacta de e los ch heques a com mpensarr; y, u Cuale u) esquiera a otras in nfraccion nes de ig gual o similar grravedad que se cometan n a las dispo osiciones s legaless, reglam mentaria as y otrass que le sean ap plicables s. Sin perrjuicio de e otras disposic ciones y/o y sancciones aplicable a es, no se consid derará como infracció ón el h hecho que q un banco o sea excluido e o de la a cámara de nsación por no ttener fondos su uficientess en su cuenta encaje, cuando o dicha compen insuficie encia se ea conssecuenc cia de informacción inexacta o incompleta de e otra entidad, salvo que, a juicio de la Superint S tendenc cia de B Bancos, el erro or sea ado por el e propio o banco.. provoca Artículo o modifficado por p Reso olución JM-190 0-2007 n de inffraccion nes parra otras s empre esas inttegrante es de Artículo 6. Clasifficación upos fin nanciero os. Para a los efe ectos de el presente reglamento las infrracciones que gru com metan la as otras empresas integ grantes de d grupo os financieros sse clasifican en leves, mod deradass y grave es. 1. Son infraccio ones levves, aqu uellas que q no tienen inciden ncia en la situ uación presas y no afe ectan su u liquide ez y solvvencia, considerando financiera de las emp s que se e detallan n a contiinuación n: como tales las a) N No enviar o envia ar fuera del plaz zo, el info orme de los aud ditores ex xternos. b) N No inform mar a la Superin ntendenc cia de Bancos o informa ar fuera de los plazos p establecid dos el ccambio de d miem mbros de el conse ejo de administrración o junta erales. directiva y gerenttes gene 59 Regla amento parra la aplica ación de las l sancion nes contem mpladas en n el artícullo 99 del Decre eto Número ro 19-2002 del Congrreso de la a Repúblic ca, Ley de Bancos y Grupos Finan ncieros 2. 3. JM-18 86-2002 c) F Falta de e inform mación mínima que d de confo ormidad d con la ley y los re eglamen ntos co orrespon ndientes, debe en exig gir a llos sollicitantes s de financiam miento y a los s deudo ores, cu uando dicha d informació ón no tenga ncidencia a en la d determin nación de e la capacidad de d pago de los deudores d s; in d) C Cancelarr fuera de los pla azos esttablecido os las cuotas de e sosten nimiento de la S Superinte endencia a de Ban ncos; e) N No enviar, enviarr fuera del d plazo o estable ecido o enviar e en forma incomp pleta o in nexacta, los rep portes, fo ormas u otra in nformació ón que las emp presas deban d re emitir a la l Superrintendencia de Bancos, ocasional o pe eriódicam mente; y, f) C Cualesqu uiera otra as infrac cciones de igual o similar grave edad que e se com metan a las disp posicione es legale es, regla amentariias y otras que les sean n aplicab bles. nfraccion nes mod deradas aquella as que a afectan la situación fina anciera de la Son in empre esa, pero o que no o inciden n de ma anera sig gnificativ va en su u liquidez z y solve encia, consid derando como ta ales las que q a co ontinuacción se detallan: d a) N No valua ar las ga arantías hipotec carias y/o prendarias prrevio al otorgam miento de los cré éditos; b) V Valuar lo os activvos, contingenc cias y otras exposicio e ones de e riesgo o sin ajjustarse e a las disposicio ones establecida as; c) N No presentar, p presenta ar incorrrectame ente, o presentar fuerra del plazo establecid do, a la a Superintenden ncia de Bancos, el info orme que e contie ene la aluación n de acctivos, operacio o ntingente es y otras exp posicione es de va nes con riesgo de e la empresa de que se trate; t d) ncumplim miento d de resolu uciones que ord denen ac cciones tendienttes a co orregir In cualquierr deficien ncia dife erente a las de situación patrimo onial y de e liquide ez; y, e) C Cualesqu uiera otra as infrac cciones de igual o simila ar grave edad que e se com metan a las disp posicione es legale es, regla amentariias y otras que le sean aplicable a es. aves aq quellas que q afe ectan la a situaciión fina anciera de la Son infracciones gra esa e inc ciden de manera a signific cativa en n su liquidez y so olvencia; así com mo en empre las qu ue se incumplen disp posicion nes que e prohib ben o limitan operaciiones, transa acciones, registrros, o la l realiz zación d de práctticas qu ue tiend den a ocultar o inform mación, distorsion d nar las cifras c de e los esttados fin nancieros de las s empres sas, o an aspe ectos de las insttituciones o que afecten n intereses de evitan que se conozca as perso onas, consideran ndo com mo tales las que a contin nuación se s indica an: tercera a) R Realizar o ejerrcer acttividades s ajena as a su u objeto o socia al legalm mente establecid do; b) C Carecer de la co ontabilid dad exigida lega almente, llevarla a sin cumplir co on las normas contable es corre espondie entes o con irrregulariidades que impidan mica y fin nanciera a de la em mpresa; co onocer la situacción patrimonial, económ c) R Realizar o regisstrar ope eracione es que conlleve en el incumplim miento de d los re equerimientos p patrimoniales; as sí como o dejar de d registrar ope eraciones s con ese mism mo fin; d) A Alterar los registrros conta ables; e) N Negar la presenttación a la Supe erintende encia de e Bancoss de librros conta ables, así como o cualqu uier otra informa ación qu ue le se ea reque erida de conform midad on la ley y u otrass disposiciones; co 60 Regla amento parra la aplica ación de las l sancion nes contem mpladas en n el artícullo 99 del Decre eto Número ro 19-2002 del Congrreso de la a Repúblic ca, Ley de Bancos y Grupos Finan ncieros JM-18 86-2002 f) P Presentar o pub blicar infformació ón que difiera de d las ccifras qu ue tiene en los lib bros de contabilidad; g) La negativa o resistencia a a la actuación n de la Superint S tendencia de Ba ancos e vigilan ncia e ins spección n, media ando req querimien nto escrrito; en sus labores de h) N No registtrar corre ectamen nte las re eservas de valuación o ajustes resuelto os por la a Superintenden ncia de Bancos; B i) R Registrarr fuera del pla azo esta ablecido o no registrar contab blementte las re eservas de va aluación de ac ctivos, operacio ones co ontingen ntes y otras exposicio ones de riesgo, establec cidas po or la empresa de e que se e trate, como esultado o de su a autovaluación; re j) N No efectu uar la vvaluación n de sus s activoss, opera aciones continge entes y otras exposicio ones de riesgo a que estén o obligada as, de cconformidad co on las a es; y, normas aplicable k) C Cualesqu uiera otra as infrac cciones de igual o simila ar grave edad que e se com metan a las disp posicione es legale es, regla amentariias y otras que le sean aplicable a es. Artículo 7 7. Aplica ación d de multtas. La Superin ntendencia de Bancos s impondrá el mero de e unidades de m multa de e acuerd do a la clasifica ación de e las infrraccione es que núm com metan las entidades, en la forma a siguien nte: ancos, sociedad s des finan ncieras y entidad des fuera a de plaza: a) A los ba ón leve: Infracció Infracció erada: ón mode Infracció ón grave e: De De De 500 a 3,0 000 000 3,001 a 10,0 10,001 a 40,0 000 unidades d de multa a. unidades d de multa a. unidades d de multa a. sas inte egrantes de grupos fina ancieros, cuyas leyes específic e cas no b) A otrass empres establezzcan sa ancioness para la as infrac cciones, a que se s refierre el artículo 98 8 de la Ley de Bancos y Grupo os Finan ncieros: Infracció ón leve: Infracció erada: ón mode Infracció ón grave e: De De De 000 100 a 1,0 000 1,001 a 3,0 000 3,001 a 10,0 unidades d de multa a. unidades d de multa a. unidades d de multa a. os de la imposicción del número n de unida ades de multa, e el Superrintendente de Parra efecto Ban ncos tom mará en cuenta llo siguie ente: a) b) c) d) Las co onsecuencias o implicac ciones de e las infrraccione es; La con nducta de d cumplimiento de la en ntidad de e que se e trate; El ben neficio o utilidad que la in nstitució ón haya o obtenido o de la in nfracción n; y, Otros aspecto os que a su juicio o estime e conven niente. e lo indic cado en los num merales 2 y 3 de el inciso a) del artículo Lo anterior,, sin perrjuicio de úmero 1 19-2002 del Co ongreso de la Repúblic R ca, Ley de Ban ncos y 99 del Deccreto Nú upos Financieros s. Gru urrencia a. Se es stablecen n como ciclos d de recurrrencia de d las Artículo 8.. Ciclo de recu accioness que cometan c los bancos, so ociedade es finan ncieras y entida ades fue era de infra plaz za, los p periodos siguienttes: a) Un añ ño para las inffraccione es leves s, excep pto las referida as en lo os incisos a) numerral 2; c); y d) del artículo o 3 del presente reglame ento. 61 Regla amento parra la aplica ación de las l sancion nes contem mpladas en n el artícullo 99 del Decre eto Número ro 19-2002 del Congrreso de la a Repúblic ca, Ley de Bancos y Grupos Finan ncieros JM-18 86-2002 b) Dos años parra las inffracciones mode eradas, excepto o las refferidas en e los in ncisos o 4 del presente p reglame ento. a); b); c); f); h)); y j) del artículo c) emás inffraccione es no incluidas en los in ncisos anterioress serán acumula ativas Las de en el ttiempo. os de la a acumulación de d las in nfraccion nes, se consider c ra como o hecho de la Parra efecto mis sma natu uraleza cualquie c er infracc ción que e tenga ig guales o similarres carac cterística as del hec cho prevviamente e sancion nado. gatoria. Quedan n sin effecto to odas aqu uellas d disposiciones qu ue se Artículo 9. Derog ongan al presentte reglam mento. opo 62
