RAMO DE SEGURO

R
RAMO
Modalidad o conjunto de modalidades de seguro correspondiente a riesgos de
características semejantes.
RAMO DE SEGURO
Cada una de las modalidades en que se dividen las prestaciones de seguros de
acuerdo con la naturaleza del riesgo objeto de cobertura (ramo de vida, de
accidentes, de automóviles, de hogar, etc.).
RAZÓN SOCIAL
Nombre legal de una sociedad que ésta utiliza para distinguirse de otras en el
tráfico jurídico y económico y bajo el cual contrae sus obligaciones.
REASEGURO
Contrato por el que una entidad de seguros (reasegurada) cede a otra entidad
aseguradora (reaseguradora) parte de los riesgos que componen su cartera, lo
que le permite obtener y conservar el adecuado equilibrio técnico-financiero. La
entidad reasegurada debe pagar una prima a la entidad reaseguradora, y ésta, a
cambio, le abonará, en caso de producirse la circunstancia que cubría el seguro, la
cantidad que en concepto de indemnización tuviera que entregar al asegurado
original.
Algunas compañías muy grandes reaseguran a las compañías de menor tamaño,
o más débiles, pues éstas no podrían sobrevivir en caso de tener que afrontar una
pérdida importante. En seguros afrontar una pérdida importante. En seguros,
como en la banca, es conveniente evitar la excesiva concentración de riesgos en
un área específica.
RECESIÓN
Una de las cuatro etapas del ciclo económico caracterizada por una actividad
económica descendente.
En las economías libres (o de mercado) se alternan, con una frecuencia variable,
los ciclos de auge y crecimiento con otros de estancamiento y recesión.
Un crecimiento demasiado acelerado de la economía suele recalentarla y provoca
inflación.
Pero las medidas que se toman para frenar este crecimiento a veces son
exageradas y pueden provocar una recesión.
La recesión se caracteriza por una serie de fenómenos que suelen aparecer
simultáneamente: la fábricas trabajan por debajo de su capacidad, los comercios
no venden, las tiendas están vacías o con muy pocos clientes, y hay un número
creciente de desempleados que buscan desesperadamente algún trabajo.
Por otra parte, las empresas no pueden reembolsar los préstamos que han
tomado, y algunos bancos (cuyos créditos son cada día de más dudosa
recuperación) quiebran. Las instituciones financieras que sobreviven no logran, ni
se atreven a, conceder nuevos préstamos, ya que la única demanda de crédito
que subsiste proviene de clientes que están en una situación financiera crítica.
Es durante las épocas de auge (o de boon) que se gestan las crisis en general, y
las recesiones en particular. En las épocas de auge, todos los negocios parecen
buenos, y todos los proyectos parecen destinados a tener éxito.
Si bien todas las empresas sufren en tiempos de recesión, no todas son afectadas
con la misma intensidad. Las que fueron prudentes y conservadoras, en los
momentos de optimismo exagerado, tienen mejores posibilidades de sobrevivir
RECHAZO DE RESPONSABILIDAD
En inglés, este concepto está contenido en la sola palabra disclainer. Se trata de
un documento (o una cláusula) que niega o rechaza toda responsabilidad de o arte
de quien lo suscribe, por un eventual percance relacionado con una tarea o misión
que le fue encomendada.
El rechazo de responsabilidad es una medida preventiva.
En general se refiere a aspectos de una operación sobre los cuales el emitente del
disclainer no tiene un control directo. Nadie quiere asumir responsabilidades por
cuenta de terceros. Es así como los bancos no asumen responsabilidad por
eventuales demoras en el correo de remesas o cobranzas que les fueron
confiadas por sus clientes. También suelen asumir responsabilidad por los errores
cometidos por sus corresponsales en el exterior y, en algunos casos, ni siquiera
asumen responsabilidad por los errores propios.
RECIBO DE FIDEICOMISO
Es mejor conocido bajo su denominación inglesa: trust receipt.
Se trata de un documento que un banco hace firmar a un deudor cuando le
entrega en confianza, antes de que su deuda haya sido reembolsada, valores o
bienes que mantenía en garantía.
El recibo debe reconocer que el bien ha sido entregado en fideicomiso, que el
banco sigue siendo su propietario, y que puede exigir su devolución inmediata en
cualquier momento.
El recibo de fideicomiso se utiliza sobre todo cuando un banco entrega
documentos de embarque a un importador, ante de que éste los haya pagado,
para permitirle el despacho de la mercadería que está en la aduana. Sin embargo,
los bancos sólo aceptan recibos de fideicomiso de clientes que le son bien
conocidos y que le merecen confianza. Esto es porque, al entregar el importador
los documentos que le permiten tomar posición de la mercadería importada, el
banco, está aceptando una simple garantía por firma en substitución de una
garantía tangible .
El valor legal del recibo de fideicomiso no ha sido todavía totalmente definido, y,
por ende, no se le considera como un colateral.
RECICLAJE
Proceso por el cual los fondos que han afluido consistentemente a países que no
tienen aplicación inmediata para ellos, se canalizan a través del sistema financiero
internacional hacia países que los requieren.
Incorporación al ciclo productivo de los materiales utilizados o excluidos en ciclos
anteriores./ Adquisición de nuevos conocimientos para realizar un trabajo cuya
técnica se ha modificado. Es "una puesta al día" de los conocimientos.
RECLAMACIÓN
Documento por medio del cual un usuario solicita a la su intervención a fin de
resolver una controversia existente con una institución financiera; podrá
presentarse ya sea por comparecencia del afectado, en forma escrita, o por
cualquier otro medio idóneo, cumpliendo los siguientes requisitos:
I. Nombre y domicilio del reclamante;
II. Nombre y domicilio del representante o persona que promueve en
su nombre, así como el documento en que conste dicha atribución;
III. Descripción del servicio que se reclama, y relación sucinta de los
hechos que motivan la reclamación;
IV. Nombre de la Institución Financiera contra la que se formula l
a reclamación.
V. Documentación que avale la transacción suscrita entre el banco y
los usuarios, y que es objeto de la reclamación.
La Superintendencia de Bancos, está facultada para conocer de las reclamaciones
interpuestas por los usuarios de los servicios bancarios en contra de las
instituciones que conforman el sistema bancario panameño, de acuerdo a lo que
señala el Decreto Ley No.9 de 26 de febrero de 1998, la Ley No.38 de 31 de julio
de 2000.
RECONOCIMIENTO DE CRÉDITOS
Acto por el que el deudor acepta que tiene una deuda con el acreedor. En la
quiebra y en el concurso de acreedores, es el acto por el que se reconoce el
número, la entidad y la naturaleza de los créditos de aquellos acreedores a los que
se decide incluir en la masa pasiva.
REDESCUENTO
Proceso que consiste en descontar nuevamente cualquier instrumento negociable
que ya ha sido descontado previamente.
Tanto el descuento como el redescuento, son formas de préstamos cuya principal
característica es que el interés convenido se paga por adelantado en el momento
de efectuarse la transacción, en vez de hacerse a su vencimiento.
Teóricamente, la tasa de redescuento deberá ser siempre menor que la de
descuento, por que la primera generalmente se aplica entre bancos, mientras que
la última es una tasa del banco al cliente. Por ello, cuando un banco redescuenta
documentos a una tasa mayor que la del descuento original, esto puede ser una
señal de que institución está pasando por dificultades.
RÉDITO
Renta de un capital prestado. Interés
REEMBOLSO
Sustitución de un antiguo pasivo por medio de la venta de una nueva emisión.
En materia de seguros, es el pago de los gastos erogados por el asegurado a
consecuencia de una enfermedad o accidente cubierto por la póliza de acuerdo a
las condiciones contratadas.
En el ámbito bancario, cualquier abono que una entidad de crédito realiza en la
cuenta que un cliente tiene en dicha entidad.
REEMBOLSOS DE BANCO A BANCO
Cuando un crédito documentario es confirmado o pagadero en las cajas del banco
notificador, éste último, después de pagar al beneficiario los documentos
presentados, debe ser reembolsado por el banco emisor. Si el banco emisor tiene
una cuenta acerca del banco confirmate, este procederá a debitar esa cuenta por
el importe pagado. Pero si la cuenta no existe, el banco confirmante deberá
reembolsarse sobre un tercer banco, debidamente autorizado a ese efecto por el
banco emisor. Este sistema de reembolso está regido por las Reglas Uniformes
para los Reembolsos de Banco a Banco bajo Créditos Documentarios, publicadas
en la brochure 525 de la Cámara de Comercio Internacional bajo el título
Reembolsos de banco a banco.
REESCTRUCTURADO
Cuando se produce una crisis económica como, por ejemplo, una recesión,
muchas empresas encuentran dificultades para reembolsar a sus acreedores en
los plazos convenidos . Cuando hay razones para considerar que estas empresas,
no son insolventes, sino que atraviesan una situación de iliquidez transitoria, sus
acreedores pueden aceptar reestructurar el crédito existente, y adaptarlo a las
nuevas circunstancias, concediendo al deudor nuevos plazos de pago que le
permitan cumplir con los compromisos contraídos. A veces se consideran los
términos refinanciado y reestructurado (cuando se trata de préstamos) como
sinónimos. Sin embargo, entre ellos existe una diferencia importante: la
refinanciaciones se concede a un préstamo ya vencido y que quedó pagado,
mientras que la reestructuración se otorga a un préstamo que todavía está vigente
o, al menos, parcialmente vigente.
En la reestructuración se mantiene la misma obligación, en el refinanciamiento hay
novación de obligación.
REFINANCIADO
Suele referirse a un crédito o un préstamo que no fue pagado a su vencimiento.
Una deuda impala puede ejecutarse o refinanciarse, según las circunstancias del
caso. Si el deudor es de mala fe o sus situación financiera es insostenible, el
acreedor tratará probablemente de ejecutarlo. Si, al contrario, la falta de pago es
consecuencia de una situación iliquidez temporaria, el acreedor puede desear
concederle al deudor una refinanciación.
REFINANCIAR
Financiar de nuevo.
RÉGIMEN DE INVERSIÓN
Conjunto de lineamientos y restricciones que establece la autoridad para definir
Pero los instrumentos financieros y los límites máximos y mínimos en los que se
debe invertir.
REGLAMENTACIÓN
En primera instancia, la reglamentación bancaria suele basarse en una ley de
bancos. Esta ley, como las demás leyes, debe ser aprobada por un cuerpo
legislativo. Sin embargo, la ley sólo establece los grandes principios y las normas
generales que rigen la industria.
Luego la ley debe ser reglamentada para darle mayor precisión, y para permitir su
aplicación en la práctica.
En general, estás últimas son establecidas por los supervisores, o sea, por un
equipo de funcionarios del Banco Central o de la Superintendencia de Bancos.
En Panamá, la ley que rige en materia bancaria es el Decreto Ley No.9 de 26 de
febrero de 1998, debidamente reglamentada por Acuerdos emitidos por la
Superintendencia de Bancos de la República de Panamá.
REGLAMENTO
Conjunto de normas para la ejecución de una ley o para regular el régimen y
gobierno de un organismo privado.
REMANENTE
Saldo final que arroja una cuenta, es decir, importe sobrante, normalmente de
poca importancia, tras el proceso de saldo de una cuenta.
Se dice de lo que queda o se reserva de algo. El residuo de una cosa./ Parte del
beneficio, pendiente de aplicación y generalmente de escasa cuantía, que puede
asimilarse a una reserva voluntaria del ejercicio.
REMATE
Adjudicación en una subasta.
En los procedimientos de venta mediante subasta pública, el remate es la
adjudicación del bien al mejor postor entre los distintos licitadores./ Venta especial
a bajo precio de determinadas mercancías para liquidar existencias.
REMESA
Remisión que se hace de dinero o documentos de una parte a otra.
REMESA DE FONDOS
“Trasvase de fondos entre corresponsales, de una institución financiera a otra, de una
sucursal a otra, etc.”
RENDIMIENTO
Ganancia o pérdida que produce una inversión o negocio, el cual usualmente
se expresa como porcentaje anual sobre la cantidad invertida.
Producto o utilidad que rinde una cosa. Ingreso expresado en porcentaje que
obtiene el tenedor de un bono, acción, pagaré y otros.
En un sentido más genérico, se utiliza como sinónimo de rentabilidad, interés o
beneficio.
RENDIMIENTO IMPLÍCITO
Es el que viene representado por la diferencia entre el precio de compra de un
activo financiero y su precio de venta, que equivale a un cierto tipo de interés.
Este tipo de activo financiero se dice que se adquiere al descuento.
RENDIMIENTO AL VENCIMIENTO
Cálculo del promedio en la tasa de retorno del título hasta su fecha de
vencimiento.
RENEGOCIACIÓN
Proceso por el cual algunas deudas que están llegando a su vencimiento o sea, a
la fecha en que deben ser pagadas, son renovadas por otro periodo, bajo nuevas
condiciones.
El término ha sido usado, sobre todo, en conexión con los préstamos
internacionales hechos o por bancos estadounidense, europeos y de otros países
desarrollados a los países en vías de desarrollo.
Cuando los principios bancarios tradicionales y ortodoxos (como el de conocer
exactamente el destino que se dará a los fondos prestados) no han sido
respetados al inicio de operaciones crediticias, los mismos sanos principios
tampoco pueden aplicarse a sus respectivos vencimientos.
En principio, no hay nada malo en la renovación de préstamos. Sin embargo, los
banqueros solían pedir a sus deudores un reembolso periódico. En otras
palabras, un pago temporario del préstamo que servía para probar la solvencia del
cliente y su capacidad de repagar lo adeudado al llegar a el vencimiento.
Al renovar los créditos automáticamente, en vez de considerarse la necesidad
y el propósito del deudor que pide la renovación, se admite la incapacidad de este
último de pagarlo cuando se vence ( o nunca, en algunos casos). Esto
frecuentemente corresponde a la propia incapacidad o falta de voluntad del
prestamista de considerar el préstamo como una pérdida total o parcial.
RENEGOCIADO
Se pueden renegociar los términos de un contrato, de un préstamo, o de cualquier
compromiso formal, a condición de que las partes involucradas quieran hacerlo y
crean que pueden alcanzar un acuerdo que sea mutuamente satisfactorio.
La renegociación suele ser el proceso previo, indispensable a la eventual
refinanciación o reestructuración de una deuda. Renegociar significa negociar de
nuevo algo que ya fue negociado anteriormente, con el fin de modificar los
términos pactados originalmente toda renegociación, como cualquier negociación,
debe ser bilateral o multilateral, y ninguna admite una decisión unilateral.
RENTABILIDAD
Medida en términos monetarios como resultado del proceso productivo. Utilidad o
ganancia que obtiene de una inversión.
Calidad de rentable. Capacidad de un bien para generar beneficios./ Utilidad o
porcentaje de beneficio económico que rinde un capital invertido durante un
período determinado, generalmente un año.
RENTA VITALICIA
La cantidad que una Compañía de Seguros pagará al asegurado si opta por que la
AFORE le entregue mensualmente una parte de su fondo acumulado mientras
éste tenga saldo. El monto dependerá de su ahorro acumulado al retirarse y de su
esperanza de vida.
Contrato oneroso por el que una persona se obliga a pagar a otra u otras, durante
toda su vida, una renta o pensión a cambio de una entrega de bienes muebles o
inmuebles.
REPORTADO
Persona física o moral que adquiere la propiedad de títulos de crédito en una
operación de reporto.
REPORTADOR
Persona física o moral que transmite la propiedad de determinados títulos de
crédito en una operación de reporto.
REPORTO
Contrato mediante el cual el reportador adquiere por una suma de dinero, la
propiedad de títulos de crédito, y se obliga a transferir al reportado la propiedad de
otros tantos títulos de la misma especie en un plazo convenido y contra reembolso
del mismo precio, más un premio.
REQUISITOS DE LA LETRA DE CAMBIO
Lugar de expedición, fecha de expedición, época de pago (requisito no esencial),
orden incondicional de pago, mención de ser letra de cambio, lugar de pago
(requisito no esencial), nombre del beneficiario, cantidad de dinero, nombre del
girado y firma del girador.
REQUISITOS DEL CHEQUE
Son nueve los requisitos que debe contener el cheque, seis de ellos son
esenciales y tres no lo son; en el caso de que falte estos tres la Ley suple su
omisión: Lugar de expedición (requisito no esencial), fecha de expedición, nombre
del librado, lugar de pago (requisito no esencial), orden incondicional de pago, la
mención de ser cheque, nombre del beneficiario o la mención de ser al portador
(requisito no esencial), cantidad de dinero y firma del librador.
REQUISITOS DEL ENDOSO
Deben constar en el propio documento o en hoja adherida al mismo. Son cuatro:
nombre del endosatario, firma del endosante o de la persona que suscriba el
endoso a su ruego o en su nombre, la clase de endoso, el lugar y fecha.
Código de Comercio, Artículos 856, 849, 857, 926 AL 9289 al 914; Ley de
Documentos Negociables de 52 de 13 marzo de 1917.
REQUISITOS DEL PAGARÉ
Mención de ser pagaré, promesa incondicional de pago, nombre del beneficiario,
cantidad de dinero, época de pago, lugar de pago, lugar de suscripción, fecha de
suscripción y firma del suscriptor.
RESCINDIR
Dejar sin efecto una obligación o romper una relación contractual determinada.
RESERVA
Provisión que se constituye por imperativo legal o voluntariamente como garantía
de la solvencia frente a terceros, especialmente de los depositantes frente a las
exigencias de la política monetaria estatal.
RESERVA EXTERIOR
Reservas de oro, metales preciosos y divisas convertibles que posee un país y
garantizan su solvencia y liquidez en el cumplimiento de los compromisos de
pagos internacionales.
RESERVA DE CAPITAL
Separación de dinero de las utilidades, por lo que ya no es repartible entre los
accionistas y pasa a formar parte del patrimonio de la empresa.
RESERVA LEGAL
Aquellas que por disposición de alguna ley, deben constituirse de manera
obligatoria, existen reserva legales ordinarias, que son comunes a todas las
sociedades y las especiales, exclusivas para cierto tipo de sociedades
(aseguradoras, afianzadoras, etc.) y con fines distintos a los de preservar el capital
social.
RESERVA TÉCNICA (VER PASIVO CONTINGENTE)
Se denominan también legales u obligatorias y son aquéllas previsiones
económicas que cualquier entidad aseguradora debe realizar, para hacer frente a
obligaciones futuras que surgirán una vez efectuado el cierre contable de cada
ejercicio económico.
RESERVA BANCARIA (ver Secreto Bancario)
Regulada en el Capítulo XIII del Título II del Decreto Ley No.9 de 26 de febrero de
1998.
RESTITUCIÓN
Devolución de una cosa a quien le pertenece legítimamente; más en concreto,
devolución de un bien que se tenía en prenda al haberse resuelto el contrato.
RETIRO
Acto de retirar una suma de dinero de una cuenta establecida en el banco.
Forma de papelería que se utiliza para disponer total o parcialmente del dinero
que se tiene depositado en una institución de crédito. Disposición contractual
acciones. que permite a los accionistas de sociedades de inversión o fondos
mutuos, recibir una suma fija de efectivo mensual o trimestralmente. Si las
ganancias y los dividendos son insuficientes se redime un número
correspondiente de
RETROCESIÓN MEDIANTE ARRENDAMIENTO
En inglés, el arrendamiento financiero se llama leasing y una de sus formas es el
back que, de hecho, es una retrocesión mediante arrendamiento. La única
diferencia entre un arrendamiento y una retrocesión mediante arrendamiento, es
que en el primer caso la compañía de leasing compra a tercero bienes que su
cliente desea alquilar, mientras que en el segundo caso, compra bienes del propio
cliente que luego le alquila.
Habitualmente, el cliente que solicita una operación de retrocesión mediante
arrendamiento lo hace por necesidades de liquidez. Puede vender activos fijos,
pero como los necesita para mantener el funcionamiento adecuado de su
empresa, los retoma inmediatamente en alquiler de empresa financiera que se los
compró.
REVALUACIÓN
Aumento del poder adquisitivo de una moneda fuera del país que la emite.
Elevación del valor de una moneda con respecto a otras monedas, bien por su
cotización libre en el mercado, bien como consecuencia de una decisión de la
autoridad oficial monetaria.
REVOCACIÓN
Anulación, sustitución o enmienda de orden o fallo por autoridad distinta de la que
había resuelto.
Acto jurídico por el que se anula un acto o sentencia anterior. Suele utilizarse para
hacer referencia a la revocación que hacen los tribunales de justicia superiores de
las decisiones tomadas por los inferiores, o al cambio de voluntad de las personas
respecto a actos jurídicos anteriores.
REVOCAR
Dejar sin efecto una concesión, mandato o resolución.
REVOLVENTE. CRÉDITO
Préstamo que no obstante haberse utilizado, vuelve a tener vigencia de acuerdo
con las condiciones estipuladas.
RIESGO
En el ámbito financiero, se dice que una inversión tiene riesgo cuando existe la
posibilidad de que el inversionista no recupere los fondos que ha invertido en ella.
Contingencia o peligro de que se produzca un daño./ Inseguridad en el cobro de
una deuda./ Parte dispuesta de un crédito./ Efectos descontados pendientes de
vencimiento./ Cuantificación de una deuda.
Las inversiones con un riesgo alto tendrán que proporcionar una mayor
rentabilidad para que al inversor le compense invertir en ellas.
En el ámbito de los seguros, este término designa tanto al objeto asegurado como
a la probabilidad de que se produzca determinada situación que cause un perjuicio
al asegurado y que ocasiona la existencia del contrato de seguro.
RIESGO CAMBIARIO
Contingencia que existe como resultado de la fluctuación entre divisas en el
transcurso del tiempo.
Variabilidad de la situación patrimonial y de la rentabilidad de las empresas como
resultado de fluctuaciones en la cotización de las divisas, que forman parte de sus
Activos-Pasivos.
RIESGO DE CRÉDITO
Incertidumbre o peligro de que un préstamo no se recupere en el tiempo
convenido.
RIESGO DE INTERÉS
En teoría económica, cuando las diferencias o alteraciones de los tipos de interés
pueden afectar al valor o solvencia de la inversión.
RIESGO LEGAL
Es el derivado de la no exigibilidad de acuerdos contractuales, procesos legales o
sentencias adversas, que darían origen a pérdidas económicas. Estas situaciones
pueden provenir de errores, omisiones o defectos de forma en procedimientos
legales. Pero también podrán surgir del sistema legal de un país o grupo de
países intervinientes en la operación.
RIESGO DE TRANSFERENCIA
El riesgo de transferencia se considera más importante de los incluidos en el riego
país. Esto se debe a que ha sido el que más a menudo han tenido que enfrentar
las empresas que hacen negocios internacionales.
RIESGO PAÍS
Todo riego inherente a operaciones transnacionales y, en particular. A las
financiaciones desde un país a otro.
La importancia de tener en cuenta el riesgo país, en las operaciones crediticias,
creció rápidamente con el desarrollo del comercio exterior, de las compañías
multinacionales y, sobre todo, de las operaciones bancarias internacionales.
Los banqueros pronto descubrieron que financiera clientes en otros países
significa enfrentar una serie de problemas nuevos y distintos. Para hacerlo, deben
estudiar las características políticas, económicas, sociales e incluso psicológicas
de los países con os que intentan establecer relaciones de negocios. Asimismo,
deben estudiar los aspectos legales y fiscales existentes en otras naciones.
El peligro más común de operaciones de crédito transnacional surge de la
posibilidad de que el deudor extranjero, en el momento del vencimiento de las
transacciones, le sea imposible, por razones reglamentarias u otras fuera de su
control o responsabilidad, transferir al prestamista los fondos correspondientes.
En vista de esto, el término a veces se considera erróneamente sinónimo de
riesgo de transferencia. Este último, sin embargo, se refiere tan sólo a uno de los
aspectos del riesgo país.
El concepto general incluye otros riesgos, como los de expropiación y de
nacionalización, por ejemplo.
ROBO
Delito contra la propiedad que comete quien con ánimo de lucro se apodera de un
bien mueble ajeno utilizando violencia o intimidación
ROTACIÓN DE INVENTARIOS
Número de veces de recuperación e inversión durante un ejercicio.
-----------Fuentes:
Decreto Ley No.9 de 26 de febrero de 1998, y sus respectivas regulaciones
Código de Comercio
Diccionario Enciclopédico, Guillermo Cabanellas
Diccionario de Términos Financieros & Bancarios, Robert Marcuse
Diccionario Bancario y Bursátil, Armando Ibarra Hernández,
Diccionario de Economía y Negocios. Arthur Andersen, Ed. Espasa Calpe