Prevención del blanqueo de capitales.
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PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO José Antonio Monreal Madrid, 6 de Abril de 2006 ESQUEMA La jurisdicción española y sus problemas estructurales El diseño regulatorio institucional: ¿ fin de una época? Problemática general administrativa y penal Sanciones: revisión de casos Conclusiones La jurisdicción española problemas estructurales El diseño regulatorio institucional: ¿ fin de una época? Problemática general administrativa y penal Sanciones: revisión de casos Conclusiones y sus FACTORES DE RIESGO TRÁFICO DE DROGAS España es el primer país del mundo en hachís (según la Interpol, en nuestra jurisdicción se incauta el 50% del hachís del mundo y el 77% de Europa): en 2004 se incautaron cerca de 800.000 kilos de hachís (casi el 30% de la producción marroquí). Es un dato de relevancia conocer que el 62% se incautó en el arco Cádiz-Almería España es ya el tercero país del mundo en tráfico de cocaína, después de EE.UU. y México. En 2003 se incautaron 49.279 kilos y en 2004 la cantidad se redujo a “sólo” 33.135 kilos. Atención a los puertos, Galicia y Madrid En 2004 se han incautado casi 800.000 pastillas de éxtasis (algo menos que en años anteriores). Se ha dado un desplazamiento de Levante hacia Madrid, Málaga y Sevilla Otros: 36.915 unidades de ketamina, 59 kilos de speed, etc. El último dato de interés: hay alrededor de 100.000 denuncias anuales por consumo y/o tráfico de drogas FACTORES DE RIESGO FISCALIDAD Según el artículo 305 del Código penal debemos considerar que el delito fiscal es considerado delito precedente “siempre que la cuantía de la cuota defraudada, el importe no ingresado de las retenciones, ingresos a cuenta o de las devoluciones o beneficios fiscales indebidamente obtenidos o disfrutados exceda de 120.000 €, será castigado con la pena de prisión de uno a cuatro años y multa del tanto al séxtuplo de la citada cuantía”…”Las mismas penas se impondrán cuando las conductas descritas en el apartado 1 de este artículo se cometan contra la Hacienda de la Comunidad Europea, siempre que la cuantía defraudada excediera de 50.000 €.” Ídem para Seguridad Social (120.000 euros) Conexión con las operaciones de mercado inmobiliario Conexión con las operaciones económicas “ordinarias” pues al BDE ha estimado, aproximadamente, que la economía sumergida se acerca al 20% del PIB ... FACTORES DE RIESGO TERRORISMO Al menos, tres bloques terroristas diferenciados: ETA, Grapo y la constelación que rodea a Al-Qaeda El que está generando más problemas es el primer bloque, dada la situación legal de herriko tabernas y otros tipos de empresas y asociaciones. Además, recolecta el llamado “impuesto revolucionario” que es pagado por industriales y comerciantes. Su centro de operaciones se ha ido desplazando sucesivamente pero existe una enorme red de apoyo y recogida de fondos en el País Vasco y Navarra Clientela “mezquitas” y comunidades islámicas. Revisión de la zona alicantina FACTORES DE RIESGO OTROS FACTORES A pesar de lo que se cree, es la comunidad china la más activa en el tráfico de seres humanos, y no los grupos magrebíes y subsaharianos PEPs-PEFs: temas varios, incluido el caso de las recalificaciones de terrenos Paraísos fiscales, regulatorios y mercantiles cercanos: Andorra, Gibraltar, etc. 54 millones de visitantes anuales Organizaciones delictivas recién afincadas en España: su relación con las nacionalidades de origen El juego y su cultura Comerciantes “étnicos” y “hawala” FACTORES DE RIESGO BLANQUEO DE CAPITALES (en sentido técnico-jurídico estricto) 401 casos en 2003 y 226 en 2004 La jurisdicción española y sus problemas estructurales El diseño regulatorio ¿ fin de una época? Problemática general administrativa y penal Sanciones: revisión de casos Conclusiones institucional: RÉGIMEN REGULATORIO Y SUPERVISOR MINISTERIO DE E&F POLICÍA, ADUANAS, GUARDIA CIVIL, ETC. BANCO DE ESPAÑA SUPERVISOR PRUDENCIAL DE BANCOS, MONEY TRANSFERS, ETC. COMISIÓN DIRECCÓN GENERAL DEL TESORO PBCIM SECRETARÍA FUNCIONES REGULATORIAS CNMV PLENARIO DGS FIU (SEPBLAC) ENFORCEMENT AGENCY MOUs Complejidad del modelo ¿Error de diseño o simple transcurso del tiempo? Estándares USA, UK, etc. Opinión del GAFI La jurisdicción española y sus problemas estructurales El diseño regulatorio institucional: ¿ fin de una época? Problemática general administrativa y penal Sanciones: revisión de casos Conclusiones CUESTIONES PREVIAS A TENER EN CUENTA Concepto ordinario de BC: ocultación y transformación Apariencia legitimidad + beneficio extraordinario Concepto normativo (art. 1 LPBC “copiado” por el art. 301 CP) Agotamiento del delito precedente (que no coincide en LPBC y CP): es una actividad delictiva distinta del delito origen Para que exista responsabilidad es preciso: 1. mandato legal ¿Qué normas? 2. sujetos obligados ¿Quiénes son sus destinatarios? 3. incumplimiento ¿Qué consecuencias? 1. ¿EN QUÉ NORMAS SE REGULA EL BC? Convención de Naciones Unidas (Viena, 1988) Convenio del Consejo de Europa (Estrasburgo, 1990) 40 + 9 Recomendaciones GAFI Directivas 91/308/CEE y 2001/97/CE, de 4 de diciembre (ya hay III D) Reglamento 2580/2001, del Consejo y ss. Posición Común 201/931/PESC y ss. Ley 12/2003, de prevención y bloqueo de la financiación del terrorismo LPBC: Ley 19/1993, 28 de diciembre (reformada por Ley 19/2003, 4 de julio) Reglamento de desarrollo: RD 925/1995, de 9 de junio (reformado por RD 54/2005, de 21 de enero) 2. ¿CUALES SON LAS CONSECUENCIAS DEL INCUMPLIMIENTO DE LA NORMA DE PREVENCIÓN? Obligaciones de actuar A priori A posteriori permanentes incumplimiento → es infracción administrativa muy grave o grave → Principio de legalidad → Concepto y elementos de la infracción adtva. → Las sanciones y su extensión → el incumplimiento “puede” ser delito → la realización de la conducta de BC siempre es delito 3. ¿QUIENES SON LOS SUJETOS RESPONSABLES DEL INCUMPLIMIENTO? SUJETO OBLIGADO y SUJETO RESPONSABLE Especialidad de las personas jurídicas respecto de sus empleados (art. 3 LPBC) y prestadores de servicios permanentes o esporádicos (RD 54/2005) De las Infracciones administrativas Especialidad de los cargos directivos o de administración de la persona jurídica (art. 7 LPBC) Del delito - Autor directo, inductor y cooperador necesario - Especialidad de la comisión en el seno de una persona jurídica (nuevo art. 31 CP) Cuestiones procedimentales y principios del Derecho Administrativo sancionador en materia de BC • Principio de legalidad y normativa reguladora del procedimiento Sancionador • Incoación e instrucción • Órgano sancionador • Prescripción de las infracciones • Si se considera que existe un delito de BC: suspensión + remisión al Mº Fiscal • Vinculación de los hechos probados por el Juez penal • Impugnación jurisdiccional de las sanciones EL DELITO DE BC (301 CP) (I) Delito autónomo (pese al “copiado” LPBC). No es un tipo “en blanco” (no es necesario el reenvío) Delito Esencialmente doloso (“a sabiendas”). Peculiaridad de la modalidad imprudente “grave” Indicios acreditativos del “conocimiento delictivo de los bienes” (identidades supuestas, testaferros, vinculación con sociedades ficiticias, fraccionamiento de ingresos, inexistencia de relaciones comerciales que justifiquen los movimientos de dinero, simulación de negocios u operaciones, etc, etc,) Formas comisivas: Actos de favorecimiento real (adquirir … ocultar … realizar) Actos de favorecimiento personal (“ayudar a eludir las consecuencias legales de sus actos”) EL DELITO DE BC (301 CP) (Y II) Tipos de BC en el CP Î Tipo básico (301.1,1) Î Tipo agravado (301.1,2): narcotráfico Î Tipos cualificados: (302.1):organización/jefe, administrador o encargado (303): empresario, facultativo, intermediario financiero o facultativo que se aproveche de su cargo Î Tipo imprudente (301.3) Cuestiones procesales del delito Ne bis in idem! (¡ojo en el delito por imprudencia!) concurso de delitos prescripción del delito: 10 años (131 CP) pena: prisión hasta 6 años y multa del tanto al triplo del valor de los bienes + decomiso (127 CP) penas accesorias (inhabilitaciones especiales) consecuencias accesorias (129 CP) La jurisdicción española y sus problemas estructurales El diseño regulatorio institucional: ¿ fin de una época? Problemática general administrativa y penal Sanciones: revisión de casos Conclusiones INMOBILIARIA 1 Reportó sanción PBC al mercado -como hecho relevante- en la semana de la OPA Menos de medio millón de euros No hay causa única Insuficiencia de sistemas de detección Oficina en Londres EMPRESA DE TRANSFERENCIAS 1 Sanción administrativa concurrente con acusación penal Operaciones reportadas previamente Por primera vez el Fiscal Antidroga incluyó al Consejero Delegado y al Compliance Officer de la entidad financiera como integrantes de la organización delictiva Error del fiscal El Juez ha exculpado a ambos ... por no haberse utilizado la figura de la imprudencia grave ... El fiscal ha aprendido la lección CONCLUSIONES CONCLUSIONES Pocas posibilidades de reducción de los factores estructurales de riesgo Pendientes INFORME GAFI (se espera que sea crítico con el actual diseño institucional) Pendientes nueva ley + reglamento que transpondrán la III Directiva (fecha límite 15.12.07) Otros cambios normativos: ley antifraude, SR VII, sistemas de pagos UE, etc. Tendencia al incremento cuantitativo de las multas Tendencia a la exigencia de responsabilidad a los administradores MUCHAS GRACIAS