Que es la Plaza Financiera Suiza - EDA

Bienes depositados en Bancos Suizos antes y durante la Segunda Guerra Mundial
Otras Cuentas Inactivas / Desconocidas en Bancos Suizos
Bases legales, Instituciones, Links
Derecho
Instituciones
Enlaces con información sobre la Plaza Financiera Suiza
Que es la Plaza Financiera Suiza?
El sector financiero suizo (Bancos, Aseguradoras, Agentes, Asesores) representa el 11% del
Producto Bruto Interno y genera unos 220.000 empleos. 120.000 de estos trabajan en alguno de los
369 bancos, de los cuales cerca de 150 son propiedad de extranjeros. Suiza tiene un rol destacado a
nivel mundial en el negocio de gestión de patrimonio. Unos 2500 Billones de dólares estadounidenses
son administrados, de los cuales el 56% de este dinero pertenece a extranjeros. Las instituciones
financieras suizas están presentes en todo el mundo donde emplean unas 190.000 personas.
Mas de 150 años de estabilidad política, una larga experiencia, un profundo conocimiento en la
materia y leyes bancarias transparentes, hicieron de la plaza financiera suiza un líder global. Suiza
garantiza al inversor nacional y extranjero discreción y protección. Simultáneamente dispone de
modernos instrumentos para combatir el lavado de dinero, el fraude fiscal y delitos económicos.
El Secreto Bancario
El secreto bancario suizo protege los datos de los clientes ante particulares y autoridades públicas.
Similar al secreto profesional de los médicos y abogados, es una expresión de la protección de la
esfera privada de los ciudadanos.
Pero este secreto no es absoluto. Es levantado cuando existan sospechas sobre actividades
criminales (Terrorismo, crimen organizado, lavado de dinero, corrupción, defraudación fiscal, etc.)
En Suiza no existen cuentas anónimas. El Banco está obligado a conocer la identidad del titular de la
cuenta y dado el caso, del verdadero beneficiario de esa cuenta.
Muchos otros países hacen uso del secreto bancario. Los aplicados en Luxemburgo y en Austria son
los más similares al suizo.
Una Plaza Financiera Limpia e Integra como prioridad para Suiza
Una Plaza Financiera internacional puede ser confiable solamente cuando el flujo ilegal de dinero es
combatido. Suiza dispone para esto de una de las leyes más modernas y rigurosas a nivel mundial
contra el lavado de dinero. (http://www.admin.ch/ch/i/rs/955_0/index.html). Además le brinda asistencia
jurídica a otros países para rastrear y bloquear bienes de origen criminal. La Plaza Financiera Suiza
es un puerto poco recomendable tanto para ladrones comunes como para delincuentes políticos. Los
casos Montesinos (Perú), Milosevic (Yugoslavia) o Abacha (Nigeria), muestran solo algunos casos en
los que Suiza colaboró exitosamente con países extranjeros en la identificación, bloqueo y devolución
de fondos.
La Plaza Financiera y los temas Fiscales
En Suiza la simple evasión fiscal (la no declaración o declaración falsa de impuestos), en
contraposición con el fraude fiscal no es un delito penal. Sin embargo, la evasión fiscal es castigada
con altas multas. Suiza brinda asistencia jurídica solo cuando se trata de fraude fiscal. Esto significa
cuando alguien para evadir impuestos hace uso de documentos adulterados como balances, libros u
otros certificados de terceras personas. No obstante, Suiza no es un paraíso fiscal. Un impuesto
anticipado del 35% que se aplica en forma automática en la fuente, a los beneficios activos (
intereses, rentas, dividendos), impide de manera eficaz la evasión fiscal. Este impuesto es el más alto
de todos los países industrializados miembros de la OECD
Suiza colabora activamente en cuestiones de cooperación fiscal internacional. Con relación a la
propuesta de la Unión Europea de imposición sobre el ahorro y los intereses, Suiza preconiza una
solución basada en el modelo del impuesto anticipado suizo compatible con la tradición fundamental
suiza de proteger la esfera privada.
http://www.efd.admin.ch/i/aktuell/geschaefte/ch-eu/1_zinsenbesteuerung.htm
Como tomo contacto con un Banco Suizo?
Los Bancos Suizos más importantes disponen en Internet de información sobre sus servicios
financieros. Accediendo al sitio de Internet de la Asociación Suiza de Banqueros se puede acceder al
listado de los bancos asociados a esta entidad con sus correspondientes enlaces:
www.swissbanking.org. También puede ver una selección de bancos en el siguiente sitio privado de
Internet: http://www.swissmoney.net/direct.htm
En Ecuador no hay ningún banco suizo. Sin embargo, UBS AG (Sucesor legal de Swiss Bank
Corporation y Unión de Bancos Suizos) tiene una oficina de representación para Colombia y Ecuador.
En el sitio de Internet de UBS puede obtener mayor información, así como también las direcciones de
otras oficinas de representación: http://www.ubs.com
La Embajada no dispone ni brinda informaciones bancarias o financieras, como tampoco
asesoramiento en la apertura de cuentas bancarias.
Como obtengo información acerca de una cuenta bancaria en Suiza?
a) En caso de un delito
El secreto bancario no protege a criminales. En el caso de un delito, un juez suizo puede levantar el
secreto. Capitales ilegales son rastreados, confiscados y restituidos al propietario.
Suiza le brinda asistencia jurídica a otros países si se sospecha que fondos de origen ilegal han sido
depositados en bancos suizos. La ley federal sobre la asistencia jurídica internacional en materia
penal (http://www.admin.ch/ch/i/rs/351_1/index.html) fue revisada en los años 90 con el propósito de facilitar
y acelerar los pedidos de asistencia de terceros países.
En síntesis, los requisitos necesarios para solicitar asistencia jurídica son los siguientes: La entidad
extranjera responsable de la investigación penal (juez, fiscal) debe formular un pedido en el que
describa de manera clara y precisa los hechos del crimen, presente los artículos del código penal
?ecuatoriano- aplicables y fundamentar su sospecha de que por ese delito bienes ilegales han sido
depositados en Suiza. En la medida que ese delito sea punible en suiza, las autoridades aceptarán el
pedido. Para obtener informaciones o para bloquear una cuenta en Suiza, las autoridades necesitan
de algunos datos elementales para identificar la cuenta, tales como localidad y nombre de la
institución bancaria. La simple presunción acerca de la posible existencia de una cuenta en Suiza no
es dato suficiente.
Puede encontrar más información acerca de la prestación de asistencia jurídica en materia de
asuntos penales en la siguiente página de Internet: http://www.ofj.admin.ch/i/index.html. Ante consultas
adicionales, la Embajada se encuentra a su disposición.
b) Ante demandas civiles
También ante demandas civiles (p. ej. Divorcio, Alimentos, Herencias, Quiebras, etc.) es posible
obtener informes o bloquear una cuenta bancaria en Suiza. Cuando el titular de la cuenta no se
declare voluntariamente dispuesto a levantar el secreto bancario, es necesaria la decisión de un juez
suizo. Desde el extranjero dicha solicitud tal debe ser presentada como un pedido de asistencia
jurídica. En general el Convenio de la Haya sobre la obtención de pruebas en el extranjero (ley No.
23.480) constituye el instrumento legal idóneo para conseguir esta información. Dado que en
demandas civiles es más complejo el procedimiento y las posibilidades de oposición del contrario son
mayores que en los casos penales, es aconsejable contratar un abogado en Suiza. En estos casos
también la simple suposición de la existencia de una cuenta en Suiza no es suficiente. Para poder
proceder el juez en Suiza debe disponer de los datos necesarios para identificar la cuenta (Localidad,
Institución Bancaria).
Informes sobre una Cuenta en un Banco Suizo en un Tercer País.
La obtención de informes depende del derecho vigente en el país en el cual esa cuenta se encuentra.
Las autoridades suizas carecen de medios legales o medidas para actuar sobre bienes que se
encuentren fuera de su jurisdicción.
Bienes depositados en Bancos Suizos antes y durante la Segunda Guerra Mundial
En el caso de bienes que fueron depositados en bancos suizos antes o durante la segunda guerra
mundial es responsable actualmente el así denominado ?Claims Resolution Tribunal? www.crt.ch a las
demandas de las víctimas -o de sus herederos- de la persecución del Nacionalsocialismo (ver
también www.dormantaccounts.ch ). El plazo para presentar reclamos finalizó en Agosto de 2001.
Además se dispuso un procedimiento hasta el 31 de diciembre de 2001 que brindaba la posibilidad de
reclamar a personas con derechos relacionados a pólizas de seguro de la época de la segunda
guerra mundial http://www.crt-ii.org/_de_insurance/index.phtm.
Otras Cuentas Inactivas / Desconocidas en Bancos Suizos
Aquellas personas que suponen de la existencia de bienes en un banco suizo desconocido, sobre los
cuales tienen derecho, pueden solicitar al Ombudsman de los Bancos Suizos la búsqueda de esos
bienes. Este trámite tiene un costo de CHF 100.Esta posibilidad de búsqueda se limita a bienes desconocidos. En consecuencia, no se aplica a
relaciones activas o terminadas entre un cliente y su banco suizo.
Ombudsman de los Bancos Suizos - Schweizerischer Bankenombudsmann
(http://www.bankingombudsman.ch/english/ ), Schweizergasse 21, Postfach 1818, 8021 Zürich, Tel.: ++41 1
213 14 50 (Casos de mediación), Tel.: ++41 1 213 14 60.
Bases legales, Instituciones, Links
Usted encontrará más informaciones sobre estos temas en los siguientes links (principalmente en los
tres idiomas oficiales suizos, alemán, francés e italiano y parte en inglés):
Derecho
Legislación Bancaria y Financiera
http://www.admin.ch/ch/i/rs/95.html
Ley Federal sobre la asistencia jurídica internacional en materia penal
http://www.admin.ch/ch/i/rs/351_1/index.html
Instituciones
Banco Nacional Suizo: http://www.snb.ch/e/index3.html
Comisión Federal para la Banca: http://www.ebk.admin.ch/e/index.htm
Asociación Suiza de Banqueros: http://www.swissbanking.org/en/home.htm
Ombudsman de los Bancos Suizos: http://www.bankingombudsman.ch/english/
Enlaces con información sobre la Plaza Financiera Suiza
Página Web del Departamento Federal de Relaciones Exteriores sobre la Plaza Financiera Suiza
http://www.eda.admin.ch/sub_ecfin/e/home.html
Otros enlaces útiles del Departamento Federal de Relaciones Exteriores
http://www.eda.admin.ch/sub_ecfin/e/home/links.html#0003
Información acerca de fondos del holocausto en Suiza
http://www.swissbankclaims.com
Otros Links
http://www.swissmoney.net/direct.htm