superintendencia de servicios financieros

R. Nº: SSF 255-2014
SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS – RESOLUCIÓN
Montevideo, 16 de mayo de 2014
SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS
VISTO: Las actuaciones inspectivas realizadas con fecha 05.07.2012 en el local de la
calle 18 de Julio Nº 680 de la Ciudad de Minas (Departamento de Lavalleja).
RESULTANDO:
I)
Que en el citado local funciona una empresa bajo el nombre de fantasía
“Joyería y Relojería 18 de Julio”,número de RUT 090060320015, con
domicilio fiscal en 18de Julio Nº 680, Minas, Departamento de Lavalleja,
siendo su titular Pedro Miguel Monasterolo.
II)
Que en el mencionado local los inspectores realizaron dos operaciones de
compraventa de moneda extranjera en forma autónoma, vendiendo USD 40
(cuarenta dólares americanos) y posteriormente USD 50 (cincuenta dólares
americanos) cada uno por separado (estando el otro presente), no habiendo
manifestado la persona que los atendió ninguna objeción para la realización
de tales operaciones.
III)
Que si bien se produjo el perfeccionamiento de las dos mencionadas
transacciones, la cajera no realizó ningún registro de rigor ni emitió ningún
comprobante oficial, limitándose – a pedido expreso de los inspectores en
cada caso – a la entrega de un ticket manuscrito donde consta el cálculo
aritmético correspondiente a la operación concretada.
IV)
Que en las actas labradas se hace constar que los inspectores no solicitaron
la compra de ningún bien.
V)
Que dicha empresa no dispone de la autorización del Banco Central del
Uruguay para la instalación y realización de operaciones de cambio
VI)
Que según surge de las actas labradas no se encontraba visible:
a. ningún cartel indicando cotizaciones de monedas extranjeras y
estableciendo que las mismas son a los solos efectos del pago por compras
de bienes;
b. ningún aviso indicando que en esa empresa no se realizaban operaciones
de cambio.
VII)
Que en base a estos hechos, mediante Resolución de la Superintendencia
de Servicios Financieros Nº 200-2013 del 03.05.2013, se sancionó a la
entidad con una multa de UI 20.800 (veinte mil ochocientas unidades
indexadas) por la realización de operaciones de cambio sin la debida
autorización del Banco Central del Uruguay.
VIII)
Que la Asesoría Jurídica informó que en el texto de la mencionada
Resolución, la entidad sólo está identificada mediante su nombre de fantasía
y su domicilio, lo cual es insuficiente para proseguir las acciones judiciales
tendientes al cobro de la multa impuesta.
IX)
Que la Asesoría Jurídica obtuvo el nombre del titular de la empresa y su
número de RUT a partir de datos contenidos en registros públicos.
X)
Que con fecha 03.02.2014 se dio vista al interesado del proyecto
sancionatorio modificado y el 13.02.2014 se presentó un escrito con
descargos a la sanción propuesta.
XI)
Que en el referido escrito se expresa que:
- Si bien se efectuaban operaciones en forma excepcional, la empresa no se
dedica a la compra y venta de monedas extranjeras.
- Que los inspectores se presentaron solos, no habiendo presenciado
ninguno las operaciones que realizó el otro.
- Que la realización de diligencias de carácter reservado pueda llevarse a
cabo en la esfera administrativa y expresa que se viola lo establecido en el
artículo 22 de la Constitución de la República.
CONSIDERANDO:
I)
Que la averiguación de la verdad material –impuesta a la Administración por
los principios que rigen el procedimiento administrativo- determina la
necesidad de realizar ciertas diligencias de carácter reservado, a los efectos
de asegurar su debida eficacia, para lo cual la normativa confiere a este
Banco Central amplias potestades de vigilancia y fiscalización (artículo 15
del Decreto Ley Nº 15.322 del 17de setiembre de 1982).
II)
Que en el desarrollo de las diligencias realizadas en el local referido en el
Visto, quedó constatada por esta Superintendencia la realización de
operaciones de cambio a las que corresponde atribuirle naturaleza de
habituales y profesionales.
III)
Que la habitualidad en la realización de operaciones de cambio se
desprende de:
a) la naturalidad con que procedió la cajera al realizar las dos operaciones
por lo que se infiere que estaba dentro de la actividad normal de la empresa;
b) el hecho que los inspectores no eran conocidos por la persona que los
atendió y de todas formas pudieron perfeccionar las dos operaciones.
IV)
Que la profesionalidad en la realización de las operaciones de cambio está
dada porque la empresa ejerce operaciones de cambio públicamente, lo que
constituye un medio de lucro, por más que no sea el negocio principal de la
entidad.
V)
Que las operaciones de cambio se reputan actos de comercio (artículo 7º del
Código de Comercio) y por lo tanto, ejercidas con ánimo de obtener una
utilidad o ganancia.
VI)
Que la operativa de cambio comprobada transgrede las disposiciones que
limitan el desarrollo de estas actividades a aquellas empresas debidamente
autorizadas.
VII)
Que según la tipificación establecida en el artículo 434.11 de la Recopilación
de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero, en la redacción
vigente al momento de cometida la infracción, se considera que la Joyería y
Relojería 18 de Julio es un infractor primario.
VIII)
Que el referido artículo 434.11 establece que para un infractor primario la
multa será equivalente al 0.016% de la Responsabilidad Patrimonial Básica
para Bancos
IX)
Que la carencia de los elementos identificatorios requeridos para el cobro
coactivo de la multa tornó ineficaz a la Resolución de la Superintendencia de
Servicios Financieros Nº 200-2013 del03.05.2013 que sancionó a la entidad
por estos mismos hechos, por lo cual se hizo necesario revocar dicha
Resolución y retrotraer las actuaciones a la etapa previa al otorgamiento de
vista a la parte interesada para que ésta tuviera oportunidad de articular sus
defensas.
X)
Que dado que las actas que resultan de la inspección fueron labradas por
funcionarios públicos, constituyen un instrumento público en los términos del
artículo 1.574 del Código Civil, por lo que son un título auténtico y hacen
plena fe, mientras no se demuestre lo contrario mediante tacha de falsedad.
XI)
Que la realización de diligencias reservadas es una medida lícita a la que la
Administración puede y debe recurrir con el objeto de averiguar la verdad
material en los casos en que brindar conocimiento previo de la diligencia a
practicarse la hace totalmente ineficaz y sin perjuicio de brindar las plenas
garantías del debido procedimiento para ejercer las defensas que se
entiendan pertinentes en forma previa al dictado de cualquier acto punitivo.
XII)
Que la prohibición constitucional de pesquisas secretas invocada por la firma
infractora es aplicable en la órbita penal y - aun en ella - no veda la
posibilidad de realizar – en sede indagatoria o presumarial - diligencias en
las cuales el carácter secreto o reservado sea condición ineludible de su
eficacia.
XIII)
Que la búsqueda o averiguación de datos accesibles al público, como el
número del Registro Único Tributario de una empresa o el nombre de su
titular, en modo alguno puede entenderse obtención ilegítima de prueba.
XIV)
Que por lo tanto, los descargos presentados no se consideran de recibo
pues no aportan elementos adicionales a los ya considerados para la
determinación de la sanción propuesta.
ATENTO: A lo dispuesto en el artículo 79 de la Ley N° 13.782 de03.11.69; el literal C)
del artículo 37 y los literales C) y L) del artículo 38 de la Ley N° 16.696 del 30.03.95 en la
redacción dada por los artículos 9 y 11 de la Ley Nº 18.401de 24.10.08; el artículo 7
numeral 2 del Código de Comercio; los artículos 15, 418, 434, 434.11 y 434.18 de la
Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema Financiero, en la redacción
vigente al momento de cometida la infracción y en los artículos 99 y 105 del Reglamento
Administrativo del Banco Central del Uruguay, a los Dictámenes de la Asesoría Jurídica y
a los informes técnicos de la Superintendencia de Servicios Financieros.
SE RESUELVE:
1) Sancionar al Sr. Pedro Miguel Monasterolo, titular de la empresa unipersonal
inscripta en el Registro Único Tributario con el No.090060320015 y que actúa bajo
el nombre de fantasía "Joyería y Relojería 18 de Julio" en el domicilio sito en la
calle 18 de Julio 680 de la ciudad de Minas (Departamento de Lavalleja), con una
multa de UI 20.800 (veinte mil ochocientos unidades indexadas) por la realización
de operaciones de cambio sin la debida autorización del Banco Central del
Uruguay.
2) Declarar la presente Resolución con carácter de PUBLICABLE.
3) Notificar al interesado.
JUAN PEDRO CANTERA
Superintendente
Servicios Financieros
Exp. 2012/01175