EJECUCION FISICA Y FINANCIERA PRIMER TRIMESTRE 2007

EJECUCION FISICA Y FINANCIERA
PRIMER TRIMESTRE 2007
INSTITUCION 40: GOBERNACION Y JUSTICIA
I. GENERALIDADES DE LA INSTITUCION
Corresponde a esta Institución impulsar la gobernabilidad democrática,
fomentando la participación ciudadana para el desarrollo humano
sostenible, mediante la coordinación y el enlace Interinstitucional en la
formulación de las políticas del régimen interior del país, a través de los
siguientes Programas:
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
Actividades Centrales
Servicios de Gobernación y Población
Servicios de Justicia
Programa de Reducción de Pobreza y Desarrollo Local
Mitigación de Desastres Naturales
Programa de Administración de Tierras de Honduras (PATH)
Programa de Apoyo a las Comunidades Indígenas y Negras
(PAPIN)
Servicios de Migración y Extranjería
Proyecto de Paz y Convivencia Ciudadana del Valle de Sula
Consejo Nacional Contra el Narcotráfico
Transferencias al Sector Público, Privado y Externo
II. ASPECTOS FINANCIEROS
1) Recursos Asignados
Para el presente año a la Secretaría de Gobernación y Justicia le fue
asignado un presupuesto de L.1,794,279.4 miles, conformados por
L. 1,616,592.0 miles con fondos del Tesoro Nacional y L.177,687.4 miles
con Fuente Externa. Al 31 de marzo el presupuesto modificado ascendió a
L.1,809,527.7 miles, L. 1,620,264.0 miles en fondos nacionales y
L.189,263.7 miles en fondos externos, reflejando un incremento de
L.3,672.0 miles en fondos nacionales que resulta de una ampliación de
fondos para cubrir gastos de representación de los Gobernadores
Departamentales. En fuente externa hay un incremento de L.11,576.3 miles
por las incorporaciones siguientes:
- L.2,835.0 miles Programa de Reducción de Pobreza y Desarrollo Local
1
-
L. 297.4 miles Componente 3B Apoyo a la Gestión Ambiental
Descentralizada en Honduras
-
L.8,443.9 miles Pago honorarios personal
Administración de Tierras de Honduras (PATH)
del
Programa
de
Egresos Realizados: La ejecución al 31 de marzo del 2007 alcanzó un
monto de L.197,121.2 miles, o sea un 10.9 % de su presupuesto vigente.
De este valor ejecutado, L.50,895.8 miles corresponden a Gastos
Corrientes con un 17.3% y L. 146,225.4 miles de Gasto de Capital. En
cuanto a los Gastos Corrientes L.41,171.0 miles son Gastos de Consumo,
destacándose los Sueldos y Salarios con L.20,944.7 miles o sea una
ejecución del 23.1% y Bienes y Servicios con L.19,401.0 miles.
Además, se ejecutaron L.9,724.8 miles correspondientes a Transferencias
Corrientes que representan 22.2%, L.141,960.8 miles en Transferencias de
Capital y L.4,264.6 miles en Inversión Real Directa que asciende a 25.6%
de ejecución.
III.
EJECUCION FISICA
La Institución no presentó informe de ejecución trimestral ni matriz de
ejecución, por lo que no se puede comentar al respecto.
IV.
DETERMINACION DE LAS DESVIACIONES DE LA EJECUCION
FISICO - FINANCIERA.
1. Para el Primer Trimestre, a esta Institución se le programó una
cuota de compromiso de L.430,177.9 miles, habiéndose
ejecutado en el periodo un total de L.188,740.6 miles,
equivalentes al 43.9% de la cuota asignada.
Con el propósito de detallar con mayor precisión el grado y
destino de la ejecución del primer trimestre, a continuación se
presenta a nivel de Grupo del Gasto, lo tramitado y la cuota de
compromiso asignada durante este periodo.
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(Miles de Lempiras)
GRUPO
CUOTA
ASIGNADA
DESCRIPCION
EJECUCION
% EJECUCION
CUOTA ASIGNADA
Servicios Personales
1
2
3
4
5
7
8
9
Otros Servicios
Personales
Bienes y Servicios
Bienes de Uso
Construcciones
Transferencias
Otros y Viáticos
Pasajes
TOTAL
20,602.6
11,765.0
57.1
62,474.4
10,840.8
3,373.5
6,456.8
324,239.8
2,190.0
14,197.9
5,678.7
22.7
52.4
0.0
66.0
#¡DIV/0!46.8
52.5
430,177.9
4,264.6
151,685.7
1,148.7
188,740.6
43.9
El cuadro anterior refleja una ejecución baja en todos los Grupos
del Gasto. En la ejecución del Grupo 1 no se refleja el total
ejecutado debido a que no se ha realizado la interfase del Sistema
SIP al SIAFI.
El grupo 2 refleja una ejecución muy baja, ya que los gastos
incluidos dentro de este grupo pertenecen a los Servicios
Profesionales que se pagan dentro de los Proyectos, y los mismos
no han sido ejecutados.
Las transferencias reflejan una ejecución de 46.8%, debido a que
en estas incluyen en su mayoría las asignaciones del 5% y 4% de
las municipalidades del país y puerto, y muchas de ellas no han
realizado los trámites para obtener los respectivos desembolsos.
En cuanto al nivel de ejecución programático, en el Anexo No.2 se
presenta la ejecución al 31 de marzo de cada uno de los
programas con que cuenta la Secretaría de Gobernación y
Justicia. En dicho Anexo se observa que los Programas 01
Actividades Centrales, 17 Mitigación de Desastres Naturales, 20
Servicios de Migración y Extranjería y 21 Proyecto de Paz y
convivencia Ciudadana del Valle de Sula presentan una ejecución
de arriba del 20% en relación al presupuesto vigente, porcentaje
que se considera aceptable ya que en el Primer trimestre la
ejecución comienza hasta aproximadamente el mes de febrero, a
excepción de los sueldos y salarios que se ejecutan a partir del
mes de enero.
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Cabe mencionar que el nivel de ejecución de los Programas 17 y
21 es aceptable, tomando en consideración que son Proyectos y
por lo general inician su ejecución a partir del segundo trimestre.
Los Programas 16 Programa de Reducción de Pobreza y
Desarrollo Local, 18 Programa de Administración de Tierras de
Honduras (PATH), 19 Programa de Apoyo a las Comunidades
Indígenas y Negras (PAPIN) y 99 Transferencias al Sector
Público, Privado y Externo, reflejan ejecuciones menores al 20%.
Esto se debe principalmente a que los programas 16,18 y 19
corresponden a Proyectos, los cuales dependen de desembolsos
de fuente externa, lo que atrasa su ejecución. En lo referente al
Programa 99, está constituido en su mayoría por las
transferencias del 5% municipalidades del país y 4%
municipalidades puerto, y de estas San Pedro Sula, Distrito
Central, Puerto Cortés y San Lorenzo, que tienen mayores
montos asignados, no aparecen con ejecución.
A nivel global, la ejecución durante el primer trimestre representó
el 11.0 % del monto aprobado, y el 10.9 % del Presupuesto
Modificado y se consideran bajas, dadas las desviaciones
presentadas.
V.
RECOMENDACIONES Y CONCLUSIONES
a) Para poder efectuar un mejor y más completo análisis de la
ejecución físico-financiero de esta Institución, se hace necesario
que envíen informe de ejecución trimestral, para evaluar el
cumplimiento de objetivos y resultados y poder establecer
claramente las razones de las desviaciones en el cumplimiento
de los mismos.
b) Se recomienda que los Proyectos procuren mejorar su ejecución,
para evitar que esto afecte los resultados de la Institución, así
como también tratar que las alcaldías cumplan con los requisitos
y realicen los trámites necesarios para poder recibir los recursos
que por Ley les corresponden.
DMM.
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