EL RIESGO DE CRÉDITO EN LAS MICRO FINANZAS

EL RIESGO DE
CRÉDITO EN LAS
MICRO FINANZAS
Ing. Gustavo Vásconez E.
Director Proyecto DGRV-Bansefi
Asunción-Paraguay
Mayo 2010
Arriesguen más de lo que
otros p
piensan es seguro.
g
Sean más cuidadosos que lo
que otros piensan es sabio.
Sueñen más que lo que otros
piensan es práctico.
Esperen más de lo que otros
piensan es posible.
Conceptos de Riesgo
Riesgo
Ri
El riesgo es la valorización de una situación negativa, probable
y futura que ocasiona un daño (pérdida del valor económico) y
debido a ello, sus características básicas están basadas sobre la
incertidumbre.
Materialización: Incertidumbre en cuanto a la posibilidad de
que se materialice
t i li en una pérdida
é did efectiva
f ti
Cuantía: Incertidumbre sobre la cuantía de la pérdida
p
Momento: Incertidumbre sobre el momento en q
que se
materializa la pérdida
RIESGO EXTREMO
RIESGO DE CREDITO
• Posible
ibl efecto
f
negativo
i
que originaría
i i
í a lla
entidad prestamista una variación en las
condiciones y plazos de un contrato de
colocación de fondos, en el sentido más
amplio. Producido por la alteración de la
capacidad o voluntad de pago del deudor.
deudor
• El riesgo que la contraparte de una
transacción no cumpla de acuerdo a los
términos y condiciones del contrato, causando
por lo tanto una pérdida al beneficiario del
mismo.
mismo
S IMPORTANCIA
SU
O
C
_______________________________________________
_______________________________________________
________
Muéstrame el riesgo y tendrás mi atención
IMPORTANCIA DEL
RIESGO DE CREDITO
• La cartera de crédito es el mayor
y activo de
la CAC (75-95%).
y generador
g
de
• La cartera es el mayor
ingresos de la institución.
y
de otros ingresos
g
están
• La mayoría
relacionados con Crédito.
principal
p razón p
por la q
que los
• Crédito es la p
socios se afilian a una cooperativa.
y parte
p
del resto de productos,
p
, se
• La mayor
relacionan con crédito.
CREDITO SE RELACIONA CON TODO EL
NEGOCIO DE LA CAC
RIESGO
DE
LIQUIDEZ
RIESGO
DE
MERCADO
CREDITO
RIESGO
OPERATIVO
OTROS
RIESGOS
La intermediación financiera es un negocio que requiere
tomar riesgos y saber administrarlos con prudencia
Es mejor arrepentirnos por algo que hemos hecho que por lo que
nunca hicimos
FUNDAMENTOS DE UNA
CAC
¾ Misión Social: Brindar servicios financieros a personas y
microempresas del segmento bajo. Es vulnerable si no encuentra un
mercado
d definido
d fi id o no cuenta con mecanismos
i
de
d monitoreo
i
para
asegurar que están prestando los servicios financieros a clientes
previstos.
previstos
¾ Misión Comercial: Existencia a largo plazo de entidad eficiente y
sólida.
RIESGOS INTERNOS
• METODOLOGIA.
METODOLOGIA - Determinación de la
metodología apropiada para el tipo de
mercado objetivo definido: clientes,
clientes
zona geográfica, industria, nivel socioeconómico
ó
y cultural, productos, etc.
• APLICACIÓN.- Controles permanentes
a la
l correcta
t aplicación
li
ió de
d la
l
metodología.
RIESGOS EXTERNOS
1. Regulatorio: vinculado con normas del sistema
financiero
financiero.
2 Competencia: provienen del conocimiento
2.
insuficiente acerca de servicios prestados por otros
participantes para colocar,
colocar fijar precios a productos
y servicios y venderlos.
3. Demográficos:
escolaridad,
experiencia
empresarial cultura de la población,
empresarial,
población cohesión social
de comunidades, experiencia pasada de programas
de crédito,
crédito entre los más relevantes.
relevantes
RIESGOS EXTERNOS
4 Naturaleza: algunas áreas son más propensas a
4.
calamidades naturales que afectan hogares,
empresas y prestación de servicios financieros.
financieros
5 Macroeconomía: cambios en el entorno,
5.
entorno el riesgo
presenta dos aspectos: 1) cambios que condicionan
oferta de IMF y 2) como afectan a clientes.
clientes
No hay atajos para llega a ningún lugar al que realmente valga la pena ir
Administración del Riesgo de
Crédito
• Administración de riesgo de crédito es un conjunto
adecuado, prudente y eficaz de establecer reglas
de valoración de las operaciones en relación con el
riesgo de crédito
Tipos de riesgos de crédito
– Incumplimiento de resguardos
– Incumplimiento de pago
– Liquidación, Bancarrota
– Negación deliberada de pago
– Debilidad en el proceso de
reestructuración
ees uc u ac ó de deuda
– Eventos que originen una aceleración en
el pago de obligaciones o en la
declaratoria de insolvencia
Que se pretende
Q
p
medir?
• Pérdidas esperadas
• Pérdidas no esperadas
• Capital Regulatorio
• Capital Económico
M di ió del
Medición
d l Riesgo
Ri
de
d Crédito
C édit
Definiciones
• Capital Regulatorio:
– Establecido
como
protección
contra
cualquier amenaza de incumplimiento
– Definido por norma, como función de las
ponderaciones de los activos y la fórmula
p
del patrimonio efectivo (técnico)
• Capital Económico:
– Se establece como contraparte del riesgo de crédito
de portafolio directo e indirecto, puede coincidir con
el regulatorio, pero sigue una metodología
desarrollada por la institución para proteger su
solvencia frente a p
pérdidas no esperadas.
p
Definiciones
• Pérdida Esperada: Probabilidad de
impago de una operación concreta
• Pérdida
Pé did No
N Esperada:
E
d Pérdidas
Pé did
reales, p
pueden ser mayores
y
o
menores que las inicialmente
esperadas. Se necesita reservar
capital para cubrir esta eventualidad.
El capital
p
sea regulatorio
g
o económico,, debe ser suficiente
para cubrir pérdidas no esperadas (Pérdidas
inesperadas) en las exposiciones crediticias
Adicionalmente al capital para cubrir pérdidas
inesperadas, debe mantenerse separada una reserva
fuera del capital
PRINCIPIOS RIESGO DE
CRÉDITO (PRC)
- Responsabilidad de Directorio.
2 - Responsabilidad de la Gerencia
3 - Gestión integral del riesgo de crédito- riesgo de productos
4 - Criterios
C i
i
sólidos
ólid
de
d otorgamiento
i
5 - Límites de crédito individual
6 - Aprobación y ampliación de créditos
7 - Criterios
C it i
independientesi d
di t
C édit
Créditos
Vinculados
Vi
l d
8 - Seguimiento de carteras- Gestión de Cartera
9 - Análisis de activos en riesgo y provisiones- Cercanía al
cliente/socio
10 - Sistemas de calificación y puntaje
11 - Análisis del riesgo de crédito
12 - Composición y calidad de la cartera
13 - Cambios potenciales y condiciones extremas
14 - Revisión independiente
15 - Límites y controles internos
16 - Créditos problemáticos y Work-Out- Alertas Tempranas
17 - Rol de los supervisores
1
Proceso Crediticio
Metodología
etodo og a
Promoción
Y
Originación
Cobranza/
Représtamo
Levantamiento
Y
Validación
Seguimiento
Evaluación
Planeación del
Producto
Desembolso
COMPARACIÓN DE METODOLOGIAS DE
CREDITO
TRADICIONAL
MICROCREDITO
Atrae clientes
Mercadea clientes
Evaluación en oficina
Evaluación in situ
Énfasis en saldos y garantías
Énfasis en voluntad y capacidad
de pago
p g
Separa negocio- hogar
Considera conjuntamente
negocio- hogar
Requiere estados financieros
Elabora estados financieros
Trámite lento
Agilidad en Trámite
Acceso Limitado
Facilidad de Acceso
Montos altos
No discrimina montos pequeños
Prioriza cobertura y calidad de
garantías
No prioriza garantías
COMPARACIÓN DE METODOLOGIAS DE
CREDITO
TRADICIONAL
MICROCREDITO
Requiere formalización del
negocio
No requiere registros comerciales,
impuestos, etc.
No hace seguimiento periódico
Requiere acompañamiento al
cliente
Cobranza
C
b
por á
área
especializada/judicial
C b
Cobranza
por oficial
fi i l d
de crédito
édi
Oficial no asume responsabilidad
Oficial responsable de todo el
proceso
Relación termina con repago
Mantiene relación con représtamo
Etapas de la Metodología
MISION
OBJETIVOS
ANALISIS
Y
OPORTUNIDADES
DE
MERCADO
SELECCIÓN
DE
MERCADOS
META
ESTRATEGIA
DE
CRECIMIENTO
ESTRATEGIA
DE
MARKETING
PRODUCTO
PLAZA
PROMOCION
PRECIO
MERCADO Y AMBIENTE EXTERNO
PLAN
Rentabilidad
Participac.
P
i i
Mercado
M
d
Atención a Clientes
Eficiencia
Innovación
Recursos
PLANEACION DEL
PRODUCTO
• Modelo de Rentabilidad
9 ATAR EL RIESGO ASUMIDO AL RENDIMIENTO ESPERADO.
ESPERADO
9 DEFINIRSE LAS CONDICIONES PARA LAS OPERACIONES
DE CRÉDITO.
9 ES PARTICULARMENTE IMPORTANTE DADO EL COSTO DEL
PROCESO DE INICIACION Y MANTENIMIENTO
PLANEACION DEL
PRODUCTO
• MERCADO OBJETIVO
9 PRECISAR CUALES SON LOS SEGMENTOS QUE LA
ENTIDAD ESTA DISPUESTA A ATENDER DE MANERA
TAL QUE ESPECIALICE EL PROCESO DE ACUERDO
CON LOS REQUERIMIENTO DE LOS MISMOS:
o PRECISION DE SECTORES
SECTORES, NIVEL DE INGRESOS
INGRESOS,
LOCALIZACION GEOGRÁFICA, CRITERIOS DE
ACEPTACION DE RIESGO, PRODUCTOS Y CONDICIONES
DE LOS MISMOS.
PLANEACION DEL
PRODUCTO
• DEFINICION DE PRODUCTOS
– DIVIDIDOS DE ACUERDO CON EL
CUBRIMIENTO DE NECESIDADES:
• PRODUCTIVAS.
• FAMILIARES
PLANEACION DEL
PRODUCTO
• DEFINICION DE PRODUCTOS
MONTOS MAXIMOS
PLAZOS
DESTINOS
CRITERIOS MINIMOS DE ACEPTACION
MONTOS MINIMOS
PORCENTAJE DE FINANCIACION
FORMAS DE PAGO
REQUISITOS
ESCALONAMIENTO DE MONTOS Y
PLAZOS
¾ REQUISITOS DOCUMENTARIOS
¾
¾
¾
¾
¾
¾
¾
¾
¾
PROMOCION Y
ORIGINACION
• PREVENTA
o DETERMINACION DEL SEGMENTO AL QUE PERTENECE
EL CLIENTE.
o VERIFICACION DEL CUMPLIMIENTO DE LOS
CRITERIOS MINIMOS DE ACEPTACION.
ACEPTACION
o PRECISION DE LA FUENTE DE INGRESOS Y EL GRADO
DE FORMALIDAD DE LA ACTIVIDAD.
o IDENTIFICACION DE LA CLASIFICACION DEL CLIENTE:
• NUEVO
• ANTIGUO.
LEVANTAMIENTO Y
VALIDACION
• LEVANTAMIENTO DE
INFORMACION
¾ OBJETIVOS:
• VERIFICACION DE LA EXISTENCIA
DEL NEGOCIO
• DETERMINACIÓN DE VOLUNTAD DE
PAGO
• DETERMINACION DE LA SITUACION
FINANCIERA Y LA CAPACIDAD DE
PAGO
• IDENTIFICAR Y VALIDAR:
–
–
–
–
MONTO
PLAZO
DESTINO
FUENTE DE REPAGO
• CONFIRMACION DEL CUMPLIMIENTO
DE LOS CRITERIOS DE ACEPTACION:
– LOCALIZACION
LOCALIZACION, ANTIGÜEDAD,
ANTIGÜEDAD
EXPERIENCIA, SECTOR, NIVEL DE
VENTAS.
• IDENTIFICAR Y VALORAR GARANTIAS
LEVANTAMIENTO Y
VALIDACION
• VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN
¾ TELEFONICA
¾ OCULAR
¾ TECNOLOGICA
¾ A TRAVES DE:
•
•
•
•
BUROS DE CREDITO
FACTURAS
REFERENCIAS: CLIENTES,
CLIENTES PROVEEDORES
PROVEEDORES, VECINOS
CONFIRMACIÓN TELEFONICA
EVALUACION Y
APROBACION
• EVALUACION
¾
¾
¾
¾
Manual
Aplicación de Modelos
Centrada en Voluntad de Pago y Capacidad de Pago
PREMISA: SE PRESENTA MEZCLA DE LOS INGRESOS
Y DE LAS NECESIDADES FINANCIERAS DE LA
FAMILIA Y DEL NEGOCIO.
EVALUACION Y
APROBACION
• EVALUACION DE CAPACIDAD
DE PAGO
¾Ingresos y Gastos del Negocio
¾Otros Ingresos y Gastos Familiares
¾Otras deudas y sus cuotas
¾Porcentaje de comprometimiento de
disponible
EVALUACION Y
APROBACION
• RECOMENDACIÓN
¾ MONTOS A APROBAR SEGÚN:
•
•
•
•
DESTINO
PLAZO
EXPERIENCIA CREDITICIA CON LA ENTIDAD
CUOTA: DEFINICION DE PORCENTAJES MAXIMOS
DE INGRESOS COMPROMETIDOS DE ACUERDO
CON LA LINEA DE CREDITO.
• APROBACION
¾ En niveles según reglamento y en base a riesgo de la
operación
¾ No se recomienda la aprobación por parte de una
sola persona, como mecanismo de autocontrol.
¾ El analista
li t que realiza
li ell proceso d
de llevantamiento
t
i t
de información corresponde a la primera firma del
proceso de aprobación
DOCUMENTACION Y
DESEMBOLSO
• DOCUMENTACION
– OBJETIVO:
• CONFIRMACION DE QUE LOS CREDITOS CUMPLEN LOS
PARAMETROS DE DOCUMENTACION.
DOCUMENTACION
• REVISION DE LAS LISTAS DE CHEQUEO PARA LA
CONSTITUCION DE GARANTIAS DE LAS DIFERENTES LINEAS
DE CREDITO.
CREDITO
• CONFIRMACIÓN QUE LA DOCUMENTACION ES COMPLETA Y
CORRECTAMENTE LLENADA
DOCUMENTACION Y
DESEMBOLSO
• DESEMBOLSO
¾OBJETIVO:
• CONFIRMAR EL CUMPLIMIENTO DE LA TOTALIDAD DE
LOS REQUISITOS DEFINIDOS EN LA APROBACION DE
LA OPERACIÓN:
– CONSTITUCION DE GARANTIAS
– CUMPLIMIENTO OTRAS CONDICIONES
– DOCUMENTACION COMPLETA
SEGUIMIENTO
• OBJETIVO:
SEGUIMIENTO ORDENADO Y OPORTUNO DE
QUE SIGAN SIENDO SUJETOS
LOS CLIENTES PARA ASEGURAR Q
DE CREDITO Y GENERADORES DE NUEVOS NEGOCIOS.
• ACTIVIDADES:
¾
¾
¾
¾
¾
¾
¾
VISITAS DE MANTENIMIENTO
ASESORIA AL SOCIO
IDENTIFICACION TEMPRANA DE PROBLEMAS
CALIFICACION INTERNA DE CARTERA.
CARTERA
VISITA Y VERIFICACION DE GARANTIAS
RENOVACION DE POLIZAS
COBRANZA ADMINISTRATIVA
COBRANZA
• OBJETIVO: Lograr
g
la recuperación
p
total y oportuna de todos los valores,
cumpliendo con lo acordado en el
contrato de préstamo.
¾PREVENTIVA
¾ADMINISTRATIVA
¾PREJURIDICA
¾JURIDICA
Oficial de crédito
Área de Cobranzas
REPRESTAMO
(PROMOCION Y ORIGINACIÓN EN CICLOS
POSTERIORES)
• Objetivo:
j
Mantener una relación constante
y creciente con los socios a través de un
proceso de représtamo cuando esté
terminando
i
d d
de cancelar
l adecuadamente
d
d
su
crédito actual.
• Actividades:
A ti id d
¾
¾
¾
¾
¾
Acompañamiento permanente
Asesoría
Seguimiento para lograr un pago oportuno
Identificación de necesidades
Mercadeo de nuevo préstamo
• Cierra el círculo del microcrédito
Administrando Riesgos
Estrategias
g
1. Evitar el riesgo
1
2. Transferir el Riesgo
3. Aceptar el Riesgo
4 Controlar y mitigar el Riesgo
4.
MITIGACION DE RIESGOS
Aplicación correcta y sostenida de la
metodología
t d l í apropiada.
i d
1.
o
o
o
o
o
o
Capacitación
Auditoría Metodológica
Controles Internos
Sistema de Información Gerencial
Determinación de tasa activa según nivel de
riesgo asumido
Aplicación de sistemas de Scoring
MITIGACION DE RIESGOS
2.
Calificación de Cartera y
Constitución de Provisiones
o
Identificación de niveles de pérdidas
esperadas
o
o
3.
Por antigüedad de cartera
Por evaluación estadística de riesgos
Seguimiento
S
i i t y reevaluación
l
ió
permanente.