EMAYA_Estat previsió ingressos i despeses 2014

EMAYA, EMPRESA MUNICIPAL D’AIGÜES I CLAVEGUERAM SA
ESTAT DE PREVISIÓ D’INGRESSOS I DESPESES EXERCICI 2014
Donant compliment al que preveuen l’article 164 del Real Decret Legislatiu
2/2004, pel qual s’aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, s'ha
redactat l'adjunt estat de previsió del probable desenvolupament econòmic d’Emaya,
Empresa Municipal d’Aigües i Clavegueram S.A. durant l'exercici de l’any 2014.
El present estat de previsions preveu un resultat de 206,53 milers d’euros.
Els ingressos han estat ponderats amb els valors físics de consums prevists per a
l'exercici de 2014 i les tarifes també previstes per al referit exercici. Per altra banda les
despeses s'han determinat d'acord amb les previsions realitzades per a cada concepte en la
prestació de cada servei. Els estats d'ingressos i despeses consolidats es presenten nets
d'ingressos i despeses interns, en canvi si estan inclosos al pressupost detallat per serveis.
S'ha de significar que no obstant les previsions tengudes en compte a l'hora de
confeccionar el present estat, les variacions del ritme d'inflació respecte a les previsions en
les diferents classes de costs, una diferent composició de les fonts de subministrament o
variacions significatives de la demanda, podrien condicionar l'evolució econòmica de
l'exercici i l'equilibri econòmic i financer dels serveis que du a terme l'Empresa.
Palma de Mallorca a, 23 d’octubre de 2013
El Gerent,
Pedro Campaner Jaume
El Director d’administració,
Cristòfol Sastre Barceló
COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS PREVISIONAL
A) OPERACIONS CONTINUADES
1. Import net xifra de negocis
a) Vendes d'aigua
b) Prestació de serveis
77.614.216,41
37.266.424,29
40.347.792,11
2. Treballs de l'empresa per al seu actiu
3. Aprovisionaments
a) Compres d'aigua
b) Consum altres materials
c) Treballs realitzats per altres empreses
4. Altres ingressos d'explotació
a) Ingressos accessoris
b) Subvencions a l’explotació
5. Despeses de personal
a) Sous i salaris i assimilats
b) Càrregues socials
6. Altres despeses d'explotació
a) Serveis exteriors
b) Tributs
c) Variació de provisions operacions comercials
c) Altres despeses de gestió corrent
7. Amortització de l’immobilitzat
18.751,36
(19.114.878,40)
(4.644.084,00)
(12.265.404,50)
(2.205.389,90)
25.926.819,98
0,00
25.926.819,98
(65.912.001,42)
(48.552.233,20)
(17.359.768,22)
(10.519.682,41)
(8.011.755,69)
(1.486.060,19)
(982.089,97)
(39.776,56)
(13.031.036,02)
8. Imputació subvencions immobilitzat
3.777.027,47
9. Excés de provisions
2.602.434,33
A-1) RESULTATS D'EXPLOTACIÓ
1.361.651,30
10. Ingressos financers
11.Despeses financeres
A-2) RESULTATS FINANCERS
A-3) RESULTAT DE L'EXERCICI
133.236,60
(1.288.359,07)
(1.155.122,47)
206.528,84
ESTAT D’INVERSIONS PREVISTES I DE FONTS DE FINANÇAMENT 2014
Descripció de la inversió
Import
Finançament
EMAYA
Millores a instal·lacions de captació
Reposicions de xarxes d'aigua i clavegueram
Altres instal·lacions i equips
Inversions programa operatius FC-FEDER
Vehicles
TOTALES
4.000.000,00
5.000.000,00
500.000,00
2.000.000,00
4.000.000,00
15.500.000,00
Nou endetam.
Endeut. 2013
Fons FEDER
Conselleria
M.A.
4.000.000,00
5.000.000,00
500.000,00
400.000,00
1.600.000,00
4.000.000,00
900.000,00
4.000.000,00
9.000.000,00
1.600.000,00
0,00
ESTAT D’INGRESSOS QUE S’ESPERA GENERAR DURANT 2014
EXPLOTACIÓ DELS SERVEIS D'AIGUA I CLAVEGUERAM
Ingressos tarifaris aigua potable
37.266.424,29
Ingressos tarifaris clavegueram
9.556.160,77
Altres ingressos d'aigua
Altres ingressos
Subvencions explotació i capital aigua
51.457,86
4.761.283,06
518.406,70
Subvencions explotació i capital depuració
10.886.950,59
Ingressos financers
92.476,74
-----------------63.133.160,01
Subtotal aigua i clavegueram
EXPLOTACIÓ DE RECOLLIDA DE RESIDUS SÒLIDS URBANS I NETEJA
VIÀRIA
Ingressos tarifaris recollida
Altres ingressos servei de recollida
Ingressos neteja viària
Subvencions d’explotació de neteja viària
Subvencions de capital de recollida
Subvencions de capital de neteja
Ingressos financers
22.886.100,62
2.923.175,12
211.073,12
17.356.811,30
3.322.614,10
198.792,01
40.759,86
Subtotal recollida i neteja
-----------------46.939.326,13
TOTAL INGRESSOS PREVISTS 2014
-------------------110.072.486,15
MEMÒRIA DE LES ACTIVITATS PREVISTES DURANT L’EXERCICI 2014
Segons l'article 2 dels Estatuts socials l'objecte social de l'empresa consisteix en:
"1.-La gestió directa, en règim de monopoli, dels serveis municipals de
l'Ajuntament de Palma de Mallorca, de:
1.1 Abastament d'aigua per al consum públic, en totes les fases del procés com la
prospecció, la investigació, la captació, el tractament, l’aprofitament, la potabilització,
la dessalinització, la canalització i el subministrament.
1.2 Clavegueram, incloent la captació, la canalització, la conducció, el tractament,
la investigació, la depuració, la reutilització, l’eliminació i l’abocament d'aigües
residuals.
1.3 Neteja viària i de béns i instal·lacions municipals i recollida, tractament i
aprofitament i/o eliminació de tot tipus de rebuigs i residus sòlids urbans i qualssevol
altres que es puguin considerar inclosos en la denominació genèrica de serveis públics
de neteja i recollida de fems.
2.- Desenvolupar tot tipus d’activitats de consulta, assessoria, anàlisi, planificació,
redacció d’estudis i/o projectes, realització d’obres, manteniment i gestió de serveis
relacionats amb:
a) L’abastament d’aigua pel consum públic, en totes les fases del procés com
prospecció, la investigació, la captació, el tractament, l’aprofitament, la potabilització,
la dessalinització, la canalització i el subministrament.
b) El clavegueram, incloent la captació, la canalització, la conducció, el
tractament, la investigació, la depuració, la reutilització, l’eliminació i l’abocament
d’aigües residuals.
c) La recollida, el tractament, l’aprofitament i/o l’eliminació de tot tipus de
rebuigs i residus sòlids urbans i qualssevol altres que poguessin considerar-se inclosos
en la denominació genèrica de serveis de neteja i recollida de fems. Pot realitzar totes
aquestes activitats per si mateixa o en societat, unió o col·laboració amb altres entitats
públiques o privades, i pot participar a concursos, subhastes, concursos-subhasta,
contractes, convenis, convocats o negociats amb entitats públiques i/o privades, fins a
les seves darreres conseqüències en desenvolupament de les citades activitats, obtenint
les qualificacions pertinents per poder desenvolupar-les.”
En conseqüència, i d'acord amb l'objecte social de l'empresa, Emaya, Empresa
Municipal d’Aigües i Clavegueram SA, realitzarà durant l’exercici del 2014,
bàsicament, les quatre activitats que a continuació es relacionen:
1.- Captació, tractament, si cal, adducció i distribució de l'aigua potable
consumida dins del terme municipal de Palma, en règim de monopoli. També, i en virtut
de convenis signats entre l'Ajuntament de Palma i els consistoris respectius, se
subministrarà aigua en gros als municipis de Bunyola, Consell, Binissalem i Alaró. A
més, per encàrrec de l'Ajuntament de Palma, es durà a terme el manteniment de la xarxa
de pluvials de la ciutat.
2.- Recollida i depuració, mitjançant dues estacions depuradores, de les aigües
residuals generades en el terme municipal de Palma, i part de les dels termes de
Bunyola, Marratxí i Esporles.
3.- Recollida i eliminació, en part, dels residus sòlids urbans generats al terme
municipal de Palma.
4.- Neteja de les vies públiques de la ciutat de Palma, així com altres actuacions
de neteja realitzades per encàrrec.
FULL RESUM D'EXPLOTACIÓ
PRESSUPOST 2014
AIGUA
CLAVEGUERAM
RECOLLIDA
NETEJA
TO TAL
Compres d'aigua
Compres de combustible
Altres compres
Treb.real. altres empreses
Sous i salaris
Seguretat Social
Altres despeses socials
Dotac. per a amortitzacions
Pèrdues de crèdits incobr.
Altres provisions de tràfic
Lloguers
Cànons
Reparacions i conservació
Serv. professionals indepen.
Transports
Primes d'assegurança
Serveis bancaris i similars
Publicitat i propaganda
Relacions públiques
Electricitat
Subministr. gratuïts aigua
Desplaçaments
Material d'oficina
Comunicacions
Altres despeses explotació
Tributs
M. d'obra serveis interns
TOTAL DESPESES D'EXPLOTACIO
4.644.084,00
470.873,23
1.994.893,18
576.943,10
16.042.228,82
4.619.034,46
1.080.571,45
3.113.706,48
624.187,37
0,00
251.860,73
0,00
879.603,55
319.172,95
666,74
343.408,47
143.150,37
34.725,98
12.669,33
2.017.410,62
1.698.963,86
28.953,63
530,62
98.184,92
990.346,46
767.389,64
5.996.518,61
46.750.078,56
0,00
0,00
1.619.611,93
596.502,92
2.290.884,54
690.088,40
152.150,38
4.073.437,19
97.765,97
0,00
81.562,10
156.237,90
322.609,71
0,00
106,24
31.190,90
0,00
0,00
0,00
2.458.878,70
0,00
11.158,67
0,00
13.603,74
140.375,72
187.923,96
5.217.652,59
18.141.741,56
0,00
1.428.639,09
811.258,67
988.333,44
14.716.220,95
4.510.710,65
829.636,07
4.867.227,13
255.151,33
0,00
14.661,97
17.574,25
632.940,74
83.217,29
159,52
167.433,47
148.626,84
0,00
0,00
274.315,81
0,00
1.385,21
0,00
54.037,59
377.206,12
508.103,77
1.416.253,18
32.103.093,09
0,00
879.419,17
584.419,91
43.610,44
15.502.898,89
4.748.209,49
729.367,32
976.665,22
4.985,30
0,00
264.212,30
0,00
235.595,46
265,53
0,00
101.320,00
0,00
0,00
0,00
5.419,84
0,00
7.651,82
0,03
66.649,31
39.776,56
22.642,82
774.656,69
24.987.766,10
4.644.084,00
2.778.931,49
5.010.183,69
2.205.389,90
48.552.233,20
14.568.043,00
2.791.725,22
13.031.036,02
982.089,97
0,00
612.297,10
173.812,15
2.070.749,46
402.655,77
932,50
643.352,84
291.777,21
34.725,98
12.669,33
4.756.024,97
1.698.963,86
49.149,33
530,65
232.475,56
1.547.704,86
1.486.060,19
13.405.081,07
121.982.679,31
Facturac.quota proporcional
Facturació quota fixa
Altres ingressos aigua
Altres ingressos
Vendes de subproductes
Treb.realitzats per a l'empresa
Subvencions a l'explotació
Ingressos accesoris
Ingressos per serv. interns
TOTAL INGRESSOS D'EXPLOTACIO
21.171.032,33
16.095.391,96
51.457,86
4.136.042,60
0,00
18.751,36
60.607,35
0,00
9.666.065,23
51.199.348,69
6.585.837,77
2.970.323,00
0,00
606.489,10
0,00
0,00
8.486.694,25
0,00
791.314,69
19.440.658,81
0,00
1.298.917,24
1.252.921,95
21.633.178,67
0,00
220.468,04
2.680.000,00
0,00
22.707,08
0,00
2.947.701,15
28.756.976,89
0,00
(3.346.116,19)
0,00
0,00
0,00
211.073,12
0,00
0,00
17.356.811,30
0,00
0,00
17.567.884,42
0,00
(7.419.881,68)
29.009.792,05
40.698.893,63
51.457,86
5.174.072,86
2.680.000,00
18.751,36
25.926.819,98
0,00
13.405.081,07
116.964.868,81
RESULTAT D'EXPLOTACIO
4.449.270,13
Despeses financeres
Ingressos financers
RESULTAT FINANCER
1.021.463,34
92.476,74
(928.986,60)
RESULTAT D'ACTIV. ORDINARIES
3.520.283,53
1.038.618,99
(3.322.517,67)
Deteriorament i resultat alienació immob.
Subv. capital transf. al resultat
RESULTATS EXTRAORDINARIS
0,00
457.799,35
457.799,35
0,00
2.400.256,34
2.400.256,34
2.602.434,33
720.179,77
3.322.614,10
3.978.082,88
3.438.875,33
96,43
RESULTAT DEL PERIODE
260.298,25
0,00
(260.298,25)
0,00
23.598,52
23.598,52
6.597,48
17.161,34
10.563,86
(7.409.317,82)
0,00
198.792,01
198.792,01
(7.210.525,81)
(5.017.810,50)
1.288.359,07
133.236,60
(1.155.122,47)
(6.172.932,96)
2.602.434,33
3.777.027,47
6.379.461,80
206.528,84
ANNEXOS
Previsió anual de cobraments i pagaments
Compres d'aigua
Compres de combustible
Altres compres
Treb.real. altres empreses
Sous i salaris
Seguretat Social
Altres despeses socials
Lloguers
Cànons
Reparacions i conservació
Serv. professionals indepen.
Transports
Primes d'assegurança
Serveis bancaris i similars
Publicitat i propaganda
Relacions públiques
Electricitat
Desplaçaments
Material d'oficina
Comunicacions
Altres despeses explotació
Tributs
Despeses financeres
Variació compromisos a pagar a curt
Amortitzacions de préstecs i leasings
Inversions
IVA a ingresar/compensar
Total pagaments
Facturac.quota proporcional
Facturació quota fixa
Subministr. gratuïts aigua
Altres ingressos aigua
Altres ingressos
Vendes de subproductes
Subvencions a l'explotació
Ingressos accesoris
Ingressos financers
Incobrables
Cobrament subvencions CAIB
Altres subvencions de capital
Variació deutors
Variació Ajuntament Palma
Variació endeutament a curt termini
Endeutament a llarg termini
Variació inversiones financeres a curt
Total cobraments
Superàvit/dèficit de tresoreria
Despeses
IVA
Pagaments
4.644.084,00
464.408,40
5.108.492,40
2.778.931,49
583.575,61
3.362.507,10
5.010.183,69 1.052.138,57
6.062.322,26
2.205.389,90
463.131,88
2.668.521,78
48.552.233,20
48.552.233,20
14.568.043,00
14.568.043,00
2.791.725,22
2.791.725,22
612.297,10
612.297,10
173.812,15
36.500,55
210.312,70
2.070.749,46
434.857,39
2.505.606,85
402.655,77
84.557,71
487.213,48
932,50
195,83
1.128,33
643.352,84
643.352,84
291.777,21
61.273,21
353.050,42
34.725,98
7.292,46
42.018,44
12.669,33
2.660,56
15.329,89
4.756.024,97
998.765,24
5.754.790,21
49.149,33
49.149,33
530,65
111,44
642,09
232.475,56
48.819,87
281.295,43
1.547.704,86
325.018,02
1.872.722,88
1.486.060,19
1.486.060,19
1.288.359,07
1.288.359,07
6.500.000,00
6.500.000,00
9.834.153,57
9.834.153,57
15.500.000,00 3.255.000,00 18.755.000,00
-220.992,41
-220.992,41
125.988.021,03
133.585.335,36
Ingressos
IVA
Cobraments
29.009.792,05 2.900.979,21 31.910.771,26
40.698.893,63 4.069.889,36 44.768.783,00
-1.430.000,00
-143.000,00 -1.573.000,00
51.457,86
5.145,79
56.603,65
5.174.072,86
496.299,97
5.670.372,83
2.680.000,00
268.000,00
2.948.000,00
25.926.819,98
25.926.819,98
0,00
0,00
0,00
133.236,60
133.236,60
-982.089,97
-982.089,97
3.363.854,33
3.363.854,33
0,00
0,00
2.479.000,00
2.479.000,00
10.400.000,00
10.400.000,00
-4.509.846,43
-4.509.846,43
4.000.000,00
4.000.000,00
9.000.000,00
9.000.000,00
125.995.190,92
133.592.505,24
7.169,89
7.169,89
Variacions d'immobilitzat 2014
Saldos inicials Adquisicions
Rev. Deter.
Amortitzacions
Saldos finals
A) Immobilitzat material
Terrenys i construccions
Instal·lacions tècniques i maquinària
Immobilitzacions materials en curs
8.268.000
67.750.000
1.500.000
11.500.000
4.000.000
2.602.000
325.000
12.606.000
0
7.943.000
69.246.000
5.500.000
Totals
77.518.000
15.500.000
2.602.000
12.931.000
80.087.000
100.000
41.000
100.000
41.000
B) Immobilitzat immaterial
Aplicacions informàtiques
141.000
Totals
141.000
0
0
Moviment d'actius i passius financers prevists per l'exercici 2014
Saldos inicials Adquisicions
Alienacions
Saldos finals
A) Actius financeres
Immobilitzacions financeres
7.422.500
0
3.363.854
4.058.646
Totals
7.422.500
0
3.363.854
4.058.646
Saldos inicials Endeutament Amortització
B)Passius financers
Passius financers a curt termini
Passius financers a llarg termini
18.256.000
26.633.000
4.000.000
Totals
44.889.000
4.000.000
9.834.000
9.834.000
Traspàs a curt
8.281.000
(8.281.000)
Saldos finals
16.703.000
22.352.000
39.055.000
Moviment previst d'endeutament a llarg termini
Amortitzacions de préstecs a càrrec d'Emaya
Amortitzacions de préstecs a càrrec CAIB
Part d'amortizació de quotes de leasing
Nou endeutament a càrrec d'Emaya
Nou endeutament a càrrec CAIB
TOTALS
Disminució de l'endeutament a llarg termini
Amortitzacions Endeutament
6.271.375,72
3.363.854,33
198.923,52
4.000.000,00
0,00
9.834.153,57
4.000.000,00
-5.834.153,57
Autofinançament previst
Resultat comptable de l'exercici
Dotació amortitzacions
Variació provisions circulant
Variació provisions inversions financeres
Variació provisions immobilitzat
Subvencions de capital transferides a resultats
Deteriorament i resultat alienació immob.
2013
2014
4.000.331,00
207.000,00
13.024.145,37 13.031.036,02
0,00
0,00
0,00
0,00
-13.408,25
-250.000,00
5.880.033,56 3.777.027,47
2.575.596,25 2.602.434,33
Balanç inicial 2013, previsió final 2013 i previsió final 2014
ACTIU
A) ACTIU NO CORRENT
I. Immobilitzat intangible
1. Aplicacions informàtiques
II. Immobilitzat material
1. Terrenys i construccions
2. Instal·lacions tècniques i maquinària
3. Immobilitzat material en curs
III. Inversions empreses grup i associades
IV. Inversions financeres llarg termini
1. Crèdits administracions públiques
2. Altres actius financers
B) ACTIU CORRENT
I. Existències
II. Deutors
1. Clients per vendes i prestacions de serveis
2. Clients, empreses del grup i associades
3. Deutors diversos
4. Personal
5. Altres crèdits amb Administracions públiques
III. Inversions financeres a curt termini
IV. Efectiu i altres actius líquids
TOTAL ACTIU
2.012
94.905.382
Est. 2013
85.081.500
Est. 2014
86.788.500
335.521
335.521
141.000
141.000
41.000
41.000
83.969.566
8.591.156
74.869.173
509.237
77.518.000
8.268.000
67.750.000
1.500.000
82.689.000
7.943.000
69.246.000
5.500.000
0
0
0
10.600.295
10.566.549
33.747
7.422.500
7.400.000
22.500
4.058.500
4.036.000
22.500
59.593.318
2.600.567
64.302.000
2.900.000
42.423.000
2.900.000
56.042.402
14.956.931
20.308.053
2.113
403.100
20.372.205
51.902.000
15.700.000
23.000.000
2.000
200.000
13.000.000
39.023.000
16.000.000
12.600.000
2.000
200.000
10.221.000
0
9.000.000
0
950.348
500.000
500.000
154.498.700
149.383.500
129.211.500
PATRIMONI NET I PASSIU
A) PATRIMONI NET
2.012
66.015.697
Est. 2013
66.719.500
Est. 2014
64.749.500
A-1) Total fons propis
34.291.154
37.719.500
37.926.500
4.851.506
4.851.506
4.851.506
II. Reserves
1. Reserva legal
2. Altres reserves
33.365.064
970.301
32.394.763
33.365.064
970.301
32.394.763
33.365.064
970.301
32.394.763
III. Resultats d'exercicis anteriors
1. Romanent
2. Resultats negatius d'exercicis anteriors
(4.497.401)
(4.497.401)
(497.070)
(4.497.401)
(4.497.401)
(497.070)
571.985
4.000.331
207.000
A-2) Subvencions, donacions i llegats rebuts
31.724.543
29.000.000
26.823.000
B) PASSIU NO CORRENT
30.544.785
30.808.000
25.169.000
4.188.408
4.175.000
3.925.000
26.356.377
25.042.200
198.924
10.627
1.104.627
26.633.000
25.520.000
0
8.000
1.105.000
21.244.000
21.239.000
0
5.000
0
57.938.217
51.856.000
39.293.000
8.802.742
7.177.947
688.431
936.364
18.256.000
17.135.000
200.000
921.000
12.193.000
11.572.000
0
621.000
49.135.475
4.975.681
10.997.121
3.877.616
29.285.057
0
33.600.000
3.500.000
9.800.000
4.300.000
16.000.000
0
27.100.000
2.000.000
6.800.000
4.300.000
14.000.000
0
154.498.700
149.383.500
129.211.500
I.
Capital
IV. Resultat de l'exercici (benefici o pèrdua)
I.
Provisions a llarg termini
II. Deutes a llarg termini
1. Deutes amb entitats de crèdit
2. Creditors arrendament financer
3. Derivats
4. Altres passius financers
C) PASSIU CORRENT
I.
Provisions a curt termini
II. Deutes a curt termini
1. Deutes amb entitats de crèdit
2. Creditors per arrendament financer
3. Altres passius financers
III. Creditors comercials i altres compromisos a pagar
1. Proveïdors
2. Creditors diversos
3. Remuneracions pendents de pagament
4. Altres deutes administracions públiques
5. Avenços de clients
TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU