Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y
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UNLPAM. FACULTAD DE AGRONOMÍA. LIC. EN ADMINISTRACIÓN DE NEGOCIOS AGROPECUARIOS. DISEÑO Y EVALUACIÓN DE PROYECTO DE INVERSIÓN.2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Partido de Olavarría. Corrección: Ferrán; Abelardo, Lastiri; Sebastián, Marek; Pablo. María Eugenia Piatti Tel: 02954-15669524 Página 0 Dir. : Belgrano 2121 – Olavarría (Bs .As.) 0 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 INDICÉ Resumen Ejecutivo……………………………………….……………………………………………………………………………...3 1.- Identificación de Idea Proyecto 1.1.- introducción ............................................................................................................................................................................................. 5 1.1.1. Identificación de idea .......................................................................................................................................................................... 5 1.1.2. Alternativa de solución sin proyecto ................................................................................................................................................... 6 1.1.3. Alternativa de solución con proyecto………………………………………………………………………………………………………………………………………………7 1.2. Localización .............................................................................................................................................................................................. 7 2.- Estudio de Mercado 2.1 Especificación del producto…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….9 2.2. Análisis de la demanda Características de los consumidores…………………………………………………………………………………………………………11 2.3. Análisis de la Demanda actual y futura…………………………………………………………………………………………………………………………………………17 2.3.1 Demanda Actual…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….17 2.3.2 Demanda Futura…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….18 2.4 Análisis de la Oferta………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………24 2.5 Análisis de la Comercialización……………………………………………………………………………………………………………………………………………………..26 2.6 Análisis de los precios de Materia prima, Insumos y producto Terminado…………………………………………………………………………………….29 2.7 Análisis de disponibilidad de insumos…………………………………………………………………………………………………………………………………………..32 2.8 Conclusiones…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………33 3.- Estudio Técnico 3.1 EstudioBasico……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….36 3.1.1. Localización…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………36 3.1.2. Tamaño……………………………….…………………………………………………………………………………………………………………………………………………......38 3.1.3 Proceso de Producción…………………..………………………………………………………………………………………………………………………………………….....39 3.2 Ingeniería del Proyecto……………………………….…………………………………………………………………………………………………………………………………45 3.3 Inversión de Obras civiles y Equipamientos…………………………………………………………………………………………………………………………………..51 María Eugenia Piatti 1 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 3.4 Costos y Suministros necesarios para la elaboración……………………………………………………………………………………….……………………………51 3.5. Proyecciones de Ventas y determinación de precios……………………………………………………………………………………………………………………..55 4.- Estudio Organizacional 4.1. Descripción del Ente Ejecutor……………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 57 4.2. Administración, Planificación y Organización……………………………………………………………………………………………………………………………….57 4.3. Recursos Humanaos por Área………………………………………………………………………………………………………………………………………………………58 4.4 Programación y Ejecución del Proyecto ( Puesta en Marcha)…………………………………………………………………………………………………………60 5.- Estudio Ambiental………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………...62 6.- Estudio Legal ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….63 7. Estudio Económico- Financiero. 7.1 Proyecciones de los costos de producción………………………………………………………………………………………………………………………………………67 7.2 Estimación de ingresos……………………………………………………………………………………………………………………………………………………….………….69 7.3 Inversiones necesarias……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………70 7.4 IVA…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………72 7.5 Flujo de fondo económico privado………………………………………………………………………………………………………………………………………………….74 7.6 Financiamiento externo………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….75 7.7. Flujo de fondo financiero………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………77 7.8 Análisis de Sensibilidad…………………………………………………………………………………………………………………….……………………………………………78 8.- Bibliografía ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….79 Anexos…………………………………………………………………………………………………………………………………..............80 María Eugenia Piatti 2 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 RESUMEN EJECUTIVO El objetivo del presente trabajo fue evaluar un proyecto de inversión que analizará la viabilidad de elaborar y comercializar alimentos balanceados para ganado en el partido de Olavarría. Con la particularidad de saber que del 100% de lo producido el 76% se comercializará a los socios inversores.En los últimos años en el partido de Olavarría a crecido la actividad ganadera debido al crecimiento de la actividad agrícola en partidos aledaños, llegando a ser el partido Nº 1 en cantidad de animales.- El 34 % de la producción está dirigido a producciones ganaderas ya sean, cría, invernada, Feedlot, etc., en sus distintas etapas del ciclo biológico, solo en el partido mencionado debido a que el producto no soporta los costos que implica trasladar el alimento más allá de los 150 km, quedando en desventaja con otras fabricas, además de ser antieconómico.- La evaluación técnica se realizó teniendo en cuenta la disponibilidad de tecnología, materias primas e insumos principales y capacidad óptima para la elaboración, el almacenamiento y el mejor lay out de las instalaciones.- De la evaluación Económico- Financiera se obtuvo resultados positivos tanto para el análisis económico privado como para el proyecto financiado con fuentes externas.- Dando como resultado un VAN de $659.190 y un VAN de $ 808.706 respectivamente y TIR de 21 %. y del 23% con un periodo de recupero de la inversión inicial en 4 años en ambas alternativas.- Para medir la sensibilidad del proyecto se trabajo sobre las variables: Materia Prima maíz (estas es la materia prima principales por la cantidad de toneladas utilizadas).- La sensibilidad a la variación del precio del maíz nos dice que el proyecto soporta una variación superior/hasta al 10%. María Eugenia Piatti 3 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Cabe destacar que las variaciones esperadas en los precios de las materias primas y del alimento balanceado tienen las mismas tendencias dadas por la interrelación que hay en sus explicaciones.- Si se observa el punto de equilibrio nos encontramos con que es un proyecto de bajo apalancamiento operativo lo que lo hace de bajo riesgo por este criterio, este análisis es coherente con lo dicho anteriormente, ya que concatenando los resultados nos encontramos con que este producto es altamente sensible a los costos variables, por mencionar los resultados determinados. María Eugenia Piatti 4 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 1. Identificación de idea-proyecto 1.1 Introducción: Existen dos empresas unipersonales (Feedlot, productor agrícola) productoras de bienes y servicios destinados al sector agropecuario. posicionadas como empresas Misión: Somos una empresa dedicada a la producción de alimentos y brindado de servicios con características diferenciadas de nuestros competidores, nuestro producto-servicio esta dirigidos a frigoríficos, planta elaboradora de alimento balanceados y pequeños y medianos productores del departamento de Olabarría. Visión: Apuntamos a estar a la vanguardia en tecnología aplicada para, la producción, logrando un adecuado agregado de valor y optimizar la calidad nutricional de los alimentos; potencializando nuestros negocios en el mediano y largo plazo. 1.1.1.- Identificación de idea: La empresa, entiende que el sector agropecuario, se encuentra atomizado en su producción, por tanto cree firmemente que debe diferenciarse produciendo alimentos con alto valor agregado en cuanto a calidad nutricional. Su situación ideal, “poder comercializar sus productos agrícolas cien por ciento industrializados, logrando en este proceso, realizar integraciones, que le permitan tener el control de su cadena y articulando con pequeños productores, llegando en un paso posterior, a realizar todas las actividades necesarias para que su producto sea reconocido como de alta calidad, junto a los servicios brindados. De esta manera la empresa lograría, poder fortalecerse en el mediano y largo plazo, logrando el nivel optimo en cada actividad desarrollada. (Ver anexo 1) María Eugenia Piatti 5 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 1.1.2. - Alternativas SITUACIÓN SIN PROYECTO OPTIMIZADA. Se analizan dos posibles alternativas para mejorar o alcanzar la situación deseada por los empresarios. La primera consiste en utilizar alianzas y contratos que permitan acceder a balanceados en cantidad y calidad adecuada, y la otra en la asociación a una planta ya instalada. ALTERNATIVAS DE ARTICULACIÓN ENTRE PRODUCTORES 1. La empresa tiene la posibilidad de realizar una operación transitoria con pequeños productores utilizando el contrato de colaboraciones de empresas U.T.E (unión Transitoria de Empresas); esta articulación le permitiría realizar ventas de granos conjuntas a determinada planta, la cual podrá estar articulada bajo contrato Fasón, donde se especifique la calidad y cantidad de alimento entregado a cambio de la calidad y cantidad de granos ofrecidos. Esta alternativa le permitiría a la empresa realizar alianzas que mejoren su negocio, como también asegurarse cierto grado de calidad de alimentos para el Feedlot, pero seguiría comercializando sus productos sin industrializar, estando muy lejos del objetivo lograr cierto grado de descomoditización, como así también, no aprovecharía la oportunidad de realizar una integración que le permita ampliar su negocio. ALTERNATIVAS DE ASOCIACIÓN CON AGROINDUSTRIAS. 2. Una segunda alternativa seria realizar una asociación con una Planta elaboradora de alimentos balanceados. Posibilidad que le permitiría realizar la comercialización industrial de sus granos, y una integración estratégica, pero no cumpliría su objetivo de realizar alianzas con pequeños productores. María Eugenia Piatti 6 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 SITUACIÓN CON PROYECTO 1.1.3 PROYECTO Elaboración de alimentos balanceados para autoconsumo y comercialización. La elaboración de alimentos balanceados permite, articular las dos actividades principales del empresario, alcanzando la industrialización deseada de sus productos agrícolas, y asegurar una logística de abastecimiento de alimento para su producción cárnica. Esta alternativa además permite trabajar sobre la calidad nutricional de los alimentos elaborados (granos y Carne) y la articulación con pequeños y medianos productores agrícolas-ganaderos, quienes se verán beneficiados en cuanto a la reducción de sus costes de engorde y terminado de sus animales; el empresario obtendría el abastecimiento de materia prima para la industria y el uso del servicio de hotelería en su Feedlot. (Ver Anexo 1) 1.2.- Localización del proyecto.- La elaboración de alimentos balanceados se llevará a cabo en la ciudad de Olavarría, ubicada en la región centro de la provincia de Buenos Aires, a 340km de la ciudad de Mar del Plata y 360Km de la ciudad de Buenos Aires. Dicha ubicación le permite abastecer a todo el partido de Olavarría caracterizado por su producción ganadera, actividad que se ha concentrado en los últimos años debido a la expansión agrícola de partidos aledaños. Sus clientes más lejanos se encuentran a 110Km de distancia, situación ventajosa para el proyecto debido a la baja resistencia del producto al costo de transporte, no supera los 150Km. En los siguientes acápites se desarrolla con al detalles los citado. María Eugenia Piatti 7 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización María Eugenia Piatti 2009 8 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 2. - Estudio de Mercado. Se desarrolla el estudio para La zona de influencia comercial del proyecto, partido de Olavarría. La metodología utilizada para el análisis se basó en, la realización de encuestas a productores pecuarios del partido, analizando la información obtenida con el programa SPSS (ver anexo 3), consultas a empresarios dedicados a la actividad desarrollada e institutos municipales, provinciales, nacionales y privados. 2.1 Especificación y usos del bien y servicio a producir. Los posibles producto a elaborar son Alimento balanceado, complementos, concentrados y premezcla para ganado vacuno. El alimento balanceado, puede ser considerado como producto destinado al consumo final, debido a que este una vez elaborado es consumido sin ningún tipo de modificación (Pedro Caldentey), o también, visto desde una cadena ganadera, puede ser considerado un producto intermedio, debido a que es utilizado para generar otros productos como es el caso de la carne y lácteos. Identificación de los productos y sub-productos. Ternero destete precoz 60/90 kg Alimento balanceado formulado con materias primas de alta digestibilidad, con el agregado de vitaminas lipo e hidrosolubles y minerales, indispensables para satisfacer los requerimientos nutricionales del ternero en esta delicada etapa. También es posible usar este alimento balanceado en terneros al pie de la madre (creep-feeding) logrando destetar terneros de mayor peso. Presentación: Bolsas y/o granel Iniciador Alimento balanceado formulado para suministrar al inicio del engorde a corral a animales de entre 70 y 130 Kg. de peso vivo, con mayores requerimiento en proteínas de alta digestibilidad. Presentación: Bolsas y/o granel. Terminador de alta energía. Alimento completo especialmente formulado para animales en confinamiento con requerimientos energéticos elevados, para un grado óptimo de terminación, logrando una María Eugenia Piatti 9 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 excelente conversión alimenticia y rápido depósito de grasa intermuscular (marmorización). Presentación: Bolsas y/ o granel. Concentrado Feedlot terminador 30% Complemento proteico, con el agregado de minerales esenciales, para balancear cereales o subproductos. Presentación: Granel y/o Bolsas Concentrado 20% bovino iniciador 70/130 Concentrado proteico vitamínico-mineral especialmente formulado para suministrar al inicio del engorde a corral a animales de entre 70 y 130 Kg. de peso vivo, con mayores requerimientos en proteína de alta digestibilidad (harinas de soja). Presentación: bolsas o/ y granel. Concentrado 10% bovino engorde 130/faena Concentrado proteico con el agregado de minerales que, mezclando en una proporción de 900 Kg de maíz y 100 Kg de Concentrado 10% Bovino Engorde 130/Faena, obtendrá un Alimento Balanceado Especial para la terminación de Terneros de entre 230 a 250 kilos de peso. La ración final contendrá un nivel de energía de 3.00 Mcal./kg.MS y un 13% de proteína bruta. Presentación: Bolsas o/ y granel. Concentrado 10% bovino engorde pesado Concentrado proteico, con la inclusión de minerales, para balancear cereales o subproductos energéticos. Ideal para suministrar a animales de más de 250 kg. de peso, etapa en la cual aumentan los requerimientos de energía, estabilizándose los de proteína. Presentación: Bolsas o/y granel. Premix Feedlot terminador 3% Premezcla formulada en base a micronutrientes urea. Es un complemento diseñado para corregir deficiencias nutricionales, tanto proteicas como minerales. El contenido de monensina permite aumentar la eficiencia de conversión alimenticia de la ración además de disminuir la incidencia de trastornos digestivos. María Eugenia Piatti 10 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Presentación: Bolsas o/ y Granel Premix Feedlot iniciador 3% Premezcla que contempla todas las vitaminas y minerales que los terneros necesitan para expresar un óptimo crecimiento y desarrollo. Contiene además un ionóforo, logrando aumentar la eficiencia de conversión alimenticia de la ración y disminuir la incidencia de trastornos digestivos. Presentación: Bolsas o/y Granel. 2.2.- Análisis de la demanda Características de los consumidores. El estudio cualitativo de los consumidores se realizo con entrevistas a productores ganaderos vacunos del partido de Olavarría. (Ver anexo 3) 2.2.1.- Momento/periodo de compra: Los consumidores de balanceados se caracterizan por realizar sus compras principalmente en periodo mensual y trimestral, está influenciado este habito por los altos costos de transporte lo cual genera la necesidad de diseñar un logística de abastecimiento que considere y minimice este factor. En la tabla 2.a.- se detalla la salida del sistema utilizado para el análisis (SPSS) arrogando que de las 178 encuestas (100%) el 47.2% elije comprar mensualmente, el 40, 4% trimestre el 10% varia anual y semanal mente.- Tabla 2.a.-Momentos/Períodos de Compra. Válidos no compra semanal mensual trimestral anual Total Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido 4 11 84 72 7 178 2,2 6,2 47,2 40,4 3,9 100,0 2,2 6,2 47,2 40,4 3,9 100,0 Porcentaje acumulado 2,2 8,4 55,6 96,1 100,0 Salida SPSS. Elaboración propia para el año 2009. Grafico 2.a.- Momento/periodo de compra María Eugenia Piatti 11 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Momentos/Períodos de Compra. 50 40 30 Porcentaje 20 10 0 no compra mensual semanal anual trimestral Momentos/Períodos de Compra. Salida SPSS. Elaboración propia para el año 2009. 2.2.2. Estudio de los atributos importantes para el consumidor. Se estudió la importancia del Precio, financiamiento, marca, calidad y disponibilidad del Alimento Balanceado en la determinación de la compra. 2.2.2.1 Precio: El precio es una de las variables o atributos del producto determinantes del acto de compra, el estudio arrojo que el 64,6% de los encuestados basan su decisión en función de este, para el 29,8% es muy importante en la determinación de la compra, y solo para el 1,7% no es nada importante este atributo. La tabla 2.b- muestra los resultados arrojados por el sistema de análisis utilizado. Tabla 2.b Compra: Importancia Precio. Válidos N/C nada importante importante muy importante fundamental Total Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido 1 3 6 53 115 178 ,6 1,7 3,4 29,8 64,6 100,0 ,6 1,7 3,4 29,8 64,6 100,0 Porcentaje acumulado ,6 2,2 5,6 35,4 100,0 Salida SPSS. Elaboración propia para el año 2009. Grafico 2.b.- Compra: Importancia Precio María Eugenia Piatti 12 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Compra: Importancia Precio. 70 60 50 40 30 Porcentaje 20 10 0 N/C importante nada importante f undamental muy importante Compra: Importancia Precio. Salida SPSS. Elaboración propia para el año 2009. 2.2.2.2 Calidad: Esta representa para los encuestados en un 21,3% determinación de la demanda, para el 37,6 y el 25,8 es muy importante e importante respectivamente, quedando repartido en poco y nada importante los restante, 11,7 y 1,2. Posteriormente se detallara la definición de calidad según consumidores. Tabla 2.c. Compra: Importancia Calidad. Válidos N/C nada importante poco importante Importante. muy importante fundamental Total Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido 4 3 20 46 67 38 178 2,2 1,7 11,2 25,8 37,6 21,3 100,0 2,2 1,7 11,2 25,8 37,6 21,3 100,0 Porcentaje acumulado 2,2 3,9 15,2 41,0 78,7 100,0 Salida SPSS. Elaboración propia para el año 2009. 2.2.2.2.1.- identificación de calidad para los consumidores. María Eugenia Piatti 13 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización El análisis arrojo que el 69,1% considera por calidad del producto, a la característica nutricional del alimento. Tabla 2.d.- Calidad = Nutrición Lograda. Frecuencia Válidos Porcentaje no 55 si 123 Total 178 Porcentaje válido 30,9 Porcentaje acumulado 30,9 30,9 69,1 69,1 100,0 100,0 100,0 Salida SPSS. Elaboración propia para el año 2009. Al estudiar la conversión alimento/peso el 61,8% de los encuestados la considera como un atributo de calidad del alimentó. Tabla 2.e.- Calidad = Conversión Alimento/Peso. Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado no 68 38,2 38,2 38,2 si 110 61,8 61,8 100,0 Total 178 100,0 100,0 Salida SPSS. Elaboración propia para el año 2009. 2.2.2.3. Disponibilidad: La accesibilidad al alimento de forma inmediata1 es fundamental en la adquisición del producto para el 19,1% de los encuestados, lo consideran un atributo importante y muy importante el 27,5% y el 39,9% de los encuestados dentro de estos se encuentran aquellos que realizan sus pedido con más de 15 días de anterioridad y aquellos que tienen establecido con sus proveedores fechas de entregas durante todo el año. Para el 11% repartido en poco y nada importante, son aquellos consumidores que realizan compras esporádicas. Tabla 2.f.- Compra: Importancia Disponibilidad. Válidos 1 N/C Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido 4 2,2 2,2 Porcentaje acumulado 2,2 Se considera inmediata la adquisición del producto en el mismo día de realizado el pedido. María Eugenia Piatti 14 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización nada importante poco importante importante muy importante fundamental Total 3 17 49 71 34 178 1,7 9,6 27,5 39,9 19,1 100,0 1,7 9,6 27,5 39,9 19,1 100,0 3,9 13,5 41,0 80,9 100,0 Elaboración propia para el año 2009. 2.2.2.4. Marca: Al analizar la marca, se intento estudiar el grado de fidelización de los clientes con las agroindustria que actualmente los abastece. Se consideran las repuestas obtenidas como la posibilidad de cambiar de marca al encontrar una con iguales y/o mejores atributos. Se observa que solo un encuestado es fundamental la Marca que actualmente consume (0,6%), el 8,4% y 16,3% la considera muy importante e importante al demandar el producto, el 30,3% es poco importante, y el 41,6% nada importante. Tabla 2.g. Compra: Importancia Marca. Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado N/C 5 2,8 2,8 2,8 nada importante 74 41,6 41,6 44,4 poco importante 54 30,3 30,3 74,7 importante 29 16,3 16,3 91,0 muy importante 15 8,4 8,4 99,4 fundamental 1 ,6 ,6 100,0 178 100,0 100,0 Total Elaboración propia para el año 2009. 2.2.2.5. Financiación: Se estudia la importancia de la financiación, (a plazo en efectivo, tarjetas de créditos, cheques de terceros, cheque a plazo propio y cuenta corriente) ofrecida por los proveedores. Se observa que más del 60% de los encuestados consideran determinante la posibilidad de obtener algún tipo de financiamiento, llegando al 95% con aquellos que la consideran muy importante al decidir el lugar de compara. Tabla 2.h.- Compra: Importancia Financiamiento. María Eugenia Piatti 15 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado N/C 1 ,6 el,6 ,6 nada importante 2 1,1 1,1 1,7 importante 5 2,8 2,8 4,5 muy importante fundamental 57 113 32,0 63,5 32,0 63,5 36,5 100,0 Total 178 100,0 100,0 Elaboración propia para el año 2009. 2.2.3. Presentación del producto. Del estudio realizado surgió que el 60% de los encuestados eligen la presentación Harina, esto puede estar relacionado con la distancias entre su predio y el lugar de adquisición (hasta 30km, entre 30 y 150Km, más de 150km), viendo se afectada o influenciada por los periodos o mementos de compra (semanal, mensual, trimestral, anula). El 40% elige el pellet, este está afectado por los mismos factores o variables que la harina. Tabla 2.i.- Compra: Presentación del Balanceado. Validos Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado pellet 71 40,1 40,1 40,1 harina 107 59,9 59,9 100,0 Total 178 100,0 100,0 Elaboración propia para el año 2009. María Eugenia Piatti 16 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 2.3.- Análisis de la demanda, determinación de la demanda actual y futura. 2.3.1.- Demanda actual en el departamento de Olavarría. Demanda disponible actual empresario (Feedlot y hotelería): Consumo animal Kg/día: 6.5 Consumo animal Kg/90dias: 585 Cantidad de animales en Feedlot/90 días: 25002 Consumo total Kg/90días: 2500*585= 1.462.500 Consumo año: 1.462.500*4= 5.850.000 Kg Demanda disponible actual para Feedlot: Consumo animal Kg/día: 6.5 *4= 18.614.700 Consumo animal Kg/90dias: 585 Cantidad de animales en Feedlot/90 días: 79553 Consumo total Kg/90días: 7955*585= 4.653.675 Consumo año: 4.653.675*4= 18.614.700 Kg Demanda disponible actual engorde a campo: Consumo animal kg/día= 3 Consumo en 180 días: 7*180= 540Kg Promedio de animales en 180 días: 4.5184 Consumo total en 180 días: 4.518*540=2.439.720Kg Consumo total Kg/año: 5.692.680*2=4.879.440kg Demanda disponible actual: 23.495 tn/año (Sin considerar autoconsumo). 2 Datos del Empresario. S.E.N.A.S.A. Olavarría. Para facilitar el estudio se considero el Feedlot del empresario a parte del resto de los Feedlot del departamento. 4 S.E.N.A.S.A. 3 María Eugenia Piatti 17 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Demanda actual 29.345 ton/año 2.3.2.- Estimación Demanda futura. Los empresarios consideran una proyección en cantidad de animales como se detalla en la tabla 2.j.En este se puede observar un aumento de 5.000 cabezas/año, 1.250 cabeza periodo (90 días), hasta alcanzar las 20000 cabezas año (en 2 años) lo que significa un aumento de consumo de balanceado de 2.925 Tn/año. Tabla 2.j.-Proyección demanda futura de alimento balanceados para el Feedlot de los empresarios Autoconsumo Capacidad* periodo Feedlot/90Dias 2007 1000 2008 1500 2009 2500 2010 3750 2011 5000 capacidad Feedlot/año 4000 6000 10000 15000 20000 consumo diario/kg animal 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 total consumo consumo animal/kg/90días kg/90dias 585 585000 585 877500 585 1462500 585 2193750 585 2925000 total consumo tn/año 2.340,000 3.510,000 5.850,000 8.775,000 11.700,000 Elaboración propia En el grafico 2.c.- se observa un consumo creciente (vinculado a las proyecciones en cantidad de cabeza esperadas por el empresario) de alimento balanceado para los dos periodos siguientes a la puesta en marcha del proyecto, llegando a un total de 11.700 toneladas consumidas por el establecimiento. A partir de ese periodo el empresario considera no seguir aumentando la capacidad del Feedlot. Grafico 2.c.- Proyección de las cantidades consumidas en kg por el establecimiento del empresario en el periodo 2007 a 2011 María Eugenia Piatti 18 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización C o n s u m o 2009 15000000 11700000 10000000 5000000 8775000 23400003510000 5850000 total consumokg/año 0 2007 2008 2009 2010 2011 Años Elaboración Propia. En la tabla 2.k.- se detalla la cantidad de animales engordados a corral en el partido de Olavarría, desde 2000 hasta junio del 2009. Se puede observar un aumento progresivo, con una tendencia creciente, en la cantidad de anímale engordados y terminados bajo el sistema estudiado. Tabla2.k.- Serie histórica de animales engordados a corral desde el año 2000 al año 2009 Feedlot Año Cantidad de cantidad de consumo consumo por total animales en 90 anímale por diario animal consumo en consumo días(acumulado)* año* kg/animal kg/90dias kg/90dias en tn/año 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 totales al 2009 0 1525 2727 2727 2727 2727 4019 5334 6723 7955 0 6100 10908 10908 10908 10908 16076 21336 26892 31820 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 585 585 585 585 585 585 585 585 585 7955 892125 1595295 1595295 1595295 1595295 2351115 3120390 3932955 4653675 3.568,500 6.381,180 6.381,180 6.381,180 6.381,180 9.404,460 12.481,560 15.731,820 18.614,700 4653675 18.614,700 *S.E.N.A.S.A. Olavarría, datos vacunación, elaboración propia María Eugenia Piatti 19 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Esta actividad se vio favorecida, por la necesidad de terminar el engorde para faena en menor tiempo, la escases de pasto, y principalmente la utilización de los predios para la siembra. Esto nos indica un cambio moderado que se ha ido gestando en los últimos 9 años, en tanto a las actividades y la formas de llevarlas a cavo, situación que se estimulo con la entrega de subsidios, que reciben quien llevan a delante esta forma de engordé y terminado del animal. Es importante mencionar que si bien es marcado el crecimiento de Feedlot en la zona estudiada, la cantidad de cabezas engordadas bajo esta modalidad solo ha aumentado por las nuevas aperturas, y no por un aumento de cabezas por Feedlot. Se facilita la observación de lo que ha venido sucediendo, en el grafico 2.d- donde se destaca el crecimiento leve de consumo por año desde el 2000 hasta el 2005 y luego con un marcado aumento hasta entrado el 2009. Grafico2.d.- Consumo en tonelada por año de animales bajo engorde a corral desde el 2000 al 2009 25000 c o n s K u g m i d o s 20000 15000 10000 5000 23274,81 21550,51 y = 1724,3x + 858,91 19826,21 R² = 0,8707 18101,91 16377,61 14653,31 12929,01 Consumo Tn/año 11204,71 y' 9480,41 Lineal (Consumo Tn/año) 7756,11 6031,81 4307,51 2583,21 0 Año s S.E.N.A.S.A. Olavarría. Elaboración propia Se observa un consumo creciente de alimento balanceado en tn/año para los Feedlot de la zona, la pendiente de la recta de ajuste nos indica que el consumo tendrá un aumento igual a 1724.3 tn/año, quedando una estimación para los próximos años como muestra la tabla 2.k.a María Eugenia Piatti 20 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 2. k.a Estimación consumo de balanceado en Feedlot en el partido de Olavarría (2000-2013) Año 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 y' 2583,21 4307,51 6031,81 7756,11 9480,41 11204,71 12929,01 14653,31 16377,61 2010 18101,91 2011 19826,21 2012 2013 21550,51 23274,81 Datos SENASA Olavarría vacunación. Elaboración propia. La cantidad de animales (novillito, novillo y ternero), en establecimientos dedicados a la producción ganadera vacuna, se detalla en la Tabla 2.L, para el periodo 2006/2013 en el departamento de Olavarría. Tabla 2.L.- Serie Histórica de cantidad de animales en departamento de Olavarría, durante el periodo 1992/2009 categoría novillito, novillo y terneros. Período María Eugenia Piatti 1992 Existencias, Ganado Bovino, Novillitos, Buenos Aires, Olavarría (6), (Cabezas), Anual 42.253 Existencias, Ganado Bovino, Novillos, Buenos Aires, Olavarría (6), (Cabezas), Anual 45.358 Existencias, Ganado Bovino, Terneros, Buenos Aires, Olavarría (6), (Cabezas), Anual 195.620 1993 43.727 37.552 196.446 1994 41.756 32.038 222.848 1995 45.135 30.973 227.429 1996 37.786 30.444 209.866 1997 34.233 25.927 206.324 1998 35.721 29.306 192.116 1999 35.721 29.306 192.116 2002 39.396 41.246 263.909 2003 20.885 39.297 245.767 Total Novillitos, Novillos y Terneros Olavarría (cabezas) anuales 283.231 277.725 296.642 303.537 278.096 266.484 257.143 257.143 344.551 305.949 21 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2004 26.146 46.384 249.304 2005 26.263 47.333 253.144 2006 26.570 47.455 257.514 2007 26.990 48.647 259.124 2008 27.584 48.756 260.258 2009 27.673 48.979 265.360 2009 321.834 326.740 331.539 334.761 336.598 342.012 S.E.N.A.S., elaboración propia El grafico 2.e.- la cantidad de animales para el periodo 1992-2013, se observa tendencia creciente en cantidad de animales, este aumento es consecuencia de la utilización de las tierras para otro tipo de producciones en partidos aledaños favoreciendo la concentración de la producción vacuna en el partido de Olavarría. Grafico 2.e.- proyecciones de cantidad de ganado vacuno en el partido de Olavarría para el Periodo 1992/2013. y = 4386x + 265781 R² = 0,4883 400.000 350.000 300.000 250.000 Total Novillitos,Novillos y Terneros Olavarría (cabezas) anuales Estimación Cantidad de Animales Vacunos(Olavarría) 200.000 150.000 100.000 50.000 0 S.E.N.A.S.A. Olavarría. Elaboración propia. Se observa un aumento en cantidad de cabezas vacunas dentro del partido con una pendiente indicando aumentos de 265.781 Cabeza/año quedando una proyección como se detalla en la tabla 2.l.a 2. l. Proyección: cantidad de cabezas en el partido de Olavarría, categorías, novillito, novillos y ternaros, (2002-2013) María Eugenia Piatti Período Estimación Cantidad de Animales Vacunos(Olavarría) 2002 306631,6 2003 312779,8 2004 318928 22 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2005 325076,2 2006 331224,4 2007 337372,6 2008 343520,8 2009 349669 2010 355817,2 2011 361965,4 2012 368113,6 2013 374261,8 2009 Elaboración propia Se cree importante agregar que el partido de Olavarría, actualmente, se encuentra encabesando la lista de partidos con mayor existencias ganaderas de la provincia de Buenos Aires, encontrandoce un total de 526.948 cabezas. Tabla2.l.b. Principales partidos de la provincia de Buenos Aires en cantidad de animales vacuno (2009) Partido Cabezas 1 Olavarría 526.948 2 Ayacucho 524.448 3 Azul 419.472 4 Rauch 418.535 5 Lincoln 381.655 6 Chascomus 328.772 7 Bolivar 320.135 8 Trenque Lauquen 280.094 9 Villarino 270.339 10 Carlos Tejedor 225.543 Ministerio de Asuntos Agrarios, en base a datos de la dirección provincial de ganaderia.- María Eugenia Piatti 23 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 2.4.- Análisis de la oferta, determinación de la oferta. El análisis de la oferta de alimento balanceado se basó, en el trabajo realizado a campo (178 encuestados) en el partido de Olavarría y consultas a empresarios de la zona. (Anexo 3) La industria de alimento balanceado está constituida actualmente por agro empresas de la ciudad de Olavarría, agroindustrias de la ciudad de Tandil y Azul, cooperativa y representantes. 2.4.1.- Estructura de la oferta. Según el análisis realizado la oferta se encuentra concentrada en 4 agro industrias que satisfacen aproximadamente el 88,2% de la demanda actual disponible, corresponde de este un 36,5% a la oferta proveniente del partido analizado y el restante 51,7% a agroindustrias de Tandil y Azul. El restante 11,8% es abastecido por representante, cooperativas y mayoritariamente con autoproducción. La tabla 2.LL.- muestra lo expuesto (salida SPSS) Tabla 2.LL.- Lugar donde adquiere el Alimento Balanceado Válidos agroindustria local representante Cooperativa autoproducción Fuera del partido O. Total Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido 65 3 3 15 92 178 36,5 1,7 1,7 8,4 51,7 100,0 36,5 1,7 1,7 8,4 51,7 100,0 Porcentaje acumulado 36,5 38,2 39,9 48,3 100,0 (Salida SPSS) Elaboración propia para el año 2009. María Eugenia Piatti 24 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Grafico 2.f.- Lugar donde adquiere alimento balanceado (%) Lugar donde adquiere el Alimento Balanceado 60 50 40 30 20 10 0 agroindustria local Cooperativa representante Fuera del departamen autoproducción Lugar donde adquiere el Alimento Balanceado Cuadro 1.a estructura de la Oferta (%) 36,5% Agroindustrias Olavarría 100% oferta 51,7% Agroindustria Azul Y Tandil 11,8% Otros Olavarría Elaboración propia (2009) María Eugenia Piatti 25 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 2.5.- Análisis de la comercialización. 2.5.1.- Canal de comercialización. Para la elaboración del cuadro 2.b se tomo como referencia a Pedro Caldentey quien al estudiar la cadena de alimento balanceado, ubica como consumidor final al productor ganadero (Feedlot, invernada convencional, tambos, etc.) Cuadro 2.b- Canales de comercialización de alimento balanceado articulado con producción ganadera. M. Producción Externo Cabaña T R A Cooperativa Exportadores Molino harinero Acopió Planta de Procesadores . N Cría S P balanceados O R T Distribución minorista Feedlot E Invernada convencion al. Pertenece a la misma empresa Mercado proyecto María Eugenia Piatti Produc. Pecuarias vacunos Feedlot Proyecto otros intermediarios Tercerización 26 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 2.5.1.1.-Análisis de la cadena productiva. Para realizar el siguiente estudio se utilizara el análisis sistémico. Del canal comercial descripto, se analizara cada una de las interrelaciones (sub-sistemas del mismo) como sistemas particulares. Organización comercial de la Producción/organización comercial de la oferta: La O.C.P representa para el proyecto la oferta de Materia Prima, de las cuales un porcentaje de esta es utilizada al 100% para la elaboración de alimentos balanceados, esto implica que va desde el establecimiento agropecuario a la planta elaboradora, mientras que otras solo se usa el subproducto de la molienda (soja, girasol, Trigo, cebada, etc.), por tanto, luego de la cosecha se pueden dirigir a cooperativas, Molinos harinero, acopios o procesadores quienes deberán realizar una primera elaboración de los granos para realizar los pellets necesarios en la planta de balanceados. Organización comercial de la Oferta/O.C. de la agroindustria: La entrega de materia prima se realiza, como se detallo anteriormente, directo del establecimiento a la planta elaboradora de balanceados, pudiendo adquirirla también en acopios y cooperativas, mientras que los insumos son adquiridos de plantas procesadoras. La agro- industria de Balanceados podrá tener cuatro proveedores, el productor, el acopio, cooperativa y el procesador. O.C. de la agroindustria/O.C. de la distribución: Luego de la elaboración de balanceado, su destino podrá ser, distribuidor minorista, mayorista y/o consumidor final. O.C. de la distribución/ consumidor final: La articulación O.C.D. /C.F. se dará en el caso que la agroindustria decida hacer llegar el alimento bajo esta modalidad, donde se podría realizar articulaciones con distribuidores de los puntos más alejados del mercado-destino. Cuando el producto sea dirigido al C.F., se entiende que no habrá otro participante que la planta elaboradora y el conjunto de clientes de la empresa. En el caso de trabajar con minorista la relación estará dada entre la empresa elaboradora y las empresas distribuidoras. Luego de haber analizado los participantes de la cadena comercial de A. Balanceado, se analizara la logística de distribución. María Eugenia Piatti 27 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 2.5.1.2.- Logística o distribución física. El transporte es una de las funciones más importante del proceso de comercialización de alimento balanceado, debido a la influencia que tiene en la viabilidad del proyecto, por la baja resistencia del balanceado a los Km recorridos. Para cada una de las etapas precedentemente la distribución física de las materias prima o producto, se podrá realizar mediante las siguientes alternativas. 1. Transporte a cargo del productor ya sea con acoplado tolva del mismo, o del contratista contratado para la cosecha o contratando el servicio a una empres local. 2. Por parte de la empresa procesadora/agroindustria con camiones propios o con tercerización del servicio. 3. A cargo del consumidos final, abonando el servicio de reparto. Estas alternativas no son excluyentes, en la mayoría de los casos se complementan a lo largo de toda la cadena. El transporte de materia prima e insumos estará a cargo del productor y empresas procesadora, para el producto terminado se utilizara la contratación del servicio a empresas locales quedando a cargo de la planta de alimentos balanceados los costos generados por el mismo. María Eugenia Piatti 28 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 2.6.- Análisis de los precios Materia Prima, Insumos y Producto Terminado. 2.6.1 Precios Materia Prima e insumos: Considerando la incidencia que tiene el precio de la materia prima sobre el precio final del producto terminado, se analiza la serie histórica de precios (Quequen) de las principales materia prima e insumos, trabajando a precios constante, deflactados con la utilización precios de agosto 2009, componente Nivel General. El grafico 2.g.- muestra el precio por tonelada Para el Maíz, observando una tendencia creciente menos que proporcional del precio por tn. (Anexo 4) Grafico 2.g.- Serie Histórica Precio/tn. Maíz (1995-2009) y = 0,0208x - 514,29 R² = 0,3164 600,00 500,00 400,00 300,00 Maíz $/tn constante 200,00 Lineal (Maíz $/tn constante) 100,00 Abr-09 Jul-08 Oct-07 Ene-07 Abr-06 Jul-05 Oct-04 Abr-03 Ene-04 Jul-02 Oct-01 Abr-00 Ene-01 Jul-99 Oct-98 Ene-98 Jul-96 Abr-97 Oct-95 Ene-95 0,00 Elaboración propia. El Grafico 2.h.- muestra el precio/tn de Sorgo par el periodo 1995-2009, la tendencia muestra un aumento marcado para el periodo estudiado con subas marcadas en los últimos tres años. María Eugenia Piatti 29 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Grafico 2.h.- Serie Histórica Sorgo $/tn. (1995-2009) 500,00 y = 0,0262x - 759,16 R² = 0,3535 450,00 400,00 350,00 300,00 250,00 Sorgo $/tn constante 200,00 Lineal (Sorgo $/tn constante) 150,00 100,00 50,00 Abr-09 Jul-08 Oct-07 Abr-06 Ene-07 Jul-05 Oct-04 Abr-03 Ene-04 Jul-02 Oct-01 Ene-01 Jul-99 Abr-00 Oct-98 Ene-98 Jul-96 Abr-97 Oct-95 Ene-95 0,00 El Grafico 2.i.- muestra el precio/tn de Trigo par el periodo 1995-2009, la tendencia muestra un aumento marcado para el periodo estudiado con subas marcadas en los últimos tres años. Este análisis se utiliza a demás para estimar el precio de la Cebada. Grafico 2.i.- Serie Histórica Trigo $/tn. (1995-2009) 1000,00 900,00 800,00 700,00 600,00 500,00 400,00 300,00 200,00 100,00 0,00 y = -0,0015x + 564,8 Trigo $ constante CYO Trigo $ constante NG y = 0,0277x - 670,96 Lineal (Trigo $ constante CYO) Ene-09 Ene-08 Ene-07 Ene-06 Ene-05 Ene-04 Ene-03 Ene-02 Ene-01 Ene-00 Ene-99 Ene-98 Ene-97 Ene-96 Ene-95 Lineal (Trigo $ constante NG) Elaboración propia María Eugenia Piatti 30 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2.6.2. Precios de producto terminado Se presenta en la tabla 2.m y 2.n los precios actuales de las dos empresas que serán la competencia más fuerte para el proyecto. Tabla 2.m.- precios actuales puesto en fabrica. Alimento balanceado empresa 1 Granel $ Por Ton + IVA Pellets $ Por Ton + IVA Balanceado ternero 720 1161 Balanceado novillo 745 1088 Concentrado 30% (30% PB) sin urea 950 1444 Concentrado 30% (30%) con urea 889 1319 Balanceado lechera con monensina 645 1143 Destete precoz 645 1143 Balanceado pereda 610 1097 1.100 1630 652 1182 Granel $ Por Ton + IVA Pellets $ Por Ton + IVA Balanceado ternero 685 1111 Balanceado novillo 645 1022 Concentrado 30% (30% PB) sin urea 930 1410 Concentrado 30% (30%) con urea 810 1290 Balanceado lechera con monensina 630 1100 Destete precoz 635 1110 Premezcla 2.5% Concentrado 10% Tabla 2.n.- Precios actuales puesto en fabrica. Alimento balanceado empresa 2 Surge de estas que el precio de los alimentos varía de la empresa 1 y la empresa 2 teniendo esta ultima una cartera de producto menor que la E.1. María Eugenia Piatti 31 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 2.7.- Análisis de la disponibilidad de insumos. 2.7.1. Elaboración de un programa de abastecimiento. 2.7.1.1 fuentes de abastecimiento. Del 100% de toneladas a utilizar en la elaboración el mayor porcentaje será adquiridos de la producción del empresario, le sigue a este las compras a proveedores y luego los insumos comercializados bajo la forma de intercambio. Grafico 2.j.- Fuentes de abastecimiento por ton. (2009) intercambio (ton) compra (ton) empresario (ton) Elaboración propia 2.7.1.2. Acuerdos y reglamentaciones. La adquisición de insumos bajo la modalidad de intercambio se podrá realizar acuerdos de calidad y cantidad, donde el empresario entregara la materia prima y la empresa procesadora entregara los insumos necesarios para la elaboración del alimento balanceado- Se presenta el cuadro 2.7.a donde se expresa la circulación de materias primas e insumos. María Eugenia Piatti 32 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Cuadro 2.c.- Intercambio de mercadería. Producción M.P M.P ALIMENTO BALANCEADO PROCESADOR INSUMOS Fuente: Elaboración propia. Esta adquisición se podrá reglamentar bajo una articulación contractual (Fasón), con una empresa dedicada a la elaboración de harina o toda empresa que realice la molienda de los granos. En cuanto a los restantes insumos, se podrán adquirí en empresas de la zona, ya sea comprando individualmente o realizando acuerdos de colaboraciones que permitan reducir los costos de producción. Se realiza en el siguiente capítulo un análisis al detalle. 2.8 Conclusiones Estudio de mercado De acuerdo a los estudios realizados los productos a realizar serán: Iniciador, Terminador y Destete Precoz como alimentos completos y Concentrado Feedlot terminado 30% , Concentrado 10% bovino engorde 130/faena, Concentrado 10% bovino engorde pesado como complementos de granos y subproductos. La presentación del producto es demandada a Granel en un 60% y embolsados 30Kg en un 40 % (pellet). (Pág. 9) (Pag.11) Los consumidores del producto-proyecto se caracteriza por: realizar compras mensuales y trimestrales, determina su lugar de compra por el precio del producto y la financiación ofrecida, en menor grado la disponibilidad y la calidad, entendiendo por esta la nutrición ofrecida por el alimento y la conversión alimento/peso y en un porcentaje elevado no se encuentran fidelizados con una marca actual de proveedoras. (Pag.11) María Eugenia Piatti 33 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 El grado de participación en el mercado será como máximo al 13% de la demanda actual disponible 23.495 tn/año5, esto implica un nivel de producción no mayor a 12.088 tn/año de producción de las cuales ¡Error! Marcador no definido.un % son destinado a autoconsumo, restando 2.966 tn/año destinadas a la comercialización. (pág. 17) La obtención de materia prima se realizara comprando, intercambio y auto producción. (Pag.32) El canal de comercialización utilizado será para la compra de materia prima directo de chacra contratando servicios a terceros a cargo del productor. La adquisición de sub productos (intercambio) se realizara con la empresa M.O a la cual el empresario le entregara la materia prima y esta entregara los insumos para A.B.O. (pellet) el transporte estará a cargo de la misma empresa procesadora. La entrega del producto balanceado se realizara directo a productor pudiendo esta variar entre, entrega en planta o entrega en chacra, dependiendo de las toneladas adquiridas, quedando el costo de transporte a cargo de la planta de balanceados (Pag.26) 5 Es la demanda disponible actual sin considerar la demanda de balanceado del empresario. María Eugenia Piatti 34 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización María Eugenia Piatti 2009 35 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 3. - Estudio Técnico. 3.1. Estudio básico 3.1.1. LOCALIZACIÓN. La planta elaboradora estará situada en la provincia de Buenos Aires, Partido de Olavarría - centro de la provincia- en la ciudad de Olavarría. Considerando ya establecido la ubicación del emplazamiento se realizara un análisis de las fuerzas de locación para la zona. Fuentes de Materia Prima Partido de Olavarría Fuentes de insumos. Desarrollo comercial del proyecto proveedor de Cercanía a la fuente de Materia Prima. El mercado materia prima está compuesto por productores agrícolas (organización comercial de la producción). Actualmente en el departamento de Olavarría se encuentran 1.149 explotaciones agropecuarias con un rinde aproximado a las 316.494 ton/año del cual el 7% (molienda balanceado) es utilizado como materia prima en la industria de Balanceado Vacuno 22.155 ton/año; se puede tomar materia prima también de los partidos aledaños, como Azul, Benito Juárez, y el partido de Tandil, por la cercanía a la planta (no más de los 130km). (pag.32) Cercanía y calidad de los accesos al mercado consumidor. El mercado consumidor, se encuentra en una distancia que va, de los 20 a los 150 Km de la planta elaboradora apta considerando la limitante de distancias aceptadas por el alimento balanceado. María Eugenia Piatti 36 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 En los acápites siguientes se detalla con mayor exactitud. Existencia de infraestructura de transporte. La ciudad de Olavarría cuenta con dos accesos principales (ruta nacional 226 y ruta provincial 51) y más de tres auxiliares. Para el traslado de la materia prima de la chacra al la planta, se cuenta con las rutas: RN3 accede de B. Juárez y San Miguel del Monte, la RN 226 une a Olavarría con Tandil y Bolívar, la RP51 une General Alvear con Azul, también se suman los caminos de tierra y un camino recientemente creado que une la intersección de las rutas 51 y 226 (9km de la planta) con la ruta 86 (B. Juárez Y Necochea). A demás de las vías de comunicación descriptas se cuenta con líneas de ferrocarril que tienen un recorrido por dentro de la ciudad y en algunos casos pasan por las industrias. También se cuenta con más de 100 empresas de transporte, localizadas a 3-4Km de la planta, con una flotilla que ronda de los 5 a los 150 camiones, de estas se debe considerar que gran parte de las misma, transportan materiales de las industrias, como caleras, cementeras, granitos, etc. Por tanto no son aptas para transportar la materia y el producto terminado de la industria de balanceados. Disponibilidad de servicios. Energía eléctrica Agua corriente Gas industrial Consideraciones y políticas en materia ambiental. La elaboración de alimentos balanceados, no presenta mayores efectos en tanto a materia ambiental, su mayor impacto es el polvillo en aire, para el cual se prevé la utilización de filtros que minimicen dicho impacto. Existen en la ciudad muchas empresas que se decían al mantenimiento, reparación de plantas industriales y filtrado industrial, con vasto conocimiento. Existencia parque industrial, etc. María Eugenia Piatti 37 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 La planta, estará ubicado en el Parque de grano, recientemente creada para la ubicación de todas la agroindustrias, pudiendo de esta manera separar las agroindustrias, como molinos, frigoríficos, balanceados, etc. del parque industrial I, donde se encuentran ubicadas las industrias pesadas, de la zona, como, maquinarias agrícolas, constructoras, aluminios, cristales, etc. 3.1.2. TAMAÑO Se recuerda que se estimo dentro del análisis “Estudio de Mercado” una producción no mayor a las 12.088 ton/año.- Determinación de la capacidad normal. Tabla 3.a Determinación de la capacidad normal de la planta elaboradora de alimentos balanceados. Producción por hora (ton) 3 Duración del turo (Hs) 7 Producción por turnos (ton) Turnos por día Producción por día (ton) Días efectivos del año con producción Producción normal por año (ton) 21 2 42 Días al año Domingos feriados mantenimiento Días al año en producción 365 52 10 20 283 283 11.886 Fuente: Elaboración propia de acuerdo a los datos brindados por los socios.2009. La capacidad máxima del proyecto en condiciones normales de producción será de 11.886 ton/año, para lograr el tonelaje se necesitaran 14Hs/diarias de trabajo, repartidas en dos turnos de 7Hs, con un equipamiento de planta capaz de producir 3ton/hs. El volumen de producción estimado para la comercialización (2.850), representa el 12% de la demanda disponible, los restantes destinados al Feedlot del empresario. María Eugenia Piatti 38 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Para la determinación de la capacidad normal, se tuvo en cuenta, tamaño del mercado destino, la posibilidad de materia prima e insumos, la tecnología a usar en el proceso (maquinaria compactada), la posibilidad de financiación, la disponibilidad de personal. Se representa en el cuadro los volúmenes obtenidos hasta alcanzar la capacidad máxima esperada, comenzando con un nivel de producción en el orden del 85%, y con subas interanual de 5 puntos hasta alcanzar el 100% de producción, a partir de dicho periodo se considerara constante hasta cumplir con la vida útil del proyecto 10 años. Tabla 3.b.-volúmenes de producción del año 2010 al año 2019 Productos GRANEL FRACCIONADO 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 100 % % cap. % cap. % cap. % cap. % cap. % cap. % cap. % cap. % cap. % cap. 10.7466 85% 90% 95% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1.140 85% 90% 95% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Producto unidades GRANEL Tn 9.134 9.671 10.209 10.746 10.746 10.746 10.746 10.746 10.746 10.746 FRACCIONADO Tn 969 1.026 1.083 1.140 1.140 1.140 1.140 1.140 1.140 1.140 Elaboración con empresarios. 3.1.3. PROCESO DE PRODUCCIÓN 3.1.3.1 ESPECIFICACIÓN Y REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS. Cada una de las materias primas que se requieren para la elaboración del balanceado se analizará para verificar su contenido nutricional o bromatológico y descartar problemas de adulteración y deterioro de la misma y son específicos de cada materia prima. Los principales análisis que se realizarán de forma rutinaria por materia prima se describen a continuación: análisis de humedad (%H), contenido de proteína (%pr), análisis de grasa (%G), contenido de fibra (%F), contenido de fósforo (%P), calcio (%Ca), contenidos de sal, análisis específicos para ingredientes en particular como solubilidad de la proteína para la soja, factores anti nutricionales como urea, microbiológicos y detección de hongos y mico-toxinas. Además cuantificar los niveles de impurezas y materiales extraños. Para la elaboración del balanceado se requieren 7.143ton/año de materia prima (Maíz, Sorgo, Cebada) y 4.743ton/año de insumos principales (Núcleo, sal, pellets, conchilla). 6 Las tn del empresario Granel, del restante 2.852 el 60% granel y 40% pellets. María Eugenia Piatti 39 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Se necesitaran adquirir del mercado 3.736 ton/año -8.150ton/año autoproducción- de materia prima e insumos. En el grafico 3.a se detalla la adquisición de materia prima e insumos, de acuerdo a la especificación de las necesidades de cada uno, en la elaboración del balanceado. (pag.32) Tabla 3.c. Adquisición de materia prima e insumos principales. intercambio empresario compra M. Prima Insumos (ton) (ton) (ton) Maíz 2999,5 1285,5 Sorgo 1286,1 142,9 Cebada 571,6 857,4 P. de girasol 1.143 conchilla 86 Núcleo 6 P. de soja 1.500 P. de Trigo 1.273 Sal 29 Soja estrusada 500 p.de algodón 206 total 3.293 4857,2 3.736 Fuente: F.A, Elaboración propia. 2009-2010 Grafico 3.a adquisición de materia prima e insumos principales. 31% 41% Autoproducción consumo Autoproducción intercambio Compra 28% Fuente: Empresario, F.A, Elaboración propia. 2009-2010 La presentación de producto será a granel y en bolsas con una capacidad de 30kg, con un valor por unidad de $3, a razón de 33 bolsas por tonelada, como se detalla en la tabla 3.d.- especificación y requerimiento de materiales de empaquete. (Pag16) María Eugenia Piatti 40 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Tabla 3.d- Especificaciones y requerimiento de materiales de empaquete. Bolsa/ton $/bolsa Total$/Ton 7 33,33 3 100 Fuente: elaboración propia. Abastecimiento: El almacenamiento de insumos y materias primas necesarias se realizara utilizando un inventario mensual (23/24 días) como se detalla en la siguiente tabla 3.e- Diferenciando, de acuerdo a la estacionalidad, las M.P e insumos adquiridas a terceros y la utilización de la autoproducción del empresario. (Anexo 5). Tabla 3.e.- almacenamiento y compra Materia prima e insumos Calendario Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Cebada (tn) 119 119,1 119,1 119,1 119,1 119,1 Sorgo (tn) 119 119,1 119,1 119,1 119,1 Maíz (tn) Almacenamiento (tn) 357 357,1 357,1 357,1 595 595,3 595,3 595,3 Julio Agosto Septie Octubre Novie Diciem 119,1 119,1 119,1 119,1 119,1 119,1 119,1 119,1 119,1 119,1 119,1 119,1 119,1 357,1 357,1 357,1 357,1 357,1 357,1 357,1 357,1 595,3 595,3 595,3 595,3 595,3 595,3 595,3 595,3 P. girasol (tn) 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 P. trigo (tn) 106 106,1 106,1 106,1 106,1 106,1 106,1 106,1 106,1 106,1 106,1 106,1 P. soja (tn) 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 P. algo (tn) 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 Soja estrusada (tn) 41 41,7 41,7 41,7 41,7 41,7 41,7 41,7 41,7 41,7 41,7 41,7 almacenamiento 385 385,2 385,2 385,2 385,2 385,2 385,2 385,2 385,2 385,2 385,2 385,2 almacenamiento total (tn) 980,4 980,4 980,4 980,4 980,4 980,4 980,4 980,4 980,4 980,4 980,4 980,4 Sal (tn) 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 Núcleo (tn) 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 Conchilla (tn) 7,16 7,16 7,16 7,16 7,16 7,16 7,16 7,16 7,16 7,16 7,16 7,16 compra mensual 10,1 Elaboración empresario. 10,1 10,1 10,1 10,1 10,1 10,1 10,1 10,1 10,1 10,1 10,1 7 Precio actual. (*) Al 100% del tamaño del proyecto. María Eugenia Piatti 41 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 3.1.3.2. ESPECIFICACIÓN DEL PRODUCTO TERMINADO. Producto a elaborar alimento balanceado y complementos para ganado vacuno en sus distintas etapas nutricionales. Como se detalla en la tabla 3.1.3.2.a, la presentación del producto podrá adoptar dos formas, granel o bolsa de 30kg. Granel Pellets Total Iniciador 19% 12% 31% terminador 19% 12% 31% concentrado Feedlot 10% 6% 16% concentrad 10% 6% 5% 11% concentrado 10% 6% 5% 11% 60% 40% 100% Total La presentación será el 100% de auto consume granel, el porcentaje comercializado a terceros se presentara un 60% a granel y el restante 40% pellet (bolsas 30Kg). (pag.16) 3.1.3.3. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN María Eugenia Piatti 42 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 3.1.3.4 Enumeración secuencial de las tareas necesarias, para la elaboración de los productos Pellet: 2 •recepción, pesaje, verificación. •almacenaje 3 •alimentación de tolvas 4 •Molienda 5 •mezcla 6 •peletizar/cocción 7 •enfriamiento 8 •pesar/enbolsar 9 •almacenar y/o vender 1 Harina: 1 • recepción, pesaje, verificación. 2 • almacenaje 3 • alimentación de tolvas 4 • Molienda 5 • mezcla 6 • almacenar y/o vender 3.1.3.4.1 Procesos de elaboración de alimento balanceado vacuno. Pellet: Al llegar a la planta la materia prima e insumos, se analizarán (laboratorio) para verificar su contenido nutricional o bromatológico y descartar problemas de adulteración y deterioro de la misma y son específicos de cada materia prima. Luego de la verificación, la materia prima se acopiara hasta el momento en que deban molerse. La elaboración comienza con la alimentación de la tolva de cargue que dirige las materias primas a la tolva de molino donde se dosifica la descarga de material al molino según su capacidad. Las materias María Eugenia Piatti 43 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización primas ya molidas según especificaciones de cada especie pasan a las tolvas de mezcla donde son descargadas a la mezcladora en las proporciones indicadas en la formula; después de 7 minutos de mezcla se descarga, para la elaboración de pellet, a la tolva alimentadora de la peletizadora donde procede a realizar la cocción y formulación de del producto. Con el producto ya templado, se pesan 30Kg y se embolsa para su posterior almacenamiento y/o venta. Cuadro 3.a.- pellet flujo de producción Almacenamiento •pesaje •verificación Recepción 95.07 •acondiciona miento •cargado de silo Empaquetado 95.07 • alimentación tolva • molienda • mezcla • peletizar/cocción • enfriar •Pesaje en 30Kg •Embolsado •El producto se almacenara en estivas de 8 hilera y de no mas de 3 piso. 89 pallet •almacenaje 63.41 Elaboración de balanceado 95.07 venta 31.66 Elaboración propia. 2009 Harina La elaboración de alimento balanceado en polvo es igual a la elaboración en de pellet, hasta los 7 minutos de mezcla, luego de este paso, la harina se descarga, para su almacenamiento o venta. Todos los componentes de la formula se pesarán en forma individual. El pesaje se realiza en básculas convencionales para macro-ingredientes y basculas electrónica para micro-ingredientes. Los procesos de elaboración se esquematizan en el cuadro 3.b.-proceso de producción de alimento balanceado. Cuadro3.b. - Flujo de producción en la elaboración de harina. Almacenamiento • pesaje • verificación Recepción María Eugenia Piatti 895.43 tn/mes • acondiciona miento • cargado de silo •alimentación tolva •molienda •mezcla Elaboración de balanceado Prod./mes 895.43 Almacenamiento 142.6tn •Autoconsumo •se coloca en tres silo de 50 ton. Venta 752.83 44 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Elaboración propia Se menciona que en ninguno de los dos procesos mencionado se generan residuos, estos son evitados enviando previamente los granos a empresas procesadoras. Se prevé adecuar el proceso productivo de acuerdo a Las Buenas Prácticas de Manufacturas son técnicas instituidas en los manuales formales de gran parte de las empresas multinacionales. Es importante aclarar que la aplicación de las buenas prácticas manufactureras no requiere inversiones. 3.2.-Ingeniería del proyecto: Para la elección de equipos se tuvo en cuenta la simpleza del proceso (Almacenamiento/Almacenamiento o venta) y la importancia que tiene la distribución de los equipos, de esta manera se adopto utilizar una maquina compactada que realiza toda la elaboración del alimento. 3.2.1 Obra físicas necesarias Los sectores necesarios para llevar a cabo el proceso productivo son: del área de acopio, (planta de silos), área de producción (planta elaboradora), área de embolsado (empaquetadora), área de almacenamiento o recepción de producto terminado, y área administrativo (oficinas). En el cuadro siguiente se visualizan las distintas áreas y sus conexiones. María Eugenia Piatti 45 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Insumos Principales: Productos: Maíz, Sorgo, Cebada Trigo, Núcleo, sal, pellets, conchilla. Insumos Secundarios: Agua, Electricidad, combustible, gas, etc. 2009 Alimento Balanceado/ complement os Para vacuno. Proceso de producción: Acopio Producción Empaqueta do Almacenaj e Granel. Embolsado. Compras Administración ventas Elaboración propia. Descripción de las áreas necesarias: El cálculo de las áreas fue realizado por un ingeniero industrial.Área de almacenaje El área para almacenar las materias primas debe ser de 330 m2 considerando que se debe tener espacio suficiente para almacenar entre 20 y 24 días de inventario que corresponde a 990,5 toneladas de Materias primas, incluyendo además los insumos. Se deben tener en cuenta todos los componentes como, aditivos, antibióticos, sal y saborizantes de las que es necesario comprar en volúmenes mínimos (10,1tn). Instalaciones: Mts2 almacenaje M.P. e Insumos: 330m2 Mts2 Playa de camiones: 50 m2 Planta de silos para materia prima: incluye Silos 5 Mecanización María Eugenia Piatti 46 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Balanza para camiones. Hormigón Herrería Transportador de energía eléctrica. Producción Planta: La compactación de estas actividades estará dada por la tecnología aplicada, utilizando una sola máquina para la elaboración del alimento. Se tiene la capacidad de producir 3ton de alimento en una hora y según el diseño de la misma, el espacio requerido para el montaje no debe ser mayor a 150mt² en el cual se instalarán las maquinas necesarias para el proceso de elaboración de los balanceados, dejando espacio suficiente para la incorporación futura de nuevo maquinaria. Instalaciones: Mts2 Maquina compactada, Empaquetadora: 150m2 (incluye futuras ampliaciones) . Empaquetado Almacenaje Para la bodega de producto terminado se requiere un espacio bien aireado donde se pueda almacenar la producción de 5 días, 206ton (Pag.44) de producto terminado, 142,53t/n Granel en silos de 71.2 tn cada uno y el resto 64,08tn/pellets (66,7% producción mensual) estivadas en pallets en un depósito para su posterior comercialización; para esto el producto debe estar a una altura no superior de 3 cargas de 8 planchas cada una, esto demanda 89 pallet para almacenar 2.136 bolsas de 30kg. Instalaciones: Mts2 Bodega: 300m2 Silo: 3*50tn= 150tn Pallet : 89*24bolsas= 2.136bolsas *30kg= 64080Kg. / 1000= 64.08 tn Administración La administración será llevada a cabo en las oficinas actuales del empresario, en la ciudad. Dentro del predio a utilizar se montara una oficina con dos escritorios, para la realización de las tareas necesarias María Eugenia Piatti 47 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 en la planta, (recepción de materia prima, entrega de producto, controlar la elaboración, formulación de dietas, etc.) este edificio, no superara los 50 mt2 El área administración se desarrollara con más detalle en el estudio organizacional. Instalaciones: Mts2 Casa: 50mts2 Área total a utilizar = 871mts2 Plano funcional de Condiciones de emplazamiento. María Eugenia Piatti 48 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización p p s p s 2009 c 3.2.2 Descripción de la Planta compacta María Eugenia Piatti 49 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Vista derecha A) Basookca para granos B) Tolva para grano C) Parrilla de imanes. D) Molino para granos E) Tolva para grano molido F) Celda de ingredientes G) Basookca para grano molido H) Basookca para ingredientes I) Tolva bascula J) Bascule mecánica o electrónica K) Unidad deposito y bomba para maleza o aceite L) Mezcladora horizontal 1.000k María Eugenia Piatti 50 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 3.3.- Inversión obra civiles y equipamientos. Tabla 3.f Inversión Obras civiles y Equipamiento Descripción Cantidad unidad Consumo $/unidad Terreno 1 Ha no 17000 591mts2 50mts 1 1 no no 150.000 50.000 17000 21 100.000 20.000 10,5 21 1695000 Maquinarias y equipos Silos I.V.A.% 120000 Construcción y obras civiles Galpón Casa $/total mecanizados de 5 10.9kw/hs 120000 600000 10,5 1 no 50000 50000 10,5 1 15.8kw/hs 1000000 1000000 10,5 3 no 15.000 45000 10,5 150 tn Transformador de energía Planta compacta 50mts2 capacidad 3tn/hs Silo 50 tn chapa. 16780 Herramientas Empaquetadora manual 1 no 15000 15000 21 Pallet madera 89 no 20 1780 21 1,2m*1,2m 0,2 cm alto 95000 Vehículos Camioneta consumo 95000 1 95000 10,5 10l/100km 11100 Equipamiento oficina Escritorios completos 3 no 1200 3600 21 computadora 2 no 2500 5000 21 2500 21 útiles, papelería no 1954880 Elaboración propia 3.4.- Costos y Suministros para la elaboración: Los precios calculados se trabajan sin el componente al valor agregado (IVA) Energía eléctrica: María Eugenia Piatti 51 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización La energía eléctrica será suministrada por la cooperativa de energía, el consumo de energía para la planta y noria se lo considera variable, mientras que el consumo en administración, iluminación etc. Se lo considera fijo debido a su baja incidencia y la necesidad de utilizar en igualdad de proporciones independientemente de la producción lograda. Consumo anual: Planta: 61.051,2Kw/año Planta silos: Kw/año Alumbrado, computadora, equipos menores: Total energía eléctrica= 81.298 Kw/año. Tarifa: 0.2076 $/ Kw Tarifa Fija: 5.22$/bimestre Total energía eléctrica cargo fijo: $/año Total energía eléctrica variable: Agua: El agua es suministrada por el municipio, debido a la utilización independiente de las toneladas producida se la considera fija. Se utilizara 20000l/mes.Consumo: Costos: 0,78 $/m3 Costo fio Año: María Eugenia Piatti $/año 52 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Combustibles: El suministro lo realizara Camuzzi Gas Pampeana S.A. el consumo se lo considera fijo debido a no estar afectado por las toneladas producidas. Se estima un consumo de 258m3 mes (dos calefactores Oficinas) Los combustibles utilizados son: Gas natural calefacción. Cargos fijos: 7,52 $/bimestre Costo: 0.177133 $/m3 Consto total año: Gasoil destinado a la camioneta. El combustible será suministrado por Y.P.F, se estima un consumo mensual de 0,070 Lts/km a razón de 1500 km /mes, hace un total, 105 Lts/mes. El Gasoil es adquirido a 3 $/lts componente IVA 0.63 ctvo. Limpieza: Para la mantención de la planta y oficina se contratara el servicio a una empresa de la zona. La misma incluye personal de limpieza, sereno y los artículos necesarios para la actividad. Costo servicio año: 3000 $/mes Mantenimiento de equipos y vehículos Al igual que la limpieza y seguridad se contratara el servicio. Serán destinados 20 Días al año para la mantención de los equipos. Costo mano de obra diario: 350$/día Costo año a máxima producción = 7000 $/año. Para el vehículo se considera un 0.000003 de cgcr lo que implica: María Eugenia Piatti 53 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Seguros: Planta. Costo mensual por persona= $350 Costo mensual por vehículo= $ 170 Comunicación: Será brindada por empresas de la zona.. La comunicación utilizada será: Teléfono fijo (2 líneas)y móvil (3 líneas) Internet. Costos: Internet: 95$/mes promedio Costo Año Internet: 95$/mes × 12meses= 1.140$/año Teléfono fijo: 300 $/mes × 2 = 600$/mensual Costo teléfono Fijo año: 600$/mese * 12 meses: 7200$/año. Teléfono móvil: 300$/mes x 3lineas= 900$/mes Costo teléfono móvil año: 900$/mes x 12 meses= 10.800$/año Publicidad: Se prevé realizar publicaciones, comenzando el primer año utilizando los dos medios de comunicación más utilizados (radio y periódicos locales, anexo 3), reduciendo interanualmente diez puntos porcentuales hasta alcanzar el 70% el cual se mantendrá hasta la culminación de la vida útil del proyecto. Las salidas en radio y periódico tienen un costo bimestral 5000 cada uno. $/anual Laboratorio: Se utilizara mensualmente el servicio de un laboratorio de le la ciudad para el análisis de la materia prima y de los productos terminados. Este tiene un costo mensual de $/mes 2500. Estableciendo un costo anual de $/anual 30.000 María Eugenia Piatti 54 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Transporte: Como se menciono, el trasporte del producto desde la planta hasta el consumidor final, será soportado por la empresa y se contratara el servicio a una empresa de la zona. De esta manera se tiene: Transporte de la planta a 30Km Costo del transporte: 19,09 $/Km. Cantidad de producto transportado por viaje: 30tn Compra mensual: 753tn/mes Transporte producto restante: (110Km) Costo del transporte: 38,41$/Km. Cantidad de producto transportado por viaje: 30tn Compra mensual: 237 tn/mes Papelería y útiles: Se estima un costo fijo de $350 mensuales. 3.5.- Proyecciones de las ventas Las proyecciones se presentan en forma sintéticas, ya que el porqué de las estimaciones ya fueron explicadas. Tabla 3.g proyecciones de venta (tn) Productos Unidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Tn 9.134 9.671 10.209 10.746 10.746 10.746 10.746 10.746 10.746 10.746 Iniciador 2.380 2.520 2.660 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 Terminador 2.380 2.520 2.660 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 concentrado 10% 2.065 2.187 2.308 2.430 2.430 2.430 2.430 2.430 2.430 2.430 concentrado 10% 145 154 163 171 171 171 171 171 171 171 2.162 2.289 2.417 2.544 2.544 2.544 2.544 2.544 2.544 2.544 Volumen Físico (Tn) GRANEL Concentrado F. 30% María Eugenia Piatti 55 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización FRACCIONADO 969,00 1026,00 1083,00 1140,00 1140,00 1140,00 1140,00 1140,00 1140,00 1140,00 Iniciador Tn 290,90 308,02 325,13 342,24 342,24 342,24 342,24 342,24 342,24 342,24 Terminador 290,90 308,02 325,13 342,24 342,24 342,24 342,24 342,24 342,24 342,24 Concentrado 10% 121,21 128,34 135,47 142,60 142,60 142,60 142,60 142,60 142,60 142,60 Concentrado 10% 121,21 128,34 135,47 142,60 142,60 142,60 142,60 142,60 142,60 142,60 Concentrado F. 30% 145,45 154,01 162,56 171,12 171,12 171,12 171,12 171,12 171,12 171,12 Total Tn/año 10.103 10.697 11.292 11.886 11.886 11.886 11.886 11.886 11.886 11.886 Elaboración propia Considerando que el precio del producto terminado (Granel o Pellets) se fija en función de los costos de producción (materia prima, insumos, gastos de estructura, mano de obra, etc.), la estructura de mercado, (Oligopolio Puro, pág. 24), el precio de los competidores y ganancias esperadas, se define los precios a utilizar de acuerdo a lo mencionado. El precio a utilizar será 13% menos que la competencia, el cual permitirá a demás de entrar al mercado con precios bajos, soportar la estructura de nuestros costos y los márgenes de ganancias deseados por el empresario. Tabla 3.h. precios Precios ($/Tn)+ IVA GRANEL $/Tn Iniciador 626 626 626 626 626 626 626 626 626 626 Terminador 648 648 648 648 648 648 648 648 648 648 Concentrado 10%130/fa 827 827 827 827 827 827 827 827 827 827 Concentrado 10%pesa 773 773 773 773 773 773 773 773 773 773 Concentrado F. 30% 567 567 567 567 567 567 567 567 567 567 - - - - - - - - - - 1.010 1.010 1.010 1.010 1.010 1.010 1.010 1.010 1.010 1.010 947 947 947 947 947 947 947 947 947 947 Concentrado 10% 1.256 1.256 1.256 1.256 1.256 1.256 1.256 1.256 1.256 1.256 Concentrado 10% 1.148 1.148 1.148 1.148 1.148 1.148 1.148 1.148 1.148 1.148 Concentrado F. 30% 1.028 1.028 1.028 1.028 1.028 1.028 1.028 1.028 1.028 1.028 FRACCIONADO Iniciador Terminador María Eugenia Piatti $/Tn 56 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 4. Estudio Organizacional. 4.1 Descripción del Ente Ejecutor del Proyecto. El ente ejecutor tiene por finalidad la elaboración de alimentos balanceados ganado vacuno para autoconsumo y para comercialización en bajas escalas, está formado como mencionamos en la introducción del presente por 2 empresas las cuales se dedican una a la producción ganadera tanto de Cría como de Feedlot acompañado de la producción agrícola y a la comercialización de ganado por vía la consignación.Para el fin descripto se ha decidido formar una sociedad anónima (ver anexo II) que nuclee las actividades de este nuevo proyecto.4.2 Administración, Planificación y Organización 4.2.1 Planificación Administración del Proyecto Misión: Producción de Alimentos y servicios con características diferenciadas y vanguardia en tecnología aplicada, con destino autoconsumo y a pequeños y medianos productores del partido de Olavarría.Objetivos Estratégicos: 1- Fortalecimiento de la empresa a largo plazo. 2- Alcanzar la vanguardia en tecnología. María Eugenia Piatti 57 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 4.3 Recursos humanos necesarios por área: Área Puesto Almacenamiento Operario (no calificado) cantidad personas 1 costo unitario mes 2500 costo unitario año 30000 Planta Operario (no calificado) 2 2500 30000 Administración G. Producción (calificado) 1 6000 72000 Administrativo (calificado) Gerente general 1 1 2500 10000 30000 120000 Encargado administrativo: Tendrá la responsabilidad de desarrollar el presupuesto de caja; programar las fuentes de financiamiento; activar las relaciones con las instituciones financieras, establecer las políticas en materias de compras, relaciones con proveedores, y administración de créditos y cobranzas. Tendrá a su cargo la atención de clientes, proveedores y otras personas ajenas a la empresa, que se dirijan a las oficinas de la misma. Tendrá la responsabilidad de las cobranzas de clientes y otros; efectuar los pagos a proveedores y otros. Asumirá la responsabilidad de planificar, ejecutar y/o controlar todas las imputaciones de la empresa a los registros contables; analizar y conciliar cuentas; administrar los bienes de uso y el riesgo patrimonial. Encargado de producción: Tendrá la responsabilidad de definir el calendario y características de las operaciones industriales, establecer los requerimientos de materias primas e insumos, su calidad y su distribución en el tiempo, en función de los productos demandados; planificar el mantenimiento preventivo; definir las reparaciones; y revisar la ejecución de las metas establecidas. Tendrá la responsabilidad de ejecutar los programas de producción, mantenimiento y reparaciones, quedando a cargo de las operaciones centrales de la planta. Deberá planificar los programas de calidad y verificar el cumplimiento de los estándares físico-químicos de las materias primas, insumos y productos terminados, realizando análisis cuantitativos y cualitativos; para evitar el ingreso y egreso a la planta, de materias primas, insumos y productos fuera de estándar. Seguir y controlar la evolución de existencias de insumos y productos terminados. Efectuar la expedición de productos y subproductos en función de los pedidos. Registrar la documentación respaldatoria del movimiento físico de los distintos bienes. Tendrá la responsabilidad de planificar las políticas de prevención de accidentes, encuadrando las actividades de la empresa con las normas de política ambiental, de seguridad e higiene del trabajo. Operario no calificado almacenamiento: María Eugenia Piatti 58 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Será sus actividades todas aquellas relacionadas al manipuleo y conservación de las materias primas, insumos y productos terminados. Detalle: Recepción Acondicionamiento Almacenamiento Empaquetado Limpieza. Operario no calificado planta: Su tarea serán todas aquellas vinculadas a la elaboración del producto balanceado. Detalle: Cargado de tolvas. Control de proceso Almacenamiento granel Despacho de producto Cuadro 3.2.2.a Organigrama de la empresa. Elaboración propia. María Eugenia Piatti 59 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 4.4.- Puesta en Marcha Meses Tarea 1 1 2 3 4 5 6 Constitución de sociedad 2 Adquisición terreno 4 Obtención de equipamiento 5 Instalación y obras civiles 6 Obtención de materia prima 7 Habilitación Municipal 8 Habilitación S.E.N.A.S.A. 9 Habilitación ONCCA 10 Habilitación A.D.L.O. Constitución de la Sociedad. Como se menciono la sociedad a estableces tomara la personería jurídica Sociedad Anónima. Inscripción al Registro Público de Comercio. Patrimonio al inicio $1.000.000. Esta actividad será llevada a cabo por Contador Público Nacional, cuyos honorarios hacienden a $1300, y los gastos propios de la realización de dicha actividad (sellado, autenticaciones, tasas, etc.) $1500 Habilitaciones: Municipal: ($180) Solicitud de Habilitación o Constancia de inscripción municipal (Form. M-001) Ubicación y Descripción del establecimiento (Form. M-002) Declaración Jurada Ordenanza 2036/96--- 1744/93. Solicitud de Radicación o Habilitación de la Industria (Form. M-003) Fotocopia de D.N.I. Presidente de la sociedad. Fotocopia de la constancia de inscripción AFIP María Eugenia Piatti 60 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Fotocopia contrato Social (Personas jurídicas). Fotocopia de servicio a su nombre o contrato de alquiler. (se adjuntan los formularios citados). Costo Total: $420 S.E.N.A.S.A. Confeccionar la solicitud. Abonar arancel: $1240 Presentar plano 1:100 o copia del aprobado por la municipalidad, indicando dependencias equipos fijos e instalaciones, firmado por profesional competente, asimismo, plano de ubicación, con sus vías de acceso 1:2000. Memoria descriptiva física-edilicia. Flujograma Operativo. Protocolo de análisis de agua, físico y bacteriológico, realizado por organismo oficial. Fotocopia autenticada de la habilitación municipal para la actividad. Contrato social autenticado por escribano, si fuera unipersonal, certificación autenticada. ($100) Monografía descriptiva del tipo de alimento a elaborar. Control de calidad a aplicar a los alimentos elaborados y laboratorio donde se realizara. Carta de presentación del profesional a cargo de la responsabilidad técnica. Fotocopia reducida del título profesional del responsable técnico y certificado de vigencia de la habilitación profesional, librado por la autoridad emisora de la misma. (Matricula). Costo Total: $ 1.340 A.D.L.O. (Provincial).($1000) Profesional Inscripto en el listado del Área Ambiental ( $900) Costo total: $ 1900 Habilitación ONCCA Tarifa $1500 María Eugenia Piatti 61 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 5. Estudio de Impacto Ambiental La elaboración de balanceados tiene un bajo impacto ambiental durante los procesos de descargue, análisis, pesaje, molienda mezclado, paleteado y empaque principalmente en la producción de partículas en el aire, la producción de olores, además del vertimiento de algunos elementos contaminantes de agua después de las pruebas de calidad de las materias primas. Todas estas se ven esquematizadas en la tabla 5 que dimensiona los impactos según su gravedad (parte superior de la cuadricula) y su magnitud (parte inferior de la cuadricula) clasificándolos así; 1 no hay impacto, 2 levemente impactado, 3 medianamente impactado, 4 moderadamente impactada, 5 fuertemente impactada. Tabla 5. Matriz de Leopold de impacto ambiental en la elaboración de balanceados Analisi Descargue Materia formulación pesaje molienda mezclado peletizacion empaque TOTAL Prima Aire Olores Agua Impacto económico Impacto social Total -2 0 0 -1 0 -3 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 2 0 -2 3 -3 0 -2 -2 0 2 2 3 0 3 0 -2 0 -6 0 -2 0 1 0 2 0 2 0 4 1 3 1 2 Según se concluye en la matriz el mayor impacto negativo se presenta en la calidad del aire por la cantidad de partículas que los procesos de descargué, Molienda, mezclado y peletizado ocasionan sobre este. Este impacto será minimizado con la instalación de filtros que minimizan el impacto. En segundo lugar los procesos industriales en la elaboración de balanceados afecta negativamente por contaminación del aire por incremento en olores generado principalmente por el proceso térmico de la peletizacion. Se resalta también el impacto positivo en el aspecto económico y social que la elaboración de balanceados ocasiona. María Eugenia Piatti 62 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 6.- Estudio Legal. Industrial Balanceador: Se entenderá por tal a las personas físicas o jurídicas que procesen granos, que con la incorporación o no, de otros insumos logren un nuevo producto o subproducto. Resolución conjunta de la SAGPYA Nº 456/2003 y la AFIP B.O. 07/11/03 COMERCIO DE GRANOS Resolución Conjunta 456/2003 y General 1593 - SAGPYA y AFIP Operadores comprendidos en las obligaciones relativas al suministro de información y confección de la documentación a que se encuentran sujetas las personas físicas e ideales que operan en el comercio, la prestación de servicios y la industrialización de granos. Todas las operaciones primarias de depósitos y/o compraventa de todos los granos (cereales, oleaginosos y legumbres), es decir aquellas en las que necesariamente UNA (1) de las partes contratantes es el productor, deberán documentarse en los formularios C1116- "A" (UNO (1) por depositante) y C1116- "B" o C1116- "C", según corresponda. Los corredores deberán documentar las operaciones en donde intervengan en los formularios C1116- "B" o C1116 "C" previa verificación de que no hayan sido confeccionados por la parte compradora. Formulario C.1116 “A”: Certificado de Depósito Intransferible, por triplicado (original para el depositante, duplicado para el depositario y triplicado para el emisor, para su eventual envío al ente fiscalizador, cuando así lo disponga). Se completa aún en los casos en que la tradición de los granos se produzca con anterioridad al ingreso de los mismos en las instalaciones del adquirente (en estos casos, debe incluirse al dorso de los mismos, la siguiente leyenda: “Habiéndose producido la tradición de los granos amparados por la presente con anterioridad a su ingreso a estas instalaciones, el mismo se completa a los fines previstos en la Resolución Conjunta SAGPyA 456/2003 y AFIP 1593/2003 y carece de valor como certificado de depósito a favor del remitente). Formulario C.1116 “B”: Liquidación de Compra - Venta, por triplicado (original para el vendedor, duplicado para el comprador, y triplicado para el emisor, para su eventual envío al ente fiscalizador, cuando así lo disponga). Lo emite el comprador, pudiendo ser emitido accesoriamente el boleto de compraventa. Cuando el comprador es el acopiador, luego deberá facturar -salvo la excepción establecida en la RG 1415 AFIP, Anexo I, Apartado A, punto f- al adquirente definitivo, utilizando un formulario de los previstos en la mencionada Resolución General (en este caso, no interviene un productor primario). Formulario C.1116 “C”: Liquidación de Mandato - Consignación, por triplicado (original para el mandante / comitente, duplicado para el mandatario / consignatario, y triplicado para el emisor, para María Eugenia Piatti 63 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 su eventual envío al ente fiscalizador, cuando así lo disponga). Lo emite el consignatario para el productor (comitente o mandatario). Paralelamente, el consignatario deberá facturar al adquirente, utilizando un formulario de los previstos en la R.G. 1415 AFIP (en ese caso, no interviene un productor primario). La firma del boleto de compraventa es optativa y está sujeta a la imposición del Impuesto de Sellos en la jurisdicción de origen del envío. Se destaca que la figura del consignatario está prevista en el art. 18 de la ley de IVA. y está sujeta a un régimen especial de ingreso, previsto por la R.G. 1415 AFIP. Carta de Porte: Es de uso obligatorio para el transporte automotor de granos y subproductos, la completa el cargador y el destinatario debe impedir la descarga si el envío le llega sin la misma. Su modelo fue aprobado por la Resolución Conjunta 216 y 388 del 20 de Mayo de 1992, de la ex Secretaría de Transportes y de la ex Secretaría de Agricultura, Ganadería y Pesca y sus modificaciones (excepto para traslados de hasta 50 kilómetros, entre el lugar de producción y las instalaciones de campaña pertenecientes a acopiadores y comerciantes de granos en general, para los que se pueden usar remitos, en lugar de aquéllas). La Carta de Porte constituye para la planta, la constancia oficial de salida del cereal o subproducto La numeración de los formularios descriptos anteriormente será preimpresa, consecutiva y progresiva, constando de diez dígitos, de los cuales, los dos primeros identificarán a la entidad de segundo o tercer grado representativa del comercio de granos que resulte autorizada a efectuar la impresión y venta de los mismos, por la Oficina Nacional de Control Comercial Agropecuario y los ocho restantes se asignarán al número de comprobante a emitir. Los adquirentes de estos formularios, deberán numerarlos al momento de su utilización en el campo establecido a tal efecto, con una numeración que comenzará a partir del 00000001, continuando con la correlatividad en las posteriores adquisiciones. Requisitos en materia de Información a la ONCCA (Disposición 3789/03 y su modificatoria, 4598/03) Remitir la información contenida en los Formularios 1116 referidos anteriormente, en soporte magnético y utilizando los códigos de productos de dos dígitos establecidos, dentro de los diez días del mes siguiente a la fecha de cierre del mismo. Los acopiadores, consignatarios, cooperativas, acondicionadores y exportadores deberán presentar a la Delegación de la zona y en forma mensual -con carácter de DDJJ y dentro de los primeros diez días del mes siguiente al declarado-, los datos de existencia y movimientos de mercadería de cada grano que posean, utilizando el Archivo MC14. Las fabricas de aceites, los molinos harineros y arroceros, las cervecerías, las fábricas de alimentos balanceados, los establecimientos avícolas y los seleccionadores de granos, confeccionarán con el mismo propósito y en las mismas condiciones, el Archivo MC15_G, MC15_P y MC15_E. María Eugenia Piatti 64 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Requisitos en materia de información a la AFIP El comprador o depositario de mercadería deberá presentar un resumen mensual de las operaciones instrumentadas en los Formularios C.1116. Las fábricas de aceites, alimentos balanceados, los establecimientos avícolas, y los acopiadores (en sus operaciones secundarias), informarán sus compras de granos. Los cargadores (excepto productores de granos y subproductos) informarán los movimientos de cartas de porte (automotor y ferroviario). Los destinatarios de granos y subproductos, informarán el movimiento de cartas de porte (automotor y ferroviarias) descargadas. María Eugenia Piatti 65 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización María Eugenia Piatti 2009 66 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 7. Estudio Económico- Financiero 7.1 proyecciones de los costos anuales de producción La descripción de los costos de producción se desarrollo dentro del estudio técnico, se especifica a continuación las proyecciones de los mismos en los distintos periodos (años) de la vida útil de proyecto. Consideraciones: Los precios utilizados no se encuentran afectados por el impuesto IVA. Los precios utilizados son Precios constantes deflactados por el índice de precio al por mayor con base agosto 2009 (Nivel General), utilizando como unidad monetarias $ (argentino). Utilizando el precio máximo del último año, ya que se consideran que se mantendrán altos debido a la demanda en expansión de los tres cultivos analizados (utilización para agroindustrias como biodiesel) y las hectáreas dedicadas a estos cultivos en disminución. Los costos variables están afectados por los niveles de producción de cada año, esto es no se considera las variaciones que pueden sufrir los costos fijos en el largo plazo. El costo de publicidad tiene un tratamiento especial, como se detallo en el estudio técnico. El costo de transporte se diferencio, la entrega en el Feedlot autoconsumo (30Km) y la entrega a tercero trabajando esta en el límite comercial del proyecto (110Km). Se prevé la utilización de financiamiento externo, por tal, se incluyen los costos del financiamiento. Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Programa de ventas 85% 90% 95% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Materias primas y materiales directos 5.075.599 5.374.164 5.672.728 5.971.293 5.971.293 5.971.293 5.971.293 5.971.293 5.971.293 5.971.293 Maiz (tn) 1.576.886 1.669.644 1.762.402 1.855.160 1.855.160 1.855.160 1.855.160 1.855.160 1.855.160 1.855.160 Sorgo (tn) 472.458 500.250 528.042 555.833 555.833 555.833 555.833 555.833 555.833 555.833 Cebada (tn) 626.926 663.804 700.682 737.560 737.560 737.560 737.560 737.560 737.560 737.560 Conchilla (tn) 36.429 38.571 40.714 42.857 42.857 42.857 42.857 42.857 42.857 42.857 Núcleo (tn) 2.671 2.829 2.986 3.143 3.143 3.143 3.143 3.143 3.143 3.143 Pellet de Soja (tn) 999.600 1.058.400 1.117.200 1.176.000 1.176.000 1.176.000 1.176.000 1.176.000 1.176.000 1.176.000 Pallet de Trigo (tn) 541.025 572.850 604.675 636.500 636.500 636.500 636.500 636.500 636.500 636.500 pellet de girasol (tn) 358.770 379.875 400.979 422.083 422.083 422.083 422.083 422.083 422.083 422.083 Pellet de algodón (tn) 61.960 65.605 69.250 72.894 72.894 72.894 72.894 72.894 72.894 72.894 Sal (tn) 1.943 2.057 2.171 2.286 2.286 2.286 2.286 2.286 2.286 2.286 Soja estrusada. (tn) 299.945 317.589 335.233 352.877 352.877 352.877 352.877 352.877 352.877 352.877 Empaques (tn) 96.985 102.690 108.395 114.100 114.100 114.100 114.100 114.100 114.100 114.100 María Eugenia Piatti 67 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Mano de obra directa 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 Operarios no calificados 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 Gastos generales de fabricación 130.955 132.376 133.797 135.218 135.218 135.218 135.218 135.218 135.218 135.218 Encargado producción 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 72.000 Energia Electrica (Kw/año) 18.205 19.276 20.347 21.418 21.418 21.418 21.418 21.418 21.418 21.418 Seguros 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 Laboratorio 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 Mantenimiento de equipos y edificios 5.950 6.300 6.650 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 Teléfono 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 Total gastos de explotación 5.296.554 5.596.540 5.896.525 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 Gastos generales de administración 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 Papeleria y utiles 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 Personal administrativo 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 (dias) (producción) Energía electrica 1.845 1.845 1.845 1.845 1.845 1.845 1.845 1.845 1.845 1.845 E. Eléctrica cargo fijo 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 Agua 187 187 187 187 187 187 187 187 187 187 Gas (calefacción) 796 796 796 796 796 796 796 796 796 796 Limpieza/sereno 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 Teléfono/internet 8.340 8.340 8.340 8.340 8.340 8.340 8.340 8.340 8.340 8.340 Seguros 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 Contador 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 Gastos generales de comercialización 899.621 935.512 971.403 1.007.294 1.007.294 1.007.294 1.007.294 1.007.294 1.007.294 1.007.294 Encargado General 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 Mantenimiento vehículo 5.130 5.130 5.130 5.130 5.130 5.130 5.130 5.130 5.130 5.130 Teléfono 6.120 6.480 6.840 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200 Combustible (lt) 2.538 2.688 2.837 2.986 2.986 2.986 2.986 2.986 2.986 2.986 Seguros persona 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 Seguro vehículo 2.040 2.040 2.040 2.040 2.040 2.040 2.040 2.040 2.040 2.040 Publicidad 60.000 54.000 48.000 42.000 42.000 42.000 42.000 42.000 42.000 42.000 Transporte C.N. 146.039 154.629 163.220 171.810 171.810 171.810 171.810 171.810 171.810 171.810 Transporte A 110Km 344.760 365.040 385.320 405.600 405.600 405.600 405.600 405.600 405.600 405.600 Ingresos brutos 212.694 225.205 237.717 250.228 250.228 250.228 250.228 250.228 250.228 250.228 María Eugenia Piatti 68 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Gastos Operativos 6.282.074 6.617.951 6.953.828 7.289.704 7.289.704 Costo financiero(intereses) 83.392 57.476 36.023 23.313 8.706 Amortización activos (ES COSTO 136.157 136.157 136.157 136.157 136.157 7.449.175 $7.434.568 2009 7.289.704 7.289.704 7.289.704 7.289.704 7.289.704 112.825 112.825 112.825 112.825 112.825 FIJO) Total costos de los productos $6.501.624 $6.811.584 $7.126.008 7.402.529 $7.402.529 $7.402.529 $7.402.529 $7.402.529 vendidos 7.2 Estimación de ingresos. Se presenta los ingresos esperados de acuerdo a las proyecciones de las ventas desarrolladas con anterioridad y los precios estipulados para cada producto. Consideraciones: El precio utilizado para su cálculo no se está afectado por el impuesto IVA. Los precios utilizados se trabajan en unidad monetaria $ (argentino). Ingresos ($) GRANEL $ 6.079.662 6.437.289 6.794.916 7.152.543 7.152.543 7.152.543 7.152.543 7.152.543 7.152.543 7.152.543 Iniciador 1.491.034 1.578.742 1.666.450 1.754.158 1.754.158 1.754.158 1.754.158 1.754.158 1.754.158 1.754.158 Terminador 1.542.806 1.633.560 1.724.313 1.815.066 1.815.066 1.815.066 1.815.066 1.815.066 1.815.066 1.815.066 Concentrado 1.706.869 1.807.273 1.907.677 2.008.081 2.008.081 2.008.081 2.008.081 2.008.081 2.008.081 2.008.081 112.497 119.114 125.732 132.349 132.349 132.349 132.349 132.349 132.349 132.349 1.226.455 1.298.600 1.370.744 1.442.888 1.442.888 1.442.888 1.442.888 1.442.888 1.442.888 1.442.888 1.010.131 1.069.551 1.128.970 1.188.390 1.188.390 1.188.390 1.188.390 1.188.390 1.188.390 1.188.390 Iniciador 293.833 311.118 328.402 345.686 345.686 345.686 345.686 345.686 345.686 345.686 Terminador 275.358 291.556 307.753 323.951 323.951 323.951 323.951 323.951 323.951 323.951 Concentrado 152.274 161.231 170.188 179.146 179.146 179.146 179.146 179.146 179.146 179.146 139.092 147.274 155.456 163.638 163.638 163.638 163.638 163.638 163.638 163.638 149.574 158.373 167.171 175.970 175.970 175.970 175.970 175.970 175.970 175.970 7.089.793 7.506.840 7.923.886 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 10%130/fa Concentrado 10%pesa Concentrado F. 30% FRACCIONADO $ 10%130/fa Concentrado 10%pesa Concentrado F. 30% Total Ingresos $ María Eugenia Piatti 69 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 7.3 Inversión Inicial y durante la vida útil del proyecto. 7.3.1 Activos fijos y activos asimilables. La inversión inicial está constituida por los activos fijos, activos asimilables y el capital de trabajo necesarios para el puesta en marcha y desarrollo del proyecto. Consideraciones: Los precios utilizados no están afectado por el impuesto IVA. Los precios son extraídos de los presupuestos de cada empresa a cargo. La vida útil y el valor residual cada concepto se consulto con las empresas proveedoras. La amortización se calcularon por el método lineal. Es necesario una inversión inicial en activos fijos y asimilables de $ 2.066.544 Activo fijo Detalle VN V.U V. R. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Terreno 17.000 Construcción y obras 120.000 50 57.000 1.260 1.260 1.260 1.260 1.260 1.260 1.260 1.260 1.260 1.260 1.695.00 15 200.00 99.667 99.667 99.667 99.667 99.667 99.667 99.667 99.667 99.667 99.667 1.678 1.678 1.678 1.678 1.678 1.678 1.678 1.678 1.678 1.678 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 2.220 2.220 2.220 2.220 2.220 2.220 2.220 2.220 2.220 2.220 civiles Maquinarias y equipos 0 0 Herramientas 16.780 10 Vehículos 95.000 5 Equipamiento oficina 11.100 5 Amortizaciones activos 1.954.88 307.00 113.82 113.82 113.82 113.82 113.82 112.82 112.82 112.82 112.82 112.82 fijos 0 0 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 112.82 112.82 112.82 112.82 112.82 50.000 Gastos asimilables a activo fijo (cargos diferidos) Gastos de organización y 1.500 5 300 300 300 300 300 7.920 5 1.584 1.584 1.584 1.584 1.584 Gastos de montaje 2.000 5 400 400 400 400 400 Capacitación 2.500 5 500 500 500 500 500 Imprevistos 10% de lnv. en 97.744 5 19.549 19.549 19.549 19.549 19.549 111.664 22.333 22.333 22.333 22.333 22.333 2.066.54 136.15 136.15 136.15 136.15 136.15 gestión Constitución de la firma, permisos, etc. Act.Fijo Amortizaciones G. Asimilables Total de las María Eugenia Piatti 70 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización amortizaciones (anual) 4 7 7 7 7 7 5 5 5 5 5 7.3.2. Capital de trabajo El capital de trabajo inicial necesario es de $ 671.438 + IVA, posteriormente aumentara conforme al aumento de los niveles de producción. Este valor surge de la diferencia entre activo y pasivo corrientes. En activos corrientes se considero: Cuentas a cobrar: se establece un lapso (cobertura mínima en día) de 30 días a partir de la entrega. Luego de obtener el coeficiente de renovación (365/30) se multiplica por el total de gastos operativos de cada periodo. Stock de materia prima e insumos principales: se establece un lapso mínimo de cobertura de 24 días de acuerdo a la política de abastecimiento de la empresa. Para el cálculo se utilizo todos los gastos en materia prima e insumos directos utilizados en cada periodo. Productos en fabricación: no se utilizo este en el cálculo, debido a la dinámica de producción (3 tn/hs). Productos acabados: se estimo un plazo de cobertura mínima de 5 días. Se tuvo en cuenta que la producción de 19 días son comercializadas sin almacenamiento. Para el cálculo se utilizo el total de gasto de explotación y el total de gastos de administración de cada periodo. Efectivo en caja y bancos: se estima 30 días de cobertura mínima, esto está directamente vinculado al plazo de financiamiento ofrecido a clientes. Para su cálculo se utilizo el balance de efectivo. Para el pasivo corriente solo se considero las cuentas a pagar, estimando un plazo de cobertura de 30 días, de acuerdo al plazo ofrecido por proveedores. Utilizando para su cálculo el costo operativo. dias de Coef. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 12 516335 543941 571547 599154 599154 599154 599154 599154 599154 599154 414884 439289 463694 488099 488099 488099 488099 488099 488099 488099 cobertur a minima Detalle Activos corrientes Cuentas a cobrar 30 Stock de materias 24 primas Resto material 12 10 37 2657 2813 2970 3126 3126 3126 3126 3126 3126 3126 Productos acabados 5 73 73732 77842 81951 86060 86060 86060 86060 86060 86060 86060 Efectivo en caja y 30 12 99162 102229 105296 108363 108363 108363 108363 108363 108363 108363 directo María Eugenia Piatti 71 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización bancos Total A.Corrientes 1.106.771 1.166.115 1.225.459 1.284.802 1.284.802 1.284.802 1.284.802 1.284.802 1.284.802 1.284.802 435.333 459.990 484.646 509.302 509.302 509.302 509.302 509.302 509.302 509.302 Total P.Corrientes 435.333 459.990 484.646 509.302 509.302 509.302 509.302 509.302 509.302 509.302 Capital de trabajo 671.438 706.125 740.813 775.500 775.500 775.500 775.500 775.500 775.500 775.500 34.687 34.687 34.687 - - - Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 130.955 132.376 133.797 135.218 135.218 135.218 135.218 135.218 135.218 135.218 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 85.900 899.621 935.512 971.403 1.007.294 1.007.294 1.007.294 1.007.294 1.007.294 1.007.294 1.007.294 1.206.475 1.243.787 1.281.100 1.318.412 1.318.412 1.318.412 1.318.412 1.318.412 1.318.412 1.318.412 Pasivos corrientes Cuentas a pagar 30 12 Incremento del 671.438 capital de trabajo Cuadro de balance de efectivo Mano de obra directa Gastos generales de fabricación Gastos generales de administración Gastos directos de comercialización Total 7.4. IVA Rubros que abona Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Materia Prima 2.676.270 2.833.698 2.991.125 3.148.553 3.148.553 3.148.553 3.148.553 3.148.553 3.148.553 3.148.553 Insumos 2.302.344 2.437.776 2.573.208 2.708.640 2.708.640 2.708.640 2.708.640 2.708.640 2.708.640 2.708.640 bolsas 96.985 102.690 108.395 114.100 114.100 114.100 114.100 114.100 114.100 114.100 Energia electrica 20.050 21.121 22.192 23.263 23.263 23.263 23.263 23.263 23.263 23.263 Laboratorio 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 5.950 6.300 6.650 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 telefono 18.060,00 18.420,00 18.780,00 19.140,00 19.140,00 19.140,00 19.140,00 19.140,00 19.140,00 19.140,00 Combustibles 2.538,27 2.687,58 2.836,89 2.986,20 2.986,20 2.986,20 2.986,20 2.986,20 2.986,20 2.986,20 IVA Mantenimiento de equipos y edificios (dias) María Eugenia Piatti 72 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Mantenimiento 5.130,00 5.130,00 5.130,00 5.130,00 5.130,00 5.130,00 5.130,00 5.130,00 5.130,00 5.130,00 Servicios 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 Seguros 8.040 8.040 8.040 8.040 8.040 8.040 8.040 8.040 8.040 8.040 Publicidad 60000 54000 48000 42000 42000 42000 42000 42000 42000 42000 Papeleria y utiles 4200 4200 4200 4200 4200 4200 4200 4200 4200 4200 Transporte 490798,5 519669 548539,5 577410 577410 577410 577410 577410 577410 577410 Agua 187,2 187,2 187,2 187,2 187,2 187,2 187,2 187,2 187,2 187,2 Gas (calefacción) 796 796 796 796 796 796 796 796 796 796 Limpieza/sereno 36000 36000 36000 36000 36000 36000 36000 36000 36000 36000 Total base 3.117.079 3.283.017 3.448.954 3.614.892 3.614.892 3.614.892 3.614.892 3.614.892 3.614.892 3.614.892 2.676.270 2.833.698 2.991.125 3.148.553 3.148.553 3.148.553 3.148.553 3.148.553 3.148.553 3.148.553 IVA abonado al 21% 654.587 689.434 724.280 759.127 759.127 759.127 759.127 759.127 759.127 759.127 IVA abonado al 281.008 297.538 314.068 330.598 330.598 330.598 330.598 330.598 330.598 330.598 IVA total abonado 935.595 986.972 1.038.349 1.089.725 1.089.725 1.089.725 1.089.725 1.089.725 1.089.725 1.089.725 IVA total cobrado 1.488.857 1.576.436 1.664.016 1.751.596 1.751.596 1.751.596 1.751.596 1.751.596 1.751.596 1.751.596 IVA diferencia 553.262 589.465 625.668 661.871 661.871 661.871 661.871 661.871 661.871 661.871 Credito fiscal inv. 423.369 - - - - - 20.685 - - - Pendiente de - - - - - - - - - - Credito fiscal año -129.892 -589.465 -625.668 -661.871 -661.871 -661.871 -641.186 -661.871 -661.871 -661.871 Recupero de Cred. 423.369 - - - - - 20.685 - - - -129.892 589.465 625.668 661.871 661.871 661.871 641.186 661.871 661.871 661.871 imponible (21%) Total base imponible (10,5%) 10,5% recupero fiscal IVA a Pagar María Eugenia Piatti 73 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 7.5. Flujo de fondo Económico Privado 0 1 2 7.089.793 7.506.840 Gastos de producción 5.296.554 5.596.540 Gastos de administración 85.900 85.900 85.900 Gastos de comercialización 899.621 935.512 Amortización 136.157 RESULTADO ANTES DE Ventas de productos 3 4 5 6 7 8 9 10 7.923.886 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 5.896.525 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 85.900 85.900 85.900 85.900 971.403 1.007.294 1.007.294 1.007.294 1.007.294 136.157 136.157 136.157 136.157 112.825 112.825 112.825 112.825 112.825 671.561 752.731 833.901 915.071 915.071 938.404 938.404 938.404 938.404 938.404 235.046 263.456 291.865 320.275 320.275 328.441 328.441 328.441 328.441 328.441 436.515 489.275 542.036 594.796 594.796 609.962 609.962 609.962 609.962 609.962 136.157 136.157 136.157 136.157 136.157 112.825 112.825 112.825 112.825 112.825 - - Ventas de activos 85.900 85.900 1.007.294 1.007.294 85.900 1.007.294 IMPUESTOS IMPUESTO A LAS GANANCIAS* RESULTADO DESPUES DE IMPUESTOS Amortización Activos fijos 1.954.880 Activos asimilables 111.664 Crédito fiscal 423.369 - - - - Capital de trabajo 671.438 34.687 34.687 34.687 - 423.369 - - - Recuperación crédito fiscal 98.500 - 20.685 - - - - 20.685 - Valor terminal de activos fijos 596.133 Valor terminal de capital de 775.500 trabajo FLUJO NETO DE FONDOS -3.161.351 961.354 590.745 643.506 730.954 730.954 603.602 Tasa 16% van $ 659.190 1TIR 21% PRD 4,32 722.787 722.787 722.787 2.094.420 A modo resumen realizamos el cuadro de flujo de fondos económico privado. El objetivo de este cuadro es identificar los flujos de fondos que genera el proyecto. Una vez obtenido el flujo de fondos calculamos en base a ellos el VAN, la TIR y el período de recupero descontado como medidas de evaluación del proyecto y decisión. María Eugenia Piatti 74 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Para el cálculo de la VAN usamos una tasa de corte del 0.16 (16%) está compuesta por el 10% esperado por los empresarios según inversión y una prima de riesgo de 6% La VAN del proyecto es de $ 659.190 o sea que nos genera una ganancia de dicho monto sobre lo invertido hoy (actualizado). Para el cálculo de la TIR usamos el flujo de fondos generado por el proyecto arrojando una tasa del 21% como promedio de rendimientos de los flujos del proyecto. El período de recupero descontado nos permite visualizar el lapso de tiempo que transcurrirá hasta que se recupere la inversión, teniendo en cuenta el costo del dinero en el tiempo. El proyecto logrará recuperar la inversión inicial en de 4 a 5 años. 7.6. Financiamiento Externo Como se menciono anteriormente se prevé la utilización de financiamiento externo para poder llevar a cabo el proyecto. Para dicha financiación se podrá acceder a un préstamo bancario como se detalla a continuación. Para capital de trabajo y activos fijos: El capital obtenido para capital de trabajo representa el 30% de la inversión total del mismo y para la inversión en activos fijos se puede obtener hasta el 20% del total. El sistema de amortización utilizado en ambos casos es el sistema francés. A continuación se describen los mismos. Capital de trabajo: Capital Tasa 181.671 16% Capital TAN 336.732 Tasa 14% TAN Periodo de gracia 2 meses Periodo de gracia 4 meses Periodos 22 meses Periodos 56 meses 1 2 0 María Eugenia Piatti 3 4 5 75 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Gastos bancarios 3.633 Gastos bancarios 6.735 Total gastos 10.368 Intereses Prest. 1 24.615 9.375 Intereses Prest. 2 45.706 38.357 Total intereses 70.321 47.733 Amortización Prest. 1 76.056 105.616 Amortización Prest. 2 35.796 60.325 Total amortización Total Gastos a activar Tiempo de amort.. Cuota amortización María Eugenia Piatti 10.368 29.348 29.348 69.334 18.994 18.994 79.688 7.093 7.093 91.589 111.852 165.941 69.334 79.688 91.589 182.173 213.674 98.682 98.682 98.682 10.368 5 2.074 2.074 2.074 2.074 2.074 76 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 7.7 Flujo de Fondo Financiero. 0 1 2 3 4 7.089.793 7.506.840 7.923.886 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 8.340.933 Gastos de producción 5.296.554 5.596.540 5.896.525 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 6.196.511 Gastos de administración 85.900 85.900 85.900 85.900 Gastos de comercialización 899.621 935.512 971.403 1.007.294 Amortización 136.157 136.157 136.157 136.157 136.157 112.825 112.825 112.825 112.825 112.825 interese 83.392 57.476 36.023 23.313 8.706 - - - - - RESULTADO ANTES DE 588.169 752.731 833.901 915.071 915.071 938.404 938.404 938.404 938.404 938.404 205.859 263.456 291.865 320.275 320.275 328.441 328.441 328.441 328.441 328.441 382.310 489.275 542.036 594.796 594.796 609.962 609.962 609.962 609.962 609.962 136.157 136.157 136.157 136.157 136.157 112.825 112.825 112.825 112.825 112.825 20.685 - - - Ventas de productos 5 6 7 8 9 10 Ventas de activos 85.900 85.900 1.007.294 1.007.294 85.900 1.007.294 85.900 85.900 1.007.294 1.007.294 85.900 1.007.294 IMPUESTOS IMPUESTO A LAS GANANCIAS* RESULTADO DESPUES DE IMPUESTOS Amortización Activos fijos 1.954.880 Activos asimilables 111.664 Crédito fiscal 423.369 Capital de trabajo 671.438 Recuperación crédito fiscal 98.500 34.687 34.687 34.687 - 423.369 - - - - - Valor terminal de activos fijos 596.133 Valor terminal de capital de 775.500 trabajo Préstamos 614.740 Gastos bancarios 12.295 Amortización de la deuda FLUJO NETO DE FONDOS María Eugenia Piatti 2.558.906 128.265 191.147 85.101 97.811 112.418 - 778.884 399.598 558.404 633.143 618.536 624.287 722.787 Tasa 16% van $ 808.706 TIR 23% PRD 4,31 722.787 722.787 77 2.094.420 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 El cuadro de flujo de fondos financiero tiene por objetivo identificar los flujos de fondos que genera el proyecto con la utilización de financiamiento externo (30% del capital de trabajo y 20% del capital fijo) Al igual que en el F.F.E. una vez obtenido el flujo de fondos calculamos en base a ellos el VAN, la TIR y el período de recupero descontado como medidas de evaluación del proyecto y decisión. Observando un aumento tanto en el VAN como en la TIR y un periodo de recupero igual al F.F.E. 7.8 Análisis de sensibilidad Se realiza un análisis de sensibilidad del VAN en función de la principal Materia prima, por las toneladas utilizadas. Variación precio Maíz 15% 10% 5% 0% -5% -10% -15% 497,95 476,3 454,65 433 411,35 389,7 368,05 -30.407 244.680 532.868 808.706 1.096.144 1.384.332 1.659.420 Se observa que el proyecto resiste variaciones del precio del Maíz hasta el 10%. El análisis de sensibilidad se realiza bajo el supuesto que el alimento balanceado no aumentaría de precio que caso de subas de la materia prima e insumos utilizados, algo que en la práctica sucede, siendo en estos momentos de aumento del precio cuando aumentan las ventas de balanceado, por la escaseces de pasto para alimentar los animales. Se puede concluir de esta manera la viabilidad económica-financiera del proyecto. María Eugenia Piatti 78 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 8.- Fuentes consultadas “Manual de diseño y evaluación de proyectos agropecuarios y agroindustriales”. Cuadernillo de cátedra 2007. Ing. P.A. Emilio Vernet “Manual de consultas agropecuarias 2007-2008”. Lic. L. Cals. Ing. F. Richi. M. Veterinario, Francisco Cortez. Ing. Industrial Javier Christensen. Ing. Industrial Agustín Aldasoro. Agencia de desarrollo local Olavarría (ADLO) Banco Credicoop sucursal Olavarría. Mil 21- piedrita provincia de Buenos aires Información primaria. Encuestas a 178 productores de la zona, análisis SPSS. Links www.dimeagro.gov.ar - SAGPYA www.oncaa.gov.ar - ONCCA www.ipcva.org.ar - IPCVA www.minaabsas.gov.ar - Ministerio de asuntos Agrarios de Bs. As www.senasa.org.ar - SENASA www.fao.org - FAO www.uba.ar - Área Bromatología, Departamento de Química Orgánica Facultad de Ciencias Exactas y Naturales, Universidad de Buenos Aires www.indec.gov.ar - INDEC María Eugenia Piatti 79 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Anexo 1 Referencia 1: Análisis estratégica de empresa8 2.1.- Diagnostico de la Situación actual. Aspectos Situación Actual. productos La empresa, comercializa sus granos como commodity, y su producción ganadera, con agregado de valor en Feedlot. Al momento, sus productos no están diferenciados de sus competidores. La empresa esta bien posicionada para pequeños y medianos productores de carne, los cuales utilizan su servicio de hotelería. Se encuentra posicionada, como una empresa que brinda bienes y servicio en el sector agropecuario. Diferenciación. Empresa. Posicionamiento 2.2.- Diagnostico de la situación de mejora. Se establece un tiempo de mejora de 3 años. Aspectos Situación de mejora. Los productos Comercializar productos con agregado de valor en un 90%. Optimizar la diferenciación de los productos en cuanto a la calidad nutricional y cuidado ambiental. Ampliar los lasos que La empresa tiene con pequeños y medianos productores de carne, los cuales utilizan su servicio de hotelería, pudiendo incorporar el suministro de materia prima. Optimizar el posicionamiento, en el mediano, y largo plazo. Diferenciación. Empresa. Posicionamiento 8 La realización del Análisis estratégico de la Empresa, se hizo conjunta mente con los Empresarios L.C. Y F.R., tomando información existente en la empresa. María Eugenia Piatti 80 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 2.3.- Análisis estratégico. Producción agrícola y ganadera (Feedlot) Cuadro de fuerzas estratégicas 16/03/09 Situación ideal. Posicionamiento: Ser reconocidos por nuestra calidad nutricional y brindado de servicios en el 100%. Diferenciación: Lograr un producto altamente diferenciado de los competidores en un 100% Empresa: fortaleces la empresa, logrando una articulación con pequeños y medianos productores de la zona en un 100% Los productos: comercializar productos industrializados en un 100%. Fuerzas En Contra Internas Externas Estructurales Coyunturales Estructurales Coyunturales S i s t e m a I Pro Si C Á I C n duc st o m n o f to. e n b s m r De m t i t p a cali a e t i e e dad d x o t t s e t u e Situación de mejora: t p o f c n Posicionamiento: ser reconocidos como una de las mejores empresas en cuanto a la cálida p r r i nutricional en un 80%. i c r udestacar el producto de nuestros o i Diferenciación: competidores en un 80%. n o i o lograrc fortalecer la empresa, mejorando Empresa: la articulación a través de contratos, para la m n a n en un a 80% obtención de materia prima, y colocación de los granos d t o t n Los productos: lograr industrializar los productos ena un 80% u u ci e c Zona de conflicto l d c r r Tiempoó de mejora 3 años.i i t a n n Situación actual e r Posicionamiento: Se encuentra posicionada, como una empresa que brinda bienes y servicio al i a r e sectorvagropecuario. c o Diferenciación: se comercializa los productos como commodities. c o i Empresa: brinda servicios a pequeños y medianos productores, y comercializa sus productos a t o agroindustrias, sin articular los lasos. a Los productos: La empresa, comercializa sus granos sin industrializar, y su producción n ganadera, con agregado de valor en Feedlot. a l Cul Dem Di Sis Sis Sis Sis tur and re te t. te te Inte Soci a a cci m de ma m grac oor ón a fin de a ión cultu ga de an log co de ral niz co zas ísti m la aci sto ca er cad on s cia ena Estructurales Coyunturales Estructurales Coyunturales al l María Eugenia Piatti 81 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Internas Externas Fuerzas a favor 2.3.1.- Cuadro de fortalezas y debilidades. Capítulos y variables Valoración 1 2 3 4 Dirección 5 1 Urgencia 2 3 1 2 3 x x Cultura organizacional Sistema productivo x x Sistema comercial x x x x X Sist. de finanzas Personal Información Produc. Sist. De calidad Sistema de costos X X x x Sistema de distribución Sistema de promoción X x X Sistema de logística infraestructura Gravedad x x x X Desarrollo de tecnología. x x 2.3.2.- cuadro de amenazas y oportunidades. Capítulos y variables Valoración 1 Contexto internacional 2 3 4 Gravedad 5 X 1 2 Urgencia 3 x 1 2 3 x Contexto nacional Socio-cultural X económico institucional X X X X tecnológico X X x X Integración de la cadena Competencia X Inversores potenciales x sustitutos x Cliente o proveedores María Eugenia Piatti x x Vinculación social y ambiental demanda Competencia directa x x X x X X x 82 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Ámbito financiero x X x 2.3.2.- Matriz FODA.- Fortalezas Debilidades Estrategia: realizar alianzas estratégicas, que fortalezcan la empresa, incorporando un eslabón de la cadena en la cual se encuentra la empresa. Estrategia: mejorar el sistema de producción, con un agregado de valor al producto, identificando claramente, dicho proceso. Estrategia: diferenciar el producto de los competidores. Estrategias: realizar contratos (facón) para asegurar la calidad del alimento para el Feedlot, y colocación de los granos. Dirección Cultura organizacional Sistema comercial Sist. de finanzas Sistema de costos Sistema de distribución Sistema de logística Oportunidades Socio-cultural Integración de la cadena demanda Amenazas Contexto internacional Institucional Vinculación social y ambiental Sustitutos Competencia directa Ámbito financiero Sistema productivo Produc. Sist. De calidad infraestructura Sistema de promoción Referencia 3: Selección de Alternativas. 2.4.1.- Formulación de estrategias numero Fuerza seleccionada Estrategia propuesta. 1 Producto 2 Diferenciación 3 Empresa. Apertura de agroindustria, lo cual permitiría comercializar productos elaborados. Agregado de valor del producto, con un adecuado control de calidad nutricional. Realizar alianzas (integración) que permita a la empresa fortalecerse en el largo plazo, pudiendo incorporar un María Eugenia Piatti 83 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 4 Posicionamiento. 2009 eslabón en su cadena comercial. Realizar una adecuada comunicación de las diferencias y calidad del alimento. 2.4.2.- Cursos de acción posible: Empresa dedicada a la producción de alimentos y brindado de servicios con características diferenciadas de nuestros competidores, nuestro productoservicio esta dirigidos a frigoríficos, planta elaboradora de alimento balanceados y pequeños y medianos productores del departamento de Olabarría. Integración vertical Regresiva Progresiva Apuntamos a estar a la vanguardia en tecnología aplicada para la producción, logrando un adecuado agregado de valor y optimizar la calidad nutricional de los alimentos, y en gestión de información; potencializando nuestros negocios en el mediano y largo plazo. Integración vista desde la producción Agraria. Integración regresiva. Semilla. Integración Progresiva. Instalación de Planta elaboradora de alimento balanceado. Instalación de molino harinero. María Eugenia Piatti 84 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Integración vista desde la producción ganadera: Integración regresiva Cabaña. Integración Progresiva. Frigorífico. Matriz Para la selección de alternativas: Alternativas/aspectos Industria. De producto A. Valor Alianzas estratégicas Diferenciación. Mano de obra: Infraestructura. financiamiento Inversión Impacto ambiental M. Prima Tecnología Totales. Frigorífico 3 2 2 2 3 1 2 1 2 5 2 25 Molino 3 3 1 2 3 1 2 1 2 5 2 25 Balanceado semilla 3 1 3 2 3 1 3 3 3 1 1 1 2 2 3 3 2 2 5 5 3 2 31 23 cabaña 1 1 2 2 1 1 2 3 2 5 2 21 Puntaje de valoración9. Industrialización: Alta: 3 Media: 2 Baja: 1 A. Valor: Alto: 3 Medio: 2 Baja: 1 Alianzas estratégicas: ambas cadenas: 3 cadena Agraria: 1 Cadena Ganadera: 2 Tecnología: Mano de Obra: Desarrollo propio: 3 Control de licencia Nacional: 2 Sin Calificación: 4 Existente: 3 Escaza Calificación: 3 Ampliación: 2 Alta Calificación: 1 Nueva: 1 9 Infraestructura: Diferenciación: alta: 3 Media: 2 Baja: 1 Financiamiento: Inversión: Fondos propios: 4 Fondos A solicitar:2 No existe: 0 Menor al A.F actual: 3 Superior al A.F : 2 Muy superior: 1 La puntación fue realizada por los empresarios, de acuerdo a sus prioridades. María Eugenia Piatti 85 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Externo: 1 Impacto Ambiental: Sin Impacto: 5 IMPACTO MEDIO: 2 ALTO IMPACTO: 0 María Eugenia Piatti M. Primas: LOCALES: 5 REGIONALES: 4 NACIONALES: 2 EXTERNO: 1 86 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Anexo 2: Mejoras sin Proyecto Alternativas Lograr descomoditización del producto agrícola. Obtención de alimentos de calidad para Feedlot Articulación con pequeños y medianos productores. Integración vertical (incorporar un eslabón más) Desarrollo de tecnología Costos de realizaci ón Complejidad Puntaje total Articulación con agroindustria 0 5 3 0 0 5 3 16 Articulación con productores 0 0 5 0 3 5 3 16 Proyecto: Instalación de agro industria. 5 5 5 5 5 0 0 25 Puntuación: Descomoditización: alto: 5 medio: 3 bajo: 0. Integración vertical: alto: 5 medio: 3 bajo: 0 Alimento de calidad: alto: 5 medio: 3 bajo: 0. Desarrollo de tecnología: alto: 5 medio: 3 bajo: 0 Articulación: alto: 5 medio: 3 bajo: 0. Costo de realización: alto: 0 medio: 3 bajo: 5 Complejidad: alto: 0 medio: 3 bajo: 5 María Eugenia Piatti 87 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Anexo 3 Análisis cualitativo de los consumidores- SPSS: Análisis Estadístico. El estudio cualitativo de los consumidores para el departamento de Olavarría, se llevo a cabo, mediante la utilización del sistema de análisis estadístico SPSS, utilizado en la cátedra de Marketing. Procedimiento: 1. 2. 3. 4. Realización de las encuestas a utilizar en la recolección de datos. Elección de la encuesta final, y prueba a campo de la misma. Búsqueda de información de productores ganaderos vacunos. Realizar la recolección de datos. 60% durante dos eventos llevados a cabo en este periodo en la ciudades de Recalde y Olavarría (encuestas personalizadas), 5. 6. 7. 8. el 40% se recolecto dejando encuestas en distinto puntos, (Posterior recolección) y visitas a productores (encuestas personalizadas). Descodificación de encuestas. Asignación de números a cada respuestas (SI = 1 NO = 0) Generar la base de dato en el sistema SPSS. Análisis Conclusiones. Se realizaron 178 encuestas aleatoriamente en el cuadro anexo 3.a se detalla las frecuencias de cada Zona. Las distintas salidas del sistema se muestran en las siguientes tablas. María Eugenia Piatti 88 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Tabla Anexo 3.a.- Lugar Donde Realiza la Producción Vacuna. Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado Azul 3 1,7 1,7 1,7 B.Chica 6 3,4 3,4 5,1 B.Grand 5 2,8 2,8 7,9 C.Nieva 21 11,8 11,8 19,7 Duraño 1 ,6 ,6 20,2 Espigas 13 7,3 7,3 27,5 Hinojo 18 10,1 10,1 37,6 Iturreg 3 1,7 1,7 39,3 Mapis 5 2,8 2,8 42,1 Muñoz 7 3,9 3,9 46,1 Olavarría 32 18,0 18,0 64,0 Pourtalé 9 5,1 5,1 69,1 Recalde 21 11,8 11,8 80,9 Rocha 6 3,4 3,4 84,3 S.Baya 6 3,4 3,4 87,6 S.Jorge 2 1,1 1,1 88,8 S.Luisa 5 2,8 2,8 91,6 S.Miguel 7 3,9 3,9 95,5 Sotuyo 8 4,5 4,5 100,0 178 100,0 100,0 Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.b.- María Eugenia Piatti Distancia Entre La Producción y la Ciudad de Olavarría. 89 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado hasta 30km 83 46,6 46,6 46,6 de 30 a 150km 89 50,0 50,0 96,6 más de 150km 6 3,4 3,4 100,0 178 100,0 100,0 Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- Cantidad de Ha Propias. Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado hasta 200 27 15,2 15,2 15,2 de 200 a 600 68 38,2 38,2 53,4 de 600 a 1000 66 37,1 37,1 90,4 mas de 1000 17 9,6 9,6 100,0 178 100,0 100,0 Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009. Tabla Anexo 3.a.- Cantidad de Ha Arrendadas. Frecuencia Válidos no tiene Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado 119 66,9 66,9 66,9 hasta 200 22 12,4 12,4 79,2 de 200 hasta 600 33 18,5 18,5 97,8 de 600 hasta 1000 4 2,2 2,2 100,0 178 100,0 100,0 Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- María Eugenia Piatti Producción: Invernada. 90 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado no 98 55,1 55,1 55,1 si 80 44,9 44,9 100,0 178 100,0 100,0 Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- Producción: Engorde Terciarizado. (Hotelería) Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado no 128 71,9 71,9 71,9 si 50 28,1 28,1 100,0 178 100,0 100,0 Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- Producción: Feedlot. Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado no 148 83,1 83,1 83,1 si 30 16,9 16,9 100,0 178 100,0 100,0 Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- María Eugenia Piatti Producción: Cría y/o tambo. 91 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado no 18 10,1 10,1 10,1 si 160 89,9 89,9 100,0 Total 178 100,0 100,0 T Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- Número de Animales en su Establecimiento. (180 Días) Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado hasta 150 15 8,4 8,4 8,4 de 150 a 600 70 39,3 39,3 47,8 de 600 a 1000 60 33,7 33,7 81,5 mas de 1000 33 18,5 18,5 100,0 178 100,0 100,0 Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- Trabaja con Molino Olavarría, Por Qué se Destaca. Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado Ns/Nc 36 20,2 20,2 20,2 precio 124 69,7 69,7 89,9 calidad 7 3,9 3,9 93,8 financia 10 5,6 5,6 99,4 1 ,6 ,6 100,0 178 100,0 100,0 costumbre Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- Trabaja con Cerealez Zubillaga, Por Qué se Destaca. María Eugenia Piatti 92 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado Ns/nC 26 14,6 14,6 14,6 precio 81 45,5 45,5 60,1 calidad 39 21,9 21,9 82,0 financia 19 10,7 10,7 92,7 1 ,6 ,6 93,3 12 6,7 6,7 100,0 178 100,0 100,0 costumbre atención Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- Trabaja Agronomías de Tandil, Por Qué se Destacan. Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado No/nC 76 42,7 42,7 42,7 precio 9 5,1 5,1 47,8 calidad 27 15,2 15,2 62,9 financiación 64 36,0 36,0 98,9 2 1,1 1,1 100,0 178 100,0 100,0 atención Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- Trabaja H.J.Navas, Por Qué se Destacan. Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado Ns/nC 55 30,9 30,9 30,9 precio 21 11,8 11,8 42,7 calidad 18 10,1 10,1 52,8 María Eugenia Piatti 93 2009 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización financiación 78 43,8 43,8 96,6 costumbre 5 2,8 2,8 99,4 atención 1 ,6 ,6 100,0 178 100,0 100,0 Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 Tabla Anexo 3.a.- Informativo utilizado. Frecuencia Válidos Porcentaje Porcentaje válido Porcentaje acumulado T.V. 38 21,3 21,3 21,3 radio 56 31,5 31,5 52,8 internet 38 21,3 21,3 74,2 periódico 46 25,8 25,8 100,0 178 100,0 100,0 Total Salida SPSS. Elaboración propia. 2009 María Eugenia Piatti 94 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización 2009 Anexo 4 – Análisis de Precio PERIODO IPIM Gral. IPIM base base 1993 agosto 2009 PROMEDIO MENSUAL $/tn Maíz Maíz $/tn constante ene-95 feb-95 mar-95 abr-95 may-95 84,3 84,3 86,4 92,04 101,1 101,0 43,03 195,89 92,7 39,48 213,52 83,8 35,70 242,04 87,4 37,26 247,05 92,4 39,36 256,88 jun-95 jul-95 ago-95 sep-95 oct-95 nov-95 dic-95 ene-96 feb-96 mar-96 abr-96 may-96 jun-96 jul-96 ago-96 sep-96 oct-96 nov-96 dic-96 ene-97 feb-97 mar-97 abr-97 may-97 jun-97 120,57 128,48 123,25 134,55 135,24 131,07 126 114,5 134,8 158,9 182,95 187,73 173,67 170,5 162,22 142,46 126,85 114,07 106,36 100 108,2 110,9 112,18 107,22 105,16 103,5 44,11 273,33 117,4 50,02 256,87 119,0 50,68 243,18 124,0 52,84 254,63 126,2 53,79 251,43 127,6 54,38 241,04 123,4 52,59 239,57 131,3 55,94 204,69 133,2 56,74 237,59 121,3 51,67 307,50 145,1 61,82 295,92 152,8 65,11 288,33 142,1 60,55 286,84 135,5 57,72 295,39 133,6 56,94 284,89 129,4 55,13 258,43 120,0 51,12 248,12 114,5 48,80 233,74 112,8 48,08 221,22 113,9 48,54 206,00 114,7 48,86 221,44 121,3 51,67 214,61 120,7 51,42 218,17 121,5 51,78 207,08 114,5 48,79 215,52 María Eugenia Piatti 95 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización jul-97 ago-97 sep-97 oct-97 nov-97 dic-97 ene-98 feb-98 mar-98 abr-98 may-98 jun-98 jul-98 ago-98 sep-98 oct-98 nov-98 dic-98 ene-99 feb-99 mar-99 abr-99 may-99 jun-99 jul-99 ago-99 sep-99 oct-99 nov-99 dic-99 ene-00 feb-00 mar-00 abr-00 may-00 jun-00 jul-00 ago-00 sep-00 oct-00 nov-00 dic-00 María Eugenia Piatti 100,26 104,1 104,5 111,62 108,31 106 105,75 100,9 98,1 90 93,87 92,97 93,52 91,15 86,44 91,27 92,81 96,43 100 110,1 91,2 85,31 91,59 91,77 85,4 86 83,29 85,24 83,6 81,5 80,4 82,9 81 81,1 84,01 77,33 71,98 70,24 69,91 71,57 75,67 78,71 2009 110,1 46,90 213,78 113,2 48,24 215,81 115,2 49,08 212,90 118,9 50,66 220,33 122,7 52,27 207,23 115,0 49,00 216,31 106,5 45,36 233,11 103,4 44,05 229,07 99,8 42,52 230,73 95,6 40,73 220,95 98,0 41,77 224,74 96,2 40,97 226,91 94,1 40,10 233,20 88,3 37,62 242,28 88,2 37,56 230,12 93,8 39,98 228,27 96,1 40,95 226,67 93,7 39,90 241,67 87,8 37,40 267,37 78,1 33,26 330,99 76,7 32,67 279,14 77,5 33,02 258,39 78,4 33,41 274,12 79,3 33,78 271,68 77,6 33,05 258,36 82,1 34,99 245,76 84,0 35,80 232,63 82,3 35,08 243,00 77,8 33,16 252,13 76,8 32,74 248,93 79,5 33,86 237,45 78,9 33,61 246,66 77,1 32,85 246,54 77,1 32,84 246,94 79,9 34,02 246,93 76,8 32,73 236,26 74,1 31,58 227,92 74,1 31,56 222,59 75,7 32,27 216,66 77,9 33,18 215,68 81,1 34,54 219,07 85,0 36,20 217,46 96 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización ene-01 feb-01 mar-01 abr-01 may-01 jun-01 jul-01 ago-01 sep-01 oct-01 nov-01 dic-01 ene-02 feb-02 mar-02 abr-02 may-02 jun-02 jul-02 ago-02 sep-02 oct-02 nov-02 dic-02 ene-03 feb-03 mar-03 abr-03 may-03 jun-03 jul-03 ago-03 sep-03 oct-03 nov-03 dic-03 ene-04 feb-04 mar-04 abr-04 may-04 jun-04 María Eugenia Piatti 76,8 75,67 75,5 75,32 75,71 76,55 84,73 86,97 82,47 81,59 81,75 85,9 80,3 81,21 95,5 181,4 241,7 257,26 252,57 278,1 292,86 279,82 279,4 258,25 236,25 224,5 193,25 219,84 226,26 215,66 194,22 217,35 221,93 211,64 238,03 245,65 223 230,8 236,9 243,56 255,02 248,17 2009 81,9 34,91 219,98 78,3 33,35 226,87 74,2 31,60 238,94 70,7 30,13 249,97 73,6 31,35 241,49 77,2 32,89 232,72 83,2 35,46 238,93 82,9 35,32 246,22 81,6 34,78 237,09 80,1 34,12 239,13 83,0 35,36 231,19 84,2 35,87 239,47 109,6 46,68 172,03 131,5 56,02 144,96 155,0 66,06 144,57 174,1 74,19 244,50 218,7 93,17 259,42 245,5 104,58 245,99 256,0 109,06 231,58 276,3 117,71 236,25 288,1 122,73 238,62 280,1 119,34 234,48 271,7 115,76 241,35 261,2 111,30 232,03 230,2 98,07 240,91 219,9 93,67 239,66 194,8 82,99 232,86 189,0 80,52 273,04 197,9 84,31 268,36 196,4 83,68 257,73 186,8 79,61 243,97 196,8 83,85 259,22 204,7 87,23 254,41 218,6 93,15 227,21 236,5 100,77 236,21 248,1 105,69 232,42 251,2 107,03 208,35 248,1 105,70 218,35 242,7 103,42 229,06 246,6 105,05 231,84 242,7 103,40 246,64 227,8 97,07 255,65 97 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización jul-04 ago-04 sep-04 oct-04 nov-04 dic-04 ene-05 feb-05 mar-05 abr-05 may-05 jun-05 jul-05 ago-05 sep-05 oct-05 nov-05 dic-05 ene-06 feb-06 mar-06 abr-06 may-06 jun-06 jul-06 ago-06 sep-06 oct-06 nov-06 dic-06 ene-07 feb-07 mar-07 abr-07 may-07 jun-07 jul-07 ago-07 sep-07 oct-07 nov-07 dic-07 María Eugenia Piatti 230,11 211,2 217,09 203,7 215,42 203,2 211,39 194,7 201,24 189,1 190,15 189,6 185 180,3 180 178,3 183,12 191,5 197,51 187,2 192,39 190,0 201,21 199,39 222,77 210,5 219,05 208,5 212,55 202,6 208,4 201,8 203,6 196,4 209,4 202,2 204,6 212,2 203,7 218,3 258,8 209,0 277,75 215,7 261 224,7 247 221,3 251,99 221,02 253,48 221,34 266,91 226,73 280 245,23 274,9 267,53 249,7 270,60 250,1 262,55 268,9 267,92 294,8 266,20 358,3 268,31 352,1 272,14 355,74 292,97 335,37 299,81 353,6 237,1 360,68 239,16 361,4 242,65 354,1 242,81 350,9 242,81 2009 89,99 255,71 86,80 250,12 86,59 248,79 82,94 254,88 80,58 249,75 80,80 235,34 76,81 240,86 75,96 236,96 81,60 224,41 79,76 247,63 80,96 237,63 84,96 236,84 89,69 248,37 88,84 246,56 86,34 246,19 85,97 242,42 83,69 243,28 86,16 243,03 90,40 226,34 93,00 219,03 89,07 290,57 91,90 302,23 95,72 272,68 94,27 262,02 94,17 267,59 94,31 268,78 96,60 276,29 104,49 267,98 113,99 241,17 115,30 216,57 111,87 223,57 114,15 235,56 113,42 259,92 114,32 313,42 115,95 303,66 124,83 284,99 127,74 262,54 101,01 350,07 101,90 353,95 103,39 349,56 103,46 342,27 103,46 339,18 98 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización ene-08 feb-08 mar-08 abr-08 may-08 jun-08 jul-08 ago-08 sep-08 oct-08 nov-08 dic-08 ene-09 feb-09 mar-09 abr-09 may-09 jun-09 jul-09 ago-09 349,5 350,1 341,9 380,4 496 520,34 461,91 407,68 360 305,63 308,75 305,7 375,4 387,48 407,5 387,27 400,76 410,1 420 425,9 241,07 102,71 340,26 240,84 102,62 341,17 241,25 102,79 332,62 241,21 102,77 370,13 244,15 104,03 476,80 245,34 104,53 497,77 238,81 101,75 453,96 234,98 100,12 407,19 233,17 99,35 362,36 226,96 96,70 316,05 227,24 96,82 318,89 224,59 95,69 319,46 231,47 98,62 380,64 233,81 99,62 388,95 234,38 99,86 408,06 230,41 98,17 394,48 232,63 99,12 404,33 234,40 99,87 410,62 233,1 99,32 422,88 234,7 100,00 425,90 Máximo Mínimo Promedio 474,106628 144,568176 261,776227 IPIM Gral base 1993 ene-95 feb-95 mar-95 abr-95 may-95 PROMEDIO MENSUAL $/tn Sorgo 74,1 74,1 67,62 60,55 68,4 jun-95 jul-95 ago-95 sep-95 oct-95 nov-95 80,65 85,17 89,76 93,38 93,38 93,38 PERIODO María Eugenia Piatti 2009 IPIM base agosto 2009 Sorgo $/tn constante 101,0 43,03 172,19 92,7 39,48 187,69 83,8 35,70 189,43 87,4 37,26 162,52 92,4 39,36 173,80 103,5 44,11 182,83 117,4 50,02 170,28 119,0 50,68 177,11 124,0 52,84 176,72 126,2 53,79 173,61 127,6 54,38 171,73 99 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización dic-95 ene-96 feb-96 mar-96 abr-96 may-96 jun-96 jul-96 ago-96 sep-96 oct-96 nov-96 dic-96 ene-97 feb-97 mar-97 abr-97 may-97 jun-97 jul-97 ago-97 sep-97 oct-97 nov-97 dic-97 ene-98 feb-98 mar-98 abr-98 may-98 jun-98 jul-98 ago-98 sep-98 oct-98 nov-98 dic-98 ene-99 feb-99 mar-99 abr-99 may-99 jun-99 María Eugenia Piatti 93,38 132 132 129,76 133,66 142,87 133,58 122,25 124,35 111,63 111,63 111,63 111,63 75 78,55 88,99 92,15 88,89 84,95 81,65 80,5 81,2 83,95 84,4 86 80,4 80,4 78,64 72,43 80,97 85,3 86,6 81,97 75,85 70 70 75 73,04 69,33 70,48 65,28 63,98 65,99 2009 123,4 52,59 177,55 131,3 55,94 235,97 133,2 56,74 232,66 121,3 51,67 251,11 145,1 61,82 216,20 152,8 65,11 219,43 142,1 60,55 220,63 135,5 57,72 211,80 133,6 56,94 218,38 129,4 55,13 202,50 120,0 51,12 218,35 114,5 48,80 228,74 112,8 48,08 232,18 113,9 48,54 154,50 114,7 48,86 160,76 121,3 51,67 172,21 120,7 51,42 179,21 121,5 51,78 171,68 114,5 48,79 174,10 110,1 46,90 174,10 113,2 48,24 166,89 115,2 49,08 165,43 118,9 50,66 165,71 122,7 52,27 161,48 115,0 49,00 175,50 106,5 45,36 177,23 103,4 44,05 182,53 99,8 42,52 184,96 95,6 40,73 177,82 98,0 41,77 193,86 96,2 40,97 208,19 94,1 40,10 215,95 88,3 37,62 217,87 88,2 37,56 201,93 93,8 39,98 175,07 96,1 40,95 170,96 93,7 39,90 187,96 87,8 37,40 195,29 78,1 33,26 208,43 76,7 32,67 215,72 77,5 33,02 197,72 78,4 33,41 191,48 79,3 33,78 195,36 100 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización jul-99 ago-99 sep-99 oct-99 nov-99 dic-99 ene-00 feb-00 mar-00 abr-00 may-00 jun-00 jul-00 ago-00 sep-00 oct-00 nov-00 dic-00 ene-01 feb-01 mar-01 abr-01 may-01 jun-01 jul-01 ago-01 sep-01 oct-01 nov-01 dic-01 ene-02 feb-02 mar-02 abr-02 may-02 jun-02 jul-02 ago-02 sep-02 oct-02 nov-02 dic-02 ene-03 María Eugenia Piatti 67,74 65,84 61,9 59,51 59,16 60,88 56,8 66,55 66,03 62,64 61,2 60,22 60,5 64,77 66,91 70,57 69,88 70,56 69,84 67,86 60,17 52,52 63,71 67,16 63,83 64 62,46 62,33 62 62 100 103,08 118,42 130,59 201,15 191,39 185,69 216,91 257,68 249,73 258,85 253,75 224,83 2009 77,6 33,05 204,93 82,1 34,99 188,15 84,0 35,80 172,89 82,3 35,08 169,65 77,8 33,16 178,42 76,8 32,74 185,95 79,5 33,86 167,75 78,9 33,61 198,01 77,1 32,85 200,98 77,1 32,84 190,73 79,9 34,02 179,88 76,8 32,73 183,98 74,1 31,58 191,57 74,1 31,56 205,26 75,7 32,27 207,37 77,9 33,18 212,67 81,1 34,54 202,30 85,0 36,20 194,94 81,9 34,91 200,04 78,3 33,35 203,46 74,2 31,60 190,42 70,7 30,13 174,30 73,6 31,35 203,22 77,2 32,89 204,18 83,2 35,46 179,99 82,9 35,32 181,19 81,6 34,78 179,56 80,1 34,12 182,68 83,0 35,36 175,34 84,2 35,87 172,84 109,6 46,68 214,24 131,5 56,02 184,00 155,0 66,06 179,26 174,1 74,19 176,01 218,7 93,17 215,90 245,5 104,58 183,01 256,0 109,06 170,26 276,3 117,71 184,27 288,1 122,73 209,95 280,1 119,34 209,27 271,7 115,76 223,60 261,2 111,30 227,99 230,2 98,07 229,26 101 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización feb-03 mar-03 abr-03 may-03 jun-03 jul-03 ago-03 sep-03 oct-03 nov-03 dic-03 ene-04 feb-04 mar-04 abr-04 may-04 jun-04 jul-04 ago-04 sep-04 oct-04 nov-04 dic-04 ene-05 feb-05 mar-05 abr-05 may-05 jun-05 jul-05 ago-05 sep-05 oct-05 nov-05 dic-05 ene-06 feb-06 mar-06 abr-06 may-06 jun-06 jul-06 ago-06 María Eugenia Piatti 191,89 219,9 150,88 194,8 140 189,0 171,31 197,9 176,58 196,4 160,28 186,8 175,5 196,8 183,89 204,7 184,92 218,6 205,36 236,5 220 248,1 210 251,2 180 248,1 180 242,7 197,52 246,6 207,55 242,7 196,42 227,8 176,5 211,2 180,03 203,7 178 203,2 160 194,7 161,25 189,1 157,5 189,6 131,25 180,3 137,47 178,3 125,69 191,5 117,51 187,2 123,98 190,0 151,68 199,39 158,5 210,5 145,28 208,5 155,67 202,6 160,76 201,8 155 196,4 160,71 202,2 170 212,2 194,17 218,3 196,07 209,0 210,31 215,7 233,93 224,7 227,25 221,3 220,5 221,02 201,11 221,34 2009 93,67 204,85 82,99 181,80 80,52 173,88 84,31 203,19 83,68 211,03 79,61 201,34 83,85 209,31 87,23 210,80 93,15 198,52 100,77 203,79 105,69 208,15 107,03 196,21 105,70 170,29 103,42 174,05 105,05 188,02 103,40 200,73 97,07 202,34 89,99 196,14 86,80 207,42 86,59 205,57 82,94 192,92 80,58 200,12 80,80 194,93 76,81 170,88 75,96 180,97 81,60 154,03 79,76 147,33 80,96 153,13 84,96 178,54 89,69 176,71 88,84 163,53 86,34 180,31 85,97 187,01 83,69 185,21 86,16 186,52 90,40 188,06 93,00 208,79 89,07 220,14 91,90 228,85 95,72 244,40 94,27 241,06 94,17 234,15 94,31 213,25 102 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización sep-06 oct-06 nov-06 dic-06 ene-07 feb-07 mar-07 abr-07 may-07 jun-07 jul-07 ago-07 sep-07 oct-07 nov-07 dic-07 ene-08 feb-08 mar-08 abr-08 may-08 jun-08 jul-08 ago-08 sep-08 oct-08 nov-08 dic-08 ene-09 feb-09 mar-09 abr-09 may-09 jun-09 jul-09 ago-09 Maximo Minimo Promedio María Eugenia Piatti 200 240 240 240 240 260 256,31 283,21 293,4 304,14 336,95 398,3 430,87 468,63 265 265 450,85 434,44 446,57 450,05 484,11 495,6 415 366,27 338,09 264 268,17 268,19 323,41 353,2 358,9 310,62 339,38 361,79 345,42 366,61 2009 226,73 96,60 207,03 245,23 104,49 229,69 267,53 113,99 210,55 270,60 115,30 208,16 262,55 111,87 214,54 267,92 114,15 227,76 266,20 113,42 225,98 268,31 114,32 247,73 272,14 115,95 253,04 292,97 124,83 243,65 299,81 127,74 263,77 237,1 101,01 394,32 239,16 101,90 422,83 242,65 103,39 453,28 242,81 103,46 256,15 242,81 103,46 256,15 241,07 102,71 438,94 240,84 102,62 423,36 241,25 102,79 434,45 241,21 102,77 437,90 244,15 104,03 465,37 245,34 104,53 474,11 238,81 101,75 407,86 234,98 100,12 365,83 233,17 99,35 340,31 226,96 96,70 273,00 227,24 96,82 276,97 224,59 95,69 280,26 231,47 98,62 327,92 233,81 99,62 354,54 234,38 99,86 359,39 230,41 98,17 316,40 232,63 99,12 342,40 234,40 99,87 362,25 233,1 99,32 347,79 234,7 100,00 366,61 474,11 147,33 219,90 103 Elaboración de alimento balanceado para autoconsumo y comercialización María Eugenia Piatti 2009 104
