Certificación de oficiales de cumplimiento, auditores externos

Certificación de oficiales de
cumplimiento, auditores externos
independientes y demás profesionales
BAS / PLD
Julio 2014, Alerta No. 37
Alerta
Por medio del presente
aprovechamos para enviarles un
afectuoso saludo y al mismo tiempo
hacer de su conocimiento lo
siguiente:
El 2 de octubre del presente año, se
publicaron en el Diario Oficial de la
Federación las Disposiciones de
carácter
general
para
la
certificación
de
auditores
externos
independientes,
oficiales de cumplimiento y
demás profesionales en materia
de prevención de operaciones
con recursos de procedencia
ilícita y financiamiento al
terrorismo.
Derivado del "Decreto por el que
se reforman, adicionan y derogan
diversas disposiciones en materia
financiera y se expide la Ley para
Regular las Agrupaciones
Financieras", publicado en el Diario
Oficial de la Federación el 10 de
enero de 2014, se modificó la Ley
de la Comisión Nacional Bancaria y
de Valores, en la cual se adicionó la
facultad para certificar a los
oficiales de cumplimiento, así como
a los auditores externos
independientes y demás
profesionales, a efecto de que
presten sus servicios a las entidades
y personas sujetas a la supervisión
de la Comisión Nacional Bancaria y
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y de Valores – entre ellas las Casas de Cambio, Centros Cambiaros, Instituciones de Banca Múltiple, Sociedades
Financieras de Objeto Múltiple Reguladas y No Reguladas, Sociedades Financieras Populares, Transmisores de
Dinero y Uniones de Crédito – para verificar el cumplimiento de las leyes financieras y de las disposiciones que
emanen de ellas, en materia de prevención, detección y reporte de actos, omisiones u operaciones que pudiesen
ubicarse en los supuestos de los artículos 139 Quáter ó 400 Bis, del Código Penal Federal.
Conforme las citadas Disposiciones, el proceso de certificación se llevará a cabo en los términos y condiciones
que la CNBV dé a conocer a través del Instructivo, documento que será publicado en su portal de Internet, en
cual también se detallarán las especificaciones requeridas para llevar a cabo su tramitación.
Dentro de los requisitos establecidos, los participantes deberán:
 Contar al menos con un nivel de estudios equivalente a licenciatura.
 Tener experiencia de al menos un año en materia de prevención, detección y reporte de actos, omisiones
u operaciones que pudiesen ubicarse en los supuestos previstos en los artículos 139 Quáter o 400 Bis del
Código Penal Federal. En caso de que no se cuente con título o cédula profesional, el participante
deberá demostrar que cuenta con experiencia de al menos 4 años en la materia.
 No haber sido sentenciado por delitos patrimoniales, ni inhabilitado para desempeñar un empleo, cargo
o comisión en el servicio público, o en el sistema financiero mexicano o de cualquier otro país.
 No tener antecedentes de suspensión, cancelación o revocación de algún registro para fungir como
auditor externo independiente, o bien, que no le haya sido revocada previamente alguna certificación
por parte de la CNBV.
Adicionalmente se deberá proporcionar y adjuntar a la solicitud para la obtención del Certificado la siguiente
información y documentación:
 Identificación oficial con fotografía expedida por autoridad federal. En el caso de extranjeros el
documento que acredite su legal estancia en el país.
 En su caso, titulo o cedula profesional.
 Curriculum vitae en el que precise la experiencia con la que cuenta en la materia, precisando las
referencias de sus empleadores
 Proporcionar cualquiera de los siguientes reportes de crédito emitidos por sociedades de información
crediticia a que se refiere el artículo 36 Bis de la Ley para Regular las Sociedades de Información
Crediticia, con una vigencia no mayor a dos meses de su expedición:
 Aquel emitido por una sociedad de información crediticia en el que se incluya la información
contenida en las bases de datos de las demás sociedades de información crediticia
 Los reportes de crédito individuales emitidos por la totalidad de las sociedades de información
crediticia
 Carta bajo protesta de decir verdad de que no ha sido sentenciado por delitos patrimoniales, ni
inhabilitado para desempeñar un empleo, cargo o comisión en el servicio público, o en el sistema
financiero mexicano; y de no tener antecedentes de suspensión, cancelación o revocación para fungir
como auditor.
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El procedimiento de evaluación comprenderá, al menos, los siguientes rubros:
A. El marco normativo y contexto internacional.
B. La prevención, detección y reporte de actos, omisiones u operaciones que pudiesen ubicarse en los
supuestos de los artículos 139 Quáter ó 400 Bis del Código Penal Federal, en el contexto nacional.
C. Comportamiento ético.
Se tendrán hasta dos oportunidades para aprobar el examen dentro de un mismo año, debiendo transcurrir
entre una aplicación y otra al menos 60 días naturales.
El Certificado deberá ser renovado al menos 90 días naturales previos al vencimiento de su vigencia. Para efecto
de dicha renovación, la capacitación obtenida por el participante en el transcurso de la vigencia del Certificado
no podrá ser menor a 50 horas.
La Comisión publicará un calendario que contenga las fechas a partir de las cuales los participantes deberán
iniciar el proceso de certificación.
Los Disposiciones entrarán en vigor el 1 de enero de 2015.
Nos permitimos compartirles el link de la publicación en el portal de Internet del Diario Oficial de la
Federación:
http://dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5362353&fecha=02/10/2014
Nos reiteramos a sus órdenes para cualquier consulta, duda o aclaración.
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Información adicional
En caso de requerir mayor información, favor de contactarnos en los correos electrónicos:
Mauro González Jiménez
Socio Director de Business Advisory
Services
[email protected]
Raymundo S. García Pelayo
Socio de Business Advisory Services
(PLD/FT)
[email protected]
Luis Adrián Hernández Murguía
Líder de Servicios de Prevención de
Lavado de Dinero
[email protected]
Alondra De La Garza Erives
Líder de Servicios de Prevención de
Lavado de Dinero
[email protected]
Claudia Anahí Maciel Fierro
Líder de Servicios de Prevención de
Lavado de Dinero
[email protected]
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concepto, cálculo o texto vertido en este documento, deberá de
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