Presentación de PowerPoint - Alcaldía del Municipio Sucre

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
DEPENDENCIA: GERENCIA DE ADMINISTRACION
PROCEDIMIENTO:
CONTROL DE CHEQUERAS Y CHEQUES ANULADOS
CONTROL DE CHEQUERAS
GERENTE DE
ADMINISTRACION
Inicio
Solicita reposición de chequeras ante las
Entidades Bancarias con las cuales opera
la Fundación, a través de talón de solicitud
de chequera firmado y sellado por los
funcionarios autorizados (Presidente y uno
de los miembros de la JD)
Posteriormente, recibe de la Entidad
Bancaria chequeras y procede a
revisarlas para constatar la cantidad
de cheques que contiene y las
enumera por chequera y registra en
formato Control de Chequera
Archiva las chequeras en
Caja Fuerte
A medida que se van elaborando
cheques, se relacionan los
cheques emitidos contra el
“Control de chequera”
Fin
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Vigente: Septiembre 2012
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
DEPENDENCIA: GERENCIA DE ADMINISTRACION
PROCEDIMIENTO:
CONTROL DE CHEQUERAS Y CHEQUES ANULADOS
CHEQUES QUE HAN SIDO ANULADOS POR CADUCIDAD
JEFE DE COMPRAS
No
Cheque
caducado?
Inicio
Revisa periódicamente cheques
que se encuentran en resguardo
para ser cancelados a sus
respectivos beneficiarios.
Verifica fecha de caducidad de
cheques, la cual está estipulada
en noventa días (90), desde la
fecha de emisión.
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Si
Fin
Colocar firma del funcionario
que anula, la fecha y estampa
sello de ANULADO al cheque y
al comprobante de egreso; y
resguarda en Caja de Seguridad
JEFE DE COMPRAS
Informa al beneficiario sobre
cheque anulado.
Genera 1 copia del cheque
anulado y del comprobante de
egreso para efectos contables.
Anexa original del cheque anulado
como soporte para la emisión del
nuevo cheque.
Resguarda
en
Caja
de
Seguridad,
y
contacta
telefónicamente al beneficiario
para que proceda a retirarlo.
Ver procedimiento
“Solicitud
Elaboración de
Cheque”
Registra en el control
chequeras la condición
anulados.
de
de
Procede a mutilar en el cheque
original el espacio de la firma y
archivándolo en la carpeta de
cheques anulados.
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Vigente: Septiembre 2012
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
DEPENDENCIA: GERENCIA DE ADMINISTRACION
PROCEDIMIENTO:
CONTROL DE CHEQUERAS Y CHEQUES ANULADOS
CHEQUES QUE HAN SIDO ANULADOS POR CADUCIDAD
JEFE DE COMPRAS
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Archiva los originales de
cheques anulados, junto con
los comprobantes de egreso y
órdenes de pago.
CONTADOR
Las
copias
de
cheques
anulados y comprobantes de
egreso,
los
envía
mensualmente
a
Firma
Contable antes del cierre
mensual contable.
Recibe las copias de cheques
anulados y comprobantes de
egreso, reversa el asiento
contable del monto del cheque
anulado, y realiza asiento del
monto por el nuevo cheque en
Libro de Banco..
Fin
Vigente: Septiembre 2012
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
DEPENDENCIA: GERENCIA DE ADMINISTRACION
PROCEDIMIENTO:
CONTROL DE CHEQUERAS Y CHEQUES ANULADOS
CHEQUE QUE HAN SIDO ANULADOS POR UNA ENTIDAD BANCARIA
POR DEFECTO DE EMISION U OTROS
JEFE DE COMPRAS
Inicio
Recibe del beneficiario cheque
rechazado por la Entidad Bancaria.
Revisa en el Edo. de Cuenta
bancario la notificación del cheque
devuelto.
Procede a mutilar en el cheque
original el espacio de la firma y
archivándolo en la carpeta de
cheques anulados.
Posteriormente procede a la
anulación
del
cheque
devuelto por la Entidad
Bancaria
o
por
el
beneficiario
Anexa
copia
del
cheque
anulado como soporte para la
emisión del nuevo cheque.
Coloca firma y fecha y
estampa sello de anulado en
cheque y comprobante de
egreso y genera una (1) copia
tanto del cheque como del
comprobante de egreso y
orden de pago.
Ver procedimiento
“Solicitud
Elaboración de
Cheque”
Procede a transcribir en el
control Cheques Anulados
la condición de anulado, de
acuerdo a la justificación
emanada del banco.
Archiva los originales de
cheques anulados, junto con
los comprobantes de egreso y
órdenes de pago.
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Vigente: Septiembre 2012
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
DEPENDENCIA: GERENCIA DE ADMINISTRACION
PROCEDIMIENTO:
CONTROL DE CHEQUERAS Y CHEQUES ANULADOS
CHEQUE QUE HAN SIDO ANULADOS POR UNA ENTIDAD BANCARIA
POR DEFECTO DE EMISION U OTROS
JEFE DE COMPRAS
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Envía una copia de cheques
anulados, comprobantes de egreso
y orden de pago a Firma Contable,
antes del cierre mensual contable.
CONTADOR
Recibe las copias de cheques
anulados, comprobantes de egreso y
orden de pago, reversa el asiento
contable del monto del cheque
anulado, y realiza asiento del monto
por el nuevo cheque.
Fin
Vigente: Septiembre 2012