generacion del balance de comprobación

GENERACION DEL BALANCE DE COMPROBACIÓN
DEFINICIÓN.Antes de la generación y emisión de los reportes de Estados Financieros, se debe tener las
siguientes consideraciones previas, las cuales deberán de realizarse mensualmente a fin de
obtener Estados Financieros con saldos correctos. Para ello se tiene que haber realizado la
revisión de Comprobantes Descuadrados, Información de Anexos y Proceso de
Cierre Mensual los mismos que se explica a continuación.
PROCEDIMIENTO:
La generación de Estados Financieros se procesara en el módulo de Contabilidad siguiendo
la siguiente Ruta:
CONTABILIDAD COMPLETA / REPORTES / LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCE /.
El primer paso que debe realizar para emitir el reporte de Estados Financieros es:
I - REPORTE DE COMPROBANTES DESCUADRADOS:
Ruta: CONTABILIDAD / REPORTES
COMPROBANTES DESCUADRADOS
/
REPORTES
DE
COMPROBANTES
/
En esta opción del sistema, se mostrará los comprobantes en los cuales existe un saldo de
diferencia entre él debe y el haber, en el mes de trabajo.
Al darle esta opción se abre una ventana de dialogo al cual debemos de dar la opción
ACEPTAR.
Al darle la opción de ACEPTAR, saldrá el reporte de “COMPROBANTES DESCUADRADOS” del
mes que usted está realizando el proceso.
En el supuesto o como ejemplo, se puede dar el siguiente reporte:
Originado por un Comprobante descuadrado:
En el caso que hubiera comprobantes descuadrados, estos deberán ser completados por las
cuentas que falten, debiendo cuadrar el asiento contable, luego podrá generar nuevamente
el reporte el cual no debe contener ninguna información.
Una vez verificado que el reporte no muestre comprobantes descuadrados, se procede a
ejecutar el segundo paso:
II - MANTENIMIENTO DE ANEXOS:
En esta opción incorporamos todos los movimientos registrados en los Anexos (Clientes,
Proveedores, Trabajadores, Honorarios, etc., etc.), durante el mes de trabajo.
Ruta: INFORMACION DE ANEXOS / PROCESOS / INCORPORACION DE MOVIMIENTOS /.
Luego da la opción PROCESAR:
Concluido el Proceso podrá seguir con la segunda Opción:
Ruta: INFORMACION DE ANEXOS / PROCESOS / ACTUALIZA CUENTA CORRIENTE /.
ACTUALIZAR LA CUENTA CORRIENTE, en esta opción el sistema podrá generar los cruces
entre las provisiones y las cancelaciones a efectos de emitir nuevos saldos y estos
mostrarlos actualizados.
Una vez generados estos dos procesos continuamos con el siguiente procedimiento:
III - GENERACION DE ASIENTOS AUTOMÁTICOS.
Ruta: CONTABILIDAD / PROCESOS / PROCESO DE CIERRE MENSUAL / PROCESOS
AUTOMATICOS DE CIERRE MENSUAL / ASIENTOS DE DESTINO Y TRANSFERENCIAS DE
COSTOS O F5.
Mediante este proceso se genera los destinos de las cuentas de gastos que están
configuradas en el plan de cuentas con un cargo y abono automático el cual generará el
asiento contable correspondiente a la cuenta. Es necesario ejecutar este proceso antes de
emitir un Balance de comprobación.
La primera pantalla que se muestra al ejecutar este proceso es la siguiente:
Diferencia de Cambio – Procederá a realizar el proceso de la Diferencia de Cambio.
Una vez realizado estos procesos, recién se procede a generar los reportes de los Estados
Financieros.
V - BALANCE DE COMPROBACIÓN
RUTA: CONTABILIDAD COMPLETA / REPORTES /
Luego ingresar a la opción: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES”
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Luego seleccionaremos la opción 3.17 Balance de Comprobación y le damos aceptar,
mostrándose la siguiente pantalla de dialogo:
Luego, seleccionamos: el Nivel, Periodo (Acumulado); Tipo de Moneda y por último Reporte.
Primero se seleccionara el nivel de cuenta si se desea sacar un reporte detallado elegir nivel
5, luego seleccionar el periodo mensual o acumulado, tipo de moneda, y la forma de
impresión, para visualizar el reporte presionar el botón aceptar. A continuación se mostrara
el Balance de Comprobación.
Una vez emitido el Balance de Comprobación, y solo si está correctamente cuadrado
podremos posteriormente encargarnos de emitir los otros Estados Financieros como el
Balance de situación financiera y el estado de resultados.
La revisión de que los balances cuadren se deben hacer mes por mes y de forma ordenada
es decir cuadraremos enero primero para después pasar a febrero y verificar su cuadre y así
sucesivamente.
Si en algún mes no cuadra el balance se debe revisar las configuraciones de los destinos en
las cuentas de gastos y analizar el balance a fin de encontrar la disconformidad. E sistema
no genera descuadre a menos que haya un error en la digitación o configuración del
sistema.