POLÍTICA DE DENUNCIA DE IRREGULARIDADES Procedimientos

GREAT PANTHER SILVER LIMITED
(La "Compañía")
POLÍTICA DE DENUNCIA DE IRREGULARIDADES
Procedimientos para la presentación de quejas o inquietudes con respecto a la contabilidad,
controles internos de contabilidad y auditoría
1. La Compañía ha designado al Oficial de Ética de Negocios ("El Oficial") quien será
responsable de la administración de estos procedimientos para la recepción, retención y
tratamiento de quejas o inquietudes recibidas por la Compañía en materia de
contabilidad, controles contables internos o asuntos de auditoría en relación con la
Compañía, incluyendo, pero no limitado a, las preocupaciones por asuntos de
contabilidad o las prácticas de auditoría en nombre de la Comité de Auditoría de la Junta
Directiva.
2. Cualquier persona, incluyendo un empleado de la Compañía o terceros pueden de forma
confidencial y anónima presentar quejas o preocupaciones con respecto a la contabilidad,
controles internos de contabilidad o asuntos de auditoría con respecto a la Compañía
mediante el establecimiento de dichas quejas o preocupaciones en un correo electrónico o
una carta dirigida al Oficial de Ética de Negocios con una leyenda en el sobre que indica
que el contenido del sobre es confidencial (por ejemplo, "confidencial" o "Solamente
para ser abierto por el Oficial de Ética de Negocios "). Si el denunciante desea discutir el
asunto directamente con un miembro de la Comisión, el denunciante debe incluir un
número de teléfono donde se le pueda contactar en su presentación al Oficial.
Todas las presentaciones dirigidas al Oficial de Ética de Negocios deben ser enviadas de
la siguiente manera:
Great Panther Silver Limited c/o Oficial de Ética de Negocios
Attn: Mr. R.W. (Bob) Garnett, CA, ICD.D
Suite 800, 333 Seymour Street
Vancouver, British Columbia V6B 5A6
Canada
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CONFIDENCIAL
O
E-mail: [email protected]
3. Todas las comunicaciones relativas a las quejas o inquietudes acerca de la contabilidad,
controles internos de contabilidad o asuntos de auditoría con respecto a la Compañía
presentados por los empleados al Comité serán tratados de forma confidencial.
4. Cualquier queja o duda que se hagan directamente a la dirección, ya sea abierta,
confidencial o anónimamente, deberá notificarse sin demora al Oficial de Ética de
Negocios. Las quejas serán investigadas bajo la dirección del Comité de Auditoría.
5. Si la queja o inquietud es un asunto serio con impacto material, o en relación con la Alta
Dirección de la Compañía, el Oficial informará el asunto al Comité de Auditoría de Great
Panther en un plazo de 24 horas desde el momento de su recepción.
6. El Oficial deberá determinar cuáles son los recursos internos o ayuda profesional, o si
alguna se requiere para llevar a cabo una investigación completa con la aprobación del
Comité de Auditoría.
7. El Oficial deberá investigar la denuncia y reportar el resultado de la investigación por
escrito, al Comité de Auditoría, al final de cada trimestre.
8. Todas las quejas de denunciantes o inquietud deben ser retenidas por el Comité de
Auditoría por un período de siete (7) años.
9. La Compañía no tolerará ninguna represalia o terminación de empleo de parte de
cualquier persona o grupo, directa o indirectamente, contra cualquier persona que, de
buena fe, haga una denuncia, plantee una preocupación o proporcione ayuda a la
investigación.
10. La investigación no deberá revelar la identidad de cualquier persona que haga una
denuncia de buena fe o inquietud y quien pida que su identidad permanezca confidencial.
11. Nada de lo que aquí se enuncia podrá ser interpretado para proteger a una persona de las
consecuencias de sus propios errores, sin embargo la auto-denuncia de una persona por su
mala conducta que no sea descubierta de forma independiente a través de una
investigación se tendrá en cuenta al considerar las consecuencias para dicha persona.
12. Si un empleado, funcionario o director de la Compañía legítimamente y de buena fe
presenta una queja, la Compañía no despedirá, degradará, suspenderá, amenazará,
acosará, discriminará o tomará represalias en su contra en los términos o condiciones de
empleo por dicha actividad. Sin embargo, como tal alegato de incorrección puede dar
lugar a graves consecuencias personales para la persona o entidad que es acusada, el
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empleado, funcionario o director haciendo la denuncia de irregularidad debe tener
motivos razonables y probables antes de informar sobre irregularidades y tales informes
se comprometen de buena fe, para los mejores intereses de la Compañía y no para
beneficio personal.
13. En caso de que la investigación revele que la denuncia fue hecha frívolamente o
emprendidas por motivos indebidos o de mala fe o sin una base razonable y probable,
acciones disciplinarias apropiadas podrán ser tomadas.
Este documento ha sido revisado y aprobado por la Junta Directiva el 8 de noviembre de 2012.
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