Créditos Documentarios
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Taller : Medios de Pago y Riesgos Financieros 12 de Junio de 2015 VALENCIA Eva García Bosch COMERCIO EXTERIOR Los Medios de Cobro y Pago 2 RIESGOS EN EL COMERCIO INTERNACIONAL Solicitud de informes Los bancos corresponsales: • • • Son precisos los datos bancarios de la empresa La obtención requiere un tiempo de espera En algunos países los bancos no dan este tipo de información Las agencias especializadas: • • Facilitan informes de empresas de todo el mundo Normalmente entregan el informe con gran rapidez Los Riesgos del vendedor • Cancelación unilateral del contrato por parte del comprador • Impago • Transporte • Cambio • País Los Riesgos del vendedor Cancelación unilateral del contrato • Crédito documentario • Pólizas CESCE • Pago anticipado (parcial) : Los Riesgos del vendedor Impago • Crédito documentario • Pólizas CESCE • Garantía de pago • Forfaiting • Factoring sin recurso Los Riesgos del vendedor CIF o FOB CIF Control sobre toda la venta: el precio del transporte y el seguro influyen en el precio de venta en destino FOB Transporte y seguro para el comprador: si hay problemas (por ejemplo, siniestro no asegurado), ¿podrá pagar el comprador? Los Riesgos del vendedor Riesgo país • Crédito documentario CONFIRMADO • Pólizas CESCE • Garantía de pago (emitida por un banco español) • Forfaiting Los Riesgos del vendedor Riesgo de cambio • Venta de divisas a plazo (seguro de cambio) • Forfaiting Los Riesgos del comprador Falta de entrega • Garantía de buen cumplimiento • Crédito documentario standby Los Riesgos del comprador Riesgo de cambio • Compra de divisas a plazo (seguro de cambio) Los Riesgos del comprador CIF o FOB FOB Control sobre toda la compra: el precio del transporte y el seguro influyen en el precio final CIF Transporte y seguro para el vendedor: ¿qué compañía transportista? ¿qué compañía aseguradora? ¿serán fiables y solventes? ¿cómo serán los contratos? RIESGO DE CAMBIO Mercados de divisas • Moneda: unidad de cuenta, medida del precio de las cosas. • Divisa: moneda extranjera. • Cambio: cantidad de unidades de una moneda que es necesario entregar para obtener una unidad de otra. • Mercados de divisas: mercado de compraventa de moneda extranjera. Precio: tipo de cambio. • Mercados monetarios: mercados de oferta y demanda de préstamos y depósitos. Precio: tipo de interés. Mercados de divisas: características Mercado no organizado: – Sin sede física. – Sin horario determinado. Mercado universal: – Hay mercado dónde hay alguien cotizando. Mercado continuo: – Los distintos ámbitos geográficos van tomando el relevo. – Funciona las 24 horas. El riesgo de cambio • El que se produce en función de las oscilaciones de los tipos de cambio de las divisas, sobretodo en el caso de operaciones aplazadas. Tipos: – – – de transacción (oscilación de cambios) de traducción (actualización de balance) económico (riesgo de oportunidad) El riesgo de cambio: actitudes ante el riesgo No cubrir nada – altamente especulativo. Cubrir todo – elimina riesgo transacción pero incorpora coste de oportunidad. Cobertura selectiva – requiere gestión altamente especializada. Mercado de divisas a plazo • Contratos de compra o venta de divisas a plazo: – Compra o venta de una divisa hoy (fijando su precio) para entregar o recibir en una fecha futura (al precio fijado) • Plazo de liquidación superior a 2 días después de la fecha del contrato • Contratos a plazo (= seguros de cambio) La fijación del precio a plazo • El precio a plazo es un tipo de interés (diferencial de tipo de interés) sobre el precio de contado • El precio queda fijado en el momento de la compraventa • El precio al vencimiento es irrelevante El seguro de cambio abierto • • Seguro de cambio válido para un período determinado Concentración durante un período de tiempo de cobros o pagos numerosos y fraccionados Contrato a plazo (= seguro de cambio) – Derecho y obligación a comprar o vender divisa a un precio convenido Se elimina el riesgo de cambio pero se incurre en el riesgo de oportunidad INCOTERMS IN INTERNATIONAL CO COMERCIAL TERMS TERMS 11 TERMINOS DE LA CAMARA DE COMERCIO INTERNACIONAL Cámara de Comercio Internacional • • • • • • • • La CCI es la única organización mundial de empresas Organización privada no gubernamental Creada en 1919 En 1922 se crea el Comité Español Agrupa empresas de 140 países Entidad consultiva ante la ONU,UE,OMC,OCDE y FMI Promueve comercio e inversión sobre la base de la libre y leal competencia Representa a la comunidad del comercio mundial Incoterms 2010 • Versión en vigor: Incoterms 2010 • Publicados por la Cámara de Comercio Internacional – derecho privado (=necesaria incorporación en contrato) • No se aplican al contrato de transporte ni al seguro • Determinan: – Distribución de gastos y costes – Punto dónde se produce la entrega – Quién soporta el riesgo de transporte – Responsabilidad de trámites aduaneros Incoterms 2010 2 Grupos: MULTIMODALES / MARITIMOS MULTIMODALES EXW - EX WORKS FCA - FREE CARRIER CPT- CARRIAGE PAID TO CIP - CARRIAGE AND INSURANCE PAID TO DAT - DELIVERED AT TERMINAL DAP - DELIVERED AT PLACE DDP - DELIVERED DUTY PAID Incoterms 2010 2 Grupos: MULTIMODALES / MARITIMOS MARÍTIMOS FAS - FREE ALONGSIDE SHIP FOB - FREE ON BOARD CFR - COST AND FREIGHT CIF- COST INSURANCE AND FREIGHT Incoterms 2010 Finalidad : Definir las condiciones de entrega de la mercancía en las operaciones. Finalidad :Delimitar las obligaciones del vendedor y del comprador en las compraventas internacionales. Incoterms 2010 Derecho Privado - No soportada por las legislaciones de los países. Se considera Lex Mercatoria, es decir un conjunto de normas creado las propias empresas en el seno de la Cámara de Comercio Internacional para regular algunos aspectos de las operaciones de comercio exterior. NO REGULAN - Comercio de Servicios. - Propiedad de la mercancía. - Plazo de pago. Incoterms entrega en origen El vendedor pone la mercancía a disposición del comprador: en locales del vendedor en transportista Grupo E Grupo F Grupo C Salida Transporte principal debido Transporte pagado + Seguro transporte EXW FCA convenido al costado CPT CIP FAS del buque a bordo FOB del buque exportación CFR CIF Incoterms: entrega en destino El vendedor pone la mercanía a disposición del comprador: en terminal en punto convenido Grupo D Llegada DAT DAP DDP importación Tráfico marítimo contenedores con FCA, CPT, CIP Grupo E: riesgo comprador Grupo F: riesgo comprador Grupo C: riesgo comprador Grupo D: riesgo vendedor Vendedor Comprador ¿Para qué se utilizan? Delimitan con precisión: . Lugar de entrega de la mercancía . Regular quién debe pasar los trámites aduaneros . Transmisión del Riesgo de Transporte . Reparto de los costes logísticos. . Contratación del Transporte Principal ¿Cual es el mejor Incoterm? Cualquier modo o Multimodal EXW - Ex Works Transporte Marítimo NO Mínimas obligaciones del Vendedor: Mercancía a disposición del comprador en los locales del vendedor. Ideal para el uso en el comercio interior o nacional EXW -Vendedor : Prepara la mercancía para recoger en sus locales -Comprador: Envía un transportista a recoger la mercancía. Por lo que el Crédito documentario: a) No debe pedir documento de transporte b) Pedirá factura, packing list, certificado de origen etc. Si pide documento de transporte y el transportista no recoge la mercancía a) El comprador deberá pagar según Incoterm b) El vendedor no podría cobrar según el crédito documentario ya que no tendrá documento de transporte. Cualquier modo o Multimodal Transporte Marítimo FCA - Free Carrier FAS - Free Alongside Ship FOB - Free on Board Obligación del Vendedor: Entregar la mercancía al transportista elegido y pagado por el comprador Sin problemas para el uso en el Crédito Documentario FCA FAS FOB -Vendedor : Entrega la mercancía al transportista enviado por el comprador Por lo que el Crédito documentario solicitará sin problemas un documento de Transporte. INCOTERMS RECOMENDABLES PARA USO EN EL CREDITO DOCUMENTARIO Cualquier modo o Multimodal Transporte Marítimo CPT - Carriage paid to CFR - Cost and Freight CIP - Carriage and CIF - Cost, Insurance and Freight Insurance paid to Obligación del Vendedor: Entregar la mercancía al transportista elegido y pagado por el vendedor sin seguro : CPT y CFR con seguro : CIP y CIF Óptimos para el uso en el Crédito Documentario CPT CIP CFR CIF -Vendedor : Se responsabiliza de contratar el transporte. -El transporte será efectivo hasta el punto de destino acordado entre comprador y vendedor y que deberá ser coincidente con el que consta en el Crédito Documentario Por lo que el Crédito documentario solicitará sin problemas un documento de transporte INCOTERMS ESPECIALMENTE ADECUADOS PARA SU USO EN EL CREDITO DOCUMENTARIO Cualquier modo o Multimodal DAT - Delivered at terminal DAP - Delivered at place DDP - Delivered duty paid Transporte Marítimo NO Máxima obligación del Vendedor: Mercancía a disposición del comprador en destino: descargada : sin descargar : DAT DAP sin despachar de importación DDP despachada de importación DAT DAP DDP -Vendedor : Debe entregar la mercancía en destino. -El crédito documentario debería pedir un documento que acreditara recepción en destino. Si la mercancía no llega a destino: a) El vendedor podría cobrar el crédito documentario (dispondría de todos los documentos generados en origen ( transporte, factura...) b) El comprador no estaría obligado a pagar según el Incoterm Reflexiones… CPT El vendedor tendrá un contrato de transporte con buenas condiciones CIP Y además un contrato de seguro en buenas condiciones FCA El comprador tendrá acceso a transporte y seguro con buenas condiciones DAP El vendedor podrá ser más competitivo al controlar el coste hasta destino y facilitará la compra a un comprador con poca capacidad. DDP EXW FCA El comprador quiere asegurarse que va a recibir la mercancia a tiempo y además facilitar la labor a un vendedor con poca capacidad. USO CORRECTO DE LOS INCOTERMS Especificar claramente el lugar de entrega de la mercancía Uso limitado del EXW. Uso del FCA para entregas de la mercancía en el país de origen. Uso de Incoterms polivalentes para los transportes en contenedores Utilizar Incoterms marítimos solo para mercancías cargadas por la borda del buque (FOB,CFR,CIF) Controlar el transporte internacional. Exportar en C e Importar en F No usar Incoterms en D en países de medio u alto riesgo Solo usar uno de los 11 Incoterms Especificar siempre que estamos usando los Incoterms 2010 CONTRATOS COMERCIALES Ofertas Comerciales - Sustituyen en pequeñas operaciones al contrato comercial Deberemos prestar atención ya que dependiendo del Incoterm que se use en la transacción, en la oferta deberemos incluir unos gastos u otros: -Transporte - Seguro - Gastos aduaneros, etc La no inclusión de estos gastos podría comportar problemas en el cobro de los mismos al final. Factura Comercial / Factura Proforma - Hace las funciones de Oferta Comercial Deberemos desglosar en la misma y de forma correcta los gastos de: -Transporte - Seguro - Gastos aduaneros, etc La no inclusión de estos gastos podría comportar problemas en el cobro de los mismos al final. Contrato de Compraventa No existe en todas las operaciones comerciales. Sustituido por facturas proforma u otros documentos. Sí en el contrato de compraventa no se indica los tribunales a los que recurrir en el caso de disputa comercial, serán los del país de entrega de la mercancía. No es obligatorio indicar en Incoterm de la transacción en el contrato de compraventa pero sí que es recomendable Incluimos las condiciones de entrega que nos vienen indicadas por el Incoterm. Contrato de Transporte Viene indicada la responsabilidad del contrato de transporte por el Incoterm usado en el contrato. El Incoterm usado deberá “cuadrar” siempre con el medio de transporte utilizado. No podemos usar FOB en un transporte que se vaya a efectuar por carretera. Cuidado con el transporte en un contenedor. No debemos usar Incoterms marítimos sino que usaremos los “polivalentes” FCA en lugar de FOB CPT en lugar de CFR CIP en lugar de CIF Contrato de Seguro Normalmente el transporte que aseguramos y el que viene condicionado por el Incoterm es el transporte internacional. El Incoterm puede condicionar quién contrata el seguro (CIP y CIF). Los Incoterms señalan que el transporte debe contratarse en una Compañía de buena reputación. Recomendable que la compañía tenga oficinas en el país del comprador Obligatorio asegurar el 110% del valor FOB de la mercancia ELECCION DEL MEDIO DE COBRO / PAGO Los medios de pago internacionales Distancia geográfica Diversidad de legislaciones Uso de diferentes idiomas Uso de diferentes monedas Existencia de riesgo país Medios de pago internacionales El papel de los Bancos • • • • • • Emisor del medio de pago Liquidación del medio de pago Gestión de cobro Garante Financiador Asesoramiento Banco experimentado, ágil y personalizado Factores que determinan un medio de pago • Grado de confianza • Grado de necesidad de las partes • Riesgo país • Experiencia Una clasificación de los medios de cobro/pago • Pago anticipado • Cuenta abierta (open account) • Cobranza (remesa) • Crédito Documentario Los medios de pago Transferencia Pago simple anticipado Iniciado por el comprador Cheque Personal Bancario Pagaré Pago simple aplazado (open account) Cobranza Crédito documentario Iniciado por el vendedor Letra de cambio Recibo LCR RIBA CIE Débito directo Entrega de documentos contra aceptación Entrega de documentos contra pago Irrevocable Transferible Sin confirmación bancaria Contingente Con confirmación bancaria Anticipatorio Rotativo Formas de envío de los documentos Simples Exportador Importador Documentarios Banco MEDIO DE COBRO / PAGO Principales medios de pago Simples: Billete Cheque personal Cheque bancario Orden de pago Cobranza simple Documentarios: Cobranza documentaria Crédito documentario El Cheque Personal Banco Librado Zaragoza //Euro 12.500,00// Beneficiario, S.A. Librador, S.A. El Cheque Bancario Banco Librador Sevilla Beneficiario, S.A. Banco Librado AG Frankfurt //Eur. 120.000,-// ****Euro***one***two***zero***thou sand***zero***hundred*** ***zero***zero********* Banco Librador Ventajas e inconvenientes del Cheque Personal Exportador inseguridad de cobro Importador tipo de cambio desconocido no tiene coste en la emisión (pero sí en el pago) fondos disponibles hasta la presentación posibilidad de revocar la orden Ventajas e Inconvenientes del Cheque Bancario Exportador mayor seguridad de cobro más posibilidades de hacerlo efectivo en su banco Importador paga en el momento de la emisión pérdida o robo (stop payment) El Cheque y la Transferencia (Orden de Pago) Cheque – Documento físico Pérdida Robo Falsificación Lentitud Negociación Coste Seguridad firmas Timbres Orden de pago – Documento electrónico No No No No No Menor No No Transferencias Emisión electrónica por SWIFT Pago anticipado y cuenta abierta eBanca Iniciadas por el acreedor: Direct Debiting Ventajas: Rapidez Seguridad Automatización Economía Transferencias IBAN y BIC • • • • La cuenta europea – Necesidad de establecer un formato estándar internacional (fundamentalmente europeo): IBAN IBAN (International Bank Account Number) – Concepto desarrollado por ECBS (Comité Europeo de Estandarización Bancaria) e ISO: estándar ISO 13616 – Utilizado por bancos de 38 países UE27 + Andorra, Bosnia, Croacia, (Gibraltar), Islandia, Liechtenstein, Macedonia, Montenegro, Noruega, Serbia, Suiza, (Mauricio) y Túnez BIC (Bank Identifier Code) – Desarrollado por SWIFT y reconocido por ISO IBAN y BIC en transferencia: facilita tratamiento automatizado (STP) Remesas • • • Cobranza (= denominación correcta) Tratamiento de documentos por parte de un banco con la finalidad de obtener la acceptación y/o el pago Reguladas por la publicación 522 de la CCI, Reglas uniformes relativas a las cobranzas (URC522) Remesas Importador Exportador EL EXPORTADOR ENVÍA LA MERCANCÍA Y ENTREGA LOS DOCUMENTOS COMERCIALES A SU BANCO CON OBJETO DE OBTENER SU PAGO O ACEPTACIÓN Banco del exportador Remesas Importador Exportador EL BANCO ENVÍA LOS DOCUMENTOS A UN BANCO CORRESPONSAL EN EL PAÍS DEL COMPRADOR Banco del importador Banco del exportador Remesas Importador Exportador EL BANCO RECEPTOR HACE ENTREGA DE LOS DOCUMENTOS AL COMPRADOR CONTRA SU PAGO O ACEPTACIÓN Banco del importador Remesas Importador Exportador EL COMPRADOR RETIRA LA MERCANCÍA Y EL BANCO REMITE LOS FONDOS AL BANCO DEL EXPORTADOR Banco del importador Banco del exportador Remesas Importador Exportador EL VENDEDOR RECIBE EL PAGO Banco del exportador Remesas • • Simple Documentaria • Cobro (D/P) (también CAD, COD) Aceptación (D/A) • Aceptación con aval bancario • Remesas Electrónicas LCR (Lettre de Change Relevée) RI.BA. (Ricevuta Bancaria) CIE (Cobrança Interbancaria d'Efeitos) truncamiento de datos (datos magnéticos) rapidez mayor control de impagados costes Remesas La remesa: las URC522 • • Los bancos sólo están autorizados a actuar según las instrucciones recibidas y conforme a las reglas Los bancos no son responsables del buen resultado de la gestión de cobro Remesas La remesa ¿garantía de cobro? La remesa no garantiza el cobro, sólo garantiza que el acceso a la mercancía estará condicionado al cumplimiento de las instrucciones recibidas. Remesas La remesas y la posesión de la mercancía Si no hay pago o aceptación, el exportador seguirá poseedor de la mercancía, pero: la mercancía se encuentra en el país de destino pérdida, robo o daños coste de almacenaje dificultades para encontrar un segundo comprador posibilidad de subasta en la aduana coste de reexpedición siendo el Créditos Documentarios Los 3en1 financieros • Créditos documentarios y cartas de crédito standby – medio de pago + – instrumento de garantía + – mecanismo de financiación • capacidad crediticia del comprador a disposición del vendedor Créditos Documentarios • Compromiso de pago de carácter abstracto – obliga al emisor por el mero hecho de la emisión. • Carácter independiente – respecto a la transacción subyacente que lo ha causado, • derechos y obligaciones independientes y separados, sin vínculo entre ambos. – respecto a la relación entre el emisor y el ordenante, • no puede rechazarse el pago al beneficiario por incumplimiento del ordenante. • Carácter documentario – el emisor paga por los documentos establecidos en el crédito documentario. – importe, validez y condiciones dependen únicamente del crédito. Créditos Documentarios • La demanda debe cumplir con los términos del crédito, – el beneficiario sólo tiene derecho a la reclamación si cumple con los términos y las condiciones establecidas en el crédito documentario. • La obligación de examen de los documentos por parte del emisor se limita a su aparente conformidad • Regulados por normas de la CCI (Cámara de Comercio Internacional) – normas privadas (aplicabilidad voluntaria) (lex mercatoria) – producto del consenso en el seno de la CCI Créditos Documentarios Artículo 2. Definiciones Crédito • Crédito significa todo acuerdo, como quiera que se denomine o describa, que es irrevocable y por el que se constituye un compromiso firme del banco emisor para honrar una presentación conforme. • • El crédito revocable no está recogido en las UCP600 ¿Puede emitir el crédito una parte que no sea un banco? – Policy statement 30/10/2002 “When a non-bank issues a letter of credit” • no es posible prohibirlo • el beneficiario puede aceptarlo o no Créditos Documentarios Esquema de un crédito documentario Exportador Importador Contrato de compraventa Solicitud de crédito documentario Banco Crédito documentario COMPROMISO DE PAGO Créditos Documentarios Artículo 2. Definiciones Presentación conforme • Significa una presentación que es conforme con – los términos Presentación conforme y condiciones del crédito, – con las disposiciones aplicables de estas reglas y – con la práctica bancaria internacional estándar. • Qué es la práctica bancaria internacional estándar? – la publicación 681 de la CCI, Práctica bancaria internacional estándar (ISBP) • Prácticas recogidas en ISBP y no incorporadas en UCP600 • errores tipográficos, autenticación de enmiendas • formatos de fecha, cálculos matemáticos • idioma de los documentos ... Créditos Documentarios Ventajas para el vendedor • • • • • Confirmación de solvencia del comprador Obligación de pago bancaria: – facilita la financiación (proporciona la solvencia crediticia de un banco) – reduce o elimina el riesgo comercial Aporta protección jurídica No es posible retener el pago Cobros más rápidos Créditos Documentarios Ventajas para el comprador • • • • • • • Confirma su solvencia Condiciones de entrega deseadas Facilita la financiación (ya que aporta la solvencia crediticia de un banco) Aporta protección jurídica Garantiza que los documentos serán examinados por expertos Recepción de los documentos necesarios en los plazos requeridos Sólo se paga si se respeta el crédito Créditos Documentarios Mensajes categoría 700 • • Categoría MT-7XX: créditos y garantías Los más habituales – MT700: Emisión de crédito – MT707: Modificación – MT734: Aviso de rechazo de documentos – MT740: Autorización de reembolso – MT750: Aviso de documentos con discrepancias – MT752: Aviso de aceptación de documentos discrepantes – MT754: Aviso de pago, aceptación o negociación – MT756: Aviso de pago o reembolso – MT760: Garantía – MT799: Formato libre Créditos Documentarios La confirmación COMPROMISO DE PAGO COMPROMISO DE PAGO CréditosArtículo Documentarios 2. Definiciones Confirmación • Confirmación significa un compromiso firme del banco confirmador, que se añade al del banco emisor, para honrar o negociar una presentación conforme • El banco confirmador tiene una obligación de pago independiente de la del banco emisor La obligación del banco confirmador se establece en las mismas condiciones que la del banco emisor Obligación de pago sólo si la utilización es conforme (necesidad de ver documentos) • • Créditos Documentarios Artículo 2. Definiciones Banco confirmador • Banco confirmador significa el banco que añade su confirmación a un crédito con la autorización o a petición del banco emisor. • • El crédito debe solicitar o autorizar la confirmación Si un banco añade su compromiso (confirmación) a la obligación de otro banco, y lo hace sin su solicitud o autorización – confirmación silenciosa – adquiere ante el beneficiario todas las obligaciones de un confirmador – no adquiere ante el banco emisor ninguno de los derechos de un banco confirmador Créditos Documentarios La confirmación CONFIRMACIÓN SILENCIOSA COMPROMISO DE PAGO COMPROMISO DE PAGO PETICIÓN o AUTORIZACIÓN PETICIÓN o AUTORIZACIÓN Créditos Documentarios Las responsabilidades bancarias • Parte principal: – Banco emisor – Banco confirmador • Agente del emisor respecto a la obligación principal: – Banco designado (por pago, aceptación o negociación) • Agente del emisor para funciones concretas: – Banco notificador – Banco reembolsador • Agente del beneficiario (banco gestor externo al crédito) Créditos Documentarios Momentos «críticos» en un crédito documentario Negociación de la compraventa Establecer plazos y condiciones del crédito Solicitud de emisión Solicitud clara, completa y precisa Recepción del crédito documentario COMPRADOR VENDEDOR COMPRADOR VENDEDOR Revisar las condiciones Utilización Presentación correcta y con tiempo VENDEDOR Créditos Documentarios El momento de la negociación comercial • Máximo detalle respecto al crédito – que se desea abrir – que se desea recibir • Uso de modelos estandarizados por la empresa • Asesoramiento bancario Créditos Documentarios Los gastos bancarios • Principio general Los gastos de un banco (agente o mandatario) son por cuenta de la parte que ha dado la instrucción (principal o mandante). • • Artículo 37 para gastos del propio crédito Artículo 13 para gastos de reembolso Créditos Documentarios El momento de la solicitud • Disponer de línea bancaria: • Pedir los documentos necesarios: – contactar agente de aduanas – contactar experto en transporte • Asesoramiento bancario (importancia del formulario de solicitud) Créditos Documentarios La solicitud: última oportunidad del ordenante • Los documentos son la seguridad del importador • Formulario bancario (papel u online): – completo – correcto – claro • Solicitar asesoramiento al banco Créditos Documentarios El momento de la recepción • Comprobación de las condiciones: – de acuerdo con lo que se ha solicitado – de acuerdo con el contrato – aclarar lo que no quede claro • Solicitud de modificación, si es preciso Créditos Documentarios La utilización • Presentación de documentos correctos • Presentación con suficiente tiempo • Asesoramiento bancario Créditos Documentarios Esquema de utilización Ordenante Beneficiario Mercancía Pago Documentos Banco Documentos Pago Créditos Documentarios El cumplimiento estricto • Los créditos documentarios se basan en la noción de cumplimiento estricto • Cumplimiento estricto: – – • cumplimiento literal cumplimiento sustancial Diferencias (y abusos) de interpretación – ¿a quién acudir? – elección: ¿tener razón o cobrar? Créditos Documentarios Las condiciones a cumplir • • • • Depender del beneficiario Posibles de cumplir Coherentes Basadas en documentos Créditos Documentarios Modalidades • Todos los créditos son: • Además, pueden ser: – irrevocables – transferibles – confirmados o sin confirmar – anticipatorios (de «cláusula roja» o de «cláusula verde» ) – comerciales o standby – Revolving – Back-to-Back (= forma de garantía) • Negociación bancaria • Hacer un dossier de la empresa A qué nos dedicamos Historia Recursos Humanos en la empresa Evolución comercial Cuentas anuales Últimos impuestos…. BANK 1 Serv. BANK 2 Mini. Max. Serv. - € Mini. BANK 3 Max. Serv. Mini. Max. - € National transfers Same bank ilimited transfers - € Different Bank ilimited transfers Same bank between EURO-USD ilimited transfers Salaries same bank - € - € 0,40% 3,50 € 1.000,00 € - € - € - € - € 0,00% 3,50 € 3,50 € - € - € 0,20% 3,01 € 0,20% 3,01 € 0,05% 0,65 € 0,05% 0,65 € 0,40% 0,40% 3,50 € 0,20% 3,50 € 0,20% 0,50% 12,00 € 0,50% 12,00 € - € Salaries different bank - € - € 500,00 € - € - € - € - € - € - € - € - € - € 15,00 € - € - € - € 15,00 € - € - € - € 0,20% 15,00 € 15,00 € - € 15,00 € 0,20% 15,00 € 15,00 € - € 15,00 € 0,35 € - € 0,35 € - € - € - € 500,00 € Internatioal transfers Received transfers (cost SHA): up to 12.500€ UE per transfer From 12.501€ up to 50.000€ UE per transfer up to 12.500€ other countries per transfer From 12.501€ up to 50.000€ other countries per transfer other charges from 12.501€ or more: Corresponsal fee 0,12% 0,30% post other per transfer swif per transfer 15,00 € 15,00 € Make transfers (cost SHA): up to 12.500€ UE per transfer From 12.501€ up to 50.000€ UE per transfer up to 12.500€ other countries per transfer From 12.501€ up to 50.000€ other countries per transfer 0,40% 3,50 € 0,40% 3,50 € - € - € - € 0,40% 3,50 € 0,40% 3,50 € - € - € - € 0,50% 12,00 € 0,50% 12,00 € 0,10% - € 0,00 € 0,50% 12,00 € 0,50% 12,00 € 0,10% - € 0,00 € other charges from 12.501€ or more: post other per transfer 15,00 € 15,00 € swif per transfer 0,35 € - € 0,35 € 10,00 € - € 10,00 € - € - € - € 45€ /quarter Other charges post Check deposits national Maintenance and admon fee 0,36 € - € 0,36 € - € - € - € 0,35 - € - € - € - € 107
