(Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas 2013

REPÚBLICA DOMINICANA
MINISTERIO DE HACIENDA
Dirección General de Contabilidad Gubernamental
- DIGECOG -
ESTADO DE RECAUDACIÓN E INVERSIÓN DE LAS RENTAS
Al 31 de Diciembre del 2013
Febrero, 2014
Santo Domingo
República Dominicana
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
ÍNDICE
Pág.
Contenido
PRESENTACIÓN ................................................................................................................................................... 1
I. MARCO LEGAL .................................................................................................................................................. 1
I.1. CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA DOMINICANA, PROCLAMADA EL 26 DE ENERO DEL 2010 ........................ 1
I.2. LEY DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL NO. 126-01 ................................................................................ 2
I.3. LEY NO. 423-06 ORGÁNICA DE PRESUPUESTO PARA EL SECTOR PÚBLICO DOMINICANO Y
REGLAMENTO DE APLICACIÓN NO. 492-07. ........................................................................................................ 4
I.4. REGLAMENTO NO. 491-07, DE APLICACIÓN DE LA LEY NO. 10-07, DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE
LA REPÚBLICA .................................................................................................................................................... 6
I.5. CIRCULARES EMITIDAS CON REPERCUSIÓN EN EL ESTADO DE RECAUDACIÓN E INVERSIÓN DE LAS
RENTAS. ............................................................................................................................................................. 6
II. CUENTA AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO DEL GOBIERNO CENTRAL. ....................... 7
II.1. ASPECTOS METODOLÓGICOS....................................................................................................................... 7
II.2. EVALUACIÓN DEL RESULTADO ECONÓMICO, DE CAPITAL Y FINANCIERO................................................. 10
II.2.1. Resultado Económico.................................................................................................................. 10
II.2.2. Resultado de Capital ................................................................................................................... 12
II.2.3. Resultado Financiero ................................................................................................................... 14
II.3. FINANCIAMIENTO DE LA AMPLIACIÓN DE LA ESTRUCTURA DE BIENES DE CAPITAL DEL ESTADO. ........... 16
II.4. FINANCIAMIENTO NETO ............................................................................................................................ 17
II.5. RESULTADO PRIMARIO .............................................................................................................................. 19
III.
INFORME DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO DE LA EJECUCIÓN
PRESUPUESTARIA GOBIERNO CENTRAL. ......................................................................................... 20
III.1. ASPECTOS MACRO-ECONÓMICOS Y POLÍTICA PRESUPUESTARIA PARA LA FORMULACIÓN Y
EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DEL GOBIERNO CENTRAL. ................................................................................ 22
III.1.1. Aspectos Macro-Económicos. ................................................................................................... 22
III.1.2. Política Presupuestaria. .............................................................................................................. 24
III.2. FORMULACIÓN Y EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL. ............................................. 25
III.2.1. Formulación Presupuestaria. ...................................................................................................... 26
III.2.1.1. Formulación Presupuesto.......................................................................................................................... 26
III.2.1.1.1. Ingresos...................................................................................................................................... 27
III.2.1.1.2. Gastos ........................................................................................................................................ 28
A.- Clasificación Económica. ..................................................................................................................... 28
B.- Clasificación Institucional. ................................................................................................................... 30
C.- Clasificación Funcional. ....................................................................................................................... 31
III.2.1.1.3. Resultado Presupuestario Formulado. ..................................................................................... 33
III.2.1.1.4. Operaciones Financieras. .......................................................................................................... 34
III.2.1.2. Modificaciones al Presupuesto Original. ................................................................................................. 34
III.2.2. Ejecución Presupuestaria. .......................................................................................................... 36
III.2.2.1. Análisis de los Ingresos. ........................................................................................................................... 36
III.2.2.2. Análisis de los Gastos ............................................................................................................................... 38
III.2.2.2.1. Clasificación Económica .......................................................................................................... 39
A.- Gastos Corrientes .................................................................................................................................. 39
B.- Gastos de Capital ................................................................................................................................... 41
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
III.2.2.2.2. Clasificación Institucional ........................................................................................................ 42
III.2.2.2.3. Clasificación Funcional del gasto. ........................................................................................... 53
III.2.2.3. Resultados Presupuestarios....................................................................................................................... 56
III.2.2.3.1. Resultado Económico ............................................................................................................... 57
III.2.2.3.2. Resultado de Capital. ................................................................................................................ 57
III.2.2.3.3. Resultados Primario y Financiero. ........................................................................................... 57
A. Resultado Primario. ............................................................................................................................ 57
B. Resultado Financiero. ......................................................................................................................... 57
III.2.2.3.4. Cuenta Ahorro Inversión Financiamiento. .............................................................................. 58
IV. ESTADO DE SITUACIÓN Y MOVIMIENTO DEL TESORO NACIONAL .......................................... 60
IV.1. EVALUACIÓN DE LOS ANTICIPOS FINANCIEROS ....................................................................................... 62
IV.2. EROGACIONES POR MODALIDADES DE ANTICIPOS FINANCIEROS ............................................................ 62
IV.3. MOVIMIENTO Y SITUACIÓN DE LOS ANTICIPOS FINANCIEROS ................................................................. 63
IV.4. ASIGNACIONES PREIMPUTADAS ............................................................................................................... 65
IV.5. FONDOS REPONIBLES Y EN AVANCE ........................................................................................................ 66
V. ESTADO DE SITUACIÓN DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO ...................... 67
V.1. ESTADO DE SITUACIÓN Y MOVIMIENTO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO. ............... 68
VI. ESTADOS FINANCIEROS DEL GOBIERNO CENTRAL ...................................................................... 72
BALANCE GENERAL ................................................................................................................................... 73
ESTADO DE RESULTADO ........................................................................................................................... 74
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO ................................................................................ 75
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO .......................................................................................................... 76
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL GOBIERNO CENTRAL ................................................. 78
VII.
INFORMACIONES
ECONÓMICAS
FINANCIERAS
DE
INSTITUCIONES
DESCENTRALIZADAS Y AUTÓNOMAS, EMPRESAS PÚBLICAS E INSTITUCIONES
PÚBLICAS DE LA SEGURIDAD SOCIAL Y MUNICIPALIDADES. .................................................... 117
ANEXOS .............................................................................................................................................................. 143
PRESENTACIÓN
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
PRESENTACIÓN
La Constitución de la República Dominicana en su artículo no. 250, numeral 3, establece
entre las funciones de la Cámara de Cuentas, presentar al Congreso Nacional el Informe de
Ejecución Presupuestaria tomando como base el Estado de Recaudación e Inversión de las
Rentas remitido a ésta por el Poder Ejecutivo, mediante el cual se pone a disposición de los
interesados las informaciones relativas a las operaciones fiscales del Sector Público no
Financiero.
Conforme lo establece la Ley no. 126-01 del 27 de Julio del año 2001, en su artículo no. 13,
es responsabilidad de la Dirección General de Contabilidad Gubernamental (DIGECOG),
elaborar el Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas, donde se exponen los
objetivos y metas plasmados en la Ley no. 311-12, del Presupuesto General del Estado
correspondiente al período fiscal comprendido entre enero-diciembre 2013, así como un
análisis con enfoque fiscal, financiero y patrimonial de su ejecución, considerando el contexto
legal y los eventos de políticas económicas que impactan el desempeño del citado ejercicio.
Este informe incluye también, una evaluación del grado de cumplimiento de la ejecución
presupuestaria de los recursos consignados a favor de las Instituciones Descentralizadas y
Autónomas, Empresas Públicas no Financieras y Financieras, Instituciones Públicas de la
Seguridad Social y las Municipalidades. El propósito es presentar los estados, tanto de las
Cuentas Presupuestarias como las Propietarias del Estado Dominicano, de forma que muestre
la situación económica, financiera y fiscal del Sector Público totalizado, así como su nivel de
cumplimiento.
Las fuentes primarias para la elaboración del presente informe son extraídas del Sistema de
Información de la Gestión Financiera (SIGEF) y las complementarias suministradas por las
Instituciones que conforman el Gobierno General, en cumplimiento de la Norma de cierre
emitida por esta Dirección. Las mismas son sometidas a un proceso de análisis a fin de
verificar la coherencia y consistencia de las cifras que se muestran, partiendo del principio de
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
centralización normativa y descentralización operativa, así como la aplicación de las normas
y procedimientos de registro, competencia de los responsables de las transacciones
originadas.
La información contenida en el Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas responde
a las registradas y suministradas por las instituciones del Sector Público en correspondencia
con la rendición de cuentas de su ejecutoria.
En ese sentido, se destaca que en cumplimiento del marco legal de la Dirección General de
Presupuesto (DIGEPRES) y de esta Dirección, se incluye inextenso el informe de Ejecución
Presupuestaria elaborado por la primera, el cual no contiene aquellas operaciones de ingresos
y gastos realizados por algunas instituciones y organismos del sector público por vía directa
que no fueron objeto de estimación en el Presupuesto General del Estado.
El informe revela que el déficit fiscal al 2013 fue de RD$70,030,022,716 que corresponde al
2.77% del PIB nominal.
Al presentar una evaluación de las cifras reportadas en los distintos estados de ejecución
presupuestaria y patrimonial con sus notas y anexos correspondientes, se espera que los
usuarios, especialmente los niveles superiores de la administración del Estado, los entes de
fiscalización y control del patrimonio público, así como los organismos internacionales y, en
general, todos los interesados en el manejo de las finanzas públicas, obtengan los datos e
información suficiente para arribar a criterios concluyentes respecto al comportamiento de la
misma durante el presente ejercicio.
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo I
Marco Legal
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
I.
MARCO LEGAL
El marco normativo del Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas, se fundamenta
en la Constitución de la República y en el ambiente jurídico de la administración
financiera del Estado, así como, en las normativas vigentes emitidas por los distintos
órganos rectores, las cuales inciden en la ejecutoria de las políticas fiscales del Gobierno.
Este conjunto legal le da al mismo las prerrogativas para medir el nivel de cumplimiento
de los objetivos y metas que parten de las políticas presupuestarias aprobadas por las
autoridades.
En ese sentido, el presente capítulo expone el contexto jurídico del informe, como leyes,
normas y cualquier disposición de carácter general emanada por las distintas instancias
del Sector Público, que impactan al Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas.
I.1. Constitución de la República Dominicana, Proclamada el 26 de enero del 2010
A continuación se presentan los articulados de la Constitución de la República
Dominicana, que inciden en el contenido y pertinencia del Estado de Recaudación e
Inversión de las Rentas:
Artículo 93.Numeral 1, literal (i):
“Votar anualmente la Ley de Presupuesto General del Estado, así como aprobar o
rechazar los gastos extraordinarios para los cuales solicite un crédito el Poder Ejecutivo.”
Numeral 2, literal (a):
“Aprobar o rechazar el estado de recaudación e inversión de las rentas que debe
presentarle el Poder Ejecutivo durante la primera legislatura ordinaria de cada año,
tomando como base el informe de la Cámara de Cuentas.”
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Artículo 245.- Sistema de Contabilidad:
“El Estado Dominicano y todas sus instituciones, sean autónomas, descentralizadas o no,
estarán regidos por un sistema único, uniforme, integrado y armonizado de contabilidad,
cuyos criterios fijará la ley.”
Artículo 250.- Atribuciones de la Cámara de Cuentas
Numeral 3:
“Auditar y analizar la ejecución del Presupuesto General del Estado que cada año apruebe
el Congreso Nacional, tomando como base el estado de recaudación e inversión de las
rentas presentado por el Poder Ejecutivo, de conformidad con la Constitución y las Leyes,
y someter el informe correspondiente a este a más tardar el 30 de abril del año siguiente,
para su conocimiento y decisión;”
I.2. Ley de Contabilidad Gubernamental no. 126-01
A continuación se muestran algunos artículos de la Ley no. 126-01, que crea a la
Dirección General de Contabilidad Gubernamental, que le atribuye la autoridad de la
elaboración, ámbito y contenido del Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas:
Artículo 2.- Establece el ámbito de aplicación:
“Las disposiciones de la presente Ley serán de aplicación general obligatoria en todo el
Sector Público Dominicano.”
Artículo 9.- La Dirección General de Contabilidad Gubernamental tendrá las
siguientes atribuciones:
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
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Numeral 5.- “Llevar la contabilidad general del gobierno central y elaborar los estados
financieros correspondientes, realizando las operaciones de apertura, ajuste y
cierre de la misma.”
Numeral 6.- “Elaborar el Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas que debe
presentar anualmente el Secretario de Estado de Finanzas ante la Cámara de
Cuentas y los demás estados financieros que sean solicitados por el Congreso
Nacional.”
Artículo 13.- El Secretario de Estado de Finanzas presentará anualmente a la Cámara de
Cuentas, previa intervención de la Contraloría General de la República, el estado de
recaudación e inversión de las rentas, el cual contendrá como mínimo:
Numeral 1.- “El estado de operación de la ejecución y flujo de efectivo del presupuesto
del gobierno central y de sus instituciones señaladas en el Artículo 2 de la
presente ley”.
Numeral 2.- “Los estados que demuestren los movimientos y situación de la Tesorería
Nacional”.
Numeral 3.- “El estado actualizado de la deuda pública interna y externa, directa e
indirecta de la Tesorería Nacional y los respectivos flujos del ejercicio”.
Numeral 4.- “El estado de situación patrimonial del gobierno central, que incluya el
valor de la participación del mismo en el patrimonio neto de las instituciones
señaladas en el Artículo 2 de la presente ley”.
Numeral 5.- “Un informe que presente la gestión financiera consolidada del sector
público no financiero durante el ejercicio y muestre sus resultados operativos,
económicos y financieros”.
Artículo 14.- El estado de recaudación e inversión de las rentas contendrá, además, una
evaluación sobre:
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Numeral 1.- “El grado de cumplimiento de los objetivos y metas previstos en la Ley de
Presupuesto”.
Numeral 2.- “El comportamiento de los costos y de los indicadores de eficiencia de la
producción pública”.
I.3. Ley no. 423-06 Orgánica de Presupuesto para el Sector Público Dominicano y
Reglamento de Aplicación no. 492-07.
A continuación se citan los artículos 59 y 61, de la Ley no. 423-06 y el Art. 48 y 50, del
Reglamento de Aplicación no. 492-07, sobre Evaluación de la Ejecución Presupuestaria,
que se relacionan con la elaboración y las incidencias de la Dirección General de
Presupuesto (DIGEPRES), en el presente informe:
Ley no. 423-06 Orgánica de Presupuesto para el Sector Público Dominicano
Artículo 59.- “La información anual que produzcan los organismos comprendidos en este
Título, será remitida por la Dirección General de Presupuesto a la Dirección General de
Contabilidad Gubernamental para ser utilizada en la elaboración del Estado de
Recaudación e Inversión de las Rentas.”
Artículo 61.- Basándose en las informaciones que suministren los organismos
comprendidos en este Título, en las que suministre la Dirección General de Contabilidad
Gubernamental y en otras que se consideren adecuadas, la Dirección General de
Presupuesto:
a) Analizará las variaciones entre los objetivos y metas programados con relación a lo
ejecutado y determinará sus causas.
b) Verificará el grado de ejecución de las apropiaciones presupuestarias aprobadas por el
Congreso de la República.
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
c) Realizará un análisis crítico de la variación entre las relaciones insumo-productos
programados con respecto a las ejecutadas y estimará los efectos de las mismas.
d) Evaluará las desviaciones que pudieran producirse entre los resultados económicos y
financieros presupuestados con respecto a lo ejecutado para el Gobierno Central, las
Instituciones Descentralizadas y Autónomas no financieras y las Instituciones Públicas de
Seguridad Social, con relación a lo efectivamente obtenido.
Reglamento de Aplicación No.492-07
Artículo 48.- Párrafo I: “La Dirección General de Presupuesto deberá entregar a la
Dirección General de Contabilidad Gubernamental, antes del 10 de febrero de cada año,
la información referida a la evaluación del presupuesto anual señalada en el Artículo 61
de la Ley, para su incorporación al Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas.
Artículo 50.- Sobre el Informe de Evaluación de la Ejecución a Producir por la
Dirección General de Presupuesto.
Párrafo IV: Al cierre de cada ejercicio y sin perjuicio de los informes señalados en este
artículo, la Dirección General de Presupuesto, preparará un resumen anual sobre el
cumplimiento de las metas y su relación con la ejecución del gasto por cada Capítulo,
Institución Descentralizada y Autónoma no Financiera o Institución Pública de la
Seguridad Social, incorporando los comentarios sobre las medidas correctivas adoptadas
durante el ejercicio y los resultados de las mismas.
Este informe será enviado junto a los informes anuales de evaluación producidos por cada
uno de los organismos comprendidos en este Título, antes del 15 de febrero del año
posterior al que se evalúa a la Dirección General de Contabilidad Gubernamental, para su
incorporación al Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas del ejercicio respectivo
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
I.4. Reglamento no. 491-07, de Aplicación de la Ley no. 10-07, de la Contraloría
General de la República
A continuación el artículo de la Ley que establece el Sistema Nacional de Control Interno
que tiene efecto en la elaboración del Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas.
Artículo 29.- Numeral 5), Sobre el cumplimiento de las atribuciones de la
Contraloría General de la República:
Establece que la Contraloría General de la República debe emitir la opinión de
confiabilidad sobre los diversos estados que componen el informe Anual del Estado de
Recaudación e Inversión de las Rentas, que elabora la Dirección General de Contabilidad
Gubernamental para su remisión a la Cámara de Cuentas, con base en los resultados de la
revisión o examen que efectúe, en ejercicio de la atribución prevista en el Numeral 2,
literal d), del Artículo 14 de la Ley no. 10-07.
I.5. Circulares emitidas con repercusión en el Estado de Recaudación e Inversión de
las Rentas.
Se presentan las circulares emitidas por la Dirección General de Contabilidad
Gubernamental con incidencia en el Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas:
Circular No 02-2013 del 06 de junio del 2013, dirigida a los Ministerios de Estado y
Direcciones Generales del Gobierno Central, Suprema Corte de Justicia, Senado de la
República, Cámara de Diputados, Junta Central Electoral, Cámara de Cuentas e
Instituciones Descentralizadas y Autónomas y Municipalidades, remitiendo la Norma de
Corte elaborada para tales fines.
Circular No 03-2013 del 22 de noviembre del 2013, dirigida a los Ministerios y
Direcciones Generales del Gobierno Central, Suprema Corte de Justicia, Congreso
Nacional, Junta Central Electoral, Procuraduría General de la Republica, Tribunal
Constitucional, Tribunal Electoral, Cámara de Cuentas, Contraloría General de la
República, Instituciones Descentralizadas y Autónomas, Instituciones Públicas de la
Seguridad Social, Empresas Públicas No Financieras, Entidades Desconcentradas del
Gobierno Central, Alcaldías y Juntas Municipales de la República Dominicana,
remitiendo la disposición general de cierre fiscal del período 2013.
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Capítulo II
Cuenta Ahorro-Inversión-Financiamiento del
Gobierno Central
-
-
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
II. CUENTA
CENTRAL.
AHORRO-INVERSIÓN-FINANCIAMIENTO
DEL
GOBIERNO
II.1. Aspectos Metodológicos
Con el propósito de evaluar el comportamiento de la gestión fiscal del período enerodiciembre 2013, visto desde la perspectiva de la clasificación económica y en relación al
presupuesto aprobado y al PIB nominal comparado con el período anterior, año 2012, se
analiza la Cuenta Ahorro-Inversión-Financiamiento, un estado económico que presenta el
desempeño del Gobierno a través del Resultado Económico, de Capital y Financiero dentro del
marco del Presupuesto General del Estado. Este informe relaciona todos los flujos del ingreso
y el gasto del Gobierno Central, permitiendo el análisis del impacto económico así como sus
repercusiones en las transacciones financieras del sector público y en la economía en general.
Dentro de las particularidades de este estado se encuentra determinar el grado en que fueron
alcanzados los objetivos y metas fiscales adoptadas por el Gobierno Central en término del
ahorro alcanzado, nivel de inversión en bienes de capital y financiamiento neto (superávit o
déficit fiscal).
El presente informe incorpora cuadros analíticos y gráficos en interés de facilitar su
comprensión, también aborda el Resultado Primario, un estado económico que mide las
operaciones fiscales del Gobierno sin incluir el costo de la deuda.
A continuación se presenta el cuadro 1, con la estructura de la ejecución del presupuesto de
Ingresos, Gastos y Financiamiento, dentro del marco de referencia de la Cuenta AhorroInversión-Financiamiento, resumida para el período enero-diciembre 2013:
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 1
Cuenta Ahorro-Inversión-Financiamiento
Período Enero – Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Movimiento Presupuestario
Concepto
Original
Modificaciones
Vigente
1
2
3=(1+2)
Ejecutado
Rel.
Ejec./Vigente
Dif. Absoluta
Ejec/Vigente
4
5=(4/3)*100
6=(3-4)
%
Relativa
7=(6/3)*
100
Ingresos Corrientes
Ingresos Tributarios
Ingresos no Tributarios
Transferencias Corrientes
Donaciones Corrientes del Exterior
Gastos Corrientes
Gastos de Consumo
Gastos en Intereses
Prestaciones Sociales
Transferencias Corrientes
Resultado Económico
380,132,728,629
363,711,497,207
16,412,817,352
8,414,070
0
356,708,450,356
142,023,205,386
64,202,720,000
21,991,776,404
128,490,748,566
23,424,278,273
17,897,699,665
0
17,453,624,396
0
444,075,269
6,775,530,218
3,401,372,668
(1,182,311,684)
(325,676,534)
4,882,145,768
11,122,169,447
398,030,428,294
363,711,497,207
33,866,441,748
8,414,070
444,075,269
363,483,980,574
145,424,578,054
63,020,408,316
21,666,099,870
133,372,894,334
34,546,447,720
378,081,130,086
353,761,534,460
22,154,135,986
6,815,318
2,158,644,322
353,162,285,084
144,591,921,225
60,007,348,942
21,665,367,979
126,897,646,939
24,918,845,002
94.99
97.26
65.42
81.00
486.10
97.16
99.43
95.22
100.00
95.15
72.13
19,949,298,208
9,949,962,747
11,712,305,762
1,598,752
(1,714,569,053)
10,321,695,490
832,656,829
3,013,059,374
731,891
6,475,247,395
9,627,602,718
5.01
2.74
34.58
19.00
n/a
2.84
0.57
4.78
0.00
4.85
27.87
Ingresos de Capital
Ventas Activos no Financieros
Donaciones de Capital del Exterior
Gastos de Capital
Inversión Real Directa
Transferencias de Capital
Resultado de Capital
4,292,569,816
14,687,130
4,277,882,686
98,018,843,237
68,499,785,489
29,519,057,748
(93,726,273,421)
212,254,622
0
212,254,622
3,953,421,857
4,498,401,615
(544,979,759)
(3,741,167,235)
4,504,824,438
14,687,130
4,490,137,308
101,972,265,094
72,998,187,104
28,974,077,989
(97,467,440,656)
918,175,021
420,762
917,754,258
95,867,042,739
70,808,474,263
25,058,568,476
(94,948,867,718)
20.38
2.86
20.44
94.01
97.00
86.49
97.42
3,586,649,417
14,266,368
3,572,383,050
6,105,222,354
2,189,712,841
3,915,509,513
(2,518,572,937)
79.62
97.14
79.56
5.99
3.00
13.51
2.58
Total de Ingresos
Total de Gastos
Resultado Financiero
384,425,298,445
454,727,293,593
(70,301,995,148)
18,109,954,287
10,728,952,074
7,381,002,212
402,535,252,732
465,456,245,667
(62,920,992,936)
378,999,305,107
449,029,327,823
(70,030,022,716)
94.15
96.47
111.30
23,535,947,625
16,426,917,845
7,109,029,781
5.85
3.53
-11.30
Cuenta de Financiamiento
8
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Movimiento Presupuestario
Concepto
Financiamiento
Fuentes Financieras
Activos Financieros
Pasivos Financieros
Deuda Interna
Deuda Externa
Otras Fuentes Financieras
Otras Fuentes Financieras de la Ejecución
Presupuestaria
Otras Fuentes Financieras según la
Contabilidad
Aplicaciones Financieras
Activos Financieros
Pasivos Financieros
Deuda Interna
Deuda Externa
Otras Aplicaciones Financieras
Otras Aplicaciones Financieras de la
Ejecución Presupuestaria
Otras Aplicaciones Financieras según la
Contabilidad
Original
Modificaciones
Vigente
1
2
3=(1+2)
Ejecutado
Rel.
Ejec./Vigente
4
5=(4/3)*100
Dif. Absoluta
Ejec/Vigente
%
Relativa
7=(6/3)*
100
(7,109,029,780) -11.30
6=(3-4)
70,301,995,148
(7,381,002,212)
62,920,992,936
70,030,022,716
111.30
146,421,055,148
0
146,421,055,148
47,008,347,503
99,412,707,645
0
5,151,099,544
0
5,151,099,544
(7,843,530,297)
12,994,629,841
0
151,572,154,692
0
151,572,154,692
39,164,817,206
112,407,337,486
0
165,165,687,965
94,128,927
155,333,833,571
27,679,076,433
127,654,757,138
9,737,725,467
108.97
n/a
102
70.67
113.56
n/a
(13,593,533,272)
(94,128,927)
(3,761,678,878)
11,485,740,773
(15,247,419,652)
(9,737,725,467)
-8.97
n/a
-2.48
29.33
-13.56
n/a
0
0
0
2,199,109,379
n/a
(2,199,109,379)
n/a
0
76,119,060,000
1,000,000,000
68,507,060,000
22,034,952,580
46,472,107,420
6,612,000,000
0
12,532,101,757
1,253,000,000
(1,343,000,000)
(4,014,000,000)
2,671,000,000
12,622,101,757
0
88,651,161,757
2,253,000,000
67,164,060,000
18,020,952,580
49,143,107,420
19,234,101,757
7,538,616,088
95,135,665,249
2,247,566,415
64,459,008,859
18,006,460,147
46,452,548,712
28,429,089,975
n/a
107.31
99.76
95.97
99.92
94.53
147.81
(7,538,616,088)
(6,484,503,492)
5,433,585
2,705,051,141
14,492,433
2,690,558,708
(9,194,988,218)
n/a
-7.31
0
4.03
0.08
5.47
-47.81
6,612,000,000
12,622,101,757
19,234,101,757
10,736,978,168
55.82
8,497,123,589
44.18
0
0
0
17,692,111,807
n/a
9
(17,692,111,807)
n/a
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
II.2. Evaluación del Resultado Económico, de Capital y Financiero.
II.2.1. Resultado Económico.
El Resultado Económico, es el nivel de ahorro logrado por el Gobierno por vía de las
operaciones corrientes realizadas durante un período determinado, refleja su esfuerzo para
generar recursos operacionales que permitan hacer las inversiones y/o cubrir las obligaciones
correspondientes.
La apropiación original estimada del Resultado Económico correspondiente al ejercicio fiscal
2013, ascendió a RD$23,424,278,273, equivalente a un 0.92% del PIB nominal, conforme se
presenta en el cuadro analítico anterior, ésta experimentó modificaciones del orden del
47.48%, (RD$11,122,169,447) aumentando a un vigente de RD$34,546,447,720, su ejecución
alcanzó un 72.13% para un monto de RD$24,918,845,002, equivalente a un 0.98% del PIB.
De los Ingresos Corrientes percibidos ascendentes a RD$378,081,130,086 el monto de
RD$371,200,308,807 están relacionados con los objetivos y metas plasmados en el
presupuesto, mientras que la suma de RD$6,880,821,279 (anexo 1), corresponden a recursos
de recaudación directa realizadas por vía de la cuenta única de la Tesorería Nacional,
procedentes de instituciones y organismos del Gobierno, las cuales no están consignadas en el
presupuesto aprobado, inciden de manera positiva incrementando el resultado económico
presupuestario de RD$21,448,325,200 a RD$24,918,845,002, o sea un 13.93%.
En relación al Gasto Corriente, cuya ejecución fue de RD$353,162,285,084, equivalente al
13.95% del PIB, los renglones de mayor peso fueron el Gasto de Consumo y Transferencias
Corrientes, que ascendieron a RD$144,591,921,225 y RD$126,897,646,939, respectivamente.
De éstas corresponden a gastos no presupuestarios la suma de RD$3,410,301,477, (Anexo 6, 8
y 9).
Por otra parte se destaca que el nivel de ingresos corrientes ejecutado en el presente ejercicio
social alcanzó una ejecución del 94.99%, mientras que los gastos corrientes se situaron en
10
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
97.13%, con una diferencia de un 2.17 puntos porcentuales; en el 2012, estos fueron de
95.24% y 99.24%, respectivamente, con una diferencia de 4.00 puntos porcentuales, lo que
describe una mejor gestión de control de cuotas que favoreció Resultado Económico en el
2013, superior en RD$17,325,416,142, según se observa a continuación:
Cuadro 2
Resultado Económico Comparativo
Enero- Diciembre 2013
(Valores en RD$)
PRESUPUESTO ESTIMADO
Período
Original RD$
Modificación
RD$
PRESUPUESTO EJECUTADO
Vigente
RD$
PIB
%
Absoluto
RD$
%
PIB
%
PRESUPUESTO POR
EJECUTAR
Absoluto
%
RD$
2013
23,424,278,273
11,122,169,447
34,546,447,720
1.36
24,918,845,002
72.13
0.98%
9,627,602,718
27.87
2012
74,805,634,334
-52,794,095,015
22,011,539,319
0.92
7,593,428,860
34.50
0.30%
14,418,110,459
65.50
2013-2012
-51,381,356,061
63,916,264,461
12,534,908,400
0.44
17,325,416,142
37.63
0.01
-4,790,507,741
-37.63
PIB, 2,532,360,552,265,
(Fuente: Dirección General de Presupuesto)
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF)
Gráfico 1
Resultado Económico Comparativo
Período Enero – Diciembre, 2012 / 2013
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF)
11
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
II.2.2. Resultado de Capital
El Resultado de Capital representa la ampliación de la estructura patrimonial del estado, la
cual es consecuencia, de restar a los ingresos (venta de bienes, transferencias y donaciones
recibidas) los gastos de capital que constituyen la Inversión Real Directa y Transferencia de
Capital.
El Presupuesto General del Estado para este período estimó originalmente un Resultado de
Capital por el monto de RD$93,726,273,421 modificado en RD$3,741,167,235, para un
vigente de RD$97,467,440,656, monto que representa un 3.85% respecto al PIB nominal. Al
31 de diciembre del 2013, su ejecución respecto al presupuesto vigente es de
RD$94,948,867,718, equivalente al 97.42% y un 3.75% del PIB nominal.
Cabe señalar, que un Resultado de Capital negativo constituye un incremento en la estructura
de bienes de capital del Estado, en este caso, por vía de la Inversión Real Directa el mismo
incrementó la citada estructura en RD$70,808,474,263 y por Transferencias de Capital,
RD$25,058,568,476, que significaron ejecuciones del orden de 97.00% y 86.49%, y en
relación al PIB, 2.80% y 0.99%, respectivamente, según cuadro siguiente. (Ver anexos 6, 8,
9).
Cuadro 3
Composición del Presupuesto del Gasto de Capital
(Valores en RD$)
Conceptos del Gasto de
Capital
Ejecución
Original
PIB
Part.
Modificaciones
Vigente
RD$
%
%
3,953,421,857
101,972,265,094
95,867,042,739
94.01
3.79
100.00
%
Total
98,018,843,237
Inversión Real Directa
68,499,785,489
4,498,401,615
72,998,187,104
70,808,474,263
97.00
2.80
73.86
Transferencias y Donaciones
29,519,057,748
-544,979,759
28,974,077,989
25,058,568,476
86.49
0.99
26.14
PIB 2013 (Fuente: DIGEPRES)
2,532,360,552,265
12
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Del total de gasto de capital ejecutado, la suma de RD$7,748,039,653 corresponden a gastos
no contemplados en el presupuesto del 2013, que representan un 8.08%, habiéndose destinado
RD$6,669,830,350 a inversión en proyecto. (Anexo 9)
Se destaca que en el período fiscal 2012, el resultado objeto de estudio fue superior al 2013 en
9.01 puntos porcentuales, ascendente a RD$ en RD$37,790,352,316, al mismo tiempo
representó un 5.57% del PIB nominal, que se exhibe en el siguiente cuadro comparativo:
Cuadro 4
Resultado de Capital Comparativo
Enero- Diciembre - 2013-2012
(Valores en RD$)
ESTIMADO
PRESUPUESTO EJECUTADO
POR EJECUTAR
Período
Vigente (RD$)
PIB
Monto RD$
%
2013
-97,467,440,656
-3.85
-94,948,867,718
2012
-134,496,981,100
-6.42
-132,739,220,034
37,029,540,445
2.57
37,790,352,316
2013-2012
PIB
97.42
98.69
-1.27
-3.75
-5.57
1.82
Gráfico 2
Resultado de Capital Comparativo
Período Enero – Diciembre, 2012 / 2013
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF)
13
Absoluta
RD$
Relativa
%
-2,518,572,938
2.58%
-1,757,761,066
1.31%
-760,811,872
1.28%
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
II.2.3. Resultado Financiero
El Resultado Financiero relaciona los distintos conceptos de ingresos y gastos que genera o
incurre el Gobierno Central durante un ejercicio fiscal determinado, por tanto en el mismo se
ven reflejados los efectos del Resultado Económico y Resultado de Capital, analizados
previamente.
Este Resultado revela un déficit de RD$70,030,022,716, que representa un 111.30% respecto
al vigente estimado para el 2013, a la vez representa un 2.77% en relación al PIB nominal. El
mismo es el resultado de la relación del ingreso corriente y de capital percibido por
RD$378,999,305,107, respecto a la ejecución del gasto corriente y de capital devengados por
la suma de RD$449,029,327,823, equivalentes a un 14.97% y un 17.73% del PIB nominal,
respectivamente.
El déficit presentado en la Cuenta de Ahorros Inversión Financiamiento, recoge todas las
operaciones realizadas por el Gobierno Central durante el período fiscal 2013, por cuanto
supera en un 6.11% al presupuestario que se situó en RD$65,752,651,464, reflejando una
diferencia de RD$4,277,371,252, en virtud de que no contemplan las operaciones de carácter
no presupuestaria. (Ver Capítulo III)
Según se aprecia en el cuadro no. 5 y gráfico No 3, en el 2012, el Resultado Financiero o
Déficit Fiscal representó un 5.25% del PIB nominal, superior en un 2.91 puntos porcentuales
al 2013, también muestra una ejecución de un 111.26%, para una desviación hacia arriba de un
11.26%, respecto el presupuesto vigente del ejercicio fiscal 2012:
14
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 5
Resultado Financiero
Enero-Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Períodos
PRESUPUESTO ESTIMADO
vigente
PIB
PRESUPUESTO EJECUTADO
Monto RD$
%
POR EJECUTAR
PIB
Concepto
Absoluta
RD$
%
2013
Total de Ingresos
402,535,252,732
15.90
378,944,441,695
94.14
14.96
23,590,811,037
5.86
Total de Gastos
465,456,245,667
18.38
438,321,252,579
94.17
17.31
27,134,993,089
5.83
-3,544,182,052
5.63
-4.80
-62,920,992,936
-2.48
-59,376,810,884
94.37
-2.34
Total de Ingresos
338,380,461,437
14.20
322,283,482,106
95.2
13.50
16,096,979,331
Total de Gastos
450,865,903,218
18.92
447,429,273,280
99.2
18.80
3,436,629,938
-0.80
-112,485,441,781
-4.72
-125,145,791,174
111.26
-5.25
12,660,349,393
11.26
49,564,448,845
2.20
65,768,980,290
-0.17
2.91
16,204,531,444
-0.06
Resultado Financiero
2012
Resultado Financiero
PIB 2013, fuente
DIGEPRES
RD$2,532,360,552,265
Gráfico 3
Resultado Financiero Comparativo
Período Enero – Diciembre, 2012 / 2013
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF)
15
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
II.3. Financiamiento de la Ampliación de la Estructura de Bienes de Capital del Estado.
Para la ampliación de la estructura de bienes de capital, en el Presupuesto General del Estado
correspondiente al 2013, se estimó un financiamiento con ahorro económico gestionado por el
Gobierno de un 33.88%, mientras que por concepto de financiamiento y donaciones un
61.70% y 4.33%, respectivamente.
El Gasto de Capital registrado por el Gobierno Central ascendió a RD$95,867,042,739, que
representa la inversión total realizada por éste en bienes de capital. Ésta fue financiada en un
25.99% con el ahorro realizado por el Gobierno Central, visto en el Resultado Económico,
mientras que el 73.05% se costeó con recursos provenientes de deudas, reflejado en el Déficit
Fiscal resultante; por otra parte las Donaciones Recibidas del Exterior y las Ventas de Activos
reflejaron una participación no relevante.
Cabe significar, que en 2012 la inversión en la estructura de bienes de capital del Estado fue
financiada con ahorro logrado por el Gobierno sólo en un 5.7%, y con financiamiento de
terceros en un 93.92 %.
Cuadro 6
Financiamiento de la Ampliación de
la Estructura de Capital
Enero- Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Concepto
Total Ampliación Estructura de Bienes de Capital del
Estado
Resultado Económico
Estimado Vigente
RD$
Ejecución
Presupuestaria
RD$)
Participa
ción
%
101,972,265,094
100
95,867,042,739
100
34,546,447,720
33.88
24,918,845,002
25.99
14,687,130
0.01
420,762
Fondos Provistos por Ventas de Activos
Donaciones de Capital
Resultado Financiero
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF)
Participación
%
4,490,137,308
4.33
62,920,992,936
61.70%
16
0.0
917,754,258
0.96
70,030,022,716
73.05
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Gráfico 4
Financiamiento de la Estructura de Capital del Estado
Período Enero – Diciembre, 2013
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF)
II.4. Financiamiento Neto
Acorde con las políticas económicas adoptadas en el Presupuesto General del Estado del 2013,
se estableció originalmente un financiamiento neto del orden de RD$70,301,995,148
modificado con una disminución en un 10.50% (RD$7,381,002,212), resultando un
presupuesto vigente por un monto de RD$62,920,992,936, de los cuales se ejecutó la suma de
RD$70,030,022,716, es decir una ejecución del 111.30%, equivalente a un 2.77% del PIB
nominal estimado.
El concepto Otras Operaciones, corresponden a otras fuentes financieras donde se destaca el
Incremento de las Cuentas por Pagar ascendente a RD$ 2,199,707,744 y por concepto de otras
aplicaciones financieras se destaca el aumento de caja por RD$10,152,799,084, así como la
disminución de Cuentas por Pagar por RD$10,738,260,168.
17
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 7
Financiamiento Neto
Enero- Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Fuentes
Concepto
Financieras
94,128,927
155,333,833,571
27,679,076,433
127,654,757,138
9,737,725,467
165,165,687,965
Activos Financieros
Pasivos Financieros
Deuda Interna
Deuda Externa
Otras Operaciones:
Financiamiento Neto
PIB Nominal
Aplicaciones
DIGEPRES
Financieras
2,247,566,415
64,459,008,859
18,006,460,147
46,452,548,712
28,429,089,975
95,135,665,249
Financiamiento
Neto
-2,153,437,488
90,874,824,712
9,672,616,286
81,202,208,426
-18,691,364,508
70,030,022,716
PIB %
Nominal
-0.09
3.59
0.38
3.21
-0.74
2.77
2,532,360,552,265
A continuación se presenta cuadro con los gastos no presupuestarios incurridos por las
instituciones, los cuales incidieron en los distintos resultados:
Cuadro 8
Gasto por Devengado no Presupuestario y Capítulo
Correspondientes al Período Enero-Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Capítulo
Congreso Nacional
Presidencia de la República
Ministerio de Interior y Policía
Ministerio de las Fuerzas Armadas
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Educación
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
Ministerio de Trabajo
Ministerio de Agricultura
Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones
Ministerio de Industria y Comercio
Procuraduría General de la República
Ministerio de la Mujer
Ministerio de Cultura
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y Tecnología
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
Cámara de Cuentas de la República Dominicana
Tribunal Constitucional
Administración de Deuda Pública y Activos Financieros
Administración de Obligaciones del Tesoro Nacional
Total General
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera
Devengado
5,159,331
44,392,239
782,026,355
151,470,567
177,150,641
435,929,750
457,277,204
2,133,487,805
148,600
7,164,442,329
481,403,230
168,895,111
1,485,516
0
578,443,168
10,262,333
546,070,894
2,856,656
2,848,326
0
136,189,332
13,279,939,385
18
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
II.5. Resultado Primario
El presupuesto vigente del período fiscal 2013, consideró un resultado primario para el
Gobierno Central ascendente a RD$99,415,380, que fue ejecutado con un déficit de
RD$10,022,673,775, desempeño favorable en comparación con el obtenido en el mismo
período del 2012, cuyo déficit primario fue de RD$79,528,998,408, tal y como podemos
observar en el cuadro analítico comparativo y su composición:
Cuadro 9
Resultado Primario
Enero- Diciembre 2013
(Valores en RD$)
2013
Concepto
Ingresos
2012
Vigente
Devengado
Ejecución
%
PIB
%
Vigente
Devengado
Ejecución
%
PIB%
402,535,252,732
378,999,305,107
94.15
14.97
338,380,461,437
322,283,482,106
95.2
13.52
Gastos
Resultado
Primario
402,435,837,351
389,021,978,881
96.67
15.36
404,952,526,042
401,812,480,514
99.2
16.86
99,415,380
-10,022,673,775
-10081.6
-0.40
-66,572,064,605
-79,528,998,408
119.5
-3.34
Intereses
Resultado
Financiero
63,020,408,316
60,007,348,942
95.22%
2.37
45,913,377,176
45,616,792,765
99.4
1.91
-62,920,992,936
-70,030,022,716
111.30
-2.77
-112,485,441,781
-125,145,791,174
111.3
-5.25
Gráfico 5
Resultado Primario Comparativo
Período Enero – Diciembre, 2012 /2013
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera
19
Capítulo III
Informe de la Ejecución Presupuestaria del
Gobierno Central
ELABORADO POR:
DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO
(DIGEPRES)
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
III. INFORME DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO DE LA EJECUCIÓN
PRESUPUESTARIA GOBIERNO CENTRAL.
De acuerdo a lo establecido en el Artículo 59, Párrafo I, de la Ley Orgánica de Presupuesto
para el Sectores Público no. 423-06, de fecha 17 de Noviembre del 2006, es competencia de la
Dirección General de Presupuesto (DIGEPRES), Órgano Rector del Sistema Presupuestario de
la República Dominicana, dependencia del Ministerio de Hacienda, elaborar el Informe de
Ejecución Presupuestaria del ejercicio fiscal respectivo, el cual se remite al Ministerio de
Hacienda y a la Dirección General de Contabilidad Gubernamental (DIGECOG), para ser
utilizado en la elaboración del Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas, que prepara
esta última institución.
El informe contiene una evaluación global de la ejecución financiera del Gobierno Central en
2013, acompañado de una actualización de las proyecciones macroeconómicas utilizadas
como base para la formulación del presupuesto del año en curso. La revisión del escenario
macroeconómico y de la situación fiscal del país se realiza en un contexto en el cual, según las
estimaciones preliminares del Banco Central de la República Dominicana, el crecimiento de la
economía en 2013 fue de 4.10%, el que se sitúa más cerca de su nivel potencial, así mismo,
una inflación al cierre de año de 3.88% y una tasa de desempleo abierto de 7.00%, sin
variación con respecto al año anterior.
Dado el modesto crecimiento de la economía experimentado en el primer trimestre del año
(0.3%), se tomaron medidas de política fiscal expansivas que ayudaron a retomar el
dinamismo de la economía nacional sin comprometer la situación de las finanzas públicas,
cumpliendo la meta de déficit establecida en el Presupuesto General del Estado 2013.
El Informe de la Ejecución Presupuestaria contiene los análisis y las estadísticas
correspondientes a la formulación y ejecución presupuestaria del Gobierno Central, referentes
20
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
a los Ingresos, Gastos y Financiamiento, tomando como fuente los datos registrados en el
Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF).
El contenido de este documento, comprende informaciones sobre la implementación de la
Política, Formulación, Ejecución Presupuestaria y los Resultados Económicos y Financieros
del período, así como sus anexos estadísticas. Los Ingresos, se presentan de acuerdo a la
clasificación económica, la cual contiene los detalles de su composición Corriente y de
Capital.
Asimismo, se incluyen los Ingresos clasificados por Oficinas Recaudadoras, así como los
aspectos relativos a los Gastos en base a criterios económicos, funcionales e institucionales. Se
debe indicar que los reportes de Ingresos han sido elaborados de acuerdo al Método de lo
Percibido, mientras que los Gastos se registran en base al de lo Devengado. Las operaciones
financieras, que incluyen fuentes y aplicaciones financieras, se registran en base a los mismos
criterios, respectivamente.
Este documento presenta el análisis del Presupuesto del Gobierno Central, incluyendo los
aportes de recursos de los Programas de Transferencias a favor de las Instituciones
Descentralizadas y Autónomas no Financieras, las Públicas de la Seguridad Social y los
Municipios. Se hace la salvedad que se está en espera de la terminación del diseño de los
módulos informáticos correspondientes a estos sectores, dentro del Sistema de Información de
la de Gestión Financiera (SIGEF).
Es conveniente mencionar, que la Dirección General de Presupuesto ha logrado importantes
avances de cobertura y profundidad presupuestaria que le permitirán elaborar un Proyecto de
Presupuesto, sobre la Producción Física de Bienes y Servicios de todo el Sector Público no
Financiero, utilizando para estos propósitos, los módulos de formulación, ejecución y
evaluación presupuestaria, que estarán habilitados en el SIGEF.
21
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Asimismo, es importante mencionar que las estadísticas consideradas en este Informe, se
refieren a las incluidas en el Presupuesto General del Estado del 2013, por tanto no incluye,
principalmente, los Fondos de Terceros, los Gastos Devengados no pagados de años
anteriores, la utilización de los Saldos de Caja, los Ingresos de Captación Directa y su
erogación, así como las ganancias y pérdidas cambiarias.
Finalmente, se debe indicar que los Anexos Estadísticos de este Informe, contienen las
tabulaciones de los Ingresos, Gastos y Financiamiento, así como la utilización de los Fondos a
disposición del Poder Ejecutivo.
III.1. Aspectos Macro-Económicos y Política Presupuestaria para la Formulación y
Ejecución del Presupuesto del Gobierno Central.
III.1.1. Aspectos Macro-Económicos.
Para el año 2013 el gobierno concentró sus esfuerzos en la consolidación fiscal que le
permitiera llevar las finanzas públicas a un nivel de sostenibilidad en el corto y mediano plazo.
Para lograr este objetivo, se tomaron medidas de austeridad y reorientación del gasto público
hacia sectores sociales y productivos que permitieran generar un desarrollo económico
sostenido, acompañado del aumento de la producción nacional.
Para la formulación del Proyecto de Ley de Presupuesto General del Estado 2013 se proyectó
que la economía dominicana crecería en torno a un 3.00%, en términos reales, 0.90% por
debajo del crecimiento real del año 2012 (3.9%). La inflación promedio se estimó en 5.00%.
Se previó que el tipo de cambio promedio fuera de RD$41.60 x US$1.00, mientras que se
proyectó que el precio del petróleo en los mercados internacionales se ubicaría en un promedio
de US$106.2 por barril.
Durante el primer trimestre del año, el crecimiento del PIB fue de 0.3%, influenciado por las
medidas de austeridad implementadas por el gobierno, así como por la entregada en vigencia
de nuevos impuestos que llevaron a contraer la demanda agregada. Este resultado llevó a las
autoridades a tomar medidas de reactivación de la actividad económica por el lado del sector
22
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
monetario, con la liberalización de más de RD$20,000 millones del Banco Central y por la
parte fiscal, con medidas adicionales de gasto que permitieron que los recursos fueran
destinados a sectores productivos con el objetivo de aumentar el empleo y, con esto, el
consumo nacional. De igual manera, para reducir cargas a los contribuyentes, el gobierno
aplazó medidas tributarias que estaban estipuladas a implementarse en el 2013.
Como parte del resultado de las medidas antes mencionadas, la economía empezó a reflejar
mejoras en el crecimiento pasando de 0.3% en el primer trimestre a 1.6% en los primeros seis
meses del año y, según cifras preliminares del Banco Central, a un 4.10% durante todo el año,
en términos reales. Asimismo este crecimiento vino impulsado por una mejora en la actividad
agropecuaria que creció un 4.4%, como resultado de las políticas públicas llevadas a cabo a
través del Banco Agrícola; el sector minero creció un 151.0%; la construcción un 7.3%, sector
que también se vio favorecido por los aspectos monetarios y fiscales.
En cuanto al comportamiento de los precios, el programa macroeconómico del Presupuesto
General del Estado previa una inflación promedio y al cierre de 5% ± 1%, sin embargo al cierre
del período en referencia, ésta se sitúo en 3.88%. Este dato refleja el bajo dinamismo del
consumo interno que se presentó en los primeros meses del año, excluyendo el primer mes en
donde se reflejó un alza significativa de los precios como efecto de la reforma tributaria.
El mercado cambiario tuvo variaciones significativas a lo largo del año, de manera particular
en la mitad del período donde el dólar se llegó a vender en RD$43.00, situándose por encima
del promedio proyectado que fue de RD$41.6 y llegando a niveles estimados para diciembre
de 2013.
Se presenta a continuación un cuadro comparativo que contiene las proyecciones de las
principales variables macroeconómicas utilizadas en la formulación inicial del Presupuesto
2013, con respecto al comportamiento experimentado durante ese año:
23
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 1
Supuestos Macroeconómicos Estimados y Ejecutados
2013
Detalle
Proyección
1
2
Efectivo
Variación
(2-1)
PIB
Crecimiento PIB Real (%)
3.00
4.10
1.10
*Crecimiento PIB Nominal (%)
8.15
8.36
0.21
*PIB Nominal (Millones de RD$)
2,490,972,700,000.00 2,532,360,552,264.74 41,387,852,264.74
Tasa de Inflación
Tasa de Inflación Promedio (%)
5.00
4.83
-0.17
Inflación interanual al mes de diciembre (%)
5.00
3.88
-1.12
Tasa de Cambio Promedio (RD$/US$)
41.60
41.81
0.21
Tipo de cambio al cierre de diciembre
43.00
42.79
-0.21
14.60
14.30
-0.30
Tipo de Cambio
Otras Variables
Carga Fiscal
Fuentes: 1 Ley de Presupuesto General del Estado 2014 y
2
Cifras sujetas a revisió n
*Cifras Preliminares.
III.1.2. Política Presupuestaria.
La Política Presupuestaria que aprobó el Consejo de Gobierno para el año 2013, la cual
incluye los topes institucionales de gastos, los requerimientos de recursos de las diferentes
instituciones públicas, así como los lineamientos y prioridades de las autoridades, constituyó
la base para la formulación del Presupuesto General del Estado correspondiente al año 2013,
de acuerdo a lo dispuesto por la Ley Orgánica de Presupuesto para el Sector Público no. 42306, de fecha 17 de noviembre del 2006.
El Presupuesto General del Estado 2013 se formuló con un déficit fiscal del Gobierno Central
de RD$70,301,995,148 correspondientes a (2.82%) del PIB y un balance primario deficitario
de RD$6,019,125,867 igual a (0.24%) del PIB, ascendiendo el pago de intereses a
RD$64,202,700,000.
Este resultado se lograría bajo criterios de racionalidad y austeridad en el gasto, sin llegar a
comprometer los programas principales del gobierno. Una de las medidas adoptadas fue el
decreto 499-12, emitido por el poder ejecutivo donde se establecieron límites de gasto
24
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
corriente para las entidades públicas centralizadas y descentralizadas. Por el lado del gasto de
capital se estableció una reducción de 2.0% del PIB sin comprometer los sectores salud y
educación.
Otro aspecto importante que ayudó a la disminución del déficit fiscal del Gobierno Central fue
la entrada en vigencia de la reforma tributaria 253-12 que reflejó un aumento de la presión
tributaria cercana a 1.0% del PIB. Esta cifra fue ligeramente inferior a lo estimado por las
autoridades a inicio del período debido a la disposición por parte del Ejecutivo de aplazar la
entrada de un grupo selecto de nuevos impuestos con el objetivo de reactivar el crecimiento
económico.
Se debe señalar que dentro de la Política Presupuestaria, el Gobierno se propuso continuar
impulsando la ejecución de proyectos de inversión en programas sociales principalmente en
los sectores de educación primaria, preuniversitaria, salud, seguridad social. Por otro lado se
destinaron importantes recursos a las obras viales, energía eléctrica, caminos vecinales,
construcción de carreteras, nuevas aulas para el sector educativo, etc.
III.2. Formulación y Ejecución Presupuestaria del Gobierno Central.
En esta parte del Informe es considerado el análisis del proceso de la formulación y ejecución
presupuestaria correspondiente al 2013, en la cual se presentan los cambios experimentados en
el Presupuesto Original, debido a las modificaciones aprobadas por el Congreso Nacional, así
como también, el comportamiento de los Ingresos, Gastos y Financiamiento registrados
durante ese año.
Es conveniente señalar que el presente Informe considera las operaciones de los recursos
apropiados en el Presupuesto del año, sin incluir los Fondos de Terceros, las Partidas
Devengadas en años anteriores, así como los movimientos del Saldo de Caja, Ingresos de
Captación Directa y su erogación, los cuales son tomados en cuenta en los registros de la
Contabilidad Gubernamental.
25
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
III.2.1. Formulación Presupuestaria.
III.2.1.1. Formulación Presupuesto.
El Congreso Nacional, mediante la Ley No.311-12, de fecha 19 de diciembre de 2012, aprobó
el Presupuesto de Ingresos del Gobierno Central correspondiente al año 2013, por un monto de
RD$384,425,298,455, constituido por ingresos corrientes de RD$380,132,728,629 e ingresos
de capital de RD$4,292,569,816. En la referida Ley también se aprobó el Presupuesto de
Gastos del Gobierno Central por RD$454,727,293,593 de los cuales RD$356,708,450,356
corresponden a gastos corrientes y RD$98,018,843,237 a gastos de capital.
También fue aprobado el financiamiento neto del déficit del Presupuesto del Gobierno
Central, así como las operaciones financieras destinadas a cubrir el resultado negativo entre
ingresos y gastos públicos, amortizaciones de deuda pública y otras partidas de menor peso.
La aprobación de fuentes de financiamiento fue por un monto de RD$146,421,055,148 y de
las aplicaciones financieras por RD$76,119,060,000.
26
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
III.2.1.1.1. Ingresos
Cuadro 2
Presupuesto de Ingresos del Gobierno Central
Clasificación Económica
2013
Valores en RD$
PARTIDAS
ORIGINAL
% PIB
1.1 INGRESOS CORRIENTES
380,132,728,629
15.3%
1.1.1 INGRESOS TRIBUTARIOS
365,052,182,415
14.7%
Impuestos Sobre Ingresos
95,264,402,682
3.8%
Impuestos Sobre la Propiedad
23,199,431,243
0.9%
Impuestos Internos Sobre Mercancías y Servicios
Impuesto a las Transf. Bienes Industrializados y Servicios
Impuestos sobre Mercancías
Bebidas Alcohólicas
Tabaco Manufacturado
216,014,371,128
8.7%
115,693,186,191
4.6%
78,009,884,529
3.1%
19,647,400,036
0.8%
5,175,472,060
0.2%
Impues tos sobre Hidrocarburos (Ley No.112-00)
28,035,204,961
1.1%
Impues tos Selectivos sobre Hidrocarburos (Ley No. 557-05)
22,134,209,278
0.9%
Otros
Otros Ingresos sobre Mercancías y Servicios
Impuestos Sobre el Comercio Exterior
Sobre las Importaciones
Arancel
Otros
Otros Ingresos sobre el Comercio Exterior
3,017,598,194
0.1%
22,311,300,408
0.9%
29,233,292,154
1.2%
22,242,925,328
0.9%
22,224,770,278
0.9%
18,155,050
0.0%
6,990,366,826
0.3%
Otros Impuestos
-
0.0%
Impuestos por Clasificar
-
0.0%
Contribución a la Seguridad Social
1,340,685,208
1.1.2 INGRESOS NO TRIBUTARIOS
1.1.4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
1.2 INGRESOS DE CAPITAL
TOTAL INGRESOS SIN DONACIONES (1.1+1.2)
1.2.3 DONACIONES
TOTAL INGRESOS (1.1+1.2+1.2.3)
0.1%
15,072,132,144
0.6%
8,414,070
0.0%
14,687,130
0.0%
380,147,415,759
15.3%
4,277,882,686
0.2%
384,425,298,445
15.4%
Fuente: Sistema de Información de la Ges tión Financiera (SIGEF)
El Presupuesto del Gobierno Central aprobado para el año 2013 estimó una recaudación de
RD$384,425,298,445, un 15.43% del PIB. Los ingresos corrientes representan el 98.88% de
los ingresos totales, de los cuales RD$363,711,497,207 son ingresos tributarios. Esta
estimación incluye los ingresos esperados por la implementación de las medidas tributarias y
administrativas contempladas en la Ley 253-12 de Fortalecimiento de la Capacidad
Recaudatoria del Estado para la Sostenibilidad Fiscal y el Desarrollo Sostenible. Además, se
27
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
presupuestaron los montos por concepto de la Ley de 309-12 de Amnistía Tributaria, para
contribuyentes morosos y omisos de la Dirección General de Impuestos Internos. Con estas
medidas se esperaba que la carga fiscal alcanzara 14.7% del PIB al finalizar el año.
Por otro lado, los ingresos no tributarios ascienderían a RD$16,412,817,352. Esta estimación
incluye los ingresos por Barrick Gold (solamente por concepto de Retorno Neto de
Fundición), dividendos de Banco de Reservas, Refinería Dominicana de Petróleo,
Falconbridge Dominicana, Tarjetas de Turismo, Promese y Ventas de Servicios. El resto de
los ingresos, RD$4,292,569,816, corresponden a las donaciones (RD$4,277,882,686) e
ingresos de capital (RD$14,687,130) por venta de terrenos y tierra.
Cabe destacar que las recaudaciones provendrían en un 76.10% de la Dirección General de
Impuestos Internos, 20.19% de la Dirección General de Aduanas y 3.71% de la Tesorería
Nacional.
III.2.1.1.2. Gastos
Los Gastos del Gobierno Central para el 2013, según la Clasificación Económica, Funcional,
así como de acuerdo a la Clasificación Institucional, se presentan detallados a continuación, en
el análisis de los siguientes cuadros estadísticos:
A.- Clasificación Económica.
La Clasificación Económica del Gasto del Gobierno para el año 2013 muestra los
componentes de los Gastos Corrientes; Consumo, Intereses, Comisiones, Prestaciones Sociales
y las Transferencias. En cuanto a los de Capital, los componentes serían las Inversiones y las
Transferencias.
28
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 3
Presupuesto de Gastos del Gobierno Central
Clasificación Económica del Gasto
2013
Valores en RD$
CONCEPTO
2.1 GASTOS CORRIENTES
2.1.2 GASTOS DE CONSUMO
2.1.3 INTERESES
2.1.4 PRESTACIONES SOCIALES
2.1.5 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
2.2 GASTOS DE CAPITAL
2.2.1 INVERSIÓN REAL DIRECTA
2.2.3TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
TOTAL GASTO
Pres. Inicial
356,708,450,356.00
142,023,205,386.00
64,202,720,000.00
21,991,776,404.00
128,490,748,566.00
98,018,843,237.00
68,499,785,489.00
29,519,057,748.00
454,727,293,593.00
Fuente: SIGEF, Ley de Pres upues to Genera l del Es ta do 2013
Los Gastos Corrientes del Presupuesto 2013, se proyectaron en un monto de
RD$356,708,450,356, que incluyen RD$142,023,205,386 para
Gastos de Consumo.
Asimismo, contemplaban RD$64,202,720,000 para el pago de Intereses y Comisiones de
Deuda Pública; RD$21,991,776,404 se destinarían a Prestaciones Sociales (pensiones) y
RD$128,490,748,566 de Transferencias Corrientes destinadas a diferentes instituciones
públicas, programas sociales, cuotas internacionales y a entidades privadas.
Los Gastos de Capital se presupuestaron con un monto de RD$98,018,843,237, los cuales
estarían constituidos por la Inversión Real Directa por RD$68,499,785,489, que incluye la
Inversión
en
Proyectos
por
RD$59,134,206,040.
También
se
contemplaron
RD$29,519,057,748 de Transferencias, principalmente, a los Municipios, CDEEE, INDRHI,
INAPA, INVI, así como a diferentes entidades privadas.
29
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
B.- Clasificación Institucional.
La Clasificación Institucional, la cual detalla los Gastos del Gobierno Central de acuerdo a las
diferentes Categorías (Capítulos), incluyendo la Administración de la Deuda Pública, así como
las Obligaciones del Tesoro, presenta las apropiaciones consignadas en el Presupuesto General
del Estado correspondientes al año 2013, según se muestran en el cuadro estadístico
presentado a continuación:
Cuadro 4
Gastos del Gobierno Central
Clasificación Institucional
2013
30
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Según el cuadro anterior, el cual presenta el monto presupuestado para el año 2013, clasificado
por Instituciones (Poderes del Estado) y Categorías (anteriores Capítulos), los montos más
significativos corresponden al Ministerio de Educación con 21.91% y la de Obligaciones del
Tesoro Nacional con 12.24%, las cuales son gestionadas por el Ministerio de Hacienda, que
comprenden el Servicio de la Deuda y Otros Pasivos, así como el Subsidio al Sector Eléctrico,
las Pensiones Civiles y el consumo de Energía no Cortable.
Representan también montos importantes el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social,
11.73%, y el Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones, 5.11%. Es conveniente indicar
que en el caso de la Presidencia de la República la proporción de 8.81% que le corresponde
del total del Presupuesto del 2013, incluyen apropiaciones para otros organismos, como es el
caso de la Oficina Supervisora de Obras del Estado, PROMESE, CONANI y el Gabinete de la
Política Social, principalmente.
C.- Clasificación Funcional.
De acuerdo a la Clasificación Funcional, los Gastos son diferenciados en base al sector o
destino, como es el caso de servicios generales, sociales, económicos, protección del medio
ambiente y servicio de la deuda pública.
El gasto público se destinó principalmente en los servicios sociales con una asignación
presupuestaria inicial de RD$234,015,015,394, que representa el 51.46% de los gastos totales,
resaltando la parte de educación que tiene la mayor asignación de recursos en su historia
debido a la asignación del 4.00% del PIB destinado a esta partida. Los Servicios Económicos
tuvieron una partida presupuestaria de RD$88,877,340,955 destacándose las transferencias al
sector eléctrico como el subsector que más recursos recibió dentro de este grupo. Por su parte,
los Servicios Generales tuvieron una asignación de RD$66,198,789,983, en donde la
administración central recibió el 51.33% de estos recursos. A los intereses de la deuda se
destinaron RD$64,202,720,000 y a la Protección del Medio Ambiente RD$1,433,427,261.
31
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Se presenta a continuación, un cuadro estadístico de cada uno de estos grupos funcionales, en
el que se clasificaron los Gastos del Gobierno Central, correspondiente al Presupuesto 2013:
Cuadro 5
Gastos del Gobierno Central
Clasificación Funcional
2013
32
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
III.2.1.1.3. Resultado Presupuestario Formulado.
El cuadro presentado a continuación, muestra el resultado presupuestario de las partidas
globales del Presupuesto Original del Gobierno Central 2013.
Cuadro 6
Ingresos y Gastos del Gobierno Central
Resumen 2013
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
Los resultados presentados en el cuadro muestran una perspectiva de la situación de las
finanzas públicas. El primer resultado corresponde al ahorro neto o endeudamiento neto del
Gobierno Central proveniente de los ingresos corrientes y las erogaciones previstas que no
tienen ningún retorno económico posterior. Este resultado sería superavitario en
RD$23,424,278,273.
Por el lado de la cuenta de capital o cuenta de acumulación, se presentan los ingresos de
capital provenientes básicamente de la disminución de activos no financieros o cambio en la
33
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
valuación de activos en posesión del Gobierno Central, así como de las transferencias de
capital recibidas; por parte del gasto de capital se reflejan los recursos destinados a la
formación de capital fijo, incremento de existencias, construcciones, así como las
transferencias de capital. El resultado de la cuenta corriente más el resultado de la cuenta de
capital
arrojaría
un
resultado
financiero
del
Gobierno
Central
deficitario
de
RD$70,301,995,148.
III.2.1.1.4. Operaciones Financieras.
Las operaciones financieras aprobadas en el Presupuesto General del Estado 2013
corresponden a un financiamiento por RD$146,421,055,148 proveniente de fuentes internas y
externas, así como por el uso de recursos financieros por RD$76,119,060,000 destinado a la
amortización de la deuda pública, disminución de cuentas por pagar de periodos anteriores y
por compras de acciones y participaciones de capital. El resultado financiero neto es de
RD$70,301,995,148.
III.2.1.2. Modificaciones al Presupuesto Original.
El Presupuesto del Gobierno Central correspondiente al año 2013, que originalmente aprobó el
Congreso Nacional, promulgado mediante la Ley no. 311-12, el día 19 de diciembre del 2012
por RD$454,727,293,593, experimentó modificaciones por un monto de RD$13,770,187,723.
Según el Artículo 1 del Proyecto de Modificación a la Ley no. 311-12 se aprobaron estos
ingresos a percibir durante el ejercicio presupuestario 2013, provenientes de la negociación y
consiguiente modificación del Acuerdo Especial de Arrendamiento de Derechos Mineros entre
el Estado Dominicano y la empresa Pueblo Viejo Dominicana Corporation (PVDC).
Las Modificaciones realizadas ante los ingresos adicionales percibidos se reflejaron en el
Artículo 2 de la Ley previamente expuesta en la cual se autorizó el incremento de las
Apropiaciones Presupuestarias de Quince Capítulos, inicialmente establecidas en el
Presupuesto General del Estado del año 2013. A continuación se muestran en detalle el
aumento de las Apropiaciones.
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 7
Apropiaciones Presupuestarias
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
Se autorizó el traspaso de Apropiaciones Presupuestarias entre Capítulos y Fuentes de
Financiamiento de las Instituciones del Gobierno Central, de las Descentralizadas y
Autónomas no Financieras y de las Públicas de la Seguridad Social. De igual forma se aprobó
sustituir Fuentes Financieras de proyectos de inversión con recursos externos por otras
provenientes de fuentes internas o externas por un monto de Siete Mil Sesenta y Nueve
Millones Seiscientos Veinte y Cuatro Mil Seiscientos Treinta y Nueve Pesos Dominicanos
(RD$7,069,624,339).
Con las modificaciones previamente expuestas, el Presupuesto General del Estado se elevó a
un monto de RD$465,456,245,667 debido a las modificaciones entre las partidas de gasto y
aplicaciones financieras.
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
III.2.2. Ejecución Presupuestaria.
El desarrollo de las Operaciones Fiscales del Gobierno Central durante el año 2013 se
realizaron dentro del marco de la Política Fiscal implementada por las autoridades, así como
por el cumplimiento de lo que establece la Ley Orgánica de Presupuesto para el Sector Público
no. 423-06, del 17 de noviembre del 2006 y su Reglamento de Aplicación Decreto no.492-07,
así como la Ley Núm. 311-12, de fecha 19 de diciembre de 2012, de Presupuesto General del
Estado, dentro de la cual se consideran, fundamentalmente, los Ingresos, los Topes
Institucionales de los Gastos, los Resultados y los requerimientos de recursos de las diferentes
Instituciones Públicas, así como el Financiamiento.
El momento del registro contable de los datos estadísticos contenidos en el presente Informe
de la Ejecución Presupuestaria del Gobierno Central 2013, como se estipula en la normativa
vigente, se refiere al método de lo Percibido, en el caso de los Ingresos y las Fuentes
Financieras y de lo Devengado, en el caso de los Gastos y de las Aplicaciones Financieras.
III.2.2.1. Análisis de los Ingresos.
Los ingresos del Gobierno Central para el año 2013 ascendieron a RD$372,118,335,228 lo que
representa un cumplimiento de 98.28% con respecto al ingreso reestimado. Este monto
equivale a un 14.69% del PIB, 0.4 puntos porcentuales por debajo de la meta. Tomando en
cuenta la Clasificación Económica, los ingresos corrientes fueron de RD$371,200,308,807 y
los ingresos de capital de RD$918,026,421. Cabe destacar que estos montos incluyen
RD$2,103,769,169 de donaciones corrientes y RD$917,605,658 de donaciones de capital.
Los Ingresos del Gobierno Central percibidos durante el año 2013 no incluyen las partidas
correspondientes a los Fondos de Terceros, a las variaciones en los Saldos de Caja de la
Tesorería Nacional, así como los Ingresos de Captación Directa, las cuales si son recogidas en
los registros de la Contabilidad Gubernamental.
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Los ingresos corrientes están compuestos en un 95.30% de los Ingresos Tributarios los cuales
ascienden a RD$353,761,512,633 con un 99.07% de cumplimiento contra el estimado. Por
tanto la presión tributaria alcanzó 13.97% del PIB. Entre los impuestos que más recaudaron
están: el Impuesto sobre Transferencia de Bienes Industrializados y Servicios (32.04% de los
ingresos tributarios), Impuesto sobre los Ingresos (30.60%), Impuesto sobre los Hidrocarburos
(11.94%) y Arancel (5.35%). Estos cuatro impuestos representan el 79.92% de los ingresos
tributarios.
Cabe destacar que 9.75% de los ingresos tributarios fueron recaudados como resultado de la
reforma tributaria y amnistía fiscal de 2012. Por concepto de la reforma tributaria se
recaudaron aproximadamente RD$29,651,154,405 principalmente por concepto de ITBIS
(45.32%) y el Impuesto sobre la Renta (30.08%).
Por la aplicación de la Amnistía Fiscal se recaudaron RD$4,850,544,397, de los cuales
52.70% fueron por concepto de omisiones, 22.46% por deudas, 18.95% por transferencias
inmobiliarias y 5.89% por corrección patrimonial.
En cuanto a los ingresos no tributarios se recaudaron el 92.36% de lo estimado, es decir,
RD$15,328,211,686. Las partidas más importantes son: Ganancia por Colocación de Bonos,
Dividendos de Banco de Reservas, Tarjetas de Turismo, Retorno Neto de Fundición de la
Barrick Gold, entre otros.
Por otro lado, con respecto a los ingresos por Oficina Recaudadora, la Dirección General de
Impuestos Internos recaudó RD$285,365,702,002, (77.31% de las recaudaciones); la
Dirección General de Aduanas recaudó RD$70,646,395,293 (19.14%) y la Tesorería Nacional
RD$13,084,863,105 (3.55%).
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 8
III.2.2.2. Análisis de los Gastos
Con respecto a los Gastos del Gobierno Central 2013, presentados a continuación, es
conveniente reiterar que han sido elaborados sobre la base del método de lo Devengado, el
cual ha sido utilizado en la elaboración de las cifras contenidas en la ejecución presupuestaria
de ese año, así como el hecho de que, en las mismas, no se incluyen, principalmente, los
montos devengados y no pagados de años anteriores, los Fondos de Terceros y la utilización
de los Saldos de Caja, así como la ejecución de los Ingresos de Captación Directa los cuales
son considerados en los registros de la Contabilidad Gubernamental.
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Los Gastos del Gobierno Central, registrados durante el año 2013, alcanzaron un monto de
RD$437,870,986,693 de los cuales RD$349,751,983,606 corresponden a gastos corrientes y
RD$88,119,003,086 a gastos de capital lo que arrojó una ejecución del 94.07% del total de
recursos previstos para este período.
Las cifras de la Ejecución Presupuestaria del Gobierno Central durante el año 2013 se detallan
según las instituciones que utilizaron los recursos apropiados en el Presupuesto, detallados por
las principales clasificaciones del gasto, comenzando por la Económica, seguida por la
Institucional y por último la Funcional.
III.2.2.2.1. Clasificación Económica
La clasificación económica del gasto permite identificar la naturaleza económica de las
transacciones que realiza el Sector Público, con el propósito de evaluar el impacto y las
repercusiones que generan las acciones fiscales en la economía general. Se clasifica en Gasto
Corriente y Gasto de Capital.
Durante el ejercicio 2013, los Gastos Corrientes tuvieron la mayor participación dentro de la
clasificación económica para un 79.88% (RD$349,751,983,606) del total de las erogaciones
realizadas. Esta ejecución significó el 96.22% de la partida presupuestada, equivalente al
13.81% del PIB estimado. El Gasto de Capital, por su parte, representó el 20.12% del total de
egresos (RD$88,119,003,086) y alcanzó una ejecución del 86.41% de lo presupuestado,
equivalente al 3.48% del PIB estimado.
A.- Gastos Corrientes
Dentro de esta clasificación, como se visualiza en el gráfico siguiente, los Gastos de Consumo
registran la participación más relevante con un 40.50% (RD$141,662,072,325), que equivale a
una ejecución del 97.41% de su presupuesto vigente y a un 5.69% del PIB. Esta cuenta se
compone por Remuneraciones a Empleados (Sueldos y Salarios) con un monto de
RD$104,027,608,941, igual al 73.43% y Bienes y Servicios con RD$$37,634,463,383, igual a
un 26.57% respectivamente.
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Gráfico 1
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
Asimismo, se aprecia que las Transferencias Corrientes constituyen el segundo renglón de
mayor ejecución en los Gastos Corrientes con un 36.22%, igual a RD$126,691,017,706,
registrando una ejecución de su presupuesto vigente de 94.99%, equivalente al 5.09% del PIB.
El 82.88% de las Transferencias Corrientes se realizaron a favor del Sector Público con un
monto de RD$ 105,004,354,590, de los cuales se destacan: el 28.64% (RD$30,073,082,123) a
la Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales, un 9.43% (RD$9,906,590,712)
a los Ayuntamientos, un 6.24% (RD$5,241,373,726) a la Universidad Autónoma de Santo
Domingo, entre otros.
Las Transferencias al sector privado constituyeron un 16.88% (RD$21,384,870,970) del total,
de las cuales el 27.94% (RD$5,974,522,846) fueron utilizados en el Programa Comer es
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Primero, el 12.74% (RD$2,723,509,377) en Subsidios GLP Hogares y Transporte; el 7.91%
(RD$1,691,576,026) se destinó a Bonoluz, entre otros.
Los Intereses y Comisiones de la Deuda (Interna y Externa) para el 2013 representan el 2.40%
del PIB y mostraron una ejecución del 94.78% (RD$59,733,525,597) de su presupuesto
vigente. Del monto ejecutado el 64.75% del total, equivalente a RD$38,689,065,644,
corresponde a los Intereses de la Deuda Interna, el 34.66% (RD$20,704,364,780) a Intereses
por Deuda Externa.
B.- Gastos de Capital
Los Gastos de Capital reflejan una ejecución de 3.48% del PIB. Los rubros que lo componen
son la Inversión Real Directa y las Transferencias de Capital, con una participación de 72.37%
(RD$63,770,390,774) y 27.63% (RD$24,348,612,312) respectivamente, como muestra el
gráfico siguiente:
Gráfico 2
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Es importante señalar que en Inversión Real Directa el gobierno central ejecutó el 87.36% de
su presupuesto, lo que se tradujo en una Inversión en Proyectos de RD$51,407,371,382, un
80.61% del total de Inversión Real Directa y a un 3.62% del PIB.
III.2.2.2.2. Clasificación Institucional
La Clasificación Institucional presenta el monto ejecutado de los Gastos del Gobierno Central,
durante el año 2013, con el detalle de cada uno de los Capítulos (ministerios y/o instituciones).
Se toman en consideración los diferentes programas, en cada caso, incluyendo los de
Transferencias, donde se apropian los recursos para las entidades descentralizadas y las de la
seguridad social, según se presenta en el cuadro siguiente.
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 9
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
1.- PODER LEGISLATIVO
El Congreso Nacional utilizó casi en su totalidad el presupuesto asignado alcanzando un
monto de RD$5,742,736,805 en el año 2013. Se asignaron RD$1,925,779,124 a la Cámara de
Senadores y RD$3,816,957,681 a la Cámara de Diputados. Del presupuesto ejecutado por la
Cámara de Senadores se destinó RD$1,617,627,124 a la Elaboración y Aprobación de Leyes a
Nivel del Senado. Con respecto a la Cámara de Diputados, RD$3,458,627,689 de lo asignado
fue destinado a la Elaboración y Aprobación de Leyes a Nivel de Diputados, específicamente
al Fortalecimiento Institucional del Congreso de la República Dominicana.
Se presenta a continuación, un breve comentario sobre la ejecución presupuestaria de los
Ministerios del Gobierno Central, en función del cuadro anterior:
2.- PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA
En el año 2013, el gasto ejecutado por la Presidencia de la República fue de
RD$41,160,833,191, un 93.79% de su total aprobado de RD$43,885,367,151. Esta ejecución
equivale al 9.40% del gasto total devengado por el Gobierno Central en el mismo período. De
esta erogación, el 47.32% corresponde al Gabinete de la Política Social, seguido del
subcapítulo Presidencia de la República que ejecutó recursos por RD$14,095,429,422, por su
parte los fondos a cargo del Poder Ejecutivo ascendieron a RD$5,616,660,656, mismos que
fueron destinados a diferentes instituciones públicas, a través de transferencias corrientes y de
capital, para cubrir inversiones y necesidades de distintas áreas.
3.- MINISTERIO DE INTERIOR Y POLICÍA
Durante el año 2013 al Ministerio de Interior y Policía se le asignó un presupuesto de
RD$28,977,173,251, el cual fue ejecutado en un (99.61%). Dentro del cual están las
transferencias a los ayuntamientos por un monto de RD$16,165,779,553, y RD$219,946,526
para cubrir los requerimientos de los diferentes Cuerpos de Bomberos del país.
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Incluyen también RD$11,511,944,108 para la Policía Nacional, destinando RD$433,365,332
al Servicio de Seguridad Social de la Policía y RD$ 8,512,307,340 fueron canalizados al
Servicio de Seguridad Ciudadana y Orden Público de los cuales la Autoridad Metropolitana de
Transporte ejecutó RD$624,812,790, La Dirección General de la Policía de Turismo ejecutó
RD$254,963,828 y el Hospital General de la Policía Nacional ejecutó RD$211,056,550.
4.- MINISTERIO DE LAS FUERZAS ARMADAS
Al Ministerio de las Fuerzas Armadas se le destinó RD$16,081,038,736 durante el año 2013,
el cual tuvo una ejecución de un 99.67%. La ejecución de esta partida presupuestaria fue entre
las diferentes ramas militares, correspondiendo RD$4,484,150,905 al Ejército Nacional,
RD$2,120,143,429 a la Marina de Guerra, RD$3,080,121,205 a la Fuerza Aérea Dominicana
y RD$6,343,987,261 a la Administración Central del Ministerio.
5.- MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES
El Ministerio de Relaciones Exteriores tuvo un presupuesto de RD$6,106,862,377 en el año
2013, ejecutando el 98.69% de los recursos, de los cuales erogaron RD$4,890,027,976.30 en
el Programa de Relaciones Diplomáticas del País, utilizados para el pago por concepto de
dotaciones y alquileres, etc. Asimismo, para el Programa de la Administración Central se
canalizaron RD$799,827,150.
En el caso de la Dirección General de Pasaportes, adscrita a este Ministerio, la misma ejecutó
RD$286,079,821 en sus gastos operacionales, para la expedición y renovación de libretas de
pasaportes
6.- MINISTERIO DE HACIENDA
De los RD$10,926,164,119 que le presupuestaron al Ministerio de Hacienda, el monto
ejecutado ascendió a RD$10,632,264,801 (97.31%). De este monto se destinaron
RD$754,199,890 a la Actividad Central, RD$303,790,448
a la Administración de las
Operaciones del Tesoro, RD$163,881,571 a Registro y Control de Bienes Inmuebles,
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
RD$473,174,348 para Bienes Nacionales, RD$170,004,342 a la Administración de
Contrataciones Públicas, RD$69,226,669 a Formulación de Políticas Tributarias y Gestión de
Exoneraciones.
Igualmente se le destinaron RD$7,183,226,714.39 a la Administración de Activos, Pasivos y
Transferencias recibidos por la Caja de Ahorros para Obreros y Monte de Piedad,
Superintendencia de Seguros, Superintendencia de Valores, Dirección General de Aduanas,
Dirección General de Impuestos Internos y a la Lotería Nacional.
7.- MINISTERIO DE EDUCACIÓN
De un total de RD$100,023,050,413 presupuestado para el 2013, el Ministerio de Educación
ejecutó RD$95,049,998,215, alcanzado un nivel de ejecución de 95.03%, lo que representa un
3.75% del PIB. Del total de recursos, RD$10,550,706,818 se destinaron a las Actividades
Centrales, RD$2,732,461,822 a los Servicios Técnicos Pedagógicos, RD$64,355,553 a la
Educación Inicial (pre-primaria), RD$24,992,617,449 a la Educación Básica (primaria) y
RD$9,054,572,489 a la Educación Media (secundaria o bachillerato). De igual modo, se
destinaron RD$2,541,103,013 a Servicios de Educación para Adultos que fueron parcialmente
utilizados en el Plan Nacional de Alfabetización, amparado en el lema Quisqueya Aprende
Contigo.
Asimismo, se ejecutaron RD$26,644,947,544 en la construcción, reconstrucción y
equipamiento de planteles escolares y RD$11,498,192,818 en Administración de
Contribuciones Especiales hacia diferentes centros comunitarios y estancias infantiles
descentralizadas a través de transferencias corrientes al sector público.
8.- MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL
El Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social, registró una ejecución de
RD$52,109,924,083 durante el año 2013, lo que representa un cumplimiento de 91.8% con
respecto a los presupuestado. Este monto se utiliza con dos finalidades, el 52.3% de los
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
recursos se utilizó para el funcionamiento operacional del ministerio, el cual debe para proveer
los servicios de salud a la sociedad y el 47.7% restante para transferencias a instituciones
descentralizadas que colaboran con la misión del ministerio.
Entre los programas que están directamente vinculados con el ministerio, el Programa de
Atención a la Salud de las Personas devengó RD$17,671,971,753, con un cumplimiento de
95.6% de lo presupuestado.
9.- MINISTERIO DE DEPORTES, EDUCACIÓN FÍSICA Y RECREACIÓN
El Ministerio de Deportes, Educación Física y Recreación ejecutó el 92.77% de los recursos
presupuestados, por un total de RD$2,025,314,666 durante el año 2013. Estos se destinaron,
en mayor medida, a cubrir los gastos administrativos y operacionales del Ministerio por un
monto de RD$1,149,022,694. De igual forma, se registraron RD$537,456,218 para
Contribuciones Especiales a las Asociaciones sin Fines de Lucro (federaciones deportivas,
clubes y ligas, entre otras).
10.- MINISTERIO DE TRABAJO
Durante el año 2013, al Ministerio de Trabajo se le asignó un presupuesto de RD$1,805,
795,556, ejecutando RD$1,651,820,016.56, lo cual incluye RD$283,217,129 para gastos
administrativos y operacionales del Ministerio, RD$47,274,954.01 para el Programa de
Fomento del Empleo, RD$219,579,849 a la Regulación de las Relaciones Laborales.
Asimismo se destinaron RD$849, 670,313.57 principalmente a Transferencias.
11.- MINISTERIO DE AGRICULTURA
El monto de recursos ejecutado por el Ministerio de Agricultura durante el año 2013 alcanzó
RD$9,011,779,663, siendo esto un 89.14% del total presupuestado. La ejecución de las
Actividades Centrales fue por un total de RD$950,476,222 y para el Programa de Fomento de
la Producción Agrícola RD$1,974,630,219.84.
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Contempló también RD$4,971,908,518 para el Programa de Transferencia a Organismos
Descentralizados, dentro de los que se pueden mencionar, RD$1,244,544,345 al Instituto
Agrario Dominicano (IAD), RD$882,807,945 al Instituto de Estabilización de Precios
(INESPRE),
RD$279,047,514
al
Instituto
Nacional
del
Tabaco
(INTABACO),
RD$1,206,399,995 al Fondo Especial de Desarrollo Agropecuario (FEDA), RD$183,956,253
al Banco Agrícola, RD$222,862,410 al Instituto de Investigaciones Agropecuarias y
Forestales (IDIAF), RD$227,129,265 al Consejo Dominicano del Café (CODOCAFE) y
RD$172,877,691 al Instituto de Desarrollo y Crédito Cooperativo (IDECOOP), entre otras.
12.- MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS
El Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones ejecutó, durante el año 2013, un 96.94%
de su presupuesto, RD$23,165,754,679, de los cuales se destinaron, fundamentalmente, a los
Programas de Reconstrucción de Calles y Avenidas Pavimentación y Asfaltado de calles,
avenidas, carreteras y caminos vecinales. Para el Reordenamiento Terrestre se realizaron
transferencias por un monto de RD$3,311,026,457.61 a la Oficina para el Reordenamiento del
Transporte; corresponden a la Oficina Metropolitana de Servicios de Autobuses una ejecución
de RD$1,259,564,784.80 para fines de la realización del programa.
13.- MINISTERIO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
El Ministerio de Industria y Comercio ejecutó recursos en el año 2013 por un monto de
RD$3,577,271,812.03, lo que representa un 94.79% del presupuesto otorgado. En el Programa
de Transferencias a Instituciones Descentralizadas, cuyos presupuestos están consignados en
este Ministerio, se asignó un monto de RD$2,383,707,169.72 , entre las que se incluyen al
Consejo Nacional de
Promoción y Apoyo a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(PROMIPYME).
14.- MINISTERIO DE TURISMO
El Ministerio de Turismo ejecutó un monto de RD$2,288,239,958 lo que representa un
cumplimiento de 97.59%. De este monto, la mayor parte (98.8%) se destina a programas que
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
competen a la misión y visión del ministerio, entre estos, el más relevante es el Programa de
Fomento y Promoción Turística en el cual se ejecutaron RD$1,019,894,071 para la promoción
y publicidad turística en el exterior y el mejoramiento y sostenibilidad del turismo en la ciudad
colonial.
15.- PROCURADURÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
A la Procuraduría General de la República se le asignó un presupuesto de
RD$3,213,341,837, el cual fue
ejecutado
en un 99.85%. Las partidas a las que se le
destinaron el grueso de los recursos fueron: políticas de lucha contra la criminalidad, la
Dirección Superior, Programas de rehabilitación de las personas privadas de la libertad,
INACIF, entre otros.
16.- MINISTERIO DE LA MUJER
De RD$517,322,222 presupuestados, el Ministerio de la Mujer, ejecutó el 88.77% de los
recursos durante el año 2013. Los mismos se destinaron al Programa de Actividades Centrales,
el Programa de Diseño y Aplicación de Política de Género, enfocado en el manejo de la
autonomía para las mujeres en los Alcarrizos, y para la Defensoría de los Derechos de la
Mujer, enfocado en el programa prioritario sobre prevención de embarazos en adolescentes y
el fortalecimiento de la atención a la salud sexual y reproductiva de las mujeres jóvenes en la
República Dominicana.
17.- MINISTERIO DE CULTURA
El Ministerio de Cultura ejecutó 94.59% de los RD$1,717,126,685 presupuestados en el año
2013, los cuales fueron distribuidos en las Actividades Centrales, el Programa de
Conservación de Monumentos Históricos, la Conservación de Documentos y Exhibiciones
Históricas, así como para el Fomento y Desarrollo de la Cultura. De este último, se incluye la
Preservación del Patrimonio Monumental, el Fomento de las Bellas Artes y el Fomento de la
Cultura, entre otros.
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Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
18.- MINISTERIO DE LA JUVENTUD
De los RD$371,505,395 presupuestados, el Ministerio de la Juventud ejecutó el 97.4%,
durante el año 2013. De éstos, el 91.25% (RD$338,989,654) se destinaron a la Administración
de Políticas para la Juventud, el cual incluye los gastos de Dirección y Coordinación General,
Gestión Administrativa y Financiera, Planificación y Formulación de Políticas de Juventud,
Evaluación de Políticas Sectoriales y Administración de Becas Estudiantiles y otras ayudas.
19.- MINISTERIO DE MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES
Del monto presupuestado (RD$5,318,356,083), el Ministerio de Medio Ambiente y Recursos
Naturales ejecutó el 79.3% en el 2013, lo que representa un 0.21% del PIB. De este monto,
RD$2,995,283,807.29 fueron transferidos a diferentes organismos descentralizados.
20.- MINISTERIO DE EDUCACIÓN SUPERIOR CIENCIA Y TECNOLOGÍA
De un total de RD$10,843,340,794 presupuestado, la ejecución del Ministerio de Educación
Superior, Ciencia y Tecnología, registrada durante el año 2013, alcanzó una ejecución de un
98.70%. Se ejecutaron RD$3,418,211,502 en la Administración de Contribuciones Especiales
que incluyen diferentes instituciones descentralizadas (Instituto Tecnológico de las Américas,
Instituto Politécnico de San Cristóbal, entre otros) becas, ayudas e instituciones sin fines de
lucro. Además, RD$6,675,619,130 se devengaron en la Administración de Activos, Pasivos y
Transferencias destinados en su mayoría a la Universidad Autónoma de Santo Domingo
(UASD).
21.- MINISTERIO DE ECONOMÍA, PLANIFICACIÓN Y DESARROLLO
El Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo, de un presupuesto de
RD$4,291,480,983 durante el año 2013, ejecutó el 85.76%. El monto total ejecutado, se
distribuyó de la siguiente forma: 25.12% al programa Planificación Económica, Social y
Territorial, 21.17% a Cooperación Internacional, 9.97% al Análisis y Estudios Estadísticos,
entre otros.
50
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
22.- MINISTERIO DE ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
El Ministerio de Administración Pública registró una ejecución de RD$400,299,352.09 en el
2013, el cual representa un 91.15% de lo presupuestado. De este monto, RD$210,692,620.23
fueron destinados al Programa de Actividades Centrales, que cubre los gastos operacionales
del Ministerio.
23.- PODER JUDICIAL
Del monto presupuestado al Poder Judicial se ejecutó RD$4,497,202,828, el cual representa el
total del mismo, de este fue consignado RD$4,146,949,975 a la Administración de Justicia,
RD$59,693,674 para la Administración de Contribuciones Especiales y RD$ 290,559,179 a
Transferencias recibidas por la Oficina Nacional de Defensa Pública.
24.- JUNTA CENTRAL ELECTORAL
Durante el año 2013 La Junta Central Electoral ejecutó en su totalidad el presupuesto que le
fue asignado siendo este último un monto de RD$3,455,938,460. De este se destinaron
RD$1,589,079,037 a la Actividad Central, RD$447,922,852.00 al Registro y Administración
del Estado Civil; incluyen también RD$545,993,603.00 para la Administración de Juntas
Electorales y Expedición de Cédula de Identidad y Electoral (CIE).
25.- CÁMARA DE CUENTAS
A la Cámara de Cuentas se le asignó un presupuesto de RD$519,432,057, el cual fue gastado
en un 99.62%, de los cuales la mayor parte fue destinada a Servicios Personales, Servicios no
Personales y Materiales y Suministros, respectivamente.
26.- TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
Al Tribunal Constitucional se le asignó un presupuesto de $550,000,000, el cual fue utilizado
en su totalidad, de los cuales la mayor parte fue destinado a Servicios Personales, Servicios no
Personales, entre otros.
51
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
27- DEFENSOR DEL PUEBLO
El monto presupuestado para el Defensor del Pueblo en el año 2013 fue de RD$50,000,000.00,
el cual se ejecutó en un 100.00% y se destinó principalmente a gastos operacionales entre
estos Sueldos al personal Fijo y Temporal de la institución.
28.- TRIBUNAL SUPERIOR ELECTORAL
Al Tribunal Superior Electoral se le asignó un presupuesto de RD$199,999,995, el cual fue
ejecutado en su totalidad, las partidas en las que se concentraron la mayor parte del gastos
fueron: servicios personales, servicios no personales y activos no financieros.
29.- DEUDA PÚBLICA Y OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS
En el año 2013, se tenían presupuestadas operaciones financieras y deuda pública por
RD$63,020,408,316, de las cuales RD$340,095,172 se ejecutaron en pago de comisiones de
deuda
pública,
RD$20,704,364,780
en
pago
de
intereses
de
deuda
externa
y
RD$38,689,065,643 en pago de intereses de deuda interna, lo que reflejó un nivel de ejecución
global de 94.78%.
30.- ADMINISTRACIÓN DE OBLIGACIONES DEL TESORO
Para el año 2013, la Administración de Obligaciones del Tesoro, registró una ejecución de
RD$46,973,458,540, igual al 87.39% de su presupuesto, representando una participación de
10.72% del total ejecutado del período. Del total ejecutado, el 75.28%, es decir,
RD$35,387,512,341 fueron otorgados a la Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas
Estatales (CDEEE), por concepto del pago de Subsidio del Estado y Administración de
Activos, Pasivos y Capital. De igual forma, el 23.76% (RD$11,167,713,464) se destinó al
pago de pensiones y jubilaciones civiles del Estado.
52
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
III.2.2.2.3. Clasificación Funcional del gasto.
La clasificación funcional sirve como fuente de información para conocer el destino de los
recursos que están siendo ejecutados por el Gobierno y sobre la proporción de los gastos
públicos que destina a cada función en particular.
Cuadro 10
La ejecución presupuestaria del Gobierno Central durante el año 2013, de acuerdo a la
Clasificación Funcional del Gasto, muestra que las asignaciones de recursos a los Servicios
Sociales alcanzaron RD$227,353,955,063 (9.13% del PIB), representando un incremento del
20.8% con respecto al año anterior. Del total de la cifra, el 45.56% (RD$103,590,700,872),
fueron destinados a Educación.
El 18.24% del monto total, RD$41,462,270,803, fue utilizado en Salud Pública, con la
implementación de diferentes proyectos que tienen como objetivo principal mejorar la
infraestructura hospitalaria.
Para la Seguridad Social se ejecutaron RD$25,997,884,603 (11.43%), de los cuales el 42.96%
(RD$11,167,713,464) fue destinado al programa de pensiones y jubilaciones civiles.
53
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Gráfico 3
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
El segundo sector con significativa importancia respecto al monto total de gastos efectuados
fue Servicios Económicos, con una participación del 19.34%, (RD$84,682,521,948), de los
que se destaca el Subsector Energía con el 41.84%, (RD$35,430,412,340), de los cuales la
mayoría de los recursos fueron destinados al subsidio del Estado a la Corporación Dominicana
de Empresas Eléctricas Estatales (CDEEE).
El Sector Transporte tuvo una ejecución de 32.64% dentro de los Servicios Económicos,
con RD$27,641,166,279.11, de los cuales se destacan la construcción de calles, avenidas y
camino vecinales, así como también, la pavimentación de las mismas.
54
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Otro subsector con inversiones importantes ascendentes a RD$9,985,992,386, igual al 11.79%
del total de Servicios Económicos fue Agropecuaria y Pesca. Del mismo se ejecutó la mayor
parte de lo presupuestado, destacándose la transferencia a las distintas instituciones encargadas
de la política agropecuaria del país, como el Banco Agrícola con RD$2,183,956,253 y el
Instituto Agrario Dominicano, RD$1,925,004,345.
Por su parte, los Servicios Generales ejecutaron un presupuesto de RD$64,572,831,887 en el
año 2013, lo que representa un 2.59% del PIB. Este último fue distribuido entre la
Administración General, la Defensa Nacional, Justicia y Orden Público y Relaciones
Internacionales. Los RD$29,779,954,279 ejecutados por la Administración Central, que
representan un 46.12% del total, fueron asignados a la Construcción y Reconstrucción de
Oficinas Gubernamentales en distintas provincias del país, a la Elaboración y Aprobación de
Leyes a Nivel de Senado Nacional, entre otros programas.
Defensa Nacional ejecutó RD$11,263,675,318, el cual representa un 17.44% del total
devengado por los Servicios Generales. Justicia y Orden Público tuvo una ejecución
presupuestaria de RD$17,445,798,687 del total, del cual se determinó un 43.80% de este
presupuesto a los Servicios de Seguridad Ciudadana y Orden Público. Con respecto a
Relaciones Internacionales, el presupuesto ejecutado fue de RD$6,083,403,603, el cual fue
estipulado principalmente a afianzar la Aplicación de Política Exterior y Comercial del País.
Para la Protección del Medio Ambiente, el Gobierno Central ejecutó RD$1,498,312,654, en
comparación con los RD$1,600,366,113 devengados el pasado año 2012, significando esto
una reducción de un 6.81%.
Por último, por concepto de Intereses de la Deuda Pública se devengó un total de
RD$59,733,525,597, representando el 13.62% del total del gasto, equivalente a 2.40% del
PIB.
55
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
III.2.2.3. Resultados Presupuestarios.
Los diferentes resultados presupuestarios presentan el balance de las finanzas públicas desde
diferentes enfoques. El primero, resultado económico, permite conocer la posición del
Gobierno Central con relación al uso de los recursos propios y el gasto corriente, lo que
también se definiría como ahorro o desahorro. El segundo, presenta un panorama de la cuenta
de acumulación o capital que permite conocer las inversiones realizadas por el Gobierno y el
aumento en la adquisición de activos no financieros. El tercer resultado muestra la situación
fiscal del gobierno sin el componente de intereses, lo que permite conocer cuáles fueron los
esfuerzos del gobierno para mantener la estabilidad de las finanzas públicas sin contar con la
herencia de deudas contraídas en periodos anteriores. Por último, el resultado financiero
recoge las diferentes operaciones recurrentes y de financiamiento que se llevaron a cabo
durante la ejecución del Presupuesto del Gobierno Central.
Se presenta a continuación, un cuadro explicativo de la composición de los Resultados
Presupuestarios, su porcentaje de ejecución y su participación con relación al PIB
correspondiente al año 2013:
Cuadro 11
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
56
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
III.2.2.3.1. Resultado Económico
El Gobierno Central registró un Ahorro Corriente de RD$21,448,325,200 durante el año 2013.
El mismo, estuvo determinado por Ingresos y Gastos Corrientes que alcanzaron
RD$371,200,308,807 y RD$349,751,983,606, respectivamente, el cual representa el Resultado
Económico dentro de las cuentas presupuestarias.
III.2.2.3.2. Resultado de Capital.
En cuanto al resultado en la Cuenta de Capital, durante el año 2013, el mismo fue deficitario
en RD$87,200,976,665, debido a que en este caso, los Ingresos apenas alcanzaron
RD$918,026,421, mientras que los Gastos, los cuales representan el monto de las Inversiones
del Gobierno Central, que incluyen los correspondientes a Transferencias de Capital para el
Sector Descentralizado, registraron RD$88,119,003,086.
III.2.2.3.3. Resultados Primario y Financiero.
A. Resultado Primario.
El Resultado Primario del Presupuesto Ejecutado del Gobierno Central del año 2013, que se
obtiene al deducir de los Ingresos de RD$372,118,335,228, incluyendo las Donaciones, el
monto de los Gastos por RD$378,137,461,095 excluyendo los Intereses y Comisiones
señalados, presenta un resultado deficitario de RD$6,019,125,868, que constituye una
disminución de un 108% con relación al resultado del periodo anterior. Esta disminución es
reflejo de los esfuerzos realizados por el gobierno para sanar las finanzas públicas y garantizar
la estabilidad macroeconómica.
B. Resultado Financiero.
El Resultado Financiero del Gobierno Central reflejó un déficit de RD$65,752,651,464, lo que
representa 2.60% del PIB, reflejando una disminución de 0.2% con relación a lo estimado en
el Presupuesto General del Estado 2013. Este resultado se debió principalmente a una
erogación inferior por RD$27,585,258,975 debido a los recortes de gasto aplicados para
cumplir con la meta de déficit fiscal establecido en la Ley de Presupuesto General del Estado
57
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
del año 2013. Los recursos para financiar el déficit presupuestario del Gobierno Central
provinieron de fuentes internas y externas.
III.2.2.3.4. Cuenta Ahorro Inversión Financiamiento.
La Cuenta Ahorro Inversión y Financiamiento muestra el resultado global de todas las
operaciones del Gobierno Central para poder llevar a cabo sus programas. Sin embargo, las
cifras presentadas se basan a las registradas en el Sistema de Información de la Gestión
Financiera (SIGEF) por lo que no se incluyen las variaciones de disponibilidad de caja, así
como tampoco la totalidad de los desembolsos registrados por las Unidades Ejecutoras de
Proyectos Externos (UEPEX). Debido a esto se presenta una diferencia entre el Resultado
Financiero y el Financiamiento Neto presentado previamente.
58
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 13
59
Capítulo IV
Estado de Situación y Movimiento del
Tesoro Nacional
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
IV. ESTADO DE SITUACIÓN Y MOVIMIENTO DEL TESORO NACIONAL
El artículo 13 de la Ley No. 126-01, del 27 de julio del 2001 de la Dirección General de
Contabilidad Gubernamental, señala que el Secretario de Estado de Finanzas* presentará
anualmente a la Cámara de Cuentas el Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas. Éste
tendrá como mínimo los diferentes estados que demuestren la ejecución económica y
financiera y la realidad patrimonial del Gobierno Central. Asimismo, en corcondarncia con el
inciso 2 de este artículo, se presenta el estado que muestra los movimientos y Situación de la
Tesorería Nacional.
Estos datos presentados al 31 de diciembre del ejercicio fiscal 2013 están contenidos en el
flujo de efectivo de Gobierno Central, mismo que presenta las actividades de Operación,
Inversión y Financiamiento de este ente contable. De igual forma, los detalles del flujo y del
cuadro 1 pueden ser consultados en las notas 2, 23-33 que acompañan a los estados
financieros.
En el cuadro siguiente se expone, de forma resumida, las cuentas origen del efectivo y
equivalente que integran las disponibilidades del Tesoro Nacional (Tesorería Nacional más
Tesorerías Institucionales que reportan sus operaciones). En el mismo se presentan los saldos
inicial y final y las entradas y salidas de los fondos, clasificados según la transacción.
Cuadro 1
Estado de Situación y Movimiento del Tesoro
Al 31-12-2013
Descripción
Efectivo y Equivalente al inicio del Ejercicio
Balance Inicial
Débito
Crédito
Ingresos Corrientes
378,713,379,177
Ingresos de Capital
1,010,925,992
Ingresos Por Financiamiento
222,059,612,688
Egresos Corrientes
361,514,968,139
Egresos de Capital
85,835,540,647
Egresos por actividad de Financiamiento
Efectivo y Equivalente al Final del Ejercicio
Balance Final
21,580,436,291
148,981,261,426
21,580,436,291
60
601,783,917,857
596,331,770,212
27,032,583,936
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
El cuadro revela que el balance en caja al inicio de este ejercicio ascendía a
RD$21,580,436,291 producto de las transacciones realizadas en el período 2012. Las entradas
por operaciones (ingresos corrientes) sumaron RD$378,713,379,177 fruto de las operaciones
de recaudación de tributos, ventas de mercancías, transferencias corrientes, entre otras. Por
inversión (ingresos de capital) fueron de RD$1,010,925,992, y por Financiamiento, el monto
ascendió a RD$222,059,612,688.
Para un total de entradas equivalente a
RD$601,783,917,857.
Las tres partidas reflejan diferencias significantes con la ejecución presupuestaria, un total de
RD$65,157,540,874, debido a que el flujo de efectivo recoge transacciones, como las pérdidas
y ganancias cambiarias, entre otras, que la percepción de recursos no hace. Para el caso de los
ingresos corrientes, la diferencia es de RD$632,249,091; en los de capital, la variación es de
RD$92,750,971, a causa de que en el flujo se contempla una recuperación de préstamos
interno de largo plazo con el sector privado como una actividad de inversión, mientras que la
ejecución presupuestaria lo contempla como fuente financiera. Las transacciones por
financiamiento registran la mayor diferencia, RD$64,432,540,812, por registro de pagos en
tránsito e inversiones financieras de corto plazo.
Por el lado de los créditos (Egresos), el total realizado ascendió a RD$596,331,770,212, lo que
registra una diferencia con el pagado de RD$69,859,487,313. Por parte de los egresos
corrientes, el monto ascendió a RD$361,514,968,139, para una diferencia pagada de
RD$8,353,281,421; en capital, la diferencia es de RD$10,031,502,092. Esto indica que el
pagado de la ejecución presupuestaria presenta una salida de fondos mayor a la del flujo de
efectivo; y el financiamiento, el monto fue de RD$148,981,261,426 presentando una variación
con la ejecución en RD$71,537,707,984, a raíz de inversiones financieras de corto plazo y
pagos en tránsito que la segunda no contempla.
Finalmente, todas estas operaciones de entrada y salida de recursos, permite ubicar un balance
final de caja en RD$27,032,583,936.
61
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
IV.1. Evaluación de los Anticipos Financieros
Los Anticipos Financieros se definen como el otorgamiento de fondos para atender gastos
menores y otras obligaciones contractuales y/o legales según las regulaciones vigentes, lo
anterior implica una transferencia de recursos a las instituciones correspondientes, conforme lo
establece la norma de aplicación. Éstos deben ampararse en un preventivo presupuestario,
debiendo normalizarse para su reposición y/o liquidación, de acuerdo a lo establecido en el
artículo 5 de la Norma de Anticipos Financieros de 2009 (Fondos en Avance y Reponibles).
IV.2. Erogaciones por Modalidades de Anticipos Financieros
De acuerdo al artículo 12 de la norma de Anticipos Financieros, el monto de los desembolsos
mensuales no podrá ser mayor al 15% de las apropiaciones aprobadas en el Presupuesto.
Las erogaciones del Tesoro Nacional por esta modalidad para el ejercicio fiscal 2013
ascendieron a RD$30,463,168,384, equivalente a un 5.50% del Presupuesto vigente y a un
6.78% del total de egresos del Gobierno Central, los que sumaron RD$449,029,327,823. Para
ambos casos, el monto desembolsado por Anticipos Financieros es muy inferior al límite
establecido en el artículo 12. Lo anterior se traduce en un importante paso de avance para las
finanzas públicas. Un menor uso de estos fondos significa: 1- Una reducción de recursos
ociosos, que quedan en las cuentas bancarias de las instituciones y no son transparentados y/o
rendidos en la ejecución presupuestaria, por lo que el gasto del Gobierno queda subvaluado;
2- Un Aumento del control sobre los recursos que tienen origen en el Presupuesto General del
Estado; 3- Una disminución en el proceso, muchas veces engorroso y tardío, de apertura de un
expediente, así como de su reposición; 4- Cierre de una gran cantidad de cuentas bancarias
(mismas que son las receptoras de estos fondos), elemento de soporte y control para la Cuenta
Única del Tesoro, entre otros aspectos.
Una lectura del cuadro 2 señala que del monto otorgado, un 80.76% corresponde a las
Asignaciones Preimputadas, recursos a favor de los Poderes Legislativo y Judicial,
62
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Organismos especiales y Tribunales Constitucional y Superior Electoral, como se detalla en el
anexo 16. De igual forma, el 10.77% y 8.48% restantes, son participaciones de los Fondos en
Avance y Reponibles, respectivamente. Esta estructura interna es común, ya que las
Asignaciones, mismas que constituyen el mayor peso, son las transferencias mensuales del
Presupuesto de estas instituciones.
Cuadro 2
Erogaciones Anticipos Financieros
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Fondo
Erogaciones
Asignaciones Preimputadas
24,600,711,537
Fondos Reponibles
2,582,796,276
Institucional
59,410,222
Asistencia Social
2,137,111,287
Eventual
386,274,768
Fondos en Avance
3,279,660,570
Por Excepción
2,849,989,442
Contrapartida Proyectos y Programas
429,671,128
Total General
30,463,168,384
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
% Partic.
80.76
8.48
0.20
7.02
1.27
10.77
9.36
1.41
100.00
IV.3. Movimiento y Situación de los Anticipos Financieros
La norma de Anticipos Financieros establece que éstos deben regularizarse para su reposición
o rendición al final del ejercicio. Asimismo, dispone que para presentar esta fase, las
instituciones deben haber ejecutado por lo menos un cincuenta por ciento (50%) del monto.
63
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 3
Anticipos Financieros por Tipo
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Fondo
Apertura *
Asignaciones Preimputadas
24,600,711,537
Fondos Reponibles
756,961,852
Institucional
27,165,256
Asistencia Social
343,521,828
Eventual
386,274,768
Fondos en Avance
728,646,659
Por Excepción
551,431,007
Contrapartida Proyectos y Programas
177,215,652
Total General
26,086,320,048
Rendido
%
0
717,554,012
12,548,632
332,064,994
372,940,386
692,362,400
545,426,236
146,936,163
1,409,916,412
Por Rendir
%
0.00 24,600,711,537 100.00
94.79
39,407,840
5.21
46.19
14,616,623 53.81
96.66
11,456,834
3.34
96.55
13,334,382
3.45
95.02
36,284,259
4.98
98.91
6,004,771
1.09
82.91
30,279,488 17.09
5.40 24,676,403,636 94.60
%
Particip
ación
94.31
2.90
0.10
1.32
1.48
2.79
2.11
0.68
100.00
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
En términos generales en el cuadro 3 se extrae que el total de aperturas ascendió a
RD$26,086,320,048, equivalente a un 85.63% de las erogaciones (vistas en el cuadro 2), sólo
un 5.40% se ha rendido, RD$1,409,916,412. Desde otra perspectiva, si no se contabiliza el
monto
por
preimputadas,
RD$26,600,711,537,
el
porcentaje
de
rendición
varia
significativamente, es decir, de Fondos Reponibles y en Avance se rindió el 94.60%.
Del Fondo Eventual el Ministerio de Cultura, Ministerio de la Mujer y el Ministerio de
Deporte, Educación Física y Recreación rindieron en un 100%, mientras que la Presidencia de
la República un 99.96% y un 90.89% para el Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social.
Asimismo, las asignaciones Preimputadas también lideran la solicitud de apertura,
representando un 94.31% de este monto, mientras que los Reponibles y en Avance, en su
conjunto, apenas alcanzan el 5.69%.
64
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Gráfico 1
Anticipos Financieros
Enero – Diciembre 2013
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF)
IV.4. Asignaciones Preimputadas
A continuación se presentan las siete (7) instituciones del Gobierno Central que ejecutan
recursos por este tipo de transacción.
Cuadro 4
Asignaciones Preimputadas
Enero – Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
INSTITUCIONES
Congreso Nacional
Ministerio de Educación
Procuraduría General de la República
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
Suprema Corte de Justicia
Junta Central Electoral
Cámara de Cuentas de la República
Tribunal Constitucional
Defensor del Pueblo
Tribunal Superior Electoral
TOTAL
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera
Nota: Este cuadro está tomado del anexo 57
65
Monto
Participación
5,742,736,806
6,917,458,178
3,130,736,275
10,000,000
4,497,202,828
2,986,329,761
516,247,695
550,000,000
50,000,000
199,999,995
24,600,711,537
23.34%
28.12%
12.73%
0.04%
18.28%
12.14%
2.10%
2.24%
0.20%
0.81%
100.00%
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
De los RD$24,600,711,537, equivalentes a un 20.07% del Presupuesto Vigente de estas
instituciones, se evidencian 3 aspectos importantes: 1. Las Preimputadas representaron un
4.77% y un 21.03% del total de gasto ejecutado por el Gobierno Central y del devengado por
las 10 instituciones presentadas en el cuadro anterior, respectivamente.
2. En cuanto a la estructura interna, 3 instituciones ejecutaron el 69.74% de estos fondos: el
Ministerio de Educación con un 28.12%, seguido del Congreso Nacional con un 23.34% y la
Suprema Corte de Justicia con un 18.28%. En menor medida, se encuentran los Tribunales y
el Defensor del Pueblo con un 2.24%, 0.20% y un 0.81%, respectivamente; 3. Para este cierre,
se presenta dos casos importantes de violación a la norma de Anticipos, por un lado, el caso
del Ministerio de Educación que ejecutó la mayor participación, RD$6,917,458,178, un
28.12%, y el Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo con un 0.04%. Las cuales no
deben ejecutar en esta modalidad.
IV.5. Fondos Reponibles y en Avance
Del cuadro 3 también se extrae que la apertura conjunta de los Fondos Reponibles y en Avance
ascendió a RD$1,485,608,510; de los cuales, los primeros representaron el 50.95% y los
segundos, el 49.05%. Asimismo, los Reponibles rindieron en un 94.79% y los en Avance un
95.02%.
66
Capítulo V
Estado de Situación de la Deuda del Sector
Público No Financiero
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
V. ESTADO DE SITUACIÓN DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO NO
FINANCIERO
Este capítulo describe la situación de la deuda registrada sobre la base de las informaciones
suministradas por la Dirección General de Crédito Público (DGCP) para el período enerodiciembre 2013. El contenido corresponde a las deudas directas, indirectas y garantizadas por
el Gobierno Central.
Los pasivos en moneda extranjera se valúan según su moneda de origen, de acuerdo a la
cotización que presenta el Banco Central, al tipo de cambio comprador a la fecha en que
ingresan los fondos, y al tipo de cambio vendedor, los montos no pagados para los pasivos del
Estado.
La deuda, según la clasificación expuesta en las cuentas propietarias, es la conciliada con
Crédito Público, cuya composición se describe en el siguiente cuadro analítico comparativo:
Cuadro 1
Deuda del Sector Público no Financiero Comparativo
Al 31 de Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Participación
%
DEUDAS
Clasificación
2013
PIB
%
Total Deuda Pública Interna:
353,074,085,522
Deuda Pública Interna
349,074,970,964
Deuda Interna Garantizada por el
Gobierno Central
2012
2013
2012
13.94
256,224,215,798
11.06
35.71
33.06
96,849,869,724
37.80
13.78
251,885,109,866
10.87
35.30
32.50
97,189,861,098
38.6
-339,991,374
-7.8
116,875,319,845
22.53
116,884,574,899
22.6
3,999,114,558
0.16
4,339,105,932
0.19
0.40
0.56
Total Deuda Pública Externa:
635,698,103,351
25.10
518,822,783,506
22.39
64.29
66.94
Deuda Pública Externa
635,141,468,511
25.08
518,256,893,612
22.37
64.24
66.87
Deuda Externa Garantizada por el
Gobierno Central
Total Deuda Pública
PIB 2012
PIB 2013
Fuente:
Diferencia
PIB
%
556,634,840
0.02
565,889,894
0.02
0.06
0.07
988,772,188,873
39.05
775,046,999,304
33.45
100.00
100.00
Monto
-9,255,054
213,725,189,569
%
-1.6
27.58%
2,316,783,700,000
2,532,360,552,265
Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF), Sistema Integrado de Gestión y Análisis de la Deuda (SIGADE)
En el cuadro precedente, se observa que la Deuda del Sector Público no Financiero (SPNF)
ascendió a RD$988,772,188,873, un 39.05% del PIB nominal estimado, frente a los
RD$775,046,999,335 del 2012, equivalente al 33.45% del PIB, que representó un incremento
de RD$213,725,189,569 del orden del 27.58%. En valores absolutos el aumento más relevante
67
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
correspondió a la Deuda Pública Externa por RD$116,875,319,845, aunque en términos
porcentual la Deuda Pública Interna exhibe el incremento de mayor peso del 37.80%,
situación que cambió los niveles de participación pasando las mismas del 33.06% en 2012 a
un 35.71% en 2013, del 66.94% a un 64.29%, respectivamente, como se aprecia en el cuadro
anterior y gráfica siguiente:
Gráfico 1
Comportamiento de la Deuda Pública
Al 31 de Diciembre 2012
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF) y Análisis de la Deuda (SIGADE)
V.1. Estado de Situación y Movimiento de la Deuda del Sector Público no Financiero.
Respecto al PIB estimado, la composición de la Deuda del Sector Público No Financiero,
representa un 13.94% en el caso de las obligaciones internas con el monto total de
RD$353,074,085,521 y de las externas un 25.10% por el monto de RD$635,698,103,352.
68
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
En el cuadro 2 se aprecia que del monto general de la Deuda del Gobierno Central que suman
RD$905,539,722,488, excluidas las garantizadas e indirecta, igual al 91.58% respecto el total
de las deudas, de éstas un 38.54% constituyen compromisos internos y un 61.45% externos.
De las demás partidas que componen el total de la deuda corresponden a Créditos Indirectos el
7.95% y la Garantizada por el Gobierno con un 0.46 %.
Cuadro 2
Balance de la Deuda
Período Enero-Diciembre 2013
(Valores en RD$ )
Tipo de Deuda
Saldo Inicial
Disminución
251,885,109,866
20,974,690,064
118,164,551,162
349,074,970,964
4,339,105,962
36,663,440,086
36,323,448,681
3,999,114,558
256,224,215,829
57,638,130,150
154,487,999,843
353,074,085,521
436,342,034,155
35,127,034,625
155,249,751,993
556,464,751,524
81,914,859,455
11,647,496,467
8,409,353,999
78,676,716,987
565,889,893
40,496,653
31,241,600
556,634,840
Total Deuda Externa
518,822,783,504
46,815,027,744
163,690,347,592
635,698,103,352
Total Deuda Interna y Externa
775,046,999,333 104,453,157,894
318,178,347,435
988,772,188,873
Deuda Interna:
Total Gobierno Central
Total Deuda Garantizada Por El Gobierno
Total Deuda Interna
Deuda Externa:
Total Gobierno Central
Total Indirecto
Total Deuda Garantizada Por El Gobierno
Aumento
Saldo Final
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF), Sistema Integrado de Gestión y Análisis de la Deuda (SIGADE
Cabe significar que la deuda del Gobierno Central pasó de RD$ RD$688,227,144,021 en el
2012 a RD$ 905,539,722,488, 2013, para un aumento de un 24.00%, al mismo tiempo la
Garantizada se redujo en un 7.12%.
Como se indica en el cuadro siguiente, de la deuda interna ascendente a RD$353,074,085,521,
corresponden a préstamos con el Banco de Reservas el 24.38% y el 74.48%. En relación a los
Títulos-Valores Internos Directos por Pagar a Largo Plazo que suman RD$262,979,190,839,
igual al 10.38% del PIB, el 48.25% corresponden a Tenedores-Subastas (Ley No.498-08 del
29 de diciembre del año 2008), el 39.02% al Banco Central dentro del contexto de la ley de
recapitalización, el 20.79% a la Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales
69
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
(CDEEE) y 4.05% para el Pago de la Deuda Administrativa (leyes números 193-11, 353-11 y
2-12).
Cuadro 3
Situación de la Deuda Interna
Período Enero-Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Tipo de Deuda
Préstamos Internos Directos a Pagar al Sector
Público a Largo Plazo
Títulos -Valores Internos Directos A Pagar A
Largo Plazo
Total Gobierno Central
Saldo Inicial
Disminución
Aumento
Saldo Final
Participación
%
PIB
%
61,237,126,561
12,828,089,064
37,686,742,628
86,095,780,125
24.38
3.40
190,647,983,305
251,885,109,866
8,146,601,000
20,974,690,064
80,477,808,534
118,164,551,162
262,979,190,839
349,074,970,964
74.48
98.87
13.78
Deuda Pública Garantizada por el Gobierno
4,339,105,962
36,663,440,086
36,323,448,681
3,999,114,558
1.13
0.16
Total Deuda Garantizada Por El Gobierno
4,339,105,962
36,663,440,086
36,323,448,681
3,999,114,558
1.13
0.16
256,224,215,829
2,532,360,552,265
57,638,130,150
154,487,999,843
353,074,085,521
100.00
13.94
Total Deuda Interna
PIB efectivo 2013 (fuente DIGEPRES)
10.38
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF), Sistema
Integrado de Gestión y Análisis de la Deuda (SIGADE)
El siguiente cuadro de la deuda externa presenta que el 87.59% corresponde a Deudas Directas
del Gobierno Central por la suma de RD$556,464,751,524, la mayor participación en esta
cifra corresponde a los financiamientos de Gobiernos Extranjeros con el 41.29%,
RD$229,731,928,962, seguido de las Deudas con Organismos Internacionales con un 30.09%,
RD$167,484,882,044, y en tercer lugar Títulos-Valores a Pagar a Largo Plazo.
Los Préstamos Externos Indirectos representan el 10.28% del total de la Deuda Externa,
prevaleciendo como beneficiarios la Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas
Estatales con el 37.68%, RD$29,646,905,555, el Instituto Nacional de Aguas Potables y
Alcantarillados (INAPA) con el 19.71% RD$ 15,512,292,976% y el Instituto Dominicano de
Recursos Hidráulicos (INDRI) con un 11.68% RD$ 9,195,211,714.
70
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuadro 4
Situación de la Deuda Externa
Período Enero-Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Tipo de Deuda
Saldo Inicial
Disminución
Aumento
Saldo Final
Préstamos Externos Directos a pagar a Organismos Internacionales a largo plazo
149,881,388,558
19,107,240,827
36,710,734,314
167,484,882,044
Préstamos Externos Directos a pagar a Gobiernos Extranjeros a largo plazo
191,496,343,615
10,744,543,539
48,980,128,885
229,731,928,962
8,220,428,020
2,061,142,754
454,344,160
6,613,629,426
86,743,873,962
3,214,107,504
69,104,544,634
152,634,311,092
Préstamos Externos Directos a pagar al Sector Privado a largo plazo
Títulos y Valores Externos Directos a pagar a largo plazo
Total Gobierno Central
436,342,034,155
35,127,034,625
155,249,751,993
556,464,751,524
Préstamos Externos Indirectos a pagar a Organismos Internacionales a largo plazo
25,103,295,289
2,125,996,351
3,730,263,795
26,707,562,733
Préstamos Externos Indirectos a pagar a Gobiernos Extranjeros a largo plazo
40,060,412,440
8,382,994,868
3,697,327,414
35,374,744,985
4,186,404,143
1,138,505,248
229,304,769
3,277,203,664
752,458,022
13,317,205,605
78,676,716,987
Préstamos Externos Indirectos a pagar al Sector Privado a largo plazo
Títulos y Valores Externos Indirectos a pagar a largo plazo
12,564,747,583
Total Indirecto
81,914,859,455
11,647,496,467
8,409,353,999
Deuda Pública Garantizada por el Gobierno
565,889,893
40,496,653
31,241,600
556,634,840
Total Deuda Garantizada por el Gobierno
565,889,893
40,496,653
31,241,600
556,634,840
518,822,783,504
46,815,027,744
163,690,347,592
635,698,103,352
Total Deuda Externa
Fuente: Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF), Sistema Integrado de Gestión y Análisis de la Deuda (SIGADE)
Al cierre del ejercicio fiscal 2013 quedó pendiente de registro en la Ejecución Presupuestaria
un monto de RD$294,859,696 por falta de apropiación, el cual fue considerado mediante
asiento manual en los registros contables, dentro de estos se destacan los desembolsos en
especie y/o pagos directos, recursos que recibieron directamente las unidades ejecutoras, por
tal razón, los desembolsos y autorizaciones de pagos no recorrieron todos los niveles de
registro, controles y procedimientos establecidos, según el siguiente detalle:
Cuadro 5
Desembolsos en Especie y Gastos no Regularizados
31 de Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Descripción
Monto RD$
Proyectos sin Fuente Específica Aperturada
Instituto Nacional de Aguas Potables y Alcantarillados
Construcción Acueducto Hermanas Mirabal
103,114,309
Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos
Equipamiento Presa de Monción
311,141
Total Desembolsos en Especie sin Fuente Específica aperturada
103,425,450
Gastos no Regularizados por falta de Apropiación
Proyectos UEPEX
191,434,246
Total de Gastos no Regularizados
191,434,246
Total no Registrado por Falta de Apropiación
294,859,696
71
Capítulo VI
Estados Financieros del Gobierno Central
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
VI. ESTADOS FINANCIEROS DEL GOBIERNO CENTRAL
A continuación se presentan las cuentas propietarias que integran los Estados Financieros que
forman parte del Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas, compuesto por: Balance
General, Estado de Resultados, Estado de Cambios en el Patrimonio Neto y Estado de Flujos de
Efectivo del Gobierno Central, los cuales son requeridos por las Normas Internacionales de
Contabilidad aplicables al Sector Público (NICSP), acompañados de sus correspondientes notas y
anexos en las que se detallan cada una de las partidas que componen dichos estados.
72
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre, 2013
GOBIERNO CENTRAL DE LA REPÚBLICA DOMINICANA
MINISTERIO DE HACIENDA
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 y 2012
( VALORES EN RD$)
2013
2012
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBILIDADES EN CAJA Y BANCOS (Nota 3)
INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO (Nota 4)
INVENTARIOS DE MATERIALES Y SUMINISTROS (Nota 5)
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
27,032,583,936
244,702,037
153,849,569
27,431,135,542
21,580,436,291
223,684,946
214,757,697
22,018,878,934
ACTIVOS NO CORRIENTES
CRÉDITOS A COBRAR A LARGO PLAZO (Nota 6)
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO (Nota 7)
BIENES DE USO NETO (NO FINANCIEROS) (Nota 8)
BIENES INTANGIBLES (Nota 9)
PAGOS ADELANTADO DEUDA A LARGO PLAZO (Nota 10)
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
2,424,906,593
235,167,035,764
637,978,849,502
3,927,461,795
0
879,498,253,654
906,929,389,196
2,519,035,519
202,033,363,395
546,646,409,847
3,310,061,444
6,027,527,953
760,536,398,158
782,555,277,092
213,370,853
0
430,240,917
4,271,891,995
93,032,932,472
33,122,818,946
126,369,122,271
68,507,060,000
23,742,857,594
96,952,050,506
64,522,676,901
408,900,658,365
417,760,171,737
3,644,816,276
0
894,828,323,279
1,021,197,445,550
46,162,173,981
375,705,713,181
279,767,056,314
3,644,816,276
793,223,986
706,072,983,738
803,025,034,244
-89,631,154,418
7,260,920,585
-31,897,822,521
-114,268,056,354
-35,455,044,575
27,887,334,200
-12,902,046,777
-20,469,757,152
906,929,389,196
782,555,277,092
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
SOBREGIROS BANCARIOS (Nota 11)
CUENTAS Y ACUMULACIONES POR PAGAR (Nota 12)
PORCIÓN CORRIENTE DE PASIVOS LARGO PLAZO (Nota 13)
FONDOS DE TERCEROS A PAGAR (Nota 14)
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
PRÉSTAMOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO (Nota 15)
PRÉSTAMOS EXTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO (Nota 16)
TÍTULOS Y VALORES A PAGAR A LARGO PLAZO (Nota 17)
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO EMPRESAS PÚBLICAS (Nota 18)
OTROS PASIVO DIFERIDOS A LARGO PLAZO (Nota 19)
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
PATRIMONIO INICIAL (Nota 22)
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES (Nota 22), (Anexo 45)
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO (Nota 22)
TOTAL PATRIMONIO NETO DEL GOBIERNO CENTRAL (Nota 22)
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
Las notas adjuntas son parte integral de los Estados Financieros
73
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre, 2013
GOBIERNO CENTRAL DE LA REPÚBLICA DOMINICANA
MINISTERIO DE HACIENDA
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
ESTADO DE RESULTADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 y 2012
( VALORES EN RD$)
2013
2012
353,761,552,932
22,646,028,858
6,815,318
2,158,644,322
310,813,965,384
8,911,521,892
7,097,165
3,233,069,061
442,260,738
454,036,484
TOTAL INGRESOS
379,015,302,168
323,419,689,986
GASTOS CORRIENTES
REMUNERACIONES (Nota 26)
BIENES Y SERVICIOS (Nota 27)
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
GASTOS FINANCIEROS (Nota 28)
PÉRDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS (Nota 29)
PÉRDIDAS EN REVALUACIONES DE DEUDAS (Nota 30)
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES (Nota 31)
OTROS GASTOS INSTITUCIONALES (Nota 32)
105,744,565,524
40,316,593,696
1,601,090,162
65,767,742,345
305,185,150
36,366,187,973
153,352,766,509
7,458,993,330
88,547,053,389
42,998,187,666
1,441,165,441
40,849,862,674
52,486,178
21,849,816,594
139,472,857,098
1,110,307,723
TOTAL DE GASTOS
410,913,124,689
336,321,736,763
RESULTADOS NETOS
-31,897,822,521
-12,902,046,777
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS TRIBUTARIOS (Nota 23 )
INGRESOS NO TRIBUTARIOS (Nota 24)
TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS (Nota 25)
DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS (Nota 25)
FLUCTUACIONES POR DIFERENCIAS DE CAMBIO Y OTROS AJUSTES
AL RESULTADO
Las notas adjuntas son parte integral de los Estados Financieros
74
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre, 2013
GOBIERNO CENTRAL DE LA REPÚBLICA DOMINICANA
MINISTERIO DE HACIENDA
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 y 2012
(VALORES EN RD$)
MOVIMIENTOS – CONCEPTOS
AJUSTE AL
CAPITAL DEL
GOBIERNO
CENTRAL
CAPITAL DE
CONSTITUCIÓN
TRANSFERENCIAS
Y DONACIONES DE
CAPITAL
RECIBIDAS
TRANSFERENCIAS
Y DONACIONES DE
CAPITAL
REALIZADAS
RESULTADOS
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
DEL EJERCICIO
PATRIMONIO
DEL GOBIERNO
CENTRAL
Balance al 31 de diciembre del 2011
Ajuste al Capital Inicial por Disponibilidades
Ajuste por Deuda Pública de la Administración Central
Ajuste por Incorporación de Activos
Transferencias y Donaciones Recibidas
Transferencias y Donaciones Realizadas
Ajuste a Resultados de Años Anteriores
Resultados de Ejercicios Anteriores
Resultados del Ejercicio
-83,573,170,492
0
0
0
0
0
0
0
0
54,478,179,968
0
-8,659,059,055
967,880,825
0
0
0
0
0
3,090,279,613
0
0
0
491,649,684
0
0
0
0
-845,443,385
0
0
0
0
-1,405,361,732
0
0
0
38,559,045,971
0
0
0
0
0
-5,162,847,883
-5,508,863,888
0
-5,508,863,888
0
0
0
0
0
0
5,508,863,888
-12,902,046,777
6,200,027,787
0
-8,659,059,055
967,880,825
491,649,684
-1,405,361,732
-5,162,847,883
0
-12,902,046,777
Balance al 31 de diciembre del 2012
Ajuste al Capital Inicial por Disponibilidades
-83,573,170,492
0
46,787,001,738
0
3,581,929,297
0
-2,250,805,117
0
27,887,334,200
0
-12,902,046,777
0
-20,469,757,152
0
0
0
0
0
0
0
0
-54,090,792,620
-335,011,786
12,902,046,777
-31,897,822,521
-54,090,792,620
-335,011,786
917,711,160
-668,016,596
-7,724,366,838
0
-31,897,822,521
-83,573,170,492
-7,638,802,668
-31,897,822,521
-114,268,056,354
Ajuste por deuda Pública de la Administración Central
Ajuste por Incorporación de Activos
Transferencias y Donaciones Recibidas
Transferencias y Donaciones Realizadas
Ajuste a Resultados de Años Anteriores (Nota 22)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Resultados del Ejercicio
Balance al 31 de Diciembre del 2013
917,711,160
-668,016,596
-7,724,366,838
-12,902,046,777
4,499,640,457
Las notas adjuntas son parte integral de los Estados Financieros.
75
-2,918,821,713
7,260,920,585
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
GOBIERNO CENTRAL DE LA REPÚBLICA DOMINICANA
MINISTERIO DE HACIENDA
DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 y 2012
(VALORES EN RD$)
2013
2012
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:
Flujo de Entradas de Efectivo
Impuesto Sobre los Ingresos y otros Tributarios
108,248,562,778
Impuesto Sobre el Patrimonio
92,274,416,755
22,565,100,665
19,202,724,211
Impuesto Sobre Mercancías y Servicios
199,152,185,360
175,892,458,396
Impuestos Sobre el Comercio Exterior
23,795,495,561
23,444,139,443
208,567
226,579
Contribución de la Seguridad Social
1,552,473,185
1,250,170,729
Ventas de Mercancía del Gobierno General
1,046,537,661
1,006,039,552
Venta de Servicios de las Empresas Públicas
10,410,033,766
4,045,234,429
3,178,033,362
0
6,815,318
7,097,165
Donaciones Corrientes de Organismos Internacionales
1,904,211,231
3,233,069,061
Intereses
4,233,670,928
0
Ingresos por Alquiler
1,471,861,385
103,425,408
415,656,370
179,806,794
Otros Ingresos Tributarios
Ingresos por Dividendos Empresariales
Transferencias Corrientes del Sector Privado Interno
Ganancia por diferencias Cambiarias
Otros Ingresos no Tributarios (Prima en Ventas de Acciones)
Otros Ingresos
Total Flujos de Entradas de Efectivo
0
0
732,533,040
2,025,238,784
378,713,379,177
322,664,047,305
-96,102,254,405
-80,086,031,130
Flujo de Salidas de Efectivo
Pagos de Remuneraciones al Personal
Contribuciones a la Seguridad Social
-9,639,521,474
-7,751,800,983
Pensiones y Jubilaciones
-21,665,367,979
-19,464,879,759
Pago a Proveedores de Bienes y Servicios
-40,097,109,204
-40,342,166,163
Intereses y Comisiones Pagadas Sobre Préstamos y Divisas
-59,348,932,380
-43,941,515,380
-305,142,429
-29,521,797
-126,593,730,893
-100,026,129,021
Perdidas por diferencias Cambiarias
Transferencias Corrientes al Sector Público, Privado y Externo
Gastos Pendientes por Regularizar
-6,587,450,611
-146,206,169
Otros gastos Institucionales
-871,542,719
0
Donaciones Corrientes al Exterior
-303,916,045
-628,820,457
-361,514,968,139
-292,417,070,858
17,198,411,038
30,246,976,447
Total Flujos de Salidas de Efectivo
FLUJO NETO EFECTIVO PROVISTO POR ACTIVIDADES DE
OPERACIÓN (Nota 33)
76
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Flujo de Entradas de Efectivos
Ventas de Activos Fijos
Donaciones de Capital del Exterior
Recuperación de Préstamo Internos de LP Sector Privado
Venta de Acciones y Participaciones de Capital
420,762
13,929,263
916,376,303
347,595,251
94,128,927
66,105,017
0
0
1,010,925,992
427,629,531
-60,203,348,637
-80,872,796,225
Transferencia de Capital al Sector Privado
-668,016,596
-296,373,987
Bienes Intangibles y Otros Activos
-908,800,120
-287,207,971
0
-1,108,987,745
-2,247,566,415
-91,231,608
Total Flujo de Entradas de Efectivos
Flujo de Salidas de Efectivos
Inversiones Real Directa en Activos No Financieros
Donaciones de Capital al Exterior
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Aportes de Capital a Instituciones y Empresas Públicas Descentralizadas
-21,807,808,878
-24,502,650,744
Total Flujo de Salidas de Efectivos
-85,835,540,647
-107,159,248,280
FLUJO DE EFECTIVO PROVISTO POR LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
-84,824,614,655
-106,731,618,750
Pagos en Tránsito
27,097,869,899
20,683,430,688
Inversiones Financieras a Corto Plazo
49,168,075,000
34,489,799,980
0
36,570,284,155
27,137,016,742
17,996,488,245
FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO:
Flujos de Entradas de Efectivo
Obtención de Prestamos Internos
Colocación de Títulos y Valores Internos
Colocación de Títulos y Valores Externos
62,356,703,715
Obtención Préstamos Externo – Largo Plazo
53,863,926,284
41,482,642,626
2,222,650,195
2,157,702,224
213,370,853
254,331,949
222,059,612,688
153,634,679,867
Inversiones Financieras a Corto Plazo
-49,168,075,000
-22,478,333,250
Disminución de Sobregiros Bancarios
-254,331,949
-450,258
Amortización Préstamos Externos
-46,452,548,712
-23,751,858,277
Amortización Préstamos Internos
-18,006,460,147
-27,176,175,755
-2,097,871,882
-2,675,341,859
Fondos de Terceros
Aumentos Obligaciones para Pago T. N. y Tesorería Institucionales (Sobregiro
Bancario)
Total Flujos de Entradas de Efectivo
Flujo de Salidas de Efectivos
Rentas por Recaudar de Impuesto sobre los Ingresos
Fondos de Terceros
Deuda Con Suplidores
-12,318,543,048
0
Pagos en Tránsito
-20,683,430,688
-4,648,575,817
Total Flujos de Salidas de Efectivo
-148,981,261,426
-80,730,735,216
FLUJO DE EFECTIVO PROVISTO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
73,078,351,262
72,903,944,651
INCREMENTO (DISMINUCION) NETO EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTE
EN EFECTIVO
5,452,147,645
-3,580,697,651
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL EJERCICIO
21,580,436,291
25,161,133,942
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO
27,032,583,936
21,580,436,291
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRAL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.
77
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL GOBIERNO CENTRAL
Nota 1: Entidad Económica
El Sector Público Dominicano está compuesto por las instituciones y entidades que conforman
el Gobierno Central (Entidad), Instituciones Descentralizadas y Autónomas, Organismos
Constitucionales y las Municipalidades, las cuales conforman el Sector Público no Financiero
y el Sector Público Financiero.
El artículo 2 de la Ley 126-01 establece, dentro de su ámbito de aplicación, que sus
disposiciones son de aplicación general y obligatoria en todo el Sector Público Dominicano,
sin embargo, ante la diversidad y complejidad de las instituciones que conforman el Sector, la
implementación del Sistema de Contabilidad Gubernamental ha sido concebida por etapas.
Por lo antes expuesto, los Estados Financieros cubren las operaciones realizadas durante el
año 2013, por las instituciones que se mencionan en el próximo párrafo.
Los Estados Financieros son la resultante del registro de todos los eventos o transacciones
económicas financieras y otros flujos y saldos que impactan el patrimonio del Gobierno
Central, el cual está integrado por el conjunto de instituciones comprendida en el Artículo 4
del Reglamento no.526-09, de aplicación de la Ley 126-01, que se citan a continuación a
continuación:
•
Congreso Nacional
•
Presidencia de la República
•
Secretarías de Estado (Ministerios)
•
Procuraduría General de la República
•
Poder Judicial
•
Junta Central Electoral
•
Cámara de Cuentas
78
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Nota 2: Principales Principios y Políticas
A) Base de preparación de los Estados Financieros
La formulación de los Estados Financieros, de los cuales forman parte las presentes Notas, se
basan fundamentalmente, en la normativa contable emitida por la Dirección General de
Contabilidad Gubernamental, y las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector
Público (NICSP) adoptadas.
Los Estados Financieros del Gobierno Central, están elaborados de conformidad con la ley
126-01, su Reglamento de Aplicación y las Normas de Cierre, emitidas por la Dirección
General de Contabilidad Gubernamental (DIGECOG) para el año 2013.
La moneda funcional de la entidad es peso dominicano (RD$), por lo que todas las cifras
presentadas en el informe están expresadas en dicha moneda.
B) Pagos de Terceros
Constituyen recursos que ingresan a la Tesorería Nacional que no representan cobros o pagos
realizados a favor del gobierno, sino en nombre y derecho de terceros.
C) Bienes Económicos
La información contable presentada se refiere a bienes, derechos y obligaciones que poseen
valor económico, susceptibles de ser valuados objetivamente en términos monetarios.
D) Reconocimiento de las Transacciones
Las transacciones que afectan a las entidades económicas determinan modificaciones en el
patrimonio, así como en los resultados de las operaciones. El momento en el cual se considera
79
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
modificado el patrimonio y los resultados de la entidad, es con el devengamiento, además se
considera consumida la apropiación y ejecutado el presupuesto.
E) Registro e Imputación Presupuestaria
El Sistema de Contabilidad Gubernamental, registra de acuerdo al Plan de Cuentas Contable y
a los procedimientos de registros adoptados, la obtención de los ingresos y la ejecución de los
gastos autorizados en el presupuesto del Sector Público e imputadas a las partidas
presupuestarias, de conformidad con las normas, criterios y momentos contables establecidos
por la Dirección General de Contabilidad Gubernamental (DIGECOG). Las transacciones
presupuestarias de gastos se registran en el sistema por el método de partida doble, en
reconocimiento de la obligación o gasto devengado y pagado o extinción de la obligación. Así
mismo, las transacciones relativas a los ingresos deberán registrarse por el método de lo
percibido.
F) Sistema de Información
Los registros y archivos del Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF) son las fuentes
oficiales de información sobre la ejecución del presupuesto de las instituciones del Gobierno
Central, al 31 de diciembre del 2013.
El registro de las transacciones de préstamos y donaciones de recursos externos destinados a
gastos corrientes o de capital, así como el pago o amortizaciones de los mismos, que no pasan
por la Tesorería Nacional, son informados a la DIGECOG por las instituciones del Gobierno
Central, según lo establecen la norma de cierre correspondiente.
G) Exposición
Los Estados Financieros, deben contener o exponer toda la información necesaria para
expresar adecuadamente la situación económica-financiera, los recursos y gastos de la entidad
económica de manera que los usuarios de la información puedan tomar las decisiones
pertinentes.
80
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
H) Unidad y Universalidad
El Sistema de Contabilidad Gubernamental, constituye un sistema único e integral que registra
los hechos económicos y financieros que afectan o puedan afectar el patrimonio, los recursos y
gastos de la entidad económica del Gobierno Central.
I) Uniformidad
La interpretación y análisis de los Estados Financieros, requieren la posibilidad de comparar la
situación financiera de la entidad económica y los resultados de operaciones en distintas
épocas de actividad, en consecuencia, es necesario que la aplicación de las prácticas y
procedimientos contables se haga de manera uniforme y consistente, tanto para el período a
que se refieren los Estados Financieros así como para los anteriores.
La identificación de las transacciones de la entidad económica se efectúa sobre la base de la
utilización de los clasificadores de cuentas presupuestarias y contables. La aplicación
uniforme de éstos, hace compatible la información que generan todas las áreas de gestión del
Gobierno Central.
J) Prudencia
Cuando existen alternativas de procedimiento contable idóneo, igualmente válidas para tratar
la medición de un mismo hecho económico-financiero, se adopta el que muestre un resultado
y la posición financiera más cercana a la realidad.
K) No Compensación
En ningún caso se realiza compensación de partidas del activo y del pasivo del Balance
General, ni de las partidas de ingresos y gastos, que constituyen el Estado de Resultados
económico-patrimonial, ni los gastos e ingresos que integran el Estado de Liquidación del
81
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Presupuesto. Los elementos que componen las distintas partidas del activo y del pasivo son
valoradas separadamente.
L) Integridad
Los Estados Financieros del Gobierno Central, constituyen la expresión final de los registros
sistemáticos, correspondientes a la totalidad de los hechos financieros y económicos.
M) Oportunidad
El Sistema de Contabilidad Gubernamental, comprende el registro, procesamiento y
presentación de la información contable en los momentos y circunstancias debidas.
N) Transparencia
Los Estados Financieros, informes técnicos y otros reportes emanados del Sistema de
Contabilidad Gubernamental, son elaborados para ser presentados a la Cámara de Cuentas,
Congreso Nacional, Poder Ejecutivo y disponible a terceros interesados de acuerdo a nuestra
ley no. 126-01 y a la ley no. 200-04 de libre acceso a la información.
O) Legalidad
Cuando producto de la aplicación y/o interpretación de un principio de contabilidad, se
produzcan situaciones que contravengan disposiciones legales vigentes, se considerará la
primacía de la legislación respecto a las normas contables. La primacía de registrar y exponer
el hecho económico de acuerdo a las disposiciones legales, si se produjere, se consignará en
Nota a los Estados Financieros.
82
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
P) Período Contable
La ley 126-01 del 27 de julio de 2001 establece, que el ejercicio del corte anual para el
Gobierno Central y los Organismos enumerados en el Literal (A) de estas Notas, abarca desde
el primero (1ero.) de Enero al treinta y uno (31) de Diciembre del 2013.
Q) Información Comparativa
Los Estados Financieros así como las Notas que son parte integral de los mismos, presentan
información comparativa, respecto al período anterior, con excepción del primer ejercicio
contable y los cortes dentro de un período. La información comparativa se presenta en la parte
narrativa y descriptiva.
Para los Estados Financieros terminados al 31 de Diciembre del 2013, la información
financiera se presenta de manera comparativa. Los mismos son producidos por el Sistema de
Contabilidad Gubernamental, el cual está soportado por una plataforma informática con
aplicaciones multimódulo con capacidad, para procesar y producir informes financieros en
tiempo real sobre las operaciones económicas, llevadas a cabo por las instituciones del
Gobierno Central en el cumplimiento de los objetivos estatales.
R) Normas de Valuación
R-1) Normas de Valuación del Activo:
R-1.1) Disponibilidades
La moneda de curso legal es el Peso Dominicano (RD$) y se expresa a su valor nominal. Por
otra parte, la moneda extranjera se valúa por la tasa de cambio vigente para la compra, al
momento de cada transacción y al cierre de cada ejercicio, por su cotización al tipo de cambio
comprador a esa fecha.
83
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
R-1.2) Inversiones Corrientes e Inversiones a Largo Plazo
La adquisición de Títulos y Valores Negociables se registrarán por su valor de costo o
adquisición. Las inversiones a plazo fijo o indefinidos, no vencidos al cierre del ejercicio
fiscal, se valúan por su valor nominal más los intereses devengados hasta esa fecha.
Las inversiones con cotización en mercados de valores y las participaciones permanentes en
sociedades en la que se ejerza influencia significativa, se valuarán a sus respectivas
cotizaciones a la fecha de cierre del período, exceptuando los gastos estimados de venta e
impuestos.
Cuando se trate de participaciones permanentes en las que se ejerza control o influencia
significativa en las decisiones, se valuarán a su valor patrimonial proporcional.
Asimismo, si durante el período se realizan transferencias de capital para inversiones en títulos
y valores a instituciones descentralizadas y empresas públicas, éstas serán clasificadas y
registradas como Participaciones y Aportes de Capital, sujetas a verificación a través de la
consolidación de los Estados Financieros.
R-1.3) Cuentas y Documentos por Cobrar
Las cuentas y documentos por cobrar a corto plazo, son valuados conforme a las acreencias
que tenga la entidad económica hacia los terceros, según surjan de los derechos u obligaciones
resultantes de cada transacción.
R-1.4) Bienes de Cambio en General
Los bienes de cambio o de consumo se valúan al costo de adquisición o producción en que se
incurre para obtener el bien. El costo de adquisición está constituido por los montos de las
84
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
erogaciones efectuadas para su compra o producción y todos los gastos incurridos para situarlo
en el lugar de destino, ajustado a las condiciones de su uso o venta.
Los costos por intereses relacionados con el financiamiento de la adquisición o producción del
bien, no forman parte del costo del mismo. Por otra parte, las bonificaciones (descuentos) por
pronto pago son consideradas al determinar el costo de los mismos.
R-1.5) Bienes de Uso y Depreciación
Las inversiones en bienes de uso se valúan por su costo de adquisición, de construcción o por
un valor equivalente (costo corriente) cuando se reciben sin contraprestación. El costo de
adquisición incluye el precio neto pagado por los bienes, más todos los gastos necesarios para
colocar el bien en lugar y condiciones de uso.
Los costos de construcción incluyen los costos directos e indirectos, incluyendo los costos de
administración de la obra, incurridos y devengados durante el período efectivo de la
construcción.
Los bienes recibidos en donación son contabilizados a valor corriente, representado por el
importe de efectivo y otras partidas equivalentes, que debería pagarse para adquirirlo en las
condiciones en que se encuentren.
Los bienes adquiridos en monedas extranjeras se registran al tipo de cambio vigente a la fecha
de la adquisición.
Los costos de mejoras, reparaciones mayores y rehabilitaciones que extienden la vida útil de
los Bienes de Uso, se capitalizan en forma conjunta con el bien existente o por separado
cuando ello sea aconsejable, de acuerdo a la naturaleza de la operación realizada y del bien de
que se trate.
85
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Los bienes inmuebles son contabilizados de acuerdo a la última valuación fiscal conocida, y
de no resultar factible su obtención, se recurrirá a su tasación.
El método de cálculo para el registro de la Depreciación es el de Línea Recta, adoptado como
método general aplicable a todo el Sector Público, a los fines de su consolidación. El uso de
este método representa la distribución sistemática y racional del costo total de cada partida del
activo fijo tangible, durante el período de su aprovechamiento económico, el mismo será
aplicado a todos los bienes de uso de dominio público, con excepción de los terrenos.
R-1.6) Bienes Intangibles
Estas partidas de los activos no corrientes, se registran por su valor de adquisición o su valor
corriente cuando no existe contraprestación. Para la amortización de esta categoría de bienes
se aplica el mismo método de línea recta.
R-2) Normas de Valuación de Pasivos y Patrimonio
R-2.1) Deudas
Los pasivos por concepto de deudas se contabilizan por el valor de los bienes adquiridos
mediante compra, construcción y los servicios recibidos, deduciendo los descuentos
comerciales obtenidos, si aplican.
Los pasivos asumidos por concepto de préstamos en efectivo por la colocación de títulos de
deuda pública y por contratos de préstamos con Organismos Internacionales, Bilaterales y
Multilaterales de Crédito, son registrados por el importe del valor nominal de los títulos
colocados y por los tramos efectivamente desembolsados de los contratos de préstamos
suscritos.
Los pasivos en moneda extranjera se valúan de acuerdo a la cotización de la moneda de que se
trate, al tipo de cambio comprador a la fecha del ingreso de los fondos. Al cierre del ejercicio
86
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
contable los montos no pagados o pendientes de pago se ajustan a la cotización de la moneda
vigente a esa fecha.
R-2.2) Pasivos Diferidos
Los pasivos diferidos están valuados al valor nominal de los anticipos recibidos por
obligaciones que deberán cumplirse en ejercicios siguientes.
R-2.3) Provisiones para Cuentas Incobrables
El Gobierno General para fines de estimar la reserva por incobrabilidad para el ejercicio
siguiente considerará la experiencia de cobro del ejercicio que termina con relación al total de
los derechos adquiridos durante el mismo.
R-2.4) Patrimonio
La partida de Patrimonio está conformada por el rubro de Patrimonio Público Dominicano,
derivada de la diferencia entre el total del activo y del pasivo de la entidad económica
denominada “Gobierno General”, más el ahorro o desahorro acumulado proveniente de los
sucesivos ejercicios fiscales, así como las donaciones y contribuciones de capital internas y
externas
recibidas,
el
Patrimonio
Institucional
proveniente
de
las
Instituciones
Descentralizadas o Autónomas y de la Seguridad Social y el Capital Público, el cual consiste
en el registro de carácter transitorio que refleja los movimientos positivos con respecto a la
construcción de bienes de dominio público, de la Administración Central, de los Organismos
Descentralizados y de las Instituciones de la Seguridad Social, Empresas Públicas, Entidades
Financieras Públicas y las Municipalidades, que conforman el denominado Patrimonio
Público.
Las transferencias de capital recibidas en efectivo, procedentes del Sector Privado y del Sector
Público, se registran y exponen a su valor nominal, y en los casos de transferencias de bienes,
por su valor de mercado.
87
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Las donaciones de capital recibidas en efectivo, procedentes de Gobiernos Extranjeros,
Organismos Internacionales y del Sector Privado Externo, recibidas en moneda extranjera, se
registran al tipo de cambio vigente a la fecha del ingreso de los fondos.
Los resultados de la cuenta corriente expresan las diferencias entre los ingresos y los egresos
obtenidos a través de la gestión fiscal de la entidad económica, para el ejercicio contable de
que se trate.
S) Reconocimiento de Ingresos y Gastos
Como política general se establece que los ingresos se registren por el método de lo
devengado para lo cual se elaboró la norma que contiene el momento del registro del ingreso.
Aun cuando en la práctica éstos se registran por el método de lo percibido hasta que se
produzcan las condiciones que permitan su implementación, los gastos se reconocen como
devengado tal como establece la norma del momento registro del gasto.
S-1) Ganancias y Pérdidas en Cambio y Saldos en Moneda Extranjera
Los activos y pasivos en moneda extranjera se registran al tipo de cambio de la fecha en que
se realizan las transacciones y se expresan en pesos dominicanos al cierre del período
contable, utilizando la tasa oficial del Banco Central de la República Dominicana a esa fecha.
T) Estado de Flujos de Efectivo
El Estado de Flujos de Efectivo para el Sector Público se presenta mediante el método directo;
debido a que el mismo suministra información que puede ser útil en la estimación de los flujos
de efectivo futuros. Asimismo, como parte del estado de flujos de efectivo se muestra la
conciliación entre el resultado de las actividades ordinarias y el flujo neto de las actividades de
operación.
88
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
Nota 3: Disponibilidades en Caja y Bancos
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, el efectivo disponible en cuentas
bancarias presenta los siguientes balances RD$27,032,583,936 y RD$21,580,436,291, según
detalle:
Descripción
2013
Banco de Reservas de la República Dominicana (Nota 3.1)
Banco Central de la República Dominicana (Nota 3.1)
Disponibilidades de Anticipos Financieros
Banreservas Cuentas Operativas Recursos Directos en Pesos
Banreservas Cuentas Operativas Recursos Directos en Dólares
Banreservas Cuenta Transferencia en Proceso en RD$
Fondo de Contrapartida de Préstamo y Donaciones
2012
7,399,022,482
15,057,065,034
16,634,104,492
4,265,990,236
67,774,179
69,815,865
939,166,826
203,094,716
81,250,227
0
939,181
963,629
333,599,558
67,105,275
1,576,726,991
1,916,401,536
27,032,583,936
21,580,436,291
Disponibilidades en Poder de las Instituciones (No Incorporadas al SIGEF) (Nota
3.2)
Total Disponible en Caja y Bancos
Nota 3.1 Disponibilidades en Cuentas Bancarias de la Tesorería Nacional
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los balances disponibles en las
diferentes cuentas bancarias manejadas por la Tesorería Nacional presentan los siguientes
balances de RD$25,455,856,945 y RD$19,664,034,755, respectivamente, según detalle:
Descripción
2013
Banreservas – República Dominicana
2012
674,375,822
6,201,364,003
2,950,591,372
1,182,997,260
499,111,731
856,527,526
2,189,220,645
6,057,160,853
Banreservas – Fondos Provenientes de Préstamos
614,533,824
408,486,630
Banreservas – Fondos Provenientes de Donaciones Directas
471,189,088
350,528,762
7,399,022,482
15,057,065,034
Banreservas – Cuenta Desembolsos Año Fiscal Anterior
Banreservas – Cuentas Colectoras en RD$
Banreservas – Cuentas Colectoras en Moneda Extranjera (Nota 3.1.1)
Sub-Total
89
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Descripción
2013
BCRD – Cuenta en RD$ para el Pago de la Deuda Externa
2012
35,147
92
13,080,086,492
125,648,026
20,109
12,007,527
BCRD – Fondos Provenientes de Préstamos en Monedas Extranjeras
1,328,120,286
1,543,019,636
BCRD – Cuenta del Gobierno Central Pago de Servicio Deuda Externa EUROS
1,334,838,840
1,829,663,190
891,003,618
755,651,765
16,634,104,492
4,265,990,236
67,774,179
69,815,865
939,166,826
203,094,716
81,250,227
0
939,181
963,629
333,599,558
67,105,275
1,422,729,971
340,979,485
25,455,856,945
19,664,034,755
BCRD – Cuenta del Gobierno Central
Pago Servicio de la Deuda
Externa en US$
BCRD – Cuenta República Dominicana en Derechos Especiales de Giro
BCRD – Fondos Provenientes de Donaciones en Monedas Extranjeras
Sub- Total
Anticipos Financieros
Banreservas Cuentas Operativas Recursos Directos en Pesos
Banreservas Cuentas Operativas Recursos Directos en Dólares
Banreservas Cuentas Transferencias en Proceso en RD$
Fondos de Contrapartidas de Préstamos y Donaciones
Sub- Total
Total Disponibilidades en Cuentas Bancarias
Nota 3.1.1 BANRESERVAS – Cuentas en Moneda Extranjera
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los valores en monedas extranjeras
depositados en el Banco de Reservas de la República Dominicana, de RD$2,189,220,645 y
RD$6,057,160,853, respectivamente según detalle:
2013
2012
Valor
Descripción
en
Valor en
RD$
USD / EU
USD42.6723/
EU 58.8152
Banreservas-
Cuenta
Especial
Valor en
USD40.2612 / EU
53.0763
Valor en
RD$
República
Dominicana US$
13,174,476
562,185,194
149,840,327
6,032,751,379
Banreservas Cuentas Colectoras en US$
37,989,229
1,621,087,775
451,440
18,175,506
97,225
5,718,297
104,204
5,530,744
3,900
229,379
13,249
703,224
Banreservas-
Cuenta
Especial
República
Dominicana Euros
Banreservas-Cuenta Colectora-DGII en Euros
2,189,220,645
Total Banreservas Cuentas Moneda Extranjera
90
6,057,160,853
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Los valores existentes en cuentas especiales en dólares norteamericano, fueron valuados al
tipo de cambio comprador último día del año a razón de RD$42.6723 por cada dólar
Estadounidense (US$) y los denominados en Euro al tipo de cambio comprador RD$58.8152
por cada Euro.
Nota 3.2 Disponibilidades en Poder de las Instituciones
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los balances en cuentas bancarias no
administradas por la Tesorería Nacional, correspondientes a instituciones del Gobierno
Central, que cumplieron con las disposiciones establecidas en las normas de cierre de los
períodos respectivos y cuyos balances fueron incorporados a los registros contables, presentan
los siguientes saldos de RD$1,576,726,991 y RD$1,916,401,536, respectivamente según
detalle:
Descripción
2013
Fondos Varios de Uso Institucional
1,544,936,182
1,878,606,733
432,000
2,703,417
0
230,575
31,358,809
34,860,811
1,576,726,991
1,916,401,536
Fondos Provenientes de Donaciones Directas
Fondos en Avance de Recursos Propios
Cajas Chicas Institucionales
Total Disponibilidades en Poder de las Instituciones
2012
Nota 4: Inversiones Financieras a Corto Plazo
Al 31 de Diciembre del período fiscal 2013, las Inversiones Financieras a Corto Plazo
efectuadas por la Tesorería Nacional, presentan un balance de RD$244,702,037, constituido
por un certificado financiero de US$5,000,000 equivalente a RD$213,361,500, más los
intereses devengados hasta el mes de Noviembre 2013 por un valor de US$734,447,
equivalentes a RD$31,340,537 los cuales fueron capitalizados.
91
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Nota 5: Inventarios de Materiales y Suministros
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, la cuenta de Inventarios de
Materiales y Suministros está compuesta por la existencia de bienes para uso interno de las
instituciones del Gobierno Central, cuyos montos fueron levantados a través de los informes
de cierre, por un valor total de RD$153,849,569 y RD$214,757,697 respectivamente.
Descripción
2013
2012
88,488
161,105
Administración General de Bienes Nacionales
1,226,949
0
Administradora de Subsidios Sociales
1,344,712
0
Cámara de Diputados
3,157,535
2,612,716
256,412
0
3,649,916
0
0
175,954
237,139
0
0
113,664
Consejo de Discapacidad
3,945,566
00
Contraloría General de la República
6,500,299
4,382,276
163,450
183,820
0
387,549
Dirección General de Catastro
1,393,889
0
Dirección General de de Contabilidad Gubernamental
1,303,677
1,142,188
741,553
92,981
17,605
102,633
0
322,215
Dirección General de Draga
111,311
12,641
Dirección General de Ganadería
519,852
0
Dirección General de Ordenamiento y Desarrollo Territorial
1,115,441
0
Dirección General de Reserva de la Policía
3,132,541
8,544,580
Dirección General Comunidad Digna
1,008,239
0
Dirección General de la Policía de Turismo
7,668,164
0
Dirección General de Escuelas Vocacionales
0
6,240
Dirección General de Embellecimiento Ave. y Carretera y Cruzada Cívica
0
6,621,883
Dirección General de Pasaportes
0
1,237,145
Academia Militar Batalla de las Carreras
Comisión Presidencial de Apoyo al Desarrollo Provincial
Comisión Presidencial de Apoyo al Desarrollo Barrial
Comunidad Digna
Consejo Nacional de la Persona Envejeciente
Consejo Nacional de Competitividad
Cuerpo Especializado para la Seguridad del Metro
Cuerpo Especializado de Seguridad Portuaria
Dirección General de Contrataciones Pública
Dirección General de Desarrollo Fronterizo
Dirección General de Desarrollo de La Comunidad
92
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Ejército Nacional
0
2,066
277,487
131,424
Fondo de Promoción a las Iniciativas Comunitarias
1,433,970
0
Gabinete de Coordinación de Políticas Sociales
3,480,579
3,893,689
232,933
361,364
Hospital Central de la Policía Nacional
0
20,721,673
Hospital Central de las Fuerzas Armadas
0
35,023,287
Instituto Especializado de Capacitación Superior, Policía Nacional
0
444,533
Ministerio de Deportes y Recreación
0
58,070,095
5,538,667
200,549
Ministerio de Interior y Policía
288,817
1,528,191
Ministerio de la Juventud
115,629
0
27,750,890
4,658,017
14,227
0
422,542
0
Oficina Nacional de Estadística
2,835,143
0
Oficina de Ingenieros Supervisora de Obras del Estado
2,635,132
0
0
3,716,540
2,168,579
0
39,298,100
40,706,912
Secretariado Administrativo de la Presidencia
4,488,321
4,641,190
Senado de la República Dominicana
5,232,852
0
567,249
910,073
69,118
0
4,289,027
44,576
10,499,094
49,043
0
11,039,128
Tesorería Nacional
2,594,518
0
Tribunal Superior Electoral
2,033,957
0
0
2,515,758
153,849,569
214,757,697
Escuela de Graduando de Educación Superior ( General Juan Pablo Duarte
Diez Ejercito Nacional)
Hospital Militar Ramón de Lara
Ministerio de Defensa
Ministerio de Hacienda
Ministerio de la Mujer
Oficina de Desarrollo de la Comunidad
Policía Nacional
Procuraduría General de la República
Plan Presidencial Contra la Pobreza
Servicio Militar Voluntario
Servicio Nacional de Protección Ambiental
Sistema Único de Beneficiarios
Servicios de Supervisión de Vigilancia Privada
Suprema Corte de Justicia
Vice Ministerio Técnico Académico
Total
93
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Nota 6: Créditos a Cobrar a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, la cuenta de Préstamos Indirectos a
Cobrar a Largo Plazo al Sector Público y Privado, presenta balances por RD$2,424,906,593 y
RD$2,519,035,519, respectivamente según detalle:
Instituciones
2013
Dirección General de Impuestos Internos (DGII)
Dirección General de Aduanas (DGA)
Instituto Dominicano de la Telecomunicaciones (INDOTEL)
Totales
2012
1,452,271,294
1,452,271,294
810,173,879
869,623,848
162,461,420
197,140,377
2,424,906,593
2,519,035,519
Nota 7: Inversiones Financieras a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, la cuenta de Inversiones Financieras
a Largo Plazo, asciende a RD$235,167,035,764 y RD$202,033,363,395 respectivamente,
consistente en Inversiones en Acciones y Aportes de Capital a Empresas Públicas y Privadas,
según detalle:
Descripción
2013
2012
Acciones y Participaciones de Capital:
Participación en Empresas Públicas Financieras (Anexo 31)
6,237,884,916
4,237,884,916
Participación en Empresas Privadas Nacionales (Anexo 32)
4,052,696,500
4,052,696,500
0
0
16,070,643
16,070,643
185,556
0
2,650,720,688
2,403,339,828
12,957,558,302
10,709,991,887
1,160,636,105
1,117,399,013
17,500,000
17,500,000
27,244,229,229
21,012,577,822
389,554,420
389,554,420
Participaciones
Instituciones
Públicas
Descentralizadas
y
Autónoma
Otras Participaciones de Capital por Clasificar (Anexo 33)
Títulos y Valores Externos a Largo Plazo
Participación y Acciones del Sector Externo (Anexo 34)
Subtotal (Acciones y Participaciones de Capital)
Aporte de Capital por Consolidar:
Instituciones Públicas Financieras no Monetarias (Anexo 35)
Instituciones Descentralizadas de Gobierno Locales (Anexo 36)
Instituciones Públicas Descentralizadas y Autónomas (Anexo
37)
Instituciones de la Seguridad Social (Anexo 38)
94
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Gobiernos Locales (Municipios) (Anexo 39)
Empresas Públicas no Financieras (Anexo 40)
Instituciones Públicas Financieras Monetarias (Anexo 41)
55,224,122,602
48,504,519,585
134,980,144,007
117,133,529,570
3,193,291,098
3,148,291,098
0
0
222,209,477,461
191,323,371,508
235,167,035,764
202,033,363,395
Otras Instituciones del Gobierno Local
Subtotal (Aporte de Capital por Consolidar)
Totales
Los valores antes señalados se originan por transferencias de capital realizadas por el
Gobierno Central, a Instituciones Descentralizadas y Empresas Públicas y Privadas desde
diferentes capítulos y fuentes de financiamiento.
Nota 8: Bienes de Uso Neto (Activos No Financieros)
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los balances de las cuentas de
Activos No Financieros (Neto) son de RD$637,978,849,502 y RD$546,646,409,847,
respectivamente según detalle:
Descripción
2013
2012
Maquinarias y Equipos
43,575,909,693
38,242,334,837
Terrenos
49,960,023,302
47,440,235,455
Edificios
32,533,233,194
32,133,047,830
284,797,488
48,677,921
9,113,184,938
10,011,728,235
494,727,925,707
409,462,221,799
16,950,554,257
16,950,554,257
Construcciones por Concesiones de Bienes de Uso
721,292,221
721,292,221
Equipos de Seguridad
484,960,579
429,428,307
Construcciones Militares
302,800,049
58,652,505
6,384,085
6,052,885
199,358,779
193,374,490
Total Bienes de Uso
648,860,424,292
555,697,600,743
Menos: Depreciación Acumulada de Bienes de Uso
-10,881,574,790
-9,051,190,896
Total Bienes de Uso Neto
637,978,849,502
546,646,409,847
Bienes Expropiados
Inmuebles Pendiente de Certificación (Anexo 45)
Construcciones y Mejoras (Anexo 42)
Construcciones y Mejoras Sujetas a Conciliación (Nota 8.1)
Semovientes
Obras de Arte y Elementos Coleccionables
95
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Nota 8.1: Construcciones y Mejoras Sujetas a Conciliación
El balance está representado por los costos de aquellas obras que las instituciones responsables
han informado su grado de avance y aquellas que estando terminadas, las instituciones
ejecutoras responsables no han tramitado el traspaso formal a las instituciones beneficiarias.
Nota 9: Bienes Intangibles
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los balances de las cuentas Bienes
Intangibles consistentes en: Paquetes y Programas de Computación, Costos de Estudios y
Proyectos y otros bienes inmateriales de RD$3,927,461,795 y RD$3,310,061,444,
respectivamente, según detalle:
Descripción
2013
2012
Paquetes y Programas de Computación
1,470,988,004
909,550,563
Estudios y Proyectos
2,573,854,234
2,466,944,234
82,443,354
64,084,212
4,127,285,592
3,440,579,008
-199,823,797
-130,517,564
3,927,461,795
3,310,061,444
Otros Bienes Inmateriales por Clasificar
Total Activos Intangibles
Menos: Amortización de Bienes Intangibles (Anexo 46)
Total Neto
Nota 10: Pagos Adelantados Deuda a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los Pagos Adelantado de la Deuda a
Largo Plazo presentan un balance de RD$0.00 y RD$6,027,527,953, respectivamente. Para el
período 2012 esto corresponde a los pagos devengados en el SIGEF en el presente período con
fecha de vencimiento de enero 2013, ya que en el SIGADE se aplica la disminución del pasivo
a la fecha de vencimiento. En el cierre 2013 la cuenta no presenta balance, debido a que
dichos pagos fueron reclasificados al período que corresponde.
96
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
PASIVOS
Nota 11: Sobregiros Bancarios
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los sobregiros Bancarios
Institucionales,
presentan
un
balance
de
RD$213,370,853
y
RD$430,240,917,
respectivamente según detalle:
Descripción
2013
Sobregiros Bancarios Tesorería Nacional
2012
0
254,331,949
Sobregiros Bancarios Tesorerías Institucionales
213,370,853
175,908,968
Totales
213,370,853
430,240,917
Nota 12: Cuentas y Acumulaciones por Pagar a Corto Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, el total de Cuentas a Pagar a Corto
Plazo asciende a RD$0 y RD$4,271,891,995, respectivamente según detalle:
Descripción
2013
2012
Proveedores Directos Internos a Pagar a Corto Plazo
0
1,110,553,564
Proveedores Internos Proyetos de Inversión Servicios no Personales
0
7,770,303
Contratistas Directos Internos a Pagar a Corto Plazo
0
1,564,060,325
Contratistas Internos Proyectos de Inversión a Pagar a Corto Plazo
0
192,287,163
Intereses de Deuda Interna a Pagar
0
1,245,661,366
Transferencias al Sector Privado a Pagar
0
22,184,921
Transferencias de Capital al Sector Público a Pagar
0
50,395,541
Inversiones a Pagar en Monedas Extranjeras
0
78,978,812
Total Cuentas a Pagar a Corto Plazo
0
4,271,891,995
El balance que presenta esta cuenta en el período fiscal 2012, se debió a libramientos
devengados pendientes de pago, mientras que en el período fiscal 2013 no presenta balance,
como consecuencia de los cambios producidos en el módulo de pago de la Tesorería Nacional
de la desperiodización, que permite pagar en el período actual libramientos ordenados con
fecha de imputación del período anterior, este proceso da como resultado el cierre de las
97
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
cuentas por pagar a corto plazo, quedando estos pagos en tránsito en la cuenta comprobantes
en proceso de pago genérico.
Nota 13: Porción Corriente de Pasivos a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, la porción corriente de Pasivos a
Largo Plazo presenta un balance de RD$93,032,932,472 y
RD$68,507,060,000,
correspondientes a los importes de amortización de la deuda a largo plazo. El total de la
programación de pago del principal según Crédito Público es RD$94,536,886,745, sin
embargo, éste monto se encuentra disminuido por el total pagado con vencimiento en el 2014
de la Deuda Externa, correspondiente a RD$1,503,954,272.
Descripción
2013
2012
Deuda Interna
21,573,103,224
15,074,952,580
Banca Comercial Local
21,573,103,224
15,074,952,580
Deuda Externa
60,289,293,450
43,242,558,884
5,612,258,772
21,404,912,673
54,209,965,948
18,623,124,757
467,068,730
3,214,521,454
11,170,535,798
10,189,548,536
Bono Ley No. 498-08: (Subastados) Internos
1,500,000,000
0
Bono Ley No. 131-11: (Bonos Subastas) Internos
4,200,000,000
0
Bono Ley No. 366-09: (Tenedores y Subastas) Internos
0
3,364,600,000
Bono Ley No. 167-07: (Banco Central) Interna
0
3,595,400,000
5,470,535,798
3,229,548,536
93,032,932,472
68,507,060,000
Multilaterales
Bilaterales
Banca Internacional
Títulos y Valores Internos y Externos
Bonos Externos
Total
Fuente: Programación Servicio de la Deuda de la Dirección General Crédito Público
Nota 14: Fondos de Terceros a Pagar
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los Fondos de Terceros lo componen
los balances RD$33,122,818,946 y RD$23,742,857,594 respectivamente, incluyendo los
comprobantes en proceso de pago, según detalle:
98
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Descripción
2013
Fianzas Diversas
2012
26,968,252
26,968,252
2,443,844
2,443,844
Otros Fondos de Terceros (Nota 14.1)
423,731,887
320,491,580
Fianzas Judiciales y Depósitos en Consignación
512,504,365
507,974,604
Subtotal Fondos de Terceros a Pagar
965,648,348
857,878,280
Reimpresión Cheques Años Anteriores
26,587,520
26,587,520
Devolución de Fondos
28,185,039
16,854,289
Comprobantes en Proceso de Pago Genérico
32,102,398,039
22,841,537,504
Total Fondos de Terceros a Pagar
33,122,818,946
23,742,857,594
Fidelidad Municipal
Los Comprobantes en Proceso de Pago Genérico son movimientos de las cuentas bancarias
que reflejan el tránsito del ordenamiento de pago. El aumento que se refleja en esta cuenta, se
debe a Lotes de Ordenamientos de pagos generados por la Tesorería Nacional en el año 2014,
con fecha de imputación 2013.
Nota 14.1: Otros Fondos de Terceros Recaudados por Tesorería Nacional
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, la cuenta Otros Fondos de Terceros
Recaudados por Tesorería Nacional presentan un balance de RD$423,731,887 y
RD$320,491,580 respectivamente. A las fechas indicadas dichos fondos se mantenían como
disponibilidad en cuentas de la Tesorería Nacional, según detalle:
Fond
o
Descripción
2013
1781
INFOTEP
1898
Trabajadores Áreas Hoteleras y Gastronómicas
1915
Consejo Técnico de la Construcción
1960
Pensionados Empleados Metalúrgicos
2012
240,246,821
215,145,778
665,567
677,575
48,440,344
3,008,347
616,837
609,637
133,381,682
101,050,243
380,636
0
423,731,887
320,491,580
Devolución de Recursos a Empleados por retenciones
8001
excesivas TSS
Fondo Para Registro y Devolución de los Depósitos en
8010
Exceso en la Cuenta del Tesoro
Total
99
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Los Fondos de Terceros Recaudados por Tesorería Nacional: Representan los fondos
depositados en la Tesorería Nacional, a favor de: Instituto Nacional de Formación
Técnico Profesional (INFOTEP), Trabajadores Áreas Hoteleras y Gastronómicas, Consejo
Técnico de la Construcción y Pensionados, Empleados Metalúrgicos; mientras que las Fianzas
Judiciales y Depósitos en Consignación: Representan las garantías constituidas a favor del
Estado representadas en sumas de dinero, consignadas por terceras personas, para garantizar
el pago de impuestos, depósitos por litis en proceso, licitaciones, o cualquier otro concepto
establecido legalmente.
Nota 15: Préstamos Internos a Pagar a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los balances de esta cuenta
ascienden a RD$64,522,676,901 y RD$46,162,173,981, según detalle:
Descripción
2013
2012
Préstamos Internos Directos a Pagar al Sector Público a Largo Plazo
86,095,780,125
61,237,126,561
Sub-Total Préstamos a Pagar al Sector Público a Largo Plazo
86,095,780,125
61,237,126,561
-21,573,103,224
-15,074,952,580
64,522,676,901
46,162,173,981
Menos Porción Corriente
Total Préstamos Internos Directos a Pagar a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, del total de deuda interna
desembolsada incluye RD$34,123,484,793 y RD$8,671,872,343.75, autorizados por las leyes
Nos.160-13, 174-12 y 312-12, respectivamente.
Desembolsado
Deudor o Beneficiario del Préstamo
2013
2012
Ministerio de Hacienda (Corporación Dominicana de Empresas
Eléctricas Estatales)
SIGADE No. 2012-13-0007
0
2,370,000,000
SIGADE No. 2012-13-0008
0
3,919,000,000
SIGADE No. 2012-13-0009
0
2,119,529,010
Sub-Total
0
8,408,529,010
100
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Ministerio de Hacienda (Junta Central Electoral)
SIGADE No. 2012-14-0013
0
263,343,334
Sub-Total
0
263,343,334
Total Autorizado por las Leyes No. 174-12/312-12
0
8,671,872,344
19,621,203,765.00
0
10,668,075,000.00
0
1,197,057,888.00
0
2,637,148,140.00
0
34,123,484,793
0
Ministerio de Hacienda (Ministerio de Obras Públicas y
Comunicaciones)
Ministerio de Hacienda (Corporación Dominicana de Empresas
Eléctricas Estatales y Empresas Distribuidoras de Energía)
Ministerio de Hacienda (Corporación Dominicana de Empresas
Eléctricas Estatales y Empresa de Generación Hidroeléctrica )
Instituto Nacional de Recursos Hidraulicos
Total SIGADE 2013-13-0003 (Autorizado por la Ley No.
160-13)
Nota 16: Préstamos Externos a Pagar a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los balances de esta cuenta
ascienden a RD$408,900,658,365 y RD$375,705,713,181 respectivamente, según detalle:
Descripción
2013
Préstamos Externos Directos a Pagar a Largo Plazo (Nota 16.1)
2012
403,830,440,432
349,598,160,193
65,359,511,383
69,350,111,872
Sub-Total Préstamos Externos a Pagar a Largo Plazo
469,189,951,815
418,948,272,065
Menos Porción Corriente
-60,289,293,450
-43,242,558,884
Total
408,900,658,365
375,705,713,181
Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Largo Plazo (Nota 16.2)
La Deuda Pública Externa está compuesta por los compromisos contraídos con Organismos
Internacionales (Multilaterales, Bilaterales, Banca y Suplidores), por la Administración
Central (Ministerios) y los compromisos contraídos por las entidades descentralizadas. El
saldo de estas cuentas fue disminuido por el total pagado con vencimiento en enero 2014 de la
Deuda Externa, correspondiente a RD$1,503,954,272, siendo ésta la diferencia entre el saldo
101
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
total de la Deuda Externa informada por la Dirección General de Crédito Público y lo
registrado en la Contabilidad.
Nota 16.1: Préstamos Externos Directos a Pagar a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los balances de dicha cuenta,
ascienden a la suma de RD$403,830,440,432 y RD$349,598,160,193, respectivamente según
detalle:
Descripción
2013
2012
Préstamos Externos Directos a Pagar al Sector Privado a Largo
Plazo
6,613,629,426
8,220,428,020
167,484,882,044
149,881,388,558
Largo Plazo
229,731,928,962
191,496,343,615
Total
403,830,440,432
349,598,160,193
Préstamos Externos Directos a Pagar a Organismos Internacionales
Préstamos Externos Directos a Pagar a Gobiernos Extranjeros a
Nota 16.2: Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los balances de la misma
ascendieron a RD$65,359,511,383 y RD$69,350,111,872, respectivamente, según detalle:
Descripción
Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Organismos Internacionales
2013
2012
26,707,562,733
25,103,295,289
35,374,744,985
40,060,412,440
3,277,203,665
4,186,404,143
65,359,511,383
69,350,111,872
Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Gobiernos Extranjeros a
Largo Plazo
Préstamos Externos Indirectos a Pagar al Sector Privado a Largo Plazo
Total
Nota 17: Títulos y Valores a Pagar a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los Títulos y Valores a Pagar a
Largo Plazo, ascendieron a un balance de RD$417,760,171,737 y RD$279,767,056,314
respectivamente, según detalle:
102
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Descripción
2013
2012
Títulos y Valores Internos Directos a Pagar a Largo Plazo
262,979,190,839
190,647,983,305
Títulos y Valores Externos Directos a Pagar a Largo Plazo
152,634,311,092
86,743,873,962
Títulos y Valores Externos Indirectos a Pagar a Largo Plazo
13,317,205,604
12,564,747,583
Sub-Total Títulos y Valores a Pagar a Largo Plazo
428,930,707,535
289,956,604,850
Menos Porción Corriente
-11,170,535,798
-10,189,548,536
Total
417,760,171,737
279,767,056,314
Nota 18: Cuenta por Pagar a Largo Plazo Empresas Públicas
Al 31 de Diciembre del período fiscal 2013, el balance de esta cuenta se mantiene en
RD$3,644,816,276 el cual corresponde al completivo por la Venta del 49% de las acciones de
la Refinería Dominicana de Petróleo, S. A. (REFIDOMSA).
Nota 19: Otros Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, esta cuenta presenta un balance de
RD$0.00 y RD$793,223,986, correspondientes a desembolsos registrados en el SIGEF no
aplicados en el SIGADE debido a que los beneficiarios no han aperturado su cuenta en la
Central de Valores Dominicana (CEVALDOM). En el cierre 2013 la cuenta no presenta
balance, debido a que los desembolsos no registrados en SIGADE por valor de
RD$40,693,677 fueron reclasificados a la cuenta de Títulos Valores Internos Directos a
Pagar a Largo Plazo, siendo ésta la diferencia entre el saldo total de la Deuda Interna
informado por la Dirección General de Crédito Público y lo registrado en la Contabilidad.
Nota 20: Pasivos Contingentes por Deuda Administrativa
Según informaciones recibidas de la Dirección General de Crédito Público al 31 de diciembre
del período fiscal 2013, existen reclamaciones por deudas administrativas ascendentes a
RD$22,354,155,632, dichas reclamaciones tienen su origen en documentos de años anteriores
depositados por diversas instituciones públicas, con la finalidad de que sean reconocidas y
pagadas por el Ministerio de Hacienda, a través de la Dirección General de Crédito Público, de
103
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
acuerdo con la información recibida el monto total incluye US$34,968,428, convertidos a
Pesos Dominicanos a una tasa de RD$41.60 por un dólar. La composición de este pasivo
contingente es como sigue:
Descripción
2013
Expropiación
9,641,170,466
Construcción
4,011,749,925
Bienes y Servicios
8,701,235,241
Total Pasivos Contingentes por Deuda Administrativa
22,354,155,632
Nota 21: Pasivos Contingentes de la Deuda Interna y Externa por Avales Otorgados
Según informaciones recibidas de la Dirección General de Crédito Público al 31 de diciembre
del período fiscal 2013, existen contingencias ascendentes a RD$4,590,805,548, que
corresponden a garantías del Estado Dominicano con instituciones de diferentes niveles del
Sector Público y Privado.
Descripción
2013
Deuda Pública Interna Garantizada Desembolsada a Instituciones del
Gobierno
3,999,114,558
Deuda Pública Externa Garantizada Desembolsada a Instituciones del
Sector Privado
556,634,840
Sub-Total Pasivos Contingentes de la Deuda Interna y Externa
4,555,749,398
Avales Otorgados a Empresas de Zonas Francas Ley No. 174-07
21,336,150
Avales Otorgados a Empresas de Zonas Francas Ley No. 15-08
13,720,000
Sub-Total Pasivos Contingentes por Avales Otorgados
35,056,150
Total Pasivos Contingentes
4,590,805,548
Nota 22: Patrimonio Neto del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, el Patrimonio Inicial Ajustado del
Gobierno Central tiene un balance de -RD$89,631,154,418 y -RD$35,455,044,576, producto
de la recepción de donaciones, transferencias del sector privado, ajustes por disponibilidades
bancarias, incorporación de activos y superávit obtenidos en los años señalados, ajuste por
104
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
reconocimiento de deuda, presentando balances del ejercicio fiscal para el 2013 y 2012 de RD$114,268,056,354 y -RD$20,469,757,152, respectivamente, según se detalla:
DESCRIPCION
2013
2012
-83,573,170,492
-83,573,170,492
Ajuste por Incorporación de Activos 2007
24,529,311,330
24,529,311,330
Ajuste por Incorporación de Activos 2008
23,618,116,631
23,618,116,631
Ajuste por Incorporación de Activos 2009
6,481,053,236
6,481,053,236
Ajuste por Incorporación de Activos 2010
19,006,736,188
19,006,736,188
Ajuste por Incorporación de Activos 2011
10,791,992,730
10,791,992,730
Ajuste por Incorporación de Activos 2012
967,880,825
967,880,825
Ajuste por Incorporacion de Activos 2013
-335,011,786
0
-92,698,881,823
-38,608,089,203
Transferencias y Donaciones de Capital Acumuladas Recibidas (Nota 22.1)
4,499,640,457
3,581,929,297
Transferencias y Donaciones de Capital Acumuladas Realizadas (Nota 22.2)
-2,918,821,713
-2,250,805,117
Total Patrimonio Inicial Ajustado
-89,631,154,418
-35,455,044,575
Resultados de Ejercicios Anteriores
27,887,334,200
38,559,045,971
-12,902,046,777
-5,508,863,888
-7,724,366,838
-5,162,847,883
7,260,920,585
27,887,334,200
-31,897,822,521
-12,902,046,777
-114,268,056,354
-20,469,757,152
Patrimonio Inicial del Gobierno Central
Ajuste por Incorporación de Deuda Pública de la Adm. Central
Resultado del Ejercicio Año Anterior
Ajustes al Resultado
Total Resultados Anteriores Ajustados
Resultado del Ejercicio
Total Patrimonio Neto del Gobierno Central
Nota 22.1: Transferencias y Donaciones de Capital Recibidas
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, dicha cuenta presentó balances de
RD$4,499,640,457 y RD$3,581,929,297, por concepto de donaciones recibidas por
Instituciones del Gobierno Central de diferentes fuentes, según detalle:
Descripción
2013
Donaciones de Capital de Organismos Internacionales
Donaciones de Capital del Sector Privado Externo
Donaciones de Capital de Gobiernos Extranjeros
Transferencias de Capital del Sector Privado Interno
Total
105
2012
3,573,013,409
2,784,893,955
1,540,462
1,540,462
924,297,888
794,663,083
788,698
831,798
4,499,640,457
3,581,929,297
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Nota 22.2 Transferencias y Donaciones de Capital Realizadas
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, el Gobierno Central realizó
Transferencias de Capital a Empresas del Sector Privado y a Instituciones Privadas sin Fines
de Lucro, ascendentes a RD$2,918,821,713 y RD$2,250,805,117, respectivamente según
detalle:
Descripción
2013
Trasferencias de Capital Realizadas a Empresas del Sector Privado
2012
-100,666,663
-666,667
-1,248,987,745
-1,248,987,745
Lucros
-1,569,167,305
-1,001,150,705
Total
-2,918,821,713
-2,250,805,117
Donaciones de Capital a Gobiernos Extranjeros
Transferencias de Capital a Instituciones Privadas Sin Fines de
El monto de esta cuenta corresponde a transferencias realizadas por el Gobierno Central a
instituciones privadas sin fines de lucro, que constituyen aportes destinados a financiar la
adquisición de equipos, construcciones y otros gastos de capital, las cuales incluyen
instituciones tales como: asociaciones, fundaciones y fondos para la construcción de la
universidad de Haití.
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS CORRIENTES
Nota 23: Ingresos Tributarios
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, el Gobierno Central percibió por
impuestos sobre los ingresos un total de RD$353,761,552,932 y RD$310,813,965,384,
respectivamente reflejándose un aumento de RD$42,947,587,548 equivalente a un 13.82%,
según detalle:
106
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Descripción
2013
Impuestos sobre los Ingresos (Nota 23.1)
Impuestos sobre las Transferencias Patrimoniales (Nota 23.2 )
Impuestos sobre Mercancías y Servicios (Nota 23.3)
Impuestos sobre el Comercio Exterior (Nota 23.4 )
108,248,562,778
92,274,416,755
22,565,100,665
19,202,724,211
199,152,185,360
175,892,458,396
23,795,495,562
23,444,139,443
208,567
226,579
353,761,552,932
310,813,965,384
Otros ingresos Tributarios (Nota 23.5)
Total
2012
Nota 23.1: Impuestos sobre los Ingresos
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los ingresos percibidos por este
concepto ascendieron a los montos de RD$108,248,562,778 y RD$92,274,416,755,
respectivamente para un incremento de RD$15,974,146,023 equivalente a un 17.31%, según
detalle:
Descripción
2013
2012
Impuestos sobre los Ingresos de las Personas
24,927,538,761
21,731,378,497
Impuestos sobre los Ingresos de las Empresas
50,781,994,031
46,623,709,553
Otros Impuestos sobre los Ingresos
32,539,029,986
23,919,328,705
108,248,562,778
92,274,416,755
Total
Nota 23.2: Impuestos sobre las Transferencias Patrimoniales
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los ingresos percibidos por este
concepto ascendieron a los montos de RD$22,565,100,665 y RD$19,202,724,211,
respectivamente, reflejándose un incremento de RD$3,362,376,454 equivalente a un 17.51%,
según detalle:
Descripción
2013
Impuesto sobre la Tenencia de Patrimonio
Impuesto sobre las Transferencias Patrimoniales
Total Impuestos Sobre el Patrimonio
107
2012
16,029,393,589
13,972,049,353
6,535,707,076
5,230,674,858
22,565,100,665
19,202,724,211
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Nota 23.3: Impuestos sobre Mercancías y Servicios
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los ingresos percibidos por este
concepto ascendieron a los montos de: RD$199,152,185,3560 y RD$175,892,458,396
reflejándose un aumento de RD$ 23,259,726,964 equivalente a un 13.22%, estos corresponden
a los impuestos selectivos que gravan la venta de bienes o mercancías en general como son
productos derivados del alcohol, fósforos, tabacos y cigarrillos. También todos los impuestos
que se aplican a los pagos por servicios específicos: el transporte, comunicaciones, primas de
seguros, según se detalla a continuación:
Descripción
2013
Impuestos a las Transferencias de Bienes y Servicios
2012
113,344,704,877
92,818,531,601
Impuestos Internos sobre Mercancías
67,180,753,811
65,845,520,881
Impuestos Internos sobre los Servicios
15,385,440,156
14,028,740,095
3,241,286,516
3,199,665,819
199,152,185,360
175,892,458,396
Impuestos sobre el Uso de Bienes y Servicios
Total
Nota 23.4: Impuestos Sobre el Comercio Exterior
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, las recaudaciones por este concepto
ascendieron a los montos de RD$23,795,495,562 y RD$23,444,139,443, respectivamente,
reflejándose un incremento de RD$351,356,119.00 equivalente a un 1.5 %. El mismo incluye
todos los impuestos o gravámenes al comercio exterior, tales como: impuestos a las entradas
y salidas de pasajeros al país, derechos consulares e importación de estampillas de bebidas
alcohólicas, impuestos sobre las exportaciones por derechos de exportación de piedras calizas e
impuestos a ventas de zonas francas, según detalle:
108
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Descripción
2013
2012
Impuestos Sobre las Importaciones
19,075,826,631
18,920,252,100
Impuestos Sobre las Exportaciones
33,794,105
264,100,707
4,685,874,826
4,259,786,636
23,795,495,562
23,444,139,443
Otros Impuestos Sobre el Comercio Exterior
Total
Nota 23.5: Otros Ingresos Tributarios
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los ingresos percibidos por este
concepto ascendieron a los montos de RD$208,567 y RD$226,579, reflejándose una
disminución de RD$18,012, equivalente a un 7.95%, esta cuenta está conformada por los
impuestos sobre constitución de fianzas y consignación de valores.
Nota 24: Ingresos no Tributarios
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los ingresos percibidos por este
concepto ascendieron a los montos de RD$22,646,028,858 y RD$8,911,521,892,
respectivamente, reflejando un aumento de RD$13,734,506,966, equivalente a un 154.12%,
según detalle:
Descripción
2013
Contribuciones Sociales (Nota 24.1)
Ventas de la Administración Pública (Nota 24.2)
Renta de Propiedad (Nota 24.3 )
Otros ingresos no Tributarios (Nota 24.4 )
Total
109
2012
1,552,473,185
1,250,170,729
11,456,571,427
5,051,273,981
9,053,198,257
1,175,256,194
583,785,989
1,434,820,988
22,646,028,858
8,911,521,892
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Nota 24.1: Contribuciones Sociales
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los ingresos percibidos por este
concepto que corresponde a las contribuciones de empleados y patronos a la Seguridad Social,
ascendieron a RD$1,552,473,185 y RD$1,250,170,729, respectivamente, reflejándose un
aumento de RD$302,302,456 equivalente a un 24.18%, según detalle:
Descripción
2013
Contribuciones de Empleados al Seguro de Pensiones
2012
144,274,990
130,605,230
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones
1,408,198,195
1,119,565,499
Total
1,552,473,185
1,250,170,729
Nota 24.2: Ventas de la Administración Pública
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, dichos ingresos fueron de
RD$11,456,571,427 y RD$5,051,273,981, reflejándose un aumento de RD$6,405,297,446,
equivalente a un 126.80%, según detalle:
Descripción
2013
Venta de Mercancías del Gobierno Central
2012
1,046,537,661
1,006,039,552
Venta de Servicios del Gobierno Central
10,410,033,766
4,045,234,429
Total
11,456,571,427
5,051,273,981
Nota 24.3: Renta de la Propiedad
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012 los ingresos percibidos por esta
cuenta, fueron de RD$9,053,198,257 y RD$1,175,256,194, respectivamente reflejándose un
aumento de RD$7,877,942,063 equivalente a un 670.32%, según detalle:
2012
110
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Descripción
2013
Ingresos por Intereses
4,237,458,283
1,071,830,787
Ingresos por dividendos de inversiones Empresariales
3,178,033,362
0
Ingresos por Concesiones
1,471,861,385
103,425,407
165,845,227
0
9,053,198,257
1,175,256,194
Ingresos por Multas
Total
Nota 24.4: Otros Ingresos no Tributarios y de Operaciones
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los Ingresos por concepto de Multas
y Otros, fueron por RD$583,785,989 y RD$1,434,820,988, respectivamente, reflejándose una
disminución de RD$851,034,999 equivalente a un 59.31% según detalle:
Descripción
2013
Ingresos por Multas
2012
0
117,351,903
17,098,176
0
Otros Ingresos
566,687,813
1,317,469,085
Total
583,785,989
1,434,820,988
Ingresos por Condonacion de Deuda Externa
Al 31 de Diciembre de los periodos fiscales 2013 y 2012, los ingresos por concepto de Otros
Ingresos por Fluctuaciones Cambiaria, fueron 442,260,738 y 454,036,484, respectivamente,
reflejándose una disminución 11,775,746 , equivalente a un 2.59%.
Nota 25: Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los ingresos percibidos por
donaciones y transferencias corrientes fueron de RD$2,165,459,640 y RD$3,240,166,226,
reflejándose una disminución de RD$1,074,706,586 equivalente a un 33.17% según detalle:
Descripción
2013
Donaciones Corrientes de Gobiernos Extranjeros
2012
126,024,934
79,523,962
Donaciones Corrientes de Organismos Internacionales
2,032,619,388
3,153,545,099
Sub-Total
2,158,644,322
3,233,069,061
6,815,318
7,097,165
2,165,459,640
3,240,166,226
Transferencia Corrientes del Sector Privado
Total
111
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
GASTOS
Nota 26: Remuneraciones
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los gastos por concepto de
remuneraciones totalizaron RD$105,744,565,524 y RD$88,547,053,389, presentando un
aumento de RD$17,197,512,135, equivalente a un 19.42%, según detalle:
Descripción
2013
Sueldos para Cargos Fijos
2012
72,591,011,279
61,266,128,921
Sueldos Personal Temporero
5,832,025,895
4,930,697,121
Compensaciones Directas al Personal
7,279,621,381
6,256,909,254
595,036,219
100,868,896
Honorarios
1,375,600,605
828,968,965
Dietas y Gastos de Representación (Nota 26.1)
1,221,621,339
1,167,022,259
Prestaciones y Bonificaciones (Nota 26.2)
7,210,127,332
6,242,926,327
Contribuciones a la Seguridad Social
9,639,521,474
7,753,531,646
105,744,565,524
88,547,053,389
Jornales
Total
Nota 26.1: Dietas y Gastos de Representación
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los gastos por este concepto
representan un total de RD$1,221,621,339y RD$1,167,022,259, presentando un aumento de
RD$ 54,599,080, equivalente a un 4.68%, según detalle:
Descripción
2013
Dietas en el país
2012
134,953,329
122,555,500
Gastos de representación
1,086,668,010
1,044,466,760
Total Dietas y Gastos de Representación
1,221,621,339
1,167,022,259
Nota 26.2: Prestaciones y Bonificaciones
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, estos gastos ascendieron a la suma
de RD$7,210,127,332 y RD$6,242,926,327, reflejándose un aumento de RD$967,201,005,
equivalente a un 15.49%, según detalle:
112
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Descripción
2013
Regalía Pascual
2012
6,660,729,189
5,842,760,460
Bonificaciones
183,122,134
57,016,187
Prestaciones Laborales
181,263,485
132,295,298
Vacaciones
185,012,524
210,854,382
7,210,127,332
6,242,926,327
Total
Nota 27: Bienes y Servicios
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, se ejecutó gastos por este concepto
por la suma de RD$40,316,593,696 y RD$42,998,187,666, respectivamente, reflejándose
una disminución de RD$2,681,593,970 equivalente a un 6.23%, según detalle:
Descripción
2013
2012
Servicios no Personales (Nota 27.1)
19,909,915,975
18,104,866,354
Materiales y Suministros (Nota 27.2)
20,406,677,721
24,893,321,312
Total
40,316,593,696
42,998,187,666
Nota 27.1: Servicios no personales
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los gastos ejecutados a través de
esta cuenta ascendieron a la suma de RD$19,909,915,975 y RD$18,104,866,354,
respectivamente, reflejándose un aumento de RD$1,805,049,621, equivalente a un 9.97%,
según detalle:
Descripción
2013
2012
Servicios de Comunicaciones
1,342,199,408
1,533,920,707
Servicios Básicos
3,631,739,744
3,034,284,131
Publicidad, Impresos y Encuadernaciones
3,060,435,801
2,503,948,588
Viáticos Dentro y Fuera del País
1,064,254,045
1,334,609,119
454,132,747
357,033,205
Alquileres
2,178,538,798
2,379,684,123
Seguros
1,193,522,367
974,659,695
Transporte y Almacenaje
113
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Conservación, Reparaciones Menores y Construcciones
2,590,454,038
2,552,317,838
Otros Servicios no Personales
4,394,639,027
3,434,408,948
19,909,915,975
18,104,866,354
Total
Nota 27.2: Materiales y Suministros
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, las compras por concepto de
Materiales y Suministros fueron de RD$20,406,677,721 y RD$24,893,321,313, reflejándose
una disminución de RD$4,486,643,592 equivalente a un 18.02%, según detalle:
2013
Descripción
Alimentos y Productos Agroforestales
2012
5,464,827,419
10,853,676,900
739,562,974
800,661,190
Productos de Papel, Cartón e Impresos
3,085,323,002
2,568,451,434
Combustibles, Lubricantes, Productos Químicos y Conexos
7,041,790,590
6,892,557,368
Productos de Cuero, Caucho y Plástico
340,717,877
305,727,992
Gasto de Bienes de Consumo Períodos Anteriores
214,757,697
321,885,232
Productos de Minerales Metálicos y no Metálicos
353,598,372
224,063,685
3,166,099,790
2,926,297,512
20,406,677,721
24,893,321,313
Textiles y Vestuarios
Productos y Útiles Varios
Total
Nota 28: Gastos Financieros
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, la reclasificación de Intereses y
Comisiones de la Deuda Externa e Interna Directa fueron de RD$65,767,742,345 y
RD$40,849,862,673, respectivamente, reflejándose un aumento de RD$24,917,879,672,
equivalente a un 61%, según detalle:
Descripción
2013
2012
Intereses de la Deuda Pública Interna Directa
44,621,697,794
22,810,371,439
Intereses de la Deuda Pública Externa Directa
20,790,221,005
17,580,369,618
Comisiones de la Deuda Interna Directa
11,301,924
13,060,924
Comisiones de la Deuda Externa Directa
344,521,622
446,060,692
Total
65,767,742,345
114
40,849,862,673
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
Nota 29: Pérdidas en Operaciones Financieras
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los gastos por Pérdidas cambiarias
en Operaciones Financieras presentan un balance por RD$305,185,150 y RD$52,486,178,
respectivamente.
Nota 30: Pérdidas en Revaluaciones de Deuda
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los gastos por Pérdidas por
revaluaciones de balances de deuda interna y externa ascendieron a un balance de
RD$ 36,366,187,973 y RD$21,849,816,594, respectivamente.
Nota 31: Transferencias y Donaciones Corrientes
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, estas transferencias ascendieron a la
suma de RD$153,352,766,509 y RD$139,472,857,098, respectivamente, reflejándose un
aumento de RD$13,879,909,411, equivalente a un 9.95%, según detalle:
2013
Descripción
2012
Pensiones y Jubilaciones
21,665,367,979
19,464,879,759
Transferencias al Sector Privado
21,840,569,465
21,938,852,109
Transferencias al Sector Público
109,542,913,020
97,922,919,061
Transferencias al Sector Externo
303,916,045
146,206,169
153,352,766,509
139,472,857,098
Total Transferencias Corrientes
Nota 32: Gastos Pendientes de Clasificar
Al 31 de Diciembre de los períodos fiscales 2013 y 2012, los Gastos por Anticipos
Financieros Pendientes de Regularizar y Gastos de Cuentas Operativas de Recursos Directos
por Regularizar, muestran un balance de RD$7,458,993,330 y RD$1,110,307,723,
respectivamente, reflejándose un aumento de RD$6,348,685,607, según detalle:
115
Estados Financieros del Gobierno Central
Al 31 de Diciembre del 2013
2013
2012
256,322,619
71,268,079
Gastos de Cuentas Operativas de Recursos Directos por Regularizar
6,331,127,992
557,552,378
Sub-Total Gastos Pendientes de Clasificar
6,587,450,611
628,820,457
871,542,719
481,487,266
7,458,993,330
1,110,307,723
Descripción
Gastos de Anticipos Financieros Pendientes de Clasificar
Otros Gastos Institucionales
Total
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Para el ejercicio fiscal del 31 de Diciembre del 2013, como fruto de los flujos de efectivo por
las actividades de Operación, Inversión y Financiamiento, se incluyeron las operaciones
financieras realizadas por las instituciones del Gobierno Central con cuentas bancarias no
administradas por la Tesorería Nacional, así como los saldos disponibles al cierre del ejercicio
pertenecientes a cuentas bancarias administradas por la Tesorería Nacional. De esta manera en
este estado se incluyen las operaciones financieras presupuestarias y no presupuestarias,
ajustadas a los criterios y técnicas contables.
Nota 33: Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y
el Resultado Neto de las Actividades Ordinarias.
Partidas
2013
Resultado de las Actividades Ordinarias
2012
-31,897,822,522
-12,902,046,777
36,366,187,973
21,902,302,772
1,601,090,162
1,441,165,441
11,430,878,415
20,561,197,692
-301,922,990
-755,642,680
Variación Total
49,096,233,560
43,149,023,224
Flujos de Efectivo Neto de las Actividades de Operación
17,198,411,038
30,246,976,447
Movimiento de Partidas que no Afectan el Efectivo:
Fluctuación Prima Cambiaria, Cargos y Comisiones Bancaria
Depreciaciones
Gastos no Financieros no incluidos en Actividades de Operación
Ingresos no Financieros no incluidos en Actividades de Operación
La conciliación del resultado de las actividades ordinarias de Operación y el flujo de efectivo
neto de las actividades de operación, tienen como objetivo presentar la relación existente entre
los métodos de base de efectivo utilizado para la preparación del Estado de Flujos de Efectivo
y la base de “Acumulado” o “Devengado”, aplicada para el registro de las operaciones
contables y la determinación de los resultados del período.
116
Capítulo VII
Informaciones Económicas Financieras de Instituciones
Descentralizadas y Autónomas, Empresas Públicas e
Instituciones Públicas de la Seguridad Social y
Municipalidades
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
VII. INFORMACIONES ECONÓMICAS FINANCIERAS DE INSTITUCIONES
DESCENTRALIZADAS
INSTITUCIONES
Y
AUTÓNOMAS,
PÚBLICAS
DE
LA
EMPRESAS
SEGURIDAD
PÚBLICAS
E
SOCIAL
Y
MUNICIPALIDADES.
De conformidad con el artículo No.245 de la Constitución de la República, el cual establece
que “El Estado Dominicano y todas sus instituciones, sean autónomas, descentralizadas
o no, estarán regidos por un sistema único, uniforme, integrado y armonizado de
contabilidad” y con la Ley No.126-01, que en sus artículos 2 y 10 señala el ámbito de
aplicación de la misma y la facultad, por parte de la entidad competente en materia
contable, de requerir las informaciones económicas financieras, respectivamente. Sobre
esta base, la Dirección General de Contabilidad Gubernamental (DIGECOG) solicita las
Ejecuciones Presupuestarias y Estados Financieros de las Instituciones Descentralizadas y
Autónomas, Empresas Públicas e Instituciones Públicas de la Seguridad Social y
Municipalidades, con el fin de realizar la evaluación y presentación de estas informaciones,
debido a que las transacciones de estas entidades no se registran aún en línea”.
En este sentido la Dirección General de Contabilidad Gubernamental expone las
informaciones recibidas en reportes clasificados conforme a su grado de integridad, es
decir, las del periodo fiscal 2013 completo y las que reportaron parcialmente. Dicho
trabajo es realizado con una herramienta de desarrollo interno, ya que el Sistema de
Información de la Gestión Financiera (SIGEF) todavía no alcanza a dichas instituciones.
VII.1 Instituciones Descentralizadas y Autónomas, Empresas Públicas e Instituciones
Públicas de la Seguridad Social.
En este apartado se presentan las informaciones financieras sobre ejecución presupuestaria
y los estados financieros que fueron remitidos por las Instituciones Descentralizadas y
Autónomas, Empresas Públicas e Instituciones Públicas de la Seguridad Social.
117
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Cuentas Presupuestarias
Las informaciones que se exponen en esta sección de cuentas presupuestarias, han sido
subdivididas en tres (3) grupos: a) Instituciones con ejecuciones del período completo, b)
Instituciones con ejecuciones parciales, c) Instituciones que no remitieron su ejecución.
De las doscientos noventa (290) Instituciones Descentralizadas y Autónomas, Empresas
Públicas e Instituciones Públicas de la Seguridad Social identificadas, sólo el 13.79%, es
decir, 40 instituciones remitieron sus ejecuciones presupuestarias completas para este
período, un 17.59% (51) de forma parcial, por consiguiente el 68.62% (199), no hicieron
la rendición correspondiente. Las informaciones recibidas totalizan ingresos por
RD$121,258,299,670, mientras que los egresos alcanzan la suma de RD$122,750,856,458.
118
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
A) Instituciones con ejecuciones del período completo: al 31 de diciembre 2013:
Grupo A
Resumen de Ejecución del Período Completo
Instituciones Descentralizadas y Autónomas, Empresas Públicas e
Instituciones de la Seguridad Social
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Capítulo
Instituciones
Meses Informados
Instituciones Descentralizadas y Autónomas
Ingresos y
Fuentes
Financieras
19,890,686,102
Egresos y Aplicaciones
Financieras
19,967,275,340
1
1
5134
Acuario Nacional
Enero - Diciembre
61,361,066
61,361,066
2
2
5168
Enero - Diciembre
184,634,096
184,634,096
3
4
5
3
4
5
5166
5138
5163
Archivo General de la Nación
Comisión Nacional de Defensa de
Competencia
Comisión Nacional de Energía
Consejo Dominicano de Pesca y Acuicultura
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
240,020,719
424,044,847
57,184,032
240,020,723
424,044,847
57,184,032
6
7
6
7
5152
5103
20,099,609
41,416,786
20,099,609
41,416,786
8
9
8
9
5150
5159
134,623,651
3,467,455,892
134,623,651
3,467,455,912
10 10
11 11
5161
5170
Consejo Nacional de Estancias Infantiles
Enero - Diciembre
Consejo Nacional de Población y Familia
Enero - Diciembre
Consejo Nacional de Zonas Francas y
Exportación
Enero - Diciembre
Dirección General de Impuestos Internos
Enero - Diciembre
Instituto de Protección de los Derechos del
Consumidor
Enero - Diciembre
Instituto Nacional de Bienestar Estudiantil
Enero - Diciembre
141,961,844
6,685,638,803
141,961,844
6,762,228,019
12 12
13 13
14 14
5118
5114
5119
Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos
Instituto para el Desarrollo del Noroeste
Instituto para el Desarrollo del Suroeste
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
5,981,895,621
15,169,009
107,170,377
5,981,895,621
15,169,009
107,170,377
15 15
16 16
17 17
5120
5135
5130
Jardín Botánico
Oficina Nacional de Propiedad Industrial
Parque Zoológico Nacional
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
87,185,955
317,697,015
80,163,014
87,185,955
317,697,013
80,163,014
18 18
19 19
20 20
5139
5127
5145
Superintendencia de Electricidad
Superintendencia de Seguros
Superintendencia de Valores
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
827,443,671
591,224,363
194,569,703
827,443,674
591,224,363
194,569,700
21 21
5148
Tesorería de la Seguridad Social
Instituciones de la Seguridad Social
Enero - Diciembre
229,726,029
229,726,029
Instituto Nacional de Auxilios y Viviendas
Enero - Diciembre
12,360,556,501
365,040,521
12,360,556,515
365,040,521
Seguro Nacional de Salud
Superintendencia de Pensiones
Superintendencia de Salud y Riesgos Laborales
Empresas Públicas no Financieras
Corporación del Acueducto y Alcantarillado de
Puerto Plata
Corporación Estatal de Radio y Televisión
Lotería Nacional
Instituciones Públicas Financieras Monetarias
Banco Nacional del Fomento de la Vivienda y la
Producción
Instituciones Públicas Financieras no
Monetarias
Caja de Ahorros para Obreros Monte y Piedad
Instituciones Desconcentradas
Instituto Nacional de Formación y Capacitación
del Magisterio (INAFOCAM)
Oficina de Custodia y Administración de los
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
11,439,618,519
206,979,234
348,918,227
11,439,618,519
206,979,234
348,918,241
1,695,042,912
1,695,042,912
387,412,025
180,935,509
1,126,695,378
387,412,025
180,935,509
1,126,695,378
11,686,029,448
11,686,029,448
Enero - Diciembre
11,686,029,448
11,686,029,448
Enero - Diciembre
91,216,331
91,216,331
91,216,331
91,216,331
1,370,667,456
1,363,329,789
904,323,748
87,651,151
904,323,748
87,651,151
22
1
23
24
25
2
3
4
5202
5208
5205
5206
6109
26
27
28
1
2
3
6103
6118
5003
29
1
30
1
5005
2071
31
32
1
2
2094
la
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
119
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
Instituciones
Meses Informados
Ingresos y
Fuentes
Financieras
Egresos y Aplicaciones
Financieras
Bienes Incautados y Decomisados
33
34
3
4
35
5
2104
2108
2126
2170
36
37
38
6
7
8
39
9
40 10
2178
2212
2213
Comisión Ejecutiva de Reforma del Sector Salud
Consejo Económico y Social
Dirección General de Ética e Integridad
Gubernamental
Comisión
Nacional
de
Negociaciones
Comerciales
Consejo Nacional de Fronteras
Instituto Nacional de Administración Pública
Instituto Nacional de Coordinación de
Trasplantes (INCORT)
Instituto de Educación Superior en Formación
Diplomática y Consular Dr. Eduardo La Torre
Rodríguez
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
79,781,677
10,674,121
81,414,983
10,674,121
Enero - Diciembre
101,943,273
101,943,273
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
32,056,864
20,628,032
77,274,700
31,288,256
20,628,032
72,651,208
Enero - Diciembre
21,668,472
21,668,472
Enero - Diciembre
Total
Fuente: Informes remitidos de las Instituciones
120
34,665,417
31,086,544
47,094,198,750
47,163,450,335
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
B) Instituciones con ejecuciones parciales del período enero-diciembre 2013:
Grupo B
Resumen de Ejecución del Período Incompleto
Instituciones Descentralizadas y Autónomas, Empresas Públicas
e Instituciones de la Seguridad Social
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Capítulo
Instituciones
Meses Informados
29,036,943,310
Egresos y
Aplicaciones
Financieras
29,036,495,823
269,432,905
269,432,904
307,438,156
307,438,156
32,259,160
214,328,088
744,657,535
32,259,160
214,328,108
744,657,538
Ingresos y Fuentes
Financieras
1
2
3
1
2
3
5102
5104
5165
Instituciones Descentralizadas y Autónomas
Centro de Exportaciones e Inversiones de la República
Dominicana
Enero - Octubre
Comisión Administrativa Aeroportuaria
Enero - Octubre
Comisión Reguladora de Prácticas Desleales
Enero - Noviembre
4
5
6
4
5
6
5136
5151
5157
Consejo Dominicano del Café
Consejo Nacional para la Niñez y la Adolescencia
Corporación Dominicana de Empresas Estatales
Enero - Noviembre
Enero - Noviembre
Enero - Marzo
7
8
7
8
5108
5109
Cruz Roja Dominicana
Defensa Civil
Enero - Septiembre
Enero - Septiembre
5,985,248
101,931,556
75,617,721
5,985,248
101,931,556
75,617,721
9 9
10 10
11 11
5169
5158
5144
Dirección General de Cine
Dirección General de Aduanas
Fondo Especial de Desarrollo Agropecuario
Enero - Noviembre
Enero - Septiembre
Enero - Febrero
115,883,294
2,989,153,014
153,473,473
115,883,294
2,989,153,014
153,473,473
12 12
13 13
14 14
5142
5111
5112
Fondo Patrimonial de las Empresas Reformadas
Instituto Agrario Dominicano
Instituto Azucarero Dominicano
Enero - Noviembre
Enero - Noviembre
Enero - Noviembre
867,209,958
2,431,953,771
867,209,952
2,431,953,771
15 15
16 16
17 17
5143
5155
5154
Instituto de Desarrollo de Crédito Cooperativo
Instituto de Formación Técnico Profesional
Instituto de Innovación en Biotecnología e Industrial
Enero - Noviembre
Enero - Noviembre
Enero - Marzo
50,661,699
166,250,982
1,823,397,590
50,661,698
166,250,982
1,823,397,587
18 18
5162
36,715,932
6,375,880,556
19 19
5132
Instituto Dominicano de Aviación Civil
Enero - Noviembre
Instituto Dominicano de Investigaciones Agropecuarias
y Forestales
Enero - Noviembre
37,163,453
6,375,880,556
250,380,966
250,380,966
20 20
21 21
22 22
5131
5171
5137
Instituto Dominicano de las Telecomunicaciones
Instituto Dominicano para la Calidad (INDOCAL)
Instituto Duartiano
Enero - Octubre
Enero - Noviembre
Enero - Agosto
1,644,009,119
79,235,736
1,644,009,108
79,235,738
23 23
5147
Enero - Junio
7,933,249
7,814,772
7,933,249
7,814,774
327,733,098
327,733,108
872,559,686
872,559,686
31,740,926
274,870,661
1,642,617
31,740,926
274,870,661
1,642,617
1,850,635,020
6,925,709,303
1,850,635,020
6,925,709,322
14,298,075,371
5,893,457,080
8,404,618,291
14,298,075,370
5,893,457,079
8,404,618,291
15,960,776,071
605,531,535
475,970,832
15,960,776,076
605,531,536
475,970,832
24 24
25 25
26 26
5140
5121
5133
Instituto Nacional de la Uva
Instituto Nacional del Tabaco de
Dominicana
Liga Municipal Dominicana
Museo de Historia Natural
27 27
28 28
29 29
5167
5172
5126
Oficina Nacional de Defensa Pública
Organismo Dominicano para la Calidad (ODAC)
Superintendencia de Bancos
Enero - Noviembre
Julio
Enero - Noviembre
30 30
5128
Universidad Autónoma de Santo Domingo
Instituciones de la Seguridad Social
Enero - Noviembre
la República
Enero - Noviembre
Enero - Octubre
Enero - Noviembre
31
1
5207
Consejo Nacional de Seguridad Social
Enero - Noviembre
32
2
5201
Instituto Dominicano de Seguros Sociales
Empresas Públicas no Financieras
Enero - Noviembre
33
1
6116
Autoridad Portuaria Dominicana
Enero - Noviembre
34
2
6110
35
36
3
4
6108
6107
Consejo Estatal de la Azúcar
Enero - Septiembre
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de la
Romana
Enero - Noviembre
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Moca
Enero - Junio
121
98,637,398
98,637,399
145,519,882
145,519,882
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
37
5
6104
38
6
6114
39
7
6125
40 8
41 9
42 10
6102
6111
6112
43 11
6119
44
1
5001
45
1
5006
46
2
5007
47
48
49
50
1
2
3
4
51
5
2028
2055
2034
2054
Instituciones
Meses Informados
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Santiago Enero - Septiembre
Corporación de Fomento Hotelero y Desarrollo del
Turismo
Enero - Noviembre
Corporación del Acueducto y Alcantarillado de la Vega
Corporación del Acueducto y Alcantarillado de Santo
Domingo
Instituto de Estabilización de Precios
Instituto Nacional de Aguas Potables y Alcantarillado
Enero - Septiembre
Instituto Nacional de la Vivienda
Instituciones Públicas Financieras Monetarias
Enero - Diciembre
Enero - Noviembre
Enero - Octubre
Enero - Noviembre
Banco Agrícola de la República Dominicana
Enero - Octubre
Instituciones Públicas Financieras no Monetarias
Centro de Desarrollo y Competitividad Industrial
(PROINDUSTRIA)
Enero - Noviembre
Consejo Nacional Promoción y Apoyo a la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (PROMIPYME)
Enero - Noviembre
Instituciones Desconcentradas
Consejo Nacional de Producción Pecuaria
Dirección Nacional de Control de Drogas
Instituto Nacional de Educación Física
Consejo Nacional de Drogas
Enero - Junio
Enero - Diciembre
Enero - Junio
Enero - Junio
Oficina Nacional de Meteorología (ONAMET)
Enero - Junio
Total
1,462,123,880
Egresos y
Aplicaciones
Financieras
1,462,123,878
116,627,377
116,627,375
171,356,126
171,356,126
3,008,113,192
3,008,113,192
Ingresos y Fuentes
Financieras
976,706,060
976,706,068
7,744,904,412
1,155,285,377
7,744,904,412
1,155,285,376
11,637,779,898
11,637,779,898
13,104,784,372
13,104,784,372
2,997,939,628
2,997,939,635
350,966,351
350,966,358
2,646,973,277
2,646,973,277
232,586,642
5,322,699
43,056,705
74,989,771
189,334,847
5,267,802
43,056,705
71,601,501
47,225,859
61,991,608
47,225,859
22,182,980
74,164,100,920
75,587,406,124
Fuente: Informes remitidos de las Instituciones
C) Instituciones que no remitieron las ejecuciones del período enero-diciembre 2013:
Las Instituciones que no remitieron ejecuciones presupuestarias suman un total de 199, las
cuales se pueden visualizar en el Anexo 19.
122
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Estados Financieros de las Instituciones Descentralizadas y Autónomas, Empresas
Públicas e Instituciones Públicas de la Seguridad Social.
De un total de 36 Estados Financieros detallados y consolidados recibidos, 25 pertenecen
a Instituciones Descentralizadas y Autónomas, Empresas Públicas e Instituciones Públicas
de la Seguridad Social, y 2 a instituciones públicas financieras, las cuales entregaron las
informaciones solicitadas según los requisitos de las normativas vigentes. Las 9 restantes
no cumplieron con lo especificado. Ver anexo 19 y 20.
También se presentan los estados financieros integrados de las Instituciones
Descentralizadas, Autónomas, Empresas Públicas e Instituciones Públicas de la Seguridad
Social:
123
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS, EMPRESAS
PÚBLICAS E INSTITUCIONES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
BALANCE GENERAL CONSOLIDADO
AL 31 DE DICIEMBRE 2013
(VALORES EN RD$)
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBILIDADES
INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
INVENTARIO DE CONSUMO
INVENTARIOS DE MERCANCIAS
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
1,950,305,353
13,968,239,486
9,658,374,337
282,545,575
49,705,125
419,319,274
26,328,489,151
ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES A LARGO PLAZO
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
BIENES DE USO NETO
CONSTRUCCION Y MEJORAS EN PROCESO
BIENES INTANGIBLES
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
30,380,438,182
1,701,770,893
30,990,185,793
40,133,002
179,752,924
6,579,193,086
69,871,473,879
96,199,963,030
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
DEDUCCIONES Y RETENCIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
PRESTAMOS A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
INTERESES POR PAGAR
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
857,993,221
10,792,456,696
83,159,656
5,956,855
1,354,901,096
63,512,069
13,157,979,593
PASIVOS NO CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO
PRESTAMOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO
OTROS PASIVOS A PAGAR A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
27,967,631
107,991,067
1,671,924,174
2,056,600,220
3,864,483,091
17,022,462,684
PATRIMONIO
CAPITAL INSTITUCIONAL
AJUSTE AL PATRIMONIO
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL
RESULTADOS DE PERIODOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
69,889,162,019
(20,574,812)
3,888,268,514
5,233,584,268
187,060,356
79,177,500,345
96,199,963,030
124
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS, EMPRESAS
PÚBLICAS E INSTITUCIONES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
(VALORES EN RD$)
INGRESOS CORRIENTES
TRANSFERENCIA CORRIENTES RECIBIDAS:
DEL GOBIERNO CENTRAL
DE OTRAS INSTITUCIONES PUBLICAS
DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS
OTROS INGRESOS
9,562,467,674
517,936,531
106,138,042
11,840,565,627
TOTAL DE INGRESOS
22,027,107,874
GASTOS CORRIENTES
SERVICIOS PERSONALES
SERVICIOS NO PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
OTROS GASTOS INSTITUCIONALES
7,638,429,119
2,868,664,511
1,157,349,818
90,209,151
8,103,884,093
TOTAL DE GASTOS
19,858,536,692
RESULTADOS CORRIENTE DEL PERIODO
DEPRECIACION Y AMORTIZACIONES
2,168,571,182
1,981,510,826
RESULTADOS NETO DEL PERIODO
187,060,356
A continuación se presentan de manera separada los Estados Financieros del Banco Central
de la República Dominicana y el Banco Nacional de la Vivienda, tal como lo remiten estas
instituciones. Éstos tienen estructuras diferentes al resto aquí expuestos por corresponder a
entidades financieras.
125
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA DOMINICANA
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE 2013 y 2012
(VALORES EN RD$)
2013
2012
ACTIVOS
ACTIVOS INTERNACIONALES
En Moneda Extranjera:
Oro
Dólares de los EUA y otras monedas extranjeras
Depósitos en bancos del exterior y otros valores en divisas
Inversiones en instituciones internacionales
Fondos en administración
Aportes en oro o divisas en instituciones internacionales
Otros activos externos
TOTAL ACTIVOS INTERNACIONALES
940,633,770
1,693,416,619
138,277,360,601
49,538,489,808
18,328,397,235
2,031,668,900
529,136,520
211,339,103,453
1,221,166,682
1,866,741,767
99,367,589,012
33,547,152,891
14,513,686,744
1,916,810,053
603,918,000
153,037,065,149
En Moneda Nacional:
Aportes en moneda nacional en instituciones internacionales
TOTAL ACTIVOS INTERNACIONALES
15,937,422,144
227,276,525,597
14,948,492,847
167,985,557,996
ACTIVOS INTERNOS
Moneda metálica nacional subsidiaria en caja
Operaciones de Crédito
Otros créditos -neto
Operaciones de Inversión
Propiedad, planta y equipos -neto
Cuenta por recibir -Gobierno Dominicano
Activos en proceso de realización neto
Otras cuentas del activo -neto
TOTAL ACTIVOS INTERNOS
1,642,994
0
9,395,277,816
135,469,806,118
854,614,755
233,925,690,395
17,058,194,710
8,685,471,497
405,390,698,284
1,619,909
335,000,000
8,215,122,956
85,847,550,340
1,026,058,128
259,868,085,693
18,160,363,877
9,903,699,002
383,357,499,905
TOTAL DE ACTIVOS
632,667,223,881
551,343,057,901
CUENTAS DE ORDEN
748,236,949,813
689,288,041,538
93,672,811,511
65,592,428
74,266,773,371
168,005,177,310
86,432,366,259
65,535,185
81,248,287,058
167,746,188,501
Financiamiento y otros pasivos externos
Valores emitidos
Otros depósitos de entidades de intermediación financiera
Otras cuentas del pasivo
58,460,022,393
292,295,548,885
85,114,224,385
57,199,016,674
493,068,812,338
56,688,272,570
253,092,819,828
56,944,942,245
38,178,412,315
404,904,446,959
TOTAL PASIVO
661,073,989,648
572,650,635,460
PATRIMONIO
Fondo de recursos propios
Reserva general
Resultados del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
2,371,350,000
64,501
(30,778,180,268)
(28,406,765,767)
632,667,223,881
2,371,350,000
412,109
(23,679,339,669)
(21,307,577,560)
551,343,057,901
CUENTAS DE ORDEN
748,236,949,813
689,288,041,538
PASIVO Y PATRIMONIO
Billetes y monedas no subsidiaria en circulación
Cheques de gerencia en circulación
Depósitos a la vista y para encaje legal en moneda nacional
126
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA DOMINICANA
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1RO DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2013 y 2012
(VALORES EN RD$)
2013
2012
INGRESOS
Rendimientos sobre activos externos
Recapitalización Banco Central, Ley No.167-07
Recuperación activos provisionados
Intereses y Comisiones en moneda nacional
Ganancias en venta de activos
Otros ingresos
403,358,501
19,329,591,276
0
880,889,819
9,676,584
228,610,757
878,412,174
23,834,365,664
1,361,189,802
642,967,158
14,716,456
154,974,684
TOTAL DE INGRESOS
20,852,126,937
26,886,625,937
481,815,190
393,226,680
387,090,228
485,002,332
48,178,068,408
9,431,899
48,574,590,536
44,301,759,594
4,610,480
44,791,372,405
GASTOS GENERALES
Servicios personales
Servicios no personales
Materiales y Suministros
Aportes corrientes
Depreciaciones y amortizaciones
Diversos
3,796,975,393
835,324,447
68,392,452
1,212,281,843
193,705,420
1,405,646
4,068,031,343
957,577,528
83,797,610
959,301,573
195,504,076
307,112
TOTAL GASTOS GENERALES
6,108,085,201
6,264,519,242
137,394,027
748,117,858
55,301,884,953
52,197,236,185
(34,449,758,016)
(25,310,610,248)
3,671,577,748
(30,778,180,268)
1,631,270,580
(23,679,339,669)
COSTOS Y GASTOS
Costo de acuñación e impresión de especies monetarias
GASTOS FINANCIEROS
Por financiamientos externos:
Intereses y comisiones por financiamientos de organismos internacionales
Intereses devengados por instrumentos de política monetaria:
Intereses sobre depósitos remunerados y operaciones de mercado abierto
Otros gastos financieros
TOTAL GASTOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS
TOTAL COSTOS Y GASTOS
TOTAL DE COSTOS Y GASTOS
RESULTADO OPERACIONAL ANTES DE REVALUACION
REVALUACIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA
EXTRANJERA
RESULTADO DEL EJERCICIO
127
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
BANCO NACIONAL DE FOMENTO DE LA VIVIENDA Y LA PRODUCCION
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE 2013 Y 2012
(VALORES EN RD$)
2013
2012
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Disponibilidades
73,318,751
100,591,581
INVERSIONES
Otras inversiones en instrumento de deuda
Inversiones en acciones
Rendimientos por cobrar inversiones
Provisiones para inversiones
Total de Inversiones
2,547,666,263
66,882,726
67,960,516
(22,679,162)
2,659,830,343
5,752,349,791
68,577,369
123,677,353
(22,679,163)
5,921,925,350
CARTERA DE CREDITOS
Vigente
Reestructurada
Vencida
Cobranza judicial
Rendimientos por cobrar
Provisión para créditos
Total Cartera de Créditos
3,888,449,716
534,628,771
1,032,362,792
130,636,031
317,451,008
(469,153,768)
5,434,374,550
4,089,811,058
697,807,304
674,413,508
94,340,686
215,611,824
(516,786,098)
5,255,198,282
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
Cuentas y documentos por cobrar
Rendimientos por cobrar
Total Cuentas y Documentos por cobrar
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
1,107,027,777
43,623,742
1,150,651,519
9,318,175,163
1,384,527,848
16,446,269
1,400,974,117
12,678,689,330
BIENES RECIBIDOS EN RECUPERACION DE CREDITOS
Bienes recibidos en recuperación de créditos
Provisión por bienes recibidos en recuperación de créditos
Total de Bienes Recibidos en Recuperación de Créditos
512,733,633
(99,532,829)
413,200,804
505,523,350
(214,771,782)
290,751,568
PROPIEDAD, MUEBLES Y EQUIPOS
Propiedad, muebles y equipos
Deprecación Acumulada
Total de Propiedad, Muebles y Equipos
573,670,868
(96,546,225)
477,124,643
583,012,384
(87,353,760)
495,658,624
68,799,964
1,017,260,596
2,886,479,015
(185,557,088)
3,786,982,487
13,995,483,097
113,549,533
203,100,209
3,267,292,520
(180,544,767)
3,403,397,495
16,868,497,017
256,983,998
29,737
257,013,735
245,122,132
26,603
245,148,735
ACTIVOS NO CORRIENTES
OTROS ACTIVOS
Cargos diferidos
Intangibles
Activos diversos
Amortización acumulada
Total Otros Activos
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
A plazo
Intereses por pagar
Total de Obligaciones con el Público
128
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
DEPOSITOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL PAIS Y DEL
EXTERIOR
De instituciones financieras del país
Intereses por pagar
Total Depósito de Instituciones Financieras del País
5,486,353
2,322,252
7,808,605
6,572,561
2,308,154
8,880,715
De instituciones financieras del país
De instituciones financieras del exterior
181,388,754
188,328,602
181,388,754
236,903,657
Otros
Intereses por pagar
Total de Fondos Tomados a Préstamos
0
5,758,838
375,476,194
33,199,031
6,132,113
457,623,555
VALORES EN CIRCULACION
Títulos y valores
Intereses por pagar
Total Aceptaciones en Circulación
7,318,828,441
6,944,834
7,325,773,275
10,168,734,683
8,653,022
10,177,387,705
OTROS PASIVOS
Deducciones y retenciones por pagar
Otras cuentas por pagar
Total Otros Pasivos
97,545,908
296,017,305
393,563,213
123,902,746
298,215,338
422,118,084
TOTAL PASIVOS
8,359,635,022
11,311,158,794
PATRIMONIO
Patrimonio institucional
Superavit por revaluación
Resultado del período
TOTAL PATRIMONIO
5,302,611,819
257,953,693
75,282,563
5,635,848,075
5,275,949,725
257,953,693
23,434,805
5,557,338,223
13,995,483,097
16,868,497,017
FONDOS TOMADOS A PRESTAMOS
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
129
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
BANCO NACIONAL DE FOMENTO DE LA VIVIENDA Y LA PRODUCCION
ESTADO DE RESULTADO
DEL 1RO DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2013 Y 2012
(VALORES EN RD$)
2013
2012
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses y comisiones por créditos
Intereses por inversiones
Ingresos por inversiones no financieras
Ingresos por diferencia de cambio
Disminución de provisiones para rendimientos por activos
Comisiones por servicios
Ingresos por venta de bienes
Otros ingresos operacionales diversos
Otros ingresos no operacionales
Total de Ingresos
739,786,160
501,611,008
1,003,474
83,350,723
0
81,341,987
147,626,719
517,341,243
51,331,839
2,123,393,153
738,659,690
807,044,542
698,414
64,022,868
21,674,639
83,201,464
35,951,200
311,244,529
14,833,592
2,077,330,938
GASTOS CORRIENTES
Intereses por captaciones
Provisiones por carteras de créditos y otros
Comisiones por servicios
Ajuste por diferencias de cambio
Gastos operacionales diversos
Gastos del personal
Gastos por servicios externos
Gastos de traslado y comunicaciones
Gastos de infraestructura
Gastos por ventas de bienes
Gastos diversos
798,924,369
10,210,505.00
5,190,106
81,482,361
535,330,720
421,880,598
42,388,974
19,989,409
40,431,299
120,913
67,734,526
1,020,595,899
1,617,090
6,384,613
64,236,139
305,189,763
452,708,657
33,515,464
18,437,131
39,176,671
6,400,569
81,022,969
Total de Gastos
Depreciaciones y amortizaciones
2,023,683,780
24,426,810
2,029,284,965
24,611,168
75,282,563
23,434,805
Resultado Neto del Período
130
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
VII.2
Municipalidades
Las municipalidades constituyen uno de los niveles de gobierno alcanzado por el artículo
no. 245 de la Constitución de la República y el inciso 5 del artículo 13 de la Ley No.12601, que establece que el Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas, contendrá un
informe que presente la gestión financiera consolidada del sector público no financiero
durante el ejercicio mostrando sus resultados operativos, económicos y financieros en el
artículo No.73 de la Ley Orgánica de Presupuesto no. 423-06, establece que las
municipalidades están obligadas a entregar las ejecuciones presupuestarias a la Dirección
General de Contabilidad Gubernamental.
VII.2.1. Cuentas Presupuestarias
En la Ley No.311-12, del Presupuesto General del Estado, se estimaron transferencias por
un monto de RD$15,986,251,410. A la fecha del cierre fiscal 2013, dicho monto fue
modificado con RD$200,000,000, y se ejecutó un 99.87% (RD$16,165,779,554), como
puede observarse en los cuadros que presentan las transferencias realizadas por el Gobierno
Central. De los cuadros se lee que 245 municipalidades remitieron sus ejecuciones
presupuestarias, para total de gastos ascendente a RD$10,007,909,189.
Aplicando el mismo criterio presentado anteriormente las informaciones que se exponen
han sido subdivididas en tres grupos: a) Municipalidades que entregaron sus informes
correspondientes al período completo; b) Las que entregaron datos parciales y c) Las que
no remitieron Estados de Ejecución Presupuestaria.
A continuación se presentan las treinta y cinco (35) municipalidades que enviaron
informaciones completas de su ejecución presupuestaria correspondiente enero-diciembre
del 2013.
131
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Grupo A
Resumen de Ejecuciones de los Ayuntamientos
y Juntas de Distritos Municipales
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Ítem
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Institución
Santo Domingo Este
Santo Domingo Norte
Santo Domingo Oeste
Los Alcarrizos
Guayabal
Charcas
Barro Arriba (Azua)
Arenoso
Castillo
Hostos
Don Antonio Guzmán Fernández
El Llano
Sabana Larga
Rancho La Guardia
La Otra Banda
Rincón (Jima Abajo)
Cabrera
Río San Juan
Baní
El Naranjal
San Pedro de Macorís
Los Llanos
Cevicos
La Cueva (Cevicos)
Santiago de los Caballeros
Villa González
El Limón de Villa González
La Cuesta
El Puñal
Canabacoa (Puñal)
Santa Cruz de Mao
Esperanza
Jicomé Arriba
Arroyo Toro Masipedro
Sabana de la Mar
Total
Provincia
Meses Reportados
Santo Domingo
Santo Domingo
Santo Domingo
Santo Domingo
Azua
Azua
Azua
Duarte
Duarte
Duarte
Duarte
Elías Piña
Elías Piña
Elías Piña
La Altagracia
La Vega
María Trinidad Sánchez
María Trinidad Sánchez
Peravia
San José de Ocoa
San Pedro de Macorís
San Pedro de Macorís
Sánchez Ramírez
Sánchez Ramírez
Santiago
Santiago
Santiago
Santiago
Santiago
Santiago
Valverde
Valverde
Valverde
Monseñor Nouel
Hato Mayor
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Enero - Diciembre
Balance Ingresos
1,559,197,254
173,728,418
481,333,764
322,055,489
15,078,280
19,834,710
9,846,394
19,222,377
38,731,438
15,201,102
3,220,563
16,996,577
7,415,642
6,674,900
36,533,082
24,200,714
39,951,451
40,761,215
178,406,456
8,553,575
343,461,903
39,298,340
25,488,029
13,210,238
1,244,254,459
109,907,911
8,779,258
9,100,543
51,324,086
36,905,337
112,255,597
84,916,067
15,448,909
7,303,702
32,856,856
5,151,454,636
Balance
Egresos
1,620,286,226
171,440,087
519,674,524
330,143,868
14,754,515
20,023,247
9,084,290
19,416,841
33,816,750
15,995,330
3,746,691
15,374,167
10,295,796
7,375,674
35,213,498
24,381,501
38,476,636
31,447,569
175,539,337
8,187,120
305,407,501
47,347,823
16,166,194
12,772,618
1,475,096,615
109,719,292
8,945,928
9,153,486
51,410,067
34,246,884
110,855,314
71,294,306
15,005,369
6,779,991
33,031,645
5,411,906,697
Fuente: Informes recibidos
VII.2.2. Municipalidades con ejecuciones parciales del período enero-diciembre 2013
En el siguiente cuadro se puede visualizar las 210 municipalidades que remitieron
informaciones parciales del período fiscal 2013, es importante resaltar que para el mismo
período 2012 totalizaron ciento sesenta y seis (166).
132
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
5,151,454,635.51
Grupo B
Resumen de Ejecuciones de los Ayuntamientos,
Juntas Municipales y Distritos Municipales
Período Enero – Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Ítem
Institución
Provincia
Meses Reportados
Balance
Ingresos
Balance Egresos
1
Boca Chica
Santo Domingo
Enero - Noviembre
139,161,367
122,904,995
2
La Victoria
Santo Domingo
Enero - septiembre
66,989,913
62,983,223
3
La Caleta Boca Chica
Santo Domingo
Enero - Septiembre
53,464,745
50,493,558
4
Hato Viejo
Santo Domingo
Enero - Septiembre
8,727,566
8,029,792
5
San Luis (Sto. Dgo. Este)
Santo Domingo
Enero - Septiembre
76,303,649
70,536,341
6
Pantoja (Los Alcarrizos)
Santo Domingo
Enero - Octubre
54,445,635
65,098,218
7
Palmarejo - Villa Linda
Santo Domingo
Enero - Junio
8
Azua
Azua
Enero - Septiembre
9
Las Yayas de Viajama
Azua
Enero - Junio
10
Peralta
Azua
Enero - Septiembre
11
Estebanía
Azua
12
Las Barías-La Estancia (Azua)
Azua
13
Proyecto 4 (Sabana Yegua)
14
7,509,562
7,226,040
85,020,361
73,357,811
6,381,441
6,566,344
16,253,033
15,214,726
Enero - Marzo
3,918,311
2,213,048
Enero - Septiembre
8,638,721
7,832,040
Azua
Enero - Septiembre
8,895,614
8,155,175
El Rosario (Pueblo Viejo)
Azua
Enero - Junio
3,155,157
1,646,934
15
Barreras (Azua)
Azua
Enero - Junio
3,641,175
3,398,565
16
Doña Emma Balaguer (Azua)
Azua
Enero - Septiembre
5,102,645
5,747,325
17
Las Lomas (Azua)
Azua
Enero - Septiembre
6,954,722
5,613,045
18
Proyecto 2-C (Sabana Yegua)
Azua
Enero - Septiembre
6,918,237
5,085,552
19
Galván
Bahoruco
Enero - Septiembre
13,929,793
14,149,167
20
Tamayo
Bahoruco
Enero - Septiembre
11,558,380
11,729,537
21
Uvilla
Bahoruco
Enero - Junio
22
Villa Jaragua
Bahoruco
23
El Palmar
24
Monserrat
25
5,016,842
4,386,936
Enero - Septiembre
15,180,780
12,235,584
Bahoruco
Enero - Septiembre
12,395,722
12,523,480
Bahoruco
Enero - Septiembre
5,736,763
5,751,481
Cabeza de Toro
Bahoruco
Enero - Junio
3,641,175
3,384,278
26
Santa Cruz de Barahona
Barahona
Enero - Septiembre
76,455,247
69,531,329
27
Cabral
Barahona
Enero - Junio
15,272,102
13,801,851
28
Enriquillo
Barahona
Enero - Septiembre
14,281,019
14,464,757
29
Las Salinas
Barahona
Enero - Junio
30
Polo
Barahona
31
Vicente Noble
32
Canoa
33
8,390,669
7,991,724
Enero - Septiembre
12,574,050
11,340,566
Barahona
Enero - Junio
16,279,228
12,218,451
Barahona
Enero - Septiembre
5,847,287
6,096,711
Jaquimeyes
Barahona
Enero - Septiembre
11,354,743
10,912,645
34
El Cachón
Barahona
Enero - Septiembre
5,461,763
4,218,405
35
Pescadería
Barahona
Enero - Junio
2,057,672
1,923,407
36
Los Patos
Barahona
Enero - Junio
3,764,684
3,336,324
37
Palo Alto
Barahona
Enero - Septiembre
7,282,350
5,221,305
38
La Guázara
Barahona
Enero - Septiembre
5,461,758
5,527,717
39
Villa Central
Barahona
Enero - Septiembre
24,176,767
23,033,533
40
Dajabón
Dajabón
Enero - Octubre
33,506,453
40,834,935
41
Loma de Cabrera
Dajabón
Enero - Septiembre
6,505,853
5,492,125
42
Capotillo
Dajabón
Enero - Junio
4,663,491
3,459,958
133
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Ítem
Institución
Provincia
Meses Reportados
43
Cañongo
Dajabón
Enero - Junio
44
San Francisco de Macorís
Duarte
Enero - Septiembre
45
Sabana Grande de Hostos
Duarte
46
Jaya
Duarte
47
Comendador
Elías Piña
48
Bánica
49
Hondo Valle
50
Balance
Ingresos
Balance Egresos
2,184,705
5,450,042
227,821,976
173,264,512
Enero - Junio
3,641,850
5,095,483
Enero - Junio
2,416,913
3,956,450
Enero - Septiembre
37,360,999
22,397,334
Elías Piña
Enero - Septiembre
11,486,728
20,042,571
Elías Piña
Enero - Septiembre
7,655,278
11,201,982
Pedro Santana
Elías Piña
Enero - Junio
7,605,550
6,667,014
51
Juan Santiago
Elías Piña
Enero - Junio
6,280,000
6,878,807
52
Sabana Cruz
Elías Piña
Enero - Junio
3,647,925
3,448,239
53
Sabana Higuero-Bánica
Elías Piña
Enero - Septiembre
5,570,263
4,636,768
54
Guayabo (Comendador)
Elías Piña
Enero - Septiembre
12,049,340
6,603,689
55
Santa Cruz del Seibo
El Seibo
Enero - Septiembre
66,134,470
64,694,714
56
Miches
El Seibo
Enero - Septiembre
16,739,792
19,220,135
57
Villa de Pedro Sánchez
El Seibo
Enero - Septiembre
5,640,125
6,038,031
58
Gina
El Seibo
Enero - Septiembre
5,505,600
5,380,008
59
Santa Lucía
El Seibo
Enero - Septiembre
10,842,605
15,323,338
60
Moca
Espaillat
Enero - Noviembre
166,839,704
166,131,599
61
Germosén
Espaillat
Enero - Septiembre
13,051,168
12,279,249
62
José Contreras
Espaillat
Enero - Junio
5,271,136
5,436,912
63
San Víctor
Espaillat
Enero - Junio
18,267,978
17,707,842
64
Joba Arriba
Espaillat
Enero - Junio
6,416,213
6,364,795
65
Veragua
Espaillat
Enero - Junio
17,589,330
20,701,191
66
Las Lagunas Abajo
Espaillat
Enero - Septiembre
17,800,620
16,322,014
67
Monte de la Jagua
Espaillat
Enero - Septiembre
9,634,431
10,941,822
68
El Higuerito
Espaillat
Enero - Septiembre
11,313,065
10,479,933
69
Villa Magante
Espaillat
Enero - Septiembre
12,353,119
12,329,144
70
Jimaní
Independencia
Enero - Septiembre
11,981,260
11,388,613
71
Duvergé
Independencia
Enero - Septiembre
18,855,248
20,082,237
72
La Descubierta
Independencia
Enero - Septiembre
12,614,396
12,049,315
73
Mella
Independencia
Enero - Septiembre
17,876,734
16,711,808
74
Postrer Río
Independencia
Enero - Septiembre
11,306,543
11,496,667
75
Cristóbal
Independencia
Enero - Septiembre
11,309,143
11,023,221
76
La Colonia
Independencia
Enero - Septiembre
5,474,998
4,820,692
77
Boca de Cachón
Independencia
Enero - Septiembre
5,788,658
5,557,671
78
Vengan a Ver
Independencia
Enero - Septiembre
5,477,833
5,153,191
79
Salvaleón de Higuey
La Altagracia
Enero - Septiembre
238,170,494
230,645,625
80
San Rafael de Yuma
La Altagracia
Enero - Septiembre
25,778,613
22,847,018
81
Laguna de Nisibón
La Altagracia
Enero - Noviembre
14,156,083
14,712,542
82
Boca de Yuma
La Altagracia
Enero - Septiembre
3,823,560
6,094,119
83
Bayahíbe
La Altagracia
Enero - Marzo
2,870,950
2,327,352
84
Verón
La Altagracia
Enero - Septiembre
37,340,065
34,108,623
85
Guaymate
La Romana
Enero - Junio
22,145,479
20,802,723
86
Villa Hermosa
La Romana
Enero - Septiembre
88,674,977
94,940,796
87
Cumayasa
La Romana
Enero - Septiembre
7,254,685
7,824,565
88
Caleta
La Romana
Enero - Septiembre
10,546,058
10,403,964
89
La Vega
La Vega
Enero - Septiembre
258,111,723
275,084,551
90
Constanza
La Vega
Enero - Septiembre
45,193,404
38,140,716
91
Tireo Arriba
La Vega
Enero - Septiembre
20,858,049
25,709,485
134
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Ítem
Institución
Provincia
Meses Reportados
Balance
Ingresos
Balance Egresos
92
Jima Abajo
La Vega
Enero - Septiembre
33,435,157
32,236,847
93
Rio Verde
La Vega
Enero - Septiembre
35,084,466
30,246,323
94
La Sabina (Constanza)
La Vega
Enero - Noviembre
10,870,458
13,207,685
95
Buena Vista (Jarabacoa)
La Vega
Enero - Marzo
96
San José de las Matanzas
97
98
5,341,109
5,014,712
María Trinidad Sánchez Enero - Septiembre
15,588,380
15,660,318
El Factor
María Trinidad Sánchez Enero - Septiembre
18,147,462
23,701,845
La Entrada (Cabrera)
María Trinidad Sánchez Enero - Junio
4,434,621
3,862,147
99
El Pozo (El Factor)
María Trinidad Sánchez Enero - Junio
21,547,253
14,322,895
100
Las Gordas
María Trinidad Sánchez Enero - Septiembre
18,222,747
19,292,073
101
Arroyo Al Medio
María Trinidad Sánchez Enero - Septiembre
9,287,254
8,412,407
102
Castañuela
Montecristi
Enero - Septiembre
13,917,567
14,313,919
103
Guayubín
Montecristi
Enero - Junio
7,930,935
7,986,472
104
Las Matas de Santa Cruz
Montecristi
Enero - Junio
14,165,719
10,777,699
105
Villa Vásquez
Montecristi
Enero - Septiembre
20,009,716
12,223,963
106
Villa Fundación
Peravia
Enero - Septiembre
11,925,967
11,168,245
107
Matanzas
Peravia
Enero - Junio
13,768,875
12,260,599
108
Sabana Buey
Peravia
Enero - Septiembre
5,652,963
5,563,086
109
Paya (Baní)
Peravia
Enero - Septiembre
20,064,146
18,804,271
110
Villa Sombrero
Peravia
Enero - Septiembre
9,318,219
10,628,741
111
El Carretón
Peravia
Enero - Junio
4,095,799
3,256,513
112
Catalina
Peravia
Enero - Septiembre
5,476,498
5,462,778
113
El Limonar
Peravia
Enero - Septiembre
6,802,731
6,306,116
114
La Barís
Peravia
Enero - Septiembre
5,461,762
5,627,680
115
San José De Ocoa
San José de Ocoa
Enero - Septiembre
32,907,728
32,645,297
116
Sabana Larga
San José de Ocoa
Enero - Septiembre
23,476,447
23,854,788
117
Rancho Arriba
San José de Ocoa
Enero - Septiembre
18,283,577
17,652,135
118
La Ciénaga
San José de Ocoa
Enero - Septiembre
6,859,087
6,572,242
119
El Pinar
San José de Ocoa
Enero - Septiembre
5,806,263
5,283,935
120
Nizao-Las Auyamas
San José de Ocoa
Enero - Septiembre
4,856,991
6,988,763
121
Altamira
Puerto Plata
Enero - Septiembre
26,627,223
22,991,272
122
Guananico
Puerto Plata
Enero - Septiembre
23,158,323
22,749,391
123
Los Hidalgos
Puerto Plata
Enero - Septiembre
13,293,187
12,268,531
124
Villa Isabela
Puerto Plata
Enero - Septiembre
12,945,527
12,865,932
125
Estero Hondo
Puerto Plata
Enero - Junio
4,465,145
4,228,236
126
La Isabela (Luperón)
Puerto Plata
Enero - Septiembre
5,712,317
5,465,314
127
Belloso (Villa Isabela)
Puerto Plata
Enero - Septiembre
5,513,212
7,504,977
128
La Jaiba (Villa Isabela)
Puerto Plata
Enero - Septiembre
5,499,053
4,849,249
129
Navas (Los Hidalgos)
Puerto Plata
Enero - Junio
3,700,527
3,536,930
130
Yasica Arriba
Puerto Plata
Enero - Noviembre
13,460,530
9,365,364
131
Río Grande
Puerto Plata
Enero - Junio
4,341,246
4,138,309
132
El Estrecho de Omar Bros
Puerto Plata
Enero - Septiembre
6,424,115
6,275,054
133
Maimón
Puerto Plata
Enero - Noviembre
21,436,895
22,385,912
134
Gualete
Puerto Plata
Enero - Septiembre
5,472,393
4,682,146
135
Blanco (Tenares)
Salcedo
Enero - Septiembre
7,703,987
7,753,471
136
Santa Bárbara de Samaná
Samaná
Enero - Septiembre
54,476,796
52,126,864
137
Sánchez
Samaná
Enero - Septiembre
31,046,696
25,762,783
138
San Cristóbal
San Cristóbal
Enero - Septiembre
288,091,485
277,038,327
139
Bajos de Haina
San Cristóbal
Enero - Marzo
49,457,198
43,524,945
140
Cambita Garabito
San Cristóbal
Enero - Septiembre
17,230,063
18,816,357
135
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Ítem
Institución
Provincia
Meses Reportados
Balance
Ingresos
Balance Egresos
141
Villa Altagracia
San Cristóbal
Enero - Septiembre
51,473,549
51,687,088
142
San José del Puerto
San Cristóbal
Enero - Septiembre
19,426,717
19,828,835
143
La Cuchilla
San Cristóbal
Enero - Septiembre
14,329,652
14,234,409
144
Medina
San Cristóbal
Enero - Junio
145
San Juan de la Maguana
San Juan
146
El Cercado
147
Juan De Herrera
148
6,373,530
6,404,565
Enero - Septiembre
110,153,285
94,866,814
San Juan
Enero - Septiembre
21,457,160
20,693,055
San Juan
Enero - Septiembre
16,395,709
16,837,733
Vallejuelo
San Juan
Enero - Septiembre
13,861,578
18,955,420
149
Arroyo Cano (Bohechío)
San Juan
Enero - Junio
3,641,193
3,712,085
150
Sabaneta
San Juan
Enero - Marzo
15,124,744
15,147,444
151
Carrera De Yegua
San Juan
Enero - Septiembre
7,566,741
6,866,957
152
Guanito
San Juan
Enero - Septiembre
5,461,769
4,748,065
153
Jinova (Juan de Herrera)
San Juan
Enero - Septiembre
6,877,751
6,859,577
154
Ramón Santana
San Pedro de Macorís
Enero - Septiembre
12,656,111
13,014,356
155
Consuelo
San Pedro de Macorís
Enero - Septiembre
40,010,260
39,857,027
156
Quisqueya
San Pedro de Macorís
Enero - Junio
31,874,484
36,378,802
157
El Puerto (Los Llanos)
San Pedro de Macorís
Enero - Septiembre
6,374,124
6,155,275
158
Gautier (Los Llanos)
San Pedro de Macorís
Enero - Junio
3,576,000
3,849,621
159
Guayacanes
San Pedro de Macorís
Enero - Septiembre
21,857,142
17,703,170
160
Fantino
Sánchez Ramírez
Enero - Septiembre
34,768,954
25,559,158
161
Villa La Mata
Sánchez Ramírez
Enero - Septiembre
24,425,676
19,545,296
162
La Bija
Sánchez Ramírez
Enero - Junio
9,658,700
8,414,830
163
Angelina
Sánchez Ramírez
Enero - Septiembre
5,186,204
6,657,442
164
Hernando Alonzo
Sánchez Ramírez
Enero - Septiembre
3,844,243
5,917,077
165
Zambrana
Sánchez Ramírez
Enero - Septiembre
23,114,283
15,070,024
166
Villa Bisono (Navarrete)
Santiago
Enero - Septiembre
55,816,186
66,858,598
167
Licey al Medio
Santiago
Enero - Septiembre
18,787,593
17,312,647
168
San José de las Matas
Santiago
Enero - Septiembre
34,890,868
39,268,055
169
Pedro García
Santiago
Enero - Junio
170
La Canela
Santiago
Enero - Septiembre
171
Juncalito
Santiago
Enero - Septiembre
8,249,140
8,539,208
172
El Rubio
Santiago
Enero - Septiembre
12,095,106
12,309,022
173
Palmar Arriba
Santiago
Enero - Septiembre
7,184,773
6,986,390
174
San Francisco De Jacagua
Santiago
Enero - Septiembre
41,009,972
39,048,775
175
Hato del Yaque
Santiago
Enero - Septiembre
52,441,023
50,450,864
176
Las Placetas
Santiago
Enero - Septiembre
6,301,405
6,282,879
177
El Caimito De Jánico
Santiago
Enero - Septiembre
7,731,342
6,882,475
178
Canca La Piedra (Tamboril)
Santiago
Enero - Junio
14,155,598
14,307,427
179
Guayabal (Puñal)
Santiago
Enero - Septiembre
14,545,186
13,615,597
180
San Ignacio de Sabaneta
Santiago Rodríguez
Enero - Junio
30,158,671
29,942,541
181
Los Almacigos
Santiago Rodríguez
Enero - Septiembre
16,125,913
16,256,297
182
Monción
Santiago Rodríguez
Enero - Junio
10,761,786
11,197,113
183
Laguna Salada
Valverde
Enero - Junio
4,435,208
8,260,349
184
Amina (Valverde Mao)
Valverde
Enero - Septiembre
10,663,082
6,914,937
185
Guatapanal
Valverde
Enero - Septiembre
19,100,032
17,787,068
186
Maizal
Valverde
Enero - Septiembre
13,321,970
12,238,875
187
Jaibón
Valverde
Enero - Septiembre
11,434,564
10,047,954
188
La Caya
Valverde
Enero - Junio
3,662,415
3,683,081
189
Boca de Mao (Esperanza)
Valverde
Enero - Septiembre
5,882,982
5,849,602
136
1,499,832
1,849,373
12,373,044
18,547,381
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Ítem
Institución
Provincia
Meses Reportados
190
Bonao
Monseñor Nouel
Enero - Septiembre
191
Maimón
Monseñor Nouel
Enero - Marzo
192
Piedra Blanca
Monseñor Nouel
193
Sonador
194
Balance
Ingresos
Balance Egresos
70,487,457
68,789,005
9,956,691
17,946,016
Enero - Septiembre
26,911,561
27,099,544
Monseñor Nouel
Enero - Septiembre
15,279,192
12,288,077
Sabana del Puerto
Monseñor Nouel
Enero - Noviembre
19,852,348
20,676,420
195
Juan Adrian
Monseñor Nouel
Enero - Septiembre
7,867,743
5,010,346
196
Juma Bejucal
Monseñor Nouel
Enero - Marzo
7,993,156
7,890,853
197
Jayaco
Monseñor Nouel
Enero - Marzo
5,697,325
5,017,299
198
La Salvia-Los Quemados
Monseñor Nouel
Enero - Noviembre
10,262,470
9,793,879
199
Monte Plata
Monte Plata
Enero - Junio
25,642,053
25,987,006
200
Bayaguana
Monte Plata
Enero - Junio
49,529,560
25,590,309
201
Sabana Grande de Boyá
Monte Plata
Enero - Septiembre
35,627,849
33,298,874
202
Gonzalo
Monte Plata
Enero - Septiembre
7,808,891
6,157,347
203
Majagual
Monte Plata
Enero - Septiembre
5,530,270
5,018,262
204
Chirino
Monte Plata
Enero - Septiembre
1,153,195
3,059,819
205
Boya
Monte Plata
Enero - Septiembre
11,629,012
10,218,180
206
Mamá Tingó (Yamasá)
Monte Plata
Enero - Septiembre
12,031,331
11,823,124
207
Hato Mayor
Hato Mayor
Enero - Septiembre
39,552,232
55,628,071
208
El Valle
Hato Mayor
Enero - Septiembre
12,861,964
11,449,831
209
Yerba Buena
Hato Mayor
Enero - Septiembre
5,869,610
5,050,894
210
Las Cañitas (Elupina Cordero)
Hato Mayor
Enero - Noviembre
6,366,559
6,556,799
4,781,829,811
4,596,002,492
VII.2.3. Estados Financieros de las Municipalidades
De acuerdo con el artículo no. 10 de la Ley no. 126-01, los organismos y entidades
comprendidas en el ámbito de aplicación de la misma, deberán suministrar a la Dirección
General de Contabilidad Gubernamental toda la información de carácter contable que ésta
les requiera y en la forma y oportunidad que ella determine. Los Ayuntamientos lo harán a
través de la Liga Municipal Dominicana, sin embargo, dicha disposición fue cumplida por
pocas entidades, no obstante, los esfuerzos realizados.
A la fecha de elaboración de este informe, de un total de 387 Municipalidades sólo se
recibieron los Estados Financieros del Ayuntamiento Santo Domingo Este, el
Ayuntamiento Santa Cruz de Mao y que llegaron con incongruencias la Junta Municipal de
San Luis (Santo Domingo Este) y el Ayuntamiento de Cabrera, en ese sentido, 383
Municipalidades no obtemperaron a los requerimientos legales que les impone el marco
legal de la Dirección General de Contabilidad Gubernamental, Dirección General de
Presupuesto y su propia Ley.
137
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Ayuntamiento Santo Domingo Este
Balance General
Al 31 de Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBILIDADES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
OTRAS CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO
INVENTARIO DE CONSUMO
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
22,635,770
1,907,480,341
52,564,001
17,099,966
1,999,780,078
ACTIVOS NO CORRIENTES
RENTA POR RECAUDAR A LARGO PLAZO
CONSTRUCCIONES Y MEJORAS EN PROCESO
BIENES DE USO NETO
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
32,912,464
296,388,228
520,348,562
900,728
850,549,982
2,850,330,060
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
PORCION CORRIENTE-PASIVO LARGO PLAZO
INTERESES POR PAGAR
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
259,480,578
0
51,165,338
0
310,645,916
PASIVOS NO CORRIENTES
PRESTAMOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO
INTERESES POR PAGAR
PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
263,607,202
0
1,907,480,341
2,171,087,543
2,481,733,459
PATRIMONIO
CAPITAL INSTITUCIONAL
AJUSTE AL PATRIMONIO
RESULTADOS DE PERIODOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
0
105,170,809
301,241,853
(37,816,060)
368,596,602
2,850,330,060
138
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Ayuntamiento Santo Domingo Este
Estado de Resultados
Al 31 de Diciembre 2013
(Valores en RD$)
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS TRIBUTARIOS
102,621,047
INGRESOS NO TRIBUTARIOS
120,275,698
TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS
1,279,407,953
DONACIONES CORRIENTES DE ORGANISMOS INTERNACIONALES
OTROS INGRESOS
0
31,056,223
TOTAL DE INGRESOS
1,533,360,921
GASTOS CORRIENTES
SERVICIOS PERSONALES
409,652,894
SERVICIOS NO PERSONALES
501,391,759
MATERIALES Y SUMINISTROS
102,651,452
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
21,832,290
CONSTRUCCION DE OBRAS
280,534,250
TOTAL DE GASTOS
1,316,062,646
RESULTADO CORRIENTE DEL PERIODO
217,298,275
DEPRECIACION Y AMORTIZACIONES
255,114,336
RESULTADO NETO DEL PERIODO
(37,816,060)
139
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Ayuntamiento Santa Cruz de Mao
Balance General
Al 31 de Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBILIDADES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
OTRAS CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO
INVENTARIO DE CONSUMO
1,362,830
3,199,986
0
35,500
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
4,598,316
ACTIVOS NO CORRIENTES
RENTA POR RECAUDAR A LARGO PLAZO
CONSTRUCCIONES Y MEJORAS EN PROCESO
BIENES DE USO NETO
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
0
0
63,703,773
0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
63,703,773
TOTAL ACTIVOS
68,302,090
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
PORCION CORRIENTE-PASIVO LARGO PLAZO
INTERESES POR PAGAR
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
3,858,270
3,020,411
0
211,522
7,090,203
PASIVOS NO CORRIENTES
PRESTAMOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO
INTERESES POR PAGAR
PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
10,549,082
2,744,187
0
13,293,269
20,383,472
PATRIMONIO
CAPITAL INSTITUCIONAL
AJUSTE AL PATRIMONIO
RESULTADOS DE PERIODOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
53,117,322
0
(3,352,549)
(1,846,156)
TOTAL PATRIMONIO
47,918,617
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
68,302,090
140
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Ayuntamiento Santa Cruz de Mao
Estado de Resultados
Al 31 de Diciembre 2013
(Valores en RD$)
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS TRIBUTARIOS
4,249,276
INGRESOS NO TRIBUTARIOS
0
TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS
84,569,643
DONACIONES CORRIENTES DE ORGANISMOS INTERNACIONALES
16,495,290
OTROS INGRESOS
6,933,811
TOTAL DE INGRESOS
112,248,021
GASTOS CORRIENTES
SERVICIOS PERSONALES
44,513,967
SERVICIOS NO PERSONALES
8,924,207
MATERIALES Y SUMINISTROS
22,472,404
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
31,785,939
CONSTRUCCION DE OBRAS
0
TOTAL DE GASTOS
107,696,517
RESULTADO CORRIENTE DEL PERIODO
4,551,504
DEPRECIACION Y AMORTIZACIONES
6,397,660
RESULTADO NETO DEL PERIODO
(1,846,156)
141
ANEXOS
Anexos
ÍNDICE ANEXOS
Anexo 1 Clasificación Económica de los Ingresos
Anexo 2 Recaudación según Oficinas Recaudadoras
Anexo 3 Ejecución de Gastos y Aplicaciones por Capítulo, según Tipo de Fondo
Anexo 4 Ejecución de Gastos y Aplicaciones por Capítulo y Programa
Anexo 5 Ejecución Presupuestaria por Objeto y Cuenta
Anexo 6 Ejecución Presupuestaria por Capítulos y Clasificación Económica
Anexo 7 Composición de la Ejecución por Función y Clasificación Económica
Anexo 8 Transferencias según Instituciones Receptoras
Anexo 9 Clasificación Económica del Gasto y Aplicaciones Financieras
Anexo 10 Transferencia corriente y de Capital
Anexo 11 Fondos Reponibles para Eventos por Capítulo y UE
Anexo 12 Fondos Reponibles Institucionales
Anexo 13 Fondo de Asistencia Social por Capítulo
Anexo 14 Fondos en Avance por Excepción por Capítulo y UE
Anexo 15 Fondo en Avance Contrapartida para Proyectos y Programas por Capítulo
Anexo 16 Asignaciones Preimputadas por Capítulo
Anexo 17 Balances Generales de las Instituciones Descentralizadas, Empresas Públicas e Instituciones
de la Seguridad Social
Anexo 18 Estado de Resultado de las Instituciones Descentralizadas, Empresas Públicas e Instituciones
de la Seguridad Social
Anexo 19 Relación de Cumplimiento: Instituciones Descentralizadas y/o Autónomas,
Empresas Públicas e Instituciones de la Seguridad Social Identificadas
Anexo 20 Relación de Cumplimiento de las Municipalidades (Ayuntamientos y Juntas Distritales)
Anexo 21 Préstamos Externos Directos a Pagar a Largo Plazo
Anexo 22 Préstamos Externos Directos a Pagar a Largo Plazo por Acreedor
Anexo 23 Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Largo Plazo
Anexo 24 Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Largo Plazo por Acreedor
Anexo 25 Títulos y Valores a pagar a Largo Plazo
Anexo 26 Títulos y Valores a pagar a Largo Plazo por Acreedor
Anexo 27 Participación en Empresas Públicas Financieras
Anexo 28 Participación en Empresas Privadas Nacionales
Anexo 29 Otras Participaciones de Capital por Clasificar
Anexo 30 Participaciones y Acciones del Sector Externo
Anexo 31 Aportes de Capital por Consolidar en Instituciones Públicas Financieras No Monetarias
Anexo 32 Aportes de Capital por Consolidar en Instituciones Descentralizadas de Gobiernos Locales
Anexo 33 Aportes de Capital por Consolidar en Instituciones Públicas Descentralizadas y Autónomas
Anexo 34 Aportes de Capital por Consolidar en Instituciones de Seguridad Social
Anexo 35 Aportes de Capital por Consolidar en Gobiernos Locales (Municipios)
Anexo 36 Aportes de Capital por Consolidar en Empresas Públicas No Financieras
Anexo 37 Aportes de Capital por Consolidar en Instituciones Públicas Financieras Monetarias
Anexo 38 Construcciones en Proceso
Anexo 39 Construcciones y Mejoras Sujetas a Conciliación
Anexo 40 Inmuebles Tasados Gobierno Central
Anexo 41 Inmuebles Tasados Instituciones Descentralizadas
Anexo 42 Inmuebles Tasados Pendientes de Certificar
Anexo 43 Amortización de Bienes Intangibles
Anexo 44 Ajuste al Patrimonio por Incorporación de activos
Anexo 45 Resultados de Ejercicios Anteriores
Anexo 46 Impuestos Internos Sobre Mercancías
Anexo 47 Impuestos Internos Sobre los Servicios
Anexo 48 Impuestos Sobre el Uso de Bienes y Licencias
Anexo 49 Impuestos Internos Sobre las Importaciones
Anexo 50 Impuestos Internos Sobre las Exportaciones
Anexo 51 Otros Impuestos Sobre el Comercio Exterior
Anexo 52 Algunos Ingresos No Tributarios Detallados
Anexo 51 Otros Impuestos Sobre el Comercio Exterior
Anexo 52 Algunos Ingresos No Tributarios Detallados
Anexo 53 Depreciación de Bienes en Uso por Institución
Anexo 54 Depreciación de Bienes en uso por Cuenta
Anexo 55 Transferencias Corrientes Realizadas
Anexo 56 Depreciación de Bienes en Uso por Institución
Anexo 57 Depreciación de Bienes en uso por Cuenta
Anexo 58 Transferencias Corrientes Realizadas
Anexo 59 Bienes de Consumo
Anexo 59.1 Bienes de Consumo
EJECUCIÓN DE INGRESOS
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 1
Clasificación Económica de los Ingresos
Período Enero-Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Movimiento Presupuestario
Concepto
Ingresos Corrientes
Ingresos Tributarios
Ingresos no Tributarios
Transferencias
Donaciones
Ingresos de Capital
Ventas Activos no Financieros
Donaciones de Capital del
Exterior
Fuentes Financieras
Original
Modificaciones
Vigente
Percibido
Presupuestario
% Percibido
Percibido No
Presupuestario
Total Percibido
1
2
3=(1+2)
4
5=(4/3)
6
7
380,132,728,629
17,897,699,665
398,030,428,294
371,200,308,807
93.26
6,880,821,279
378,081,130,086
363,711,497,207
0
363,711,497,207
353,761,512,633
97.26
21,827
353,761,534,460
16,412,817,352
17,453,624,396
33,866,441,748
15,328,211,686
45.26
6,825,924,299
22,154,135,986
0
0
0
6,815,318
n/a
0
6,815,318
8,414,070
444,075,269
452,489,339
2,103,769,169
464.93
54,875,152
2,158,644,322
4,292,569,816
212,254,622
4,504,824,438
918,026,421
20.38
148,600
918,175,021
14,687,130
0
14,687,130
917,605,658
6,247.69
0
917,605,658
4,277,882,686
212,254,622
4,490,137,308
420,762
0.01
148,600
569,362
146,421,055,148
4,758,701,663
151,179,756,811
148,770,945,292
98.41
8,856,126,584.61
157,627,071,876
Activos Financieros
0
0
0
94,128,927
n/a
0
94,128,927
Pasivos Financieros
146,421,055,148
4,758,701,663
151,179,756,811
148,676,896,991
98.34
6,656,936,579
155,333,833,571
Deuda Interna
47,008,347,503
(7,843,530,297)
39,164,817,206
27,679,076,433
70.67
0
27,679,076,433
Deuda Externa
99,412,707,645
12,602,231,960
112,014,939,605
120,997,820,559
108.02
6,656,936,579
127,654,757,138
0
0
0
(80,626)
n/a
2,199,190,005
2,199,109,379
530,846,353,593
22,868,655,950
553,715,009,543
520,889,280,519
94.07
15,737,096,463
536,626,376,983
Otras Fuentes Financieras
Totales
142
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 2
Recaudación según Oficinas Recaudadoras
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Aduanas
Fuente
Especifica
0100
1596
1796
1954
1963
Descripción
Fondo General
1
2
70,646,395,293
Regalía Pascual
Aportes 4% y 2% de los Sueldos
Empleados Públicos
Pago de la Deuda Externa
Fondo del 40% Recaudado de las Bancas
de Apuestas
Tesorería Nacional
3
260,753,865,436
Total
4=(1+2+3)
11,531,856,851
342,932,117,579
8,633
8,633
0
1,552,473,185
1,552,473,185
24,321,068,395
524,436
24,321,592,831
290,768,171
0
290,768,171
70,646,395,293
285,365,702,002
13,084,863,105
369,096,960,400
Financiero No Presupuestario
Fondo General
-800
22,627
6,825,924,299
6,825,946,126
Sub - Total :
-800
22,627
6,825,924,299
6,825,946,126
70,646,394,493
285,365,724,629
19,910,787,404
375,922,906,526
Sub - Total :
0100
Impuestos Internos
Total
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
143
EJECUCIÓN DE GASTOS
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 3
Ejecución de Gastos y Aplicaciones por Capítulo, según Tipo de Fondo
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Capítulo
Descripción
0101
0201
0202
0203
0204
0205
0206
0207
Congreso Nacional
Presidencia de la República
Ministerio de Interior y Policía
Ministerio de las Fuerzas Armadas
Ministerio de Relaciones Exteriores
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Educación
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
Ministerio de Deportes, Educación Física y
Recreación
Ministerio de Trabajo
Ministerio de Agricultura
Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones
Ministerio de Industria y Comercio
Ministerio de Turismo
Procuraduría General de la República
Ministerio de la Mujer
Ministerio de Cultura
Ministerio de la Juventud
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales
Ministerio de Educación Superior
Ciencia y
Tecnología
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
Ministerio de Administración Pública
Poder Judicial
Junta Central Electoral
Cámara de Cuentas
Tribunal Constitucional
0208
0209
0210
0211
0212
0213
0214
0215
0216
0217
0218
0219
0220
0221
0301
0401
0402
0403
Fondo General
Fuentes
Específicas
5,742,736,806
0
36,698,057,045
17,925,048
12,962,270,833 16,579,205,304
16,179,873,368
0
6,027,014,683
0
9,707,447,693
828,308,604
87,059,914,457
0
48,265,802,944
0
Crédito
Interno
Crédito
Externo
0
0
105,000,000
0
0
0
6,495,741,272
0
0
4,380,593,912
0
0
0
271,488,673
1,551,624,762
3,828,908,119
1,875,160,626
1,584,951,033
10,415,623,925
12,954,833,736
3,939,266,001
1,268,345,887
3,345,708,573
450,992,786
1,624,190,882
361,775,652
4,250,858,029
141,119,993
0
399,047,514
0
106,250,000
915,562,578
23,540,817
2,087,907
0
0
0
0
2,265,671
0
761,320,793
13,152,041
0
0
0
0
0
0
9,034,048
89,669,025
191,896,292
16,614,042,479
0
104,331,493
0
0
0
0
404,225,422
10,680,552,600
2,533,873,919
400,299,352
4,497,202,828
2,650,895,000
516,247,695
550,000,000
0
0
0
0
805,043,460
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
676,645,847
0
0
0
0
0
144
Donaciones
Externas
5,159,331
108,649,425
794,281
0
0
2,170,472
378,647,474
472,490,223
Fondos De
Terceros
Total General
0
0
0
0
0
0
0
0
5,747,896,137
41,205,225,430
29,647,270,418
16,179,873,368
6,027,014,683
10,809,415,442
95,485,927,965
52,567,201,287
0
0
73,786,822 2,034,635,270
5,353,140
0
0
0
7,000
0
0
0
8,315,163
0
7,263,062
0
0
0
0
0
163,557,987
0
2,025,314,666
3,785,307,822
11,011,920,870
30,330,197,008
4,058,675,042
2,288,239,958
3,377,564,552
460,343,755
1,624,190,882
361,775,652
4,818,641,438
32,585,272
893,520,921
0
0
0
6,041,018
2,848,326
10,713,137,872
4,104,040,688
400,299,352
4,497,202,828
3,455,938,460
522,288,713
552,848,326
0
0
0
0
0
0
0
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
Descripción
Fondo General
Fuentes
Específicas
0404
0405
Defensor del Pueblo
50,000,000
0
Tribunal Superior Electoral
199,999,995
0
Administración de Deuda Pública y Activos
0998
Financieros
39,241,019,773 27,928,061,953
0999
Administración de Obligaciones del Tesoro Nacional
17,092,589,470
0
Total General
343,127,505,590 47,746,153,177
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
145
Crédito
Interno
Crédito
Externo
0
0
Donaciones
Externas
0
0
21,037,916,660 40,491,200,303
2,138,605,000 32,172,498,884
30,554,001,437 100,786,159,259
Fondos De
Terceros
0
0
Total General
0
0
50,000,000
199,999,995
0
0 128,698,198,689
0
63,236,612 51,466,929,966
2,161,189,918 2,097,871,883 526,472,881,264
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 4
Ejecución de Gastos y Aplicaciones por Capítulo y Programa
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Capítulo
Presupuesto
Vigente
Devengado
Balance
Disponible
No
Presupuestario
1
2
3=(1-2)
4
Descripción
0101
Congreso Nacional
5,742,737,104
5,742,736,806
298
5,159,331
5,747,896,137
11 Elaboración y Aprobación de Leyes a nivel de Diputado
5,076,255,104
5,076,254,813
291
5,159,331
5,081,414,144
98 Administración de Contribuciones Especiales
0201
Gasto Total
Presidencia de la República
01 Actividades Centrales
11 Construcción y Reconstrucción de Calles y Avenidas
12 Construcción y Reconstrucción de Carreteras
13 Construcción y Reconstrucción de Obras Deportivas
15 Construcción y Reconstrucción de Centros de Salud
666,482,000
666,481,992
8
0
666,481,992
43,885,367,151
41,160,833,191
2,724,533,960
44,392,239
41,205,225,430
4,009,427,462
3,902,339,544
107,087,918
0
3,902,339,544
15,883,556,201
15,025,453,917
858,102,284
762,725
15,026,216,642
2,877,790,632
1,956,373,273
921,417,359
0
1,956,373,273
162,530,931
160,574,289
1,956,642
0
160,574,289
1,040,316,868
894,008,101
146,308,767
0
894,008,101
16 Construcción y Reconstrucción de Centros Educativos
193,095,190
120,806,342
72,288,848
0
120,806,342
17 Construcción y Reconstrucción de Centros Religiosos
517,046
0
517,046
0
0
18 Construcción y Reconstrucción de Oficinas Gubernamentales
29,279,063
25,893,088
3,385,975
0
25,893,088
19 Construcción y Reconstrucción de Obras para Recreación y Cultura
272,795,484
252,211,443
20,584,041
0
252,211,443
20 Construcción y Rehabilitación de Caminos Vecinales
188,448,637
162,739,790
25,708,847
0
162,739,790
21 Construcción Rehabilitación de Viviendas
21,599,521
15,254,423
6,345,098
0
15,254,423
22 Construcción y Reconstrucción de Puentes
1,600,582,080
1,515,601,373
84,980,707
0
1,515,601,373
23 Construcción y Reconstrucción de Obras Hidráulicas y Sanitarias
6,279,016
0
6,279,016
0
0
24 Construcción y Reconstrucción de Mercados Públicos
27,505,837
0
27,505,837
0
0
28 Construcción y Reconstrucción de Centros Tecnológicos
29,633,608
11,480,026
18,153,582
0
11,480,026
2,059,925
0
2,059,925
0
0
29 Construcción y Reconstrucción de Obras de Servicios Municipales
146
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
Presupuesto
Vigente
Devengado
Balance
Disponible
No
Presupuestario
1
2
3=(1-2)
4
Descripción
30 Construcción y Reconstrucción de Infraestructura Marítima y Aérea
98 Administración de Contribuciones Especiales
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
0202
Ministerio de Interior y Policía
01 Actividades Centrales
11 Coordinación y Aplicación de Planes de Seguridad Interna
12 Servicios y Control de Migración
14 Servicio de Seguridad Social a Miembros de la Policía Nacional
0
12,359,550
0
0
16,555,967,233
16,147,034,159
408,933,074
43,629,514
16,190,663,673
971,622,867
971,063,423
559,444
0
971,063,423
28,977,173,251
28,865,244,063
111,929,188
782,026,355
29,647,270,418
413,744,268
365,646,916
48,097,352
0
365,646,916
8,971,556,202
8,950,265,447
21,290,755
501,598,630
9,451,864,077
168,281,904
146,661,802
21,620,102
280,427,725
427,089,527
433,365,332
433,060,208
305,124
0
433,060,208
2,803,830,136
143,999
0
2,803,830,136
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
16,186,251,410
16,165,779,554
20,471,856
0
16,165,779,554
Ministerio de las Fuerzas Armadas
16,081,038,736
16,028,402,801
52,635,935
151,470,567
16,179,873,368
01 Despacho del Ministro
1,719,059,880
1,705,066,482
13,993,398
151,470,567
1,856,537,048
11 Defensa Aérea
9,716,126,653
9,684,415,540
31,711,113
0
9,684,415,540
14 Educación y Capacitación Militar
0204
12,359,550
2,803,974,135
98 Administración de Contribuyentes Especiales
0203
396,653,958
389,725,085
6,928,873
0
389,725,085
98 Administración de Contribuciones Especiales
4,249,198,245
4,249,195,695
2,550
0
4,249,195,695
Ministerio de Relaciones Exteriores
6,106,862,377
6,027,014,683
79,847,694
0
6,027,014,683
01 Actividades Centrales
11 Aplicaciones de la Política Exterior y Comercial del País
12 Expedición, Renovación y Control de Pasaportes
813,527,354
799,827,150
13,700,204
0
799,827,150
4,955,784,709
4,890,027,976
65,756,733
0
4,890,027,976
286,290,588
286,079,821
210,767
0
286,079,821
98 Administración de Contribuciones Especiales
0205
Gasto Total
51,259,726
51,079,736
179,990
0
51,079,736
Ministerio de Hacienda
10,926,164,119
10,632,264,801
293,899,318
177,150,641
10,809,415,442
01 Actividades Centrales
771,038,316
754,199,890
16,838,426
134,248,129
888,448,019
11 Administración de las Operaciones del Tesoro
307,556,727
303,790,448
3,766,279
0
303,790,448
12 Registro y Control de Bienes Inmuebles
170,052,762
163,881,572
6,171,190
2,615,291
166,496,863
13 Administración de Bienes Nacionales
481,530,268
473,174,348
8,355,920
33,108,678
506,283,026
14 Dirección General de Contrataciones Públicas
202,419,748
170,004,342
32,415,406
0
170,004,342
69,383,917
69,226,669
157,248
0
69,226,669
15 Formulación de Políticas Tributarias y Gestión de Exoneraciones
147
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
Presupuesto
Vigente
Devengado
Balance
Disponible
No
Presupuestario
1
2
3=(1-2)
4
Descripción
16 Capacitación en Políticas y Gestión Fiscal
91,751,009
89,222,914
2,528,095
7,178,543
96,401,457
17 Servicios de Contabilidad Gubernamental
240,790,916
222,157,905
18,633,011
0
222,157,905
86,460,817
85,090,410
1,370,407
0
85,090,410
19 Modernización de la Administración Financiera
433,186,136
296,160,661
137,025,475
0
296,160,661
20 Administración Presupuestaria
442,735,797
379,572,179
63,163,618
0
379,572,179
21 Administración de Pensiones y Jubilaciones
103,732,348
103,523,250
209,098
0
103,523,250
98 Administración de Contribuciones Especiales
340,465,000
339,033,498
1,431,502
0
339,033,498
18 Administración de Crédito Público
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
0206
7,185,060,358
7,183,226,714
1,833,644
0
7,183,226,714
Ministerio de Educación
100,023,050,413
95,049,998,215
4,973,052,198
435,929,750
95,485,927,965
01 Actividades Centrales
11,418,564,277
10,550,706,818
867,857,459
3,882,048
10,554,588,866
02 Proyectos Centrales
1,625,712,388
372,524,600
1,253,187,788
262,591,545
635,116,145
11 Servicios Técnicos Pedagógicos
2,969,046,842
2,732,461,822
236,585,020
0
2,732,461,822
12 Servicios de Educación Inicial
106,244,605
64,355,553
41,889,053
0
64,355,553
13 Servicios de Educación Básica
25,017,797,201
24,922,617,449
95,179,753
0
24,922,617,449
14 Servicio de Educación Media
9,993,657,452
9,054,572,489
939,084,962
0
9,054,572,489
15 Servicios de Educación Adultos
2,774,700,305
2,541,103,013
233,597,292
26,498,623
2,567,601,636
17 Construcción, Ampliación y Rehabilitación de Planteles Escolares
27,947,232,578
26,644,947,544
1,302,285,034
142,957,534
26,787,905,078
98 Administración de Contribuciones Especiales
11,501,578,655
11,498,192,818
3,385,837
0
11,498,192,818
6,668,516,110
6,668,516,110
0
0
6,668,516,110
56,799,930,115
52,109,924,083
4,690,006,032
457,277,204
52,567,201,287
8,538,646,381
7,826,862,357
711,784,024
104,706,613
7,931,568,970
365,110,858
312,692,961
52,417,897
0
312,692,961
50,513,520
8,420,133
42,093,387
0
8,420,133
2,178,384,068
1,208,203,645
970,180,423
352,570,591
1,560,774,236
18,493,595,465
17,671,971,753
821,623,712
0
17,671,971,753
259,332,186
225,941,628
33,390,558
0
225,941,628
6,747,542,297
6,603,681,166
143,861,131
0
6,603,681,166
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
0207
Gasto Total
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
01 Actividades Centrales
11Conducción y Fortalecimiento de la Gestión en Salud
12 Garantía de la Calidad de la Atención
13 Servicios de Salud Colectiva
14 Atención a la Salud de las Personas
15 Asistencia Social
98 Administración de Contribuciones Especiales
148
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
Presupuesto
Vigente
Devengado
Balance
Disponible
No
Presupuestario
1
2
3=(1-2)
4
Descripción
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
0208
20,166,805,340
18,252,150,440
1,914,654,900
0
18,252,150,440
Ministerio de Deportes, Educación Física y Recreación
2,182,989,940
2,025,314,666
157,675,274
0
2,025,314,666
01 Actividades Centrales
1,198,164,285
1,149,022,694
49,141,591
0
1,149,022,694
171,829,809
99,517,542
72,312,267
0
99,517,542
200,787,599
188,221,445
12,566,154
0
188,221,445
13 Fomento de la Recreación
43,000,000
39,536,534
3,463,466
0
39,536,534
14 Adm. y Mant. Instalaciones Deportivas
12,548,800
11,560,235
988,565
0
11,560,235
556,659,447
537,456,218
19,203,229
0
537,456,218
1,805,795,556
1,651,820,017
153,975,539
2,133,487,805
3,785,307,822
318,563,634
283,217,129
35,346,505
0
283,217,129
1,050,000
0
1,050,000
0
0
11 Fomento del Empleo
153,961,640
47,274,954
106,686,686
95,570,247
142,845,201
12 Regulación de las Relaciones Laborales
220,159,509
219,579,850
579,659
0
219,579,850
98 Administración de Contribuciones Especiales
252,308,170
252,077,770
230,400
0
252,077,770
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
859,752,603
849,670,314
10,082,289
2,037,917,558
2,887,587,872
12,110,202,499
11,011,772,270
1,098,430,229
148,600
11,011,920,870
969,861,083
950,476,222
19,384,861
0
950,476,222
2,276,220,536
1,974,630,220
301,590,316
0
1,974,630,220
12 Asistencia y Transferencia Tecnológica
163,278,568
116,490,092
46,788,476
0
116,490,092
13 Sanidad Animal, Asistencia Técnica y Fomento Pecuario
234,452,081
193,359,188
41,092,893
148,600
193,507,788
0
0
0
0
0
11 Fomento y Desarrollo del Deporte
12 Asistencia a los Atletas de Altos Rendimiento e Inmortales del
Deporte
98 Administración de Contribuciones Especiales
0209
Ministerio de Trabajo
01 Actividades Centrales
02 Construcción Centro de Docum. Laboral de la Sede Central del
Ministerio de Trabajo
0210
Ministerio de Agricultura
01 Actividades Centrales
11 Fomento a la Producción Agrícola
14 Apoyo a la Reconversión Agropecuaria
98 Administración de Contribuyentes Especiales
99 Administración de Transferencias, Pasivos y Activos Financieros
0211
Gasto Total
Ministerio de Obras Publicas y Comunicaciones
821,258,274
804,908,031
16,350,243
0
804,908,031
7,645,131,957
6,971,908,518
673,223,439
0
6,971,908,518
23,896,483,800
23,165,754,679
730,729,121
7,164,442,329
30,330,197,008
01 Actividades Centrales
1,093,919,890
869,270,048
224,649,842
432,650,096
1,301,920,144
11 Construcción de Calles y Avenidas
2,812,995,285
2,719,560,980
93,434,305
3,777,227,479
6,496,788,459
149
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
Presupuesto
Vigente
Devengado
Balance
Disponible
No
Presupuestario
1
2
3=(1-2)
4
Descripción
12 Reconstrucción y Rehabilitación de Calles y Avenidas
13 Pavimentación y Asfaltado de Calles, Avenidas, Carreteras y Caminos
Vecinales a Nivel Nacional
223,938,723
223,938,623
100
0
223,938,623
7,572,041,854
7,537,106,394
34,935,460
174,319,986
7,711,426,381
14 Construcción de Carreteras
15 Reconstrucción y Rehabilitación de Carreteras
80,023,210
80,023,210
0
0
80,023,210
2,344,394,276
2,288,369,300
56,024,976
1,707,605,800
3,995,975,100
82,965,830
62,586,401
20,379,429
0
62,586,401
16 Conservación de Carreteras
17 Construcciones de Caminos Vecinales
664
0
664
0
0
18 Reconstrucción y Rehabilitación de Caminos Vecinales
25,423,673
25,422,901
772
0
25,422,901
19 Rehabilitación de Caminos Vecinales
64,627,278
44,145,656
20,481,622
0
44,145,656
20 Construcción de Puentes
21 Reconstrucción y Rehabilitación de Puente
56,041,254
54,994,153
1,047,101
0
54,994,153
167,849,417
167,849,417
0
0
167,849,417
0
0
0
0
0
22 Construcción de Obras Hidráulicas y Drenajes
23 Reconstrucción y Rehabilitación de Obras Hidráulicas y de Drenaje
24 Construcción de Edificaciones
71,103,397
71,103,396
1
0
71,103,396
368,929,875
365,138,217
3,791,658
0
365,138,217
0
0
0
0
0
25 Remodelación, Rehabilitación y Reparación de Edificaciones
28 Construcción Carretera Santo Domingo Samaná 2da. Etapa
123,402,883
77,871,514
45,531,369
274,165,809
352,037,323
29 Regulación de Transito Terrestre
182,001,457
177,449,601
4,551,856
0
177,449,601
30 Servicios de Transporte Terrestre
4,740,979,051
4,570,591,242
170,387,809
321,164,315
4,891,755,558
31 Embellecimiento de Avenidas y Carreteras
0212
Gasto Total
96,230,078
94,497,815
1,732,263
0
94,497,815
33 Reducción Vulnerabilidades en Infraestructuras ante la Ocurrencia de
Fenómenos Naturales
1,240,475,866
1,240,475,415
451
0
1,240,475,415
98 Administración de Contribuciones Especiales
1,339,562,815
1,339,562,796
19
0
1,339,562,796
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
1,209,577,024
1,155,797,601
53,779,423
477,308,843
1,633,106,444
Ministerio de Industria y Comercio
3,773,607,671
3,577,271,812
196,335,859
481,403,230
4,058,675,042
01 Actividades Centrales
419,936,010
384,192,433
35,743,577
0
384,192,433
11 Regulación y Fomento Industrial y Comercial
743,059,174
706,476,560
36,582,614
457,161,809
1,163,638,369
12 Investigación y Fomento Minero
65,152,133
60,713,280
4,438,853
24,241,421
84,954,700
15 Remediación Ambiental Mina Pueblo Viejo
31,617,732
30,507,653
1,110,079
0
30,507,653
150
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
Presupuesto
Vigente
Devengado
Balance
Disponible
No
Presupuestario
1
2
3=(1-2)
4
Descripción
98 Administración de Contribuciones Especiales
0213
11,780,455
11,674,716
105,739
0
11,674,716
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
2,502,062,167
2,383,707,170
118,354,997
0
2,383,707,170
Ministerio de Turismo
2,344,656,619
2,288,239,958
56,416,661
0
2,288,239,958
01 Actividades Centrales
1,280,150,498
1,240,345,927
39,804,571
0
1,240,345,927
11 Fomento y Promoción Turística
1,024,506,121
1,019,894,071
4,612,050
0
1,019,894,071
40,000,000
27,999,960
12,000,040
0
27,999,960
Procuraduría General de la República
3,213,341,837
3,208,669,441
4,672,396
168,895,111
3,377,564,552
11 Representación y Defensa del Interés Público y Social
3,213,341,837
3,208,669,441
4,672,396
145,354,294
3,354,023,735
0
0
0
23,540,817
23,540,817
Ministerio de la Mujer
517,332,222
458,858,239
58,473,983
1,485,516
460,343,755
01 Actividades Centrales
98 Administración Contribuyentes Especiales
0214
98 Administración de Contribuciones Especiales
0215
0216
260,689,449
254,288,701
6,400,748
0
254,288,701
11 Diseño y Aplicaciones Política Públicas con Enfoque de Genero
31,669,897
16,874,321
14,795,576
706,231
17,580,552
12 Fomento de la Educación y Capacitación en Genero
10,970,769
5,487,465
5,483,304
0
5,487,465
13 Defensoría de los Derechos de la Mujer
52,173,029
23,027,252
29,145,776
779,285
23,806,538
14 Apoyo a la Industria Nacional de la Aguja
76,878,671
74,325,720
2,552,951
0
74,325,720
98 Administración de Contribuciones Especiales
84,950,407
84,854,779
95,628
0
84,854,779
1,717,126,685
1,624,190,882
92,935,803
0
1,624,190,882
279,488,840
268,607,698
10,881,142
0
268,607,698
7,455,827
0
7,455,827
0
0
11 Conservación de Monumentos Históricos
176,909,523
162,937,100
13,972,423
0
162,937,100
12 Conservación de Documentos y Exhibiciones Históricas
265,837,607
230,552,832
35,284,775
0
230,552,832
13 Fomento y Desarrollo de la Cultura
364,435,525
346,163,230
18,272,295
0
346,163,230
98 Administración de Contribuciones Especiales
312,826,865
309,960,793
2,866,072
0
309,960,793
99 Administración de Transferencias, Pasivos, Activos Financieros
310,172,498
305,969,231
4,203,267
0
305,969,231
Ministerio de la Juventud
371,505,395
361,775,652
9,729,743
0
361,775,652
11 Administración de Políticas para la Juventud
348,719,395
338,989,654
9,729,741
0
338,989,654
98 Administración de Contribuciones Especiales
22,786,000
22,785,998
2
0
22,785,998
Ministerio de Cultura
01 Actividades Centrales
02 Proyectos Centrales
0217
Gasto Total
151
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
Presupuesto
Vigente
Devengado
Balance
Disponible
No
Presupuestario
1
2
3=(1-2)
4
Descripción
0218
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales
01 Actividades Centrales
5,318,356,083
4,240,198,270
1,078,157,813
391,120,949
369,609,021
99,824,168
90,448,365
585,294,790
11 Conservación a las Áreas Protegidas y la Biodiversidad
12 Manejos Sostenibles Recursos Naturales
13 Protección de Calidad Ambiental
14 Protección y Defensa Medio Ambiente y los Recursos Naturales
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
21,511,928
0
369,609,021
9,375,803
2,454,404
92,902,769
489,570,200
95,724,590
381,860,621
871,430,820
77,769,329
11,270,188
1,006,159
78,775,488
136,065,142
8,683,152
0
136,065,142
82,050,507
81,452,406
598,101
0
81,452,406
3,926,277,858
2,995,283,807
930,994,051
193,121,985
3,188,405,792
10,843,340,794
10,702,875,540
140,465,254
10,262,333
10,713,137,872
01 Actividades Centrales
498,687,483
488,219,232
10,468,251
0
488,219,232
11 Servicios de Educación Superior
103,056,915
85,617,642
17,439,273
0
85,617,642
69,122,114
35,208,034
33,914,079
10,262,333
45,470,367
98 Administración de Contribuciones Especiales
3,492,616,544
3,418,211,502
74,405,042
0
3,418,211,502
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
6,679,857,738
6,675,619,130
4,238,608
0
6,675,619,130
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
4,291,480,983
3,557,969,793
733,511,190
546,070,894
4,104,040,688
11 Planificación Economía, Social y Territorial
918,035,198
851,896,034
66,139,164
411,691,259
1,263,587,293
12 Capacitación, Análisis y Estudios Estadísticos
368,455,208
348,713,644
19,741,564
44,165,499
392,879,144
43,522,474
34,343,200
9,179,274
0
34,343,200
344,767,160
277,073,322
67,693,838
31,221,637
308,294,959
Ministerio de Educación, Superior, Ciencia y Tecnología
13 Coordinación de la Reforma del Estado
14 Coordinación de la Planificación
15 Servicio Geológico Nacional
30,000,000
25,168,334
4,831,666
0
25,168,334
1,269,431,085
779,118,784
490,312,301
55,661,576
834,780,360
17 Promoción Nacional de la Competitividad
231,766,770
168,384,212
63,382,558
2,437,364
170,821,575
98 Administración de Contribuciones Especiales
307,360,723
301,615,400
5,745,323
0
301,615,400
99 Administración de Activos, pasivos y Transferencias
778,142,365
771,656,865
6,485,500
893,559
772,550,424
Ministerio de Administración Pública
439,185,502
400,299,352
38,886,150
0
400,299,352
01 Actividades Centrales
232,192,233
210,692,620
21,499,612
0
210,692,620
69,594,664
67,157,513
2,437,150
0
67,157,513
16 Cooperación Internacional
0221
4,818,641,438
89,039,517
12 Fomento y Desarrollo de la Ciencia y la Tecnología
0220
578,443,168
144,748,294
98 Administración de Contribuciones Especiales
0219
Gasto Total
11 Profesionalización de la Función Pública
152
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
Presupuesto
Vigente
Devengado
Balance
Disponible
No
Presupuestario
1
2
3=(1-2)
4
Descripción
12 Fortalecimiento Institucional
24,592,704
21,655,871
2,936,833
0
21,655,871
13 Evaluación del Desempeño Institucional
15,135,144
11,717,934
3,417,210
0
11,717,934
14 Servicios Públicos
6,135,482
4,258,273
1,877,209
0
4,258,273
15 Apoyo a la Municipalidad
6,636,157
5,160,788
1,475,368
0
5,160,788
16 Calidad de la Gestión Pública
6,636,120
4,276,360
2,359,760
0
4,276,360
78,263,000
75,379,993
2,883,007
0
75,379,993
Poder Judicial
4,497,202,828
4,497,202,828
0
0
4,497,202,828
11 Administración de Justicia
4,146,949,975
4,146,949,975
0
0
4,146,949,975
59,693,674
59,693,674
0
0
59,693,674
290,559,179
290,559,179
0
0
290,559,179
Junta Central Electoral
3,455,938,460
3,455,938,460
0
0
3,455,938,460
01 Actividades Centrales
1,589,079,037
1,589,079,037
0
0
1,589,079,037
12 Registros y Administración del Estado Civil
447,922,852
447,922,852
0
0
447,922,852
13 Administración de Juntas Electorales y Expedición de Cédulas de
Identidad y Electoral
545,993,603
545,993,603
0
0
545,993,603
98 Administración de Contribuciones Especiales
872,942,968
872,942,968
0
0
872,942,968
Cámara de Cuentas
521,436,020
519,432,057
2,003,963
2,856,656
522,288,713
01 Actividades Centrales
346,934,901
346,934,587
314
0
346,934,587
11 Fiscalización y Análisis De Cuentas
174,501,119
172,497,470
2,003,649
2,856,656
175,354,126
Tribunal Constitucional
550,000,000
550,000,000
2,848,326
552,848,326
01 Actividades Centrales
377,115,000
377,115,000
0
0
377,115,000
11 Administración Constitucional
98 Administración de Contribuciones Especiales
0301
98 Administración de Contribuciones Especiales
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
0401
0402
403
0404
0405
0998
Gasto Total
172,885,000
172,885,000
0
2,848,326
175,733,326
Defensor del Pueblo
50,000,000
50,000,000
0
0
50,000,000
11 Defensor del Pueblo
50,000,000
50,000,000
0
0
50,000,000
Tribunal Superior Electoral ( TSE)
199,999,998
199,999,995
3
0
199,999,995
11 Administración de Justicia Electoral
199,999,998
199,999,995
3
0
199,999,995
Administración de Deuda Publica y Activos Financieros
145,314,287,977
128,698,198,689
16,616,089,288
0
128,698,198,689
96 Deuda Pública y Otras Operaciones Financieras
145,314,287,977
128,698,198,689
16,616,089,288
0
128,698,198,689
153
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Capítulo
Presupuesto
Vigente
Devengado
Balance
Disponible
No
Presupuestario
1
2
3=(1-2)
4
Descripción
0999
Administración de Obligaciones del Tesoro Nacional
58,150,813,289
11 Pago Energía no Cortable
51,330,740,634
Gasto Total
6,820,072,655
136,189,332
51,466,929,966
8,700,000
6,183,839
2,516,161
0
6,183,839
97 Subsidios del Estado
39,321,641,691
34,420,364,218
4,901,277,473
0
34,420,364,218
98 Pensiones y Jubilaciones Civiles
11,168,414,514
11,167,713,464
701,050
0
11,167,713,464
99 Administración de Activos, Pasivos y Transferencias
Total General
7,652,057,084
5,736,479,114
1,915,577,970
136,189,332
5,872,668,446
554,107,407,424
513,192,941,879
40,914,465,545
13,279,939,385
526,472,881,265
154
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 5
Ejecución Presupuestaria por Objeto y Cuenta
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
No.
1
Descripción
Servicios Personales
Presupuesto Original
Modificaciones
Presupuesto Vigente
Devengado
%
1
2
3=(1+2)
4
5=(4/3)*100
100,347,900,391
5,447,097,388
105,794,997,779
105,868,367,435
100.07
68,502,461,464
3,926,976,301
72,429,437,765
72,591,011,279
100.22
11
Sueldos para Cargos Fijos
12
Sueldos Personal Temporero
6,070,272,008
(223,126,326)
5,847,145,682
5,896,070,053
100.84
13
Sobresueldos
6,045,065,992
1,097,465,702
7,142,531,694
7,282,203,472
101.96
14
Jornales
58,854,123
367,080,809
425,934,932
597,367,219
140.25
15
Honorarios
2,139,403,029
(276,465,660)
1,862,937,369
1,423,990,857
76.44
16
Dietas y Gastos de Representación
1,267,483,658
(51,427,971)
1,216,055,687
1,221,621,339
100.46
18
Gratificaciones y Bonificaciones
7,126,867,522
61,491,091
7,188,358,613
7,212,727,383
100.34
19
Contribuciones a la Seguridad Social
9,137,492,595
545,103,442
9,682,596,037
9,643,375,833
99.59
23,079,332,267
(757,802,037)
22,321,530,230
20,667,118,787
92.59
2
Servicios no Personales
21
Servicios de Comunicaciones
1,426,212,280
(7,488,220)
1,418,724,060
1,342,827,461
94.65
22
Servicios Básicos
3,765,662,197
54,912,680
3,820,574,877
3,653,346,357
95.62
23
Publicidad, Impresión y Encuadernación
3,324,104,077
(86,603,675)
3,237,500,403
3,063,984,164
94.64
24
Viáticos
1,395,688,193
(270,159,271)
1,125,528,922
1,073,001,762
95.33
25
Transporte y Almacenaje
412,762,666
105,769,020
518,531,686
458,210,003
88.37
26
Alquileres
2,148,338,513
217,121,698
2,365,460,211
2,191,943,173
92.66
936,573,059
271,070,265
1,207,643,324
1,205,047,493
99.79
2,807,096,204
(85,114,353)
2,721,981,851
2,645,754,502
97.20
6,862,895,078
(957,310,183)
5,905,584,895
5,033,003,872
85.22
22,060,302,769
(934,195,121)
21,126,107,648
20,683,002,377
97.90
4,435,317,574
1,143,817,297
5,579,134,871
5,532,219,156
99.16
27
28
29
3
31
Seguros
Conservación, Reparaciones Menores y
Construcciones Temporales
Otros Servicios no Personales
Materiales y Suministros
Alimentos y Productos Agroforestales
155
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
32
33
34
Descripción
Textiles y Vestuario
Productos de Papel, Cartón e Impresos
Combustibles, Lubricantes, Productos, Químicos y
Conexos
Presupuesto Original
Modificaciones
Presupuesto Vigente
Devengado
%
1
2
3=(1+2)
4
5=(4/3)*100
487,149,515
287,438,495
774,588,010
747,511,400
96.50
3,119,625,341
221,220,080
3,340,845,421
3,115,515,122
93.26
5,724,394,709
1,495,369,174
7,219,763,883
7,093,605,052
98.25
35
Productos de Cuero,Caucho y Plásticos
348,041,474
34,834,465
382,875,939
344,940,169
90.09
36
Productos de Minerales Metálicos y no Metálicos
237,496,106
101,115,150
338,611,256
360,517,755
106.47
37
5% Para Gastos Imprevistos
3,654,345,672
(3,654,025,186)
320,486
0
0.00
38
1% Para Gastos de Calamidad Pública
416,351,346
(416,351,346)
0
0
n/a
39
Productos y Útiles Varios
3,637,581,032
(147,613,251)
3,489,967,781
3,488,693,723
4
Transferencias Corrientes
99.96
150,482,524,970
4,556,469,234
155,038,994,204
148,563,014,917
95.82
41
Prestaciones de la Seguridad Social
21,991,776,404
(325,676,534)
21,666,099,870
21,665,367,979
100.00
42
Transferencias Corrientes al Sector Privado
22,933,015,886
(1,131,493,846)
21,801,522,040
21,528,422,312
98.75
43
Transferencias Corrientes al Sector Público
105,319,296,590
5,915,099,306
111,234,395,896
105,065,308,581
94.45
44
Transferencias Corrientes al Sector Externo
238,436,090
98,540,308
336,976,398
303,916,045
90.19
29,519,057,748
(544,979,759)
28,974,077,989
25,058,568,476
86.49
5
Transferencias de Capital
51
Transferencias de Capital al Sector Privado
464,769,924
212,799,022
677,568,946
668,016,596
98.59
52
Transferencias de Capital al Sector Público
29,054,287,824
(757,778,781)
28,296,509,043
24,390,551,880
86.20
65,035,455,448
4,144,674,054
69,180,129,502
68,181,906,889
98.56
61
6
Maquinaria y Equipo
5,340,334,965
1,014,218,182
6,354,553,147
5,186,877,388
81.62
62
Inmuebles
1,809,497,354
1,602,200,140
3,411,697,494
2,524,189,855
73.99
63
Construcciones y Mejoras
55,835,779,766
2,496,502,223
58,332,281,989
59,474,311,146
101.96
64
5% Para Imprevistos de Inversión
1,267,847,984
(1,267,847,984)
0
0
0.00
65
1% Para Inversión en Caso de Calamidad Pública
178,436,291
(178,436,161)
130
0
0.00
69
7
Activos No Financieros
Otros Activos
Activos Financieros
71
Concesión de Préstamos Internos
72
Compra de Títulos y Valores
73
Compra de Acciones y Participaciones de Capital
74
Incremento de Otros Activos Financieros
603,559,088
478,037,654
1,081,596,742
996,528,501
92.13
1,000,000,000
1,253,000,000
2,253,000,000
2,247,566,415
99.76
0
0
0
0
0
0
0
185,556
1,000,000,000
1,253,000,000
2,253,000,000
2,247,380,860
0
0
0
0
156
n/a
99.75
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
8
Descripción
Pasivos Financieros
Presupuesto Original
Modificaciones
Presupuesto Vigente
Devengado
%
1
2
3=(1+2)
4
5=(4/3)*100
75,119,060,000
11,279,101,757
86,398,161,757
75,195,987,026
87.03
81
Amortización de Préstamos Internos
22,034,952,580
(4,014,000,000)
18,020,952,580
18,006,460,147
99.92
83
Amortización de Préstamos Externos
46,472,107,420
2,671,000,000
49,143,107,420
46,452,548,712
94.53
87
Disminución de Pasivos con Proveedores
6,612,000,000
12,622,101,757
19,234,101,757
10,736,978,168
55.82
64,202,720,000
(1,182,311,684)
63,020,408,316
60,007,348,942
95.22
91
9
Gastos Financieros
Intereses Deuda Interna
43,429,650,000
(2,009,583,458)
41,420,066,542
38,962,888,988
94.07
92
Intereses Deuda Externa
20,416,360,000
672,255,473
21,088,615,473
20,704,364,780
98.18
93
Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Total General
356,710,000
155,016,301
511,726,301
340,095,173
66.46
530,846,353,593
23,261,053,831
554,107,407,424
526,472,881,264
95.01
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
157
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 6
Ejecución Presupuestaria por Capítulos y Clasificación Económica
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Gastos Corrientes
Cap.
Descripción
0101
Congreso Nacional
0201
Presidencia de la República
0202
Ministerio de Interior y Policía
0203
Ministerio de las Fuerzas Armadas
0204
Ministerio de Relaciones Exteriores
0205
Ministerio de Hacienda
0206
0207
Ministerio de Educación
Ministerio de Salud Pública y
Asistencia Social
0208
Ministerio de Deportes y Recreación
0209
Ministerio de Trabajo
0210
Gastos de
Operación y
Consumo
Gastos Interés
1
2
Gastos de Capital
Prestaciones
Sociales
3
Transferencias
Corrientes
Total Gastos
Corrientes
4
5=(1+2+3+4)
Aplicaciones Financieras
Inversión Real
Directa
Transferencia de
Capital
Total Gastos de
Capital
Total Gastos
Corrientes y de
Capital
Activos
Financieros
6
7
8=(6+7)
9=(5+8)
10
Pasivos
Financieros
11
Otras Aplicaciones
Financieras
Total Aplicaciones
Financieras
12
13
Total Gastos y
Aplicaciones
14=(9+13)
4,883,995,404
0
4,499,996
729,981,980
5,618,477,381
129,418,756
0
129,418,756
5,747,896,137
0
0
0
0
5,747,896,137
11,074,312,036
0
0
19,449,672,519
30,523,984,555
8,752,773,514
1,928,467,361
10,681,240,875
41,205,225,430
0
0
0
0
41,205,225,430
9,749,054,052
0
2,583,883,610
10,291,384,871
22,624,322,532
763,759,044
6,259,188,841
7,022,947,886
29,647,270,418
0
0
0
0
29,647,270,418
11,646,753,131
0
4,070,686,557
313,063,978
16,030,503,665
149,369,703
0
149,369,703
16,179,873,368
0
0
0
0
16,179,873,368
5,947,096,454
0
0
53,631,306
6,000,727,760
26,286,923
0
26,286,923
6,027,014,683
0
0
0
0
6,027,014,683
2,922,077,482
0
0
7,422,991,375
10,345,068,857
319,014,134
145,146,895
464,161,030
10,809,229,887
185,556
0
0
185,556
10,809,415,442
42,505,084,215
0
3,556,949,386
15,215,775,304
61,277,808,904
34,208,119,061
0
34,208,119,061
95,485,927,965
0
0
0
0
95,485,927,965
26,749,574,907
0
0
18,464,539,860
45,214,114,767
811,753,847
6,541,332,673
7,353,086,520
52,567,201,287
0
0
0
0
52,567,201,287
1,384,006,391
0
0
613,936,963
1,997,943,354
27,371,312
0
27,371,312
2,025,314,666
0
0
0
0
2,025,314,666
539,916,214
0
155,390,000
884,608,526
1,579,914,739
102,872,212
67,885,600
170,757,812
1,750,672,551
0
0
2,034,635,270
2,034,635,270
3,785,307,822
2,757,603,787
0
0
4,547,075,611
7,304,679,398
477,500,535
1,229,740,938
1,707,241,472
9,011,920,870
2,000,000,000
0
0
2,000,000,000
11,011,920,870
0211
Ministerio de Agricultura
Ministerio de Obras Públicas y
Comunicaciones
4,776,634,339
273,823,344
0
1,803,243,426
6,853,701,109
22,302,520,392
1,173,975,506
23,476,495,899
30,330,197,008
0
0
0
0
30,330,197,008
0212
Ministerio de Industria y Comercio
1,518,578,945
0
0
2,352,267,920
3,870,846,865
129,856,302
57,971,875
187,828,177
4,058,675,042
0
0
0
0
4,058,675,042
0213
Ministerio de Turismo
2,155,908,505
0
0
27,999,960
2,183,908,465
104,331,493
0
104,331,493
2,288,239,958
0
0
0
0
2,288,239,958
0214
Procuraduría General de la República
3,172,932,919
0
0
11,827,202
3,184,760,121
169,263,615
0
169,263,615
3,354,023,736
0
0
23,540,817
23,540,817
3,377,564,552
0215
Ministerio de la Mujer
356,664,090
0
0
84,954,779
441,618,869
18,724,886
0
18,724,886
460,343,755
0
0
0
0
460,343,755
0216
Ministerio de Cultura
1,001,051,631
0
0
604,373,870
1,605,425,500
7,209,228
11,556,154
18,765,382
1,624,190,882
0
0
0
0
1,624,190,882
0217
0220
Ministerio de la Juventud
Ministerio de Medio Ambiente y
Recursos Naturales
Ministerio de Educación Superior,
Ciencia y Tecnología
Ministerio de Economía,
Planificación y Desarrollo
0221
Ministerio de Administración Pública
0301
0218
0219
217,641,144
0
0
135,740,920
353,382,064
8,393,588
0
8,393,588
361,775,652
0
0
0
0
361,775,652
1,284,468,897
0
0
1,937,681,565
3,222,150,462
263,070,031
1,333,420,945
1,596,490,976
4,818,641,438
0
0
0
0
4,818,641,438
487,274,056
0
0
10,051,918,777
10,539,192,834
73,945,043
99,999,996
173,945,039
10,713,137,872
0
0
0
0
10,713,137,872
1,378,111,570
0
0
533,582,396
1,911,693,966
1,651,763,294
540,583,428
2,192,346,721
4,104,040,688
0
0
0
0
4,104,040,688
319,561,893
0
0
71,565,498
391,127,391
546,964
8,624,997
9,171,961
400,299,352
0
0
0
0
400,299,352
Poder Judicial
4,013,159,798
0
59,693,674
303,829,365
4,376,682,837
120,519,991
0
120,519,991
4,497,202,828
0
0
0
0
4,497,202,828
0401
Junta Central Electoral
2,473,799,387
0
66,490,271
806,852,697
3,347,142,355
108,796,105
0
108,796,105
3,455,938,460
0
0
0
0
3,455,938,460
0402
Cámara de Cuentas
512,537,627
0
0
3,099,984
515,637,611
6,651,102
0
6,651,102
522,288,713
0
0
0
0
522,288,713
0403
Tribunal Constitucional
520,050,000
0
0
3,300,000
523,350,000
29,498,326
0
29,498,326
552,848,326
0
0
0
0
552,848,326
0404
Defensor del Pueblo
37,758,000
0
0
500,000
38,258,000
11,742,000
0
11,742,000
50,000,000
0
0
0
0
50,000,000
0405
Tribunal Superio Electoral
Administración de Deuda Pública y
Activos Financieros
Administración de Obligaciones del
Tesoro Nacional
163,420,841
0
61,021
3,115,269
166,597,131
33,402,864
0
33,402,864
199,999,995
0
0
0
0
199,999,995
128,698,198,689
0998
0999
Total General
0
59,733,525,597
0
0
59,733,525,597
0
0
0
59,733,525,597
247,380,860
64,459,008,859
4,258,283,373
68,964,673,092
42,893,510
0
11,167,713,464
30,175,131,019
41,385,737,993
0
5,660,673,266
5,660,673,266
47,046,411,259
0
0
4,420,518,707
4,420,518,707
51,466,929,966
144,591,921,225
60,007,348,942
21,665,367,979
126,897,646,939
353,162,285,084
70,808,474,263
25,058,568,476
95,867,042,739
449,029,327,823
2,247,566,415
64,459,008,859
10,736,978,168
77,443,553,442
526,472,881,264
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
158
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 7
Composición de la Ejecución por Función y Clasificación Económica
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Gastos Corrientes
Funciones
1
0
111
112
113
114
2
221
Gastos de
Operación y
Consumo
1
Servicios Generales
49,752,943,971
Multifuncional
Administración General
18,445,240,217
Justicia y Orden Público
15,108,841,863
Defensa Nacional
9,906,298,698
Relaciones Internacionales
6,292,563,193
Servicios Sociales
81,010,744,214
Educación
43,996,264,639
Deportes, Recreación, Cultura y
222
Religión
2,385,058,022
223
Salud
27,742,749,161
224
Asistencia Social
6,656,657,871
226
Vivienda
0
227
Agua Potable y Alcantarillado
0
228
Servicios Municipales
0
230
Seguridad Social
230,014,521
231
Urbanismo
0
3
Servicios Económicos
12,484,918,798
331
Agropecuario y Pesca
2,956,755,201
332
Riego
0
333
Industria y Comercio
1,419,603,155
334
Minería
73,179,567
335
Transporte
5,339,556,156
337
Comunicaciones
0
339
Energía
0
341
Turismo
2,155,908,505
342
Trabajo
539,916,214
343
Bancas y Seguros
0
4
Deuda Pública
0
Intereses y Comisiones de la
442
Deuda Pública
0
5
Protección del Medio Ambiente
1,343,310,587
551
Protección del Aire, Agua y Suelo
1,254,172,056
552
Protección de la Biodiversidad
89,138,530
9
Amortización de Deuda
0
999
Amortización de Deuda
0
10
No Aplica
3,655
0
N/A
3,655
Total General
144,591,921,225
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
Gastos de Capital
Aplicaciones Financieras
Gastos
Intereses
Prestaciones
Sociales
Transferencias
Corrientes
Total Gastos
Corrientes
Inversión Real
Directa
Transferencias
de Capital
Total Gastos de
Capital
Activos
Financieros
Pasivos
Financieros
2
3
4
5=(1+2+3+4)
6
7
8=(6+7)
9
10
Total
Aplicaciones
Financieras
12=(9+10+11)
Total Gastos y
Aplicaciones
13=(5+8+12)
0
2,499,996
11,298,306,498
61,053,750,465
63,236,612
310,803,028
8,706,679,841
1,677,821,148
860,057,890
53,747,619
73,420,707,376
25,467,575,637
27,154,420,055
16,786,663,011
10,766,356,588
6,346,310,812
176,094,319,572
69,463,840,275
137,398,198
3,251,303
376,139,939
0
15,207,228,429
108,624,993
8,690,046,524
3,910,721,231
3,457,147,750
807,338,297
497,318,730
17,520,516
52,800,438,858
34,580,231,222
0
2,499,996
0
0
0
21,662,867,982
0
8,173,257,085
3,910,721,231
3,319,749,553
804,086,994
121,178,791
17,520,516
37,593,210,429
34,471,606,229
247,566,415
0
0
0
0
0
0
247,566,415
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
63,236,612
0
0
0
0
0
310,803,028
0
0
0
0
0
70,054,600,017
3,910,721,231
30,922,370,833
17,594,001,308
11,263,675,318
6,363,831,328
228,894,758,430
104,044,071,498
0
0
0
0
0
0
0
0
273,823,344
0
0
0
0
273,823,344
0
0
0
0
0
59,733,525,597
0
0
0
0
0
0
21,662,867,982
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,706,857,123
11,757,600,221
16,573,346,089
177,505,433
3,709,191,457
9,928,815,712
4,099,815,703
0
42,047,285,952
4,844,578,231
1,898,871,334
2,383,792,458
3,834,462
1,518,838,024
612,162,274
30,149,975,678
27,999,960
105,687,770
501,545,761
0
4,091,915,145
39,500,349,382
23,230,003,961
177,505,433
3,709,191,457
9,928,815,712
25,992,698,207
0
54,806,028,095
7,801,333,432
1,898,871,334
3,803,395,613
77,014,029
7,132,217,525
612,162,274
30,149,975,678
2,183,908,465
645,603,984
501,545,761
59,733,525,597
342,759,863
1,727,701,567
798,911,059
24,751,142
183,027,720
4,701,106
5,186,395
34,565,348
24,584,375,703
494,102,460
24,516,800
227,097,885
7,940,671
23,569,247,689
0
3,839,895
104,331,493
153,298,811
0
0
143,665,731
691,497,059
64,719,483
1,218,975,506
6,208,409,878
6,771,335,779
0
0
9,334,550,608
1,842,175,662
1,491,333,690
173,834,691
0
20,000,000
36,196,444
5,403,124,521
0
67,885,600
300,000,000
0
486,425,594
2,419,198,625
863,630,542
1,243,726,649
6,391,437,598
6,776,036,885
5,186,395
34,565,348
33,918,926,311
2,336,278,121
1,515,850,490
400,932,576
7,940,671
23,589,247,689
36,196,444
5,406,964,417
104,331,493
221,184,411
300,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,000,000,000
2,000,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,391,917,365
0
0
0
0
0
0
4,357,282,095
0
2,034,635,270
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,391,917,365
2,000,000,000
0
0
0
0
0
4,357,282,095
0
2,034,635,270
0
0
4,578,340,739
41,919,548,007
24,093,634,502
1,421,232,082
10,100,629,055
16,704,852,597
25,997,884,603
34,565,348
97,116,871,771
12,137,611,553
3,414,721,824
4,204,328,189
84,954,700
30,721,465,213
648,358,718
39,914,222,190
2,288,239,958
2,901,423,665
801,545,761
59,733,525,597
59,733,525,597
0
0
0
0
0
0
0
60,007,348,942
0
0
0
0
0
0
0
0
21,665,367,979
0
131,347,112
131,347,112
0
0
0
0
0
126,897,646,939
59,733,525,597
1,474,657,699
1,385,519,169
89,138,530
0
0
3,655
3,655
353,162,285,084
0
425,357,794
325,603,093
99,754,702
0
0
32,273,251
32,273,251
70,808,474,263
0
0
0
0
0
0
0
0
25,058,568,476
0
425,357,794
325,603,093
99,754,702
0
0
32,273,251
32,273,251
95,867,042,739
0
0
0
0
0
0
0
0
2,247,566,415
0
0
0
0
64,459,008,859
64,459,008,859
0
0
64,459,008,859
0
0
0
0
4,281,824,190
4,281,824,190
0
0
10,736,978,168
0
0
0
0
68,740,833,049
68,740,833,049
0
0
77,443,553,442
59,733,525,597
1,900,015,494
1,711,122,261
188,893,232
68,740,833,049
68,740,833,049
32,276,907
32,276,907
526,472,881,264
159
516,789,439
Otras
Aplicaciones
Financieras
11
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 8
Transferencias según Instituciones Receptoras
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Presupuesto Original
Modificaciones
Presupuesto Vigente
Devengado
1
2
3
4
%
Devengado
Concepto
Acuario Nacional
44,253,804
0
44,253,804
44,253,804
0
2,500,000
2,500,000
2,500,000
65,954,632
0
65,954,632
65,954,632
182,403,475
0
182,403,475
182,403,472
Arroyo al Medio
0
5,775,449
5,775,449
5,775,449
Arroyo Barril
0
4,000,000
4,000,000
4,000,000
Arroyo Cano
0
14,229,015
14,229,015
13,695,360
Arroyo Dulce
0
5,914,163
5,914,163
5,914,163
41,660,000
0
41,660,000
41,660,000
400,000,000
(12,863,122)
387,136,878
372,620,883
15,986,251,410
200,000,000
16,186,251,410
16,165,779,554
Agua Santa del Yuna
Apoyo Técnico Centro de Educación
Dominico-Japonés
Archivo General de la Nación
Autoridad Nacional de Asuntos Marítimos
(ANAMAR)
Ayuda a Envejecientes
Ayuntamientos
0
17,766,080
17,766,080
17,766,080
0
14,824,200
14,824,200
14,824,200
Bajos de Haina
0
13,037,779
13,037,779
13,037,779
183,956,253
550,000,000
733,956,253
183,956,253
Banco Central de la República Dominicana
0
36,048,900
36,048,900
36,048,900
Banco Nacional de Fomento de la Vivienda y
la Producción
0
45,000,000
45,000,000
45,000,000
21,417,766
17,831,080
39,248,846
38,468,732
0
2,702,452
2,702,452
0
Barraquito
Batallón de la Guardia Presidencial
79,411,462
52,001,000
131,412,462
131,411,464
3,000,000
123,000,000
122,970,000
Cabral
0
10,681,027
10,681,027
10,681,027
Cabrera
0
2,417,195
2,417,195
2,417,195
28,326,996
835,000
29,161,996
29,161,996
95,336,570
0
95,336,570
95,336,570
Canabacoa
0
8,466,893
8,466,893
8,466,893
Castillo
0
10,000,000
10,000,000
10,000,000
7,755,487
0
7,755,487
7,755,480
296,123,867
(24,628,319)
271,495,548
266,226,270
93,528,622
3,000
93,531,622
86,628,959
139,395,840
16,714,002
156,109,842
156,108,589
Centro de Operaciones de Emergencia (COE)
22,000,000
7,000,000
29,000,000
29,000,000
Centro Infantil Hainamosa
28,600,000
0
28,600,000
28,599,996
Caja de Ahorros para Obreros y Monte de
Piedad
Caja de Pensiones y Jubilaciones para
Choferes, Santo Domingo
Centro Agronómico Tropical de Investigación
y Ens. (CATIE)
Centro Cardioneuro Oftalmológico y
Trasplante (CECANOT)
Centro de Desarrollo y Competitividad
Industrial (PROINDUSTRIA)
Centro de Exportaciones e Inversiones de la
Rep. Dom.
100.00
100.00
96.25
100.00
96.25
99.87
100.00
100.00
100.00
25.06
100.00
100.00
120,000,000
Biblioteca Nacional Pedro Henríquez Ureña
100.00
100.00
Baitoa
Bandas de Música en el Área de Cultura
100.00
100.00
Azua de Compostela
Banco Agrícola de la República Dominicana
5=(4/3)*100
100.00
98.01
0.00
100.00
99.98
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
98.06
92.62
100.00
160
100.00
100.00
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Presupuesto Original
Modificaciones
Presupuesto Vigente
Devengado
1
2
3
4
%
Devengado
Concepto
Centro Nacional de Investigación en Salud
Materno Infantil (CENIS)
Centros Tecnológicos Comunitarios
Centro Vacacional Infantil de Jarabacoa
Cevicos
5=(4/3)*100
100.00
275,240
0
275,240
275,232
127,860,000
(118,172,434)
9,687,566
9,447,566
28,327,177
0
28,327,177
28,327,166
0
2,558,510
2,558,510
2,558,510
Comisión Ejecutiva para la Reforma del
Sector Salud (CERSS)
79,276,624
0
79,276,624
79,276,620
Comisión Hípica Nacional
50,000,000
0
50,000,000
49,999,998
33,174,404
0
33,174,404
33,174,377
143,987,942
0
143,987,942
96,614,656
35,383,732
0
35,383,732
35,350,127
147,070,554
743,092
147,813,646
147,964,113
32,866,856
69,256,722
102,123,578
101,943,273
31,154,572
0
31,154,572
31,154,572
44,831,615
6,330,000
51,161,615
51,161,604
10,971,232
0
10,971,232
10,970,540
53,305,036
35,000,000
88,305,036
88,305,035
Comisión Reforma Empresa Pública
38,134,222
0
38,134,222
34,693,715
Comisión Reguladora de Prácticas Desleales
36,876,262
0
36,876,262
36,876,261
Comisión Internacional Asesora Ciencia y
Tecnología
Comisión Nacional de Defensa de la
Competencia
Comisión Nacional de Emergencias
Comisión Nacional de Energía
Comisión Nacional de Ética y Combate a la
Corrupción
Comisión Nacional de Negociaciones
Comerciales (CNNC)
Comisión Permanente de Efemérides Patria
Comisión Presidencial de Política
Farmacéutica Nacional
Comisión Presidencial para la Modernización
y Seguridad Portuaria
Comisión Sectorial para la Reforma y
Modernización del Sector Agropecuario.
Comité Nacional Contra el Lavado de Activos
99.91
100.10
99.82
100.00
100.00
99.99
100.00
90.98
100.00
100.00
6,617,394
0
6,617,394
6,617,394
18,815,812
0
18,815,812
18,815,810
1,335,542
0
1,335,542
1,335,542
5,000,000
0
5,000,000
4,999,992
5,000,000
0
5,000,000
4,999,992
5,000,000
(1,000,000)
4,000,000
0
5,000,000
0
5,000,000
4,999,992
5,000,000
(1,000,000)
4,000,000
0
5,000,000
3,000,000
8,000,000
7,999,992
5,000,000
0
5,000,000
4,999,992
4,000,000
0
33,633,407
20,000,000
53,633,407
53,633,407
Consejo Dominicano de Pesca y Acuicultura
56,061,574
0
56,061,574
56,061,574
163,761,031
65,001,900
228,762,931
228,131,165
Consejo Interinstitucional para Coordinación
Viviendas (CIVIVIENDAS)
Consejo Nac. para las Comunidades
Dominicanas en el Exterior (CONDEX)
Consejo Nac. Promoción y Apoyo a la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa-PROMIPYME
100.00
67.10
(1,000,000)
Consejo Estatal del Azúcar
100.00
100.00
5,000,000
Consejo Económico Social e Institucional
100.00
100.00
Consejo de Administración y Regulación de
Taxis (CART)
Consejo de Desarrollo Ecoturístico Provincia
Barahona
Consejo de Desarrollo Ecoturístico Provincia
el Seibo
Consejo de Desarrollo Ecoturístico Provincia
Elías Piña
Consejo de Desarrollo Ecoturístico Provincia
Hato Mayor
Consejo de Desarrollo Ecoturístico Provincia
Juan Sanchez Ramírez
Consejo de Desarrollo Ecoturístico Provincia
Monseñor Nouel
Consejo de Desarrollo Ecoturístico Provincia
San José de Ocoa
Consejo de Desarrollo Ecoturístico Provincia
San Juan
Consejo de Dirección de Casas de Acogidas o
Refugios
Consejo Dominicano del Café
97.52
100.00
100.00
100.00
100.00
0.00
100.00
0.00
100.00
100.00
0.00
100.00
12,000,000
0
12,000,000
12,000,000
126,255,895
40,160,444
166,416,339
166,416,339
1,766,206
0
1,766,206
1,766,187
26,073,392
0
26,073,392
25,398,328
769,757,746
1,000,000,000
1,769,757,746
1,707,252,420
100.00
99.72
100.00
100.00
100.00
97.41
96.47
161
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Presupuesto Original
Modificaciones
1
2
Presupuesto Vigente
Devengado
3
4
Concepto
Consejo Nacional de Agricultura
9,359,115
0
9,359,115
9,359,115
Consejo Nacional de Bioética en Salud
4,855,680
0
4,855,680
4,451,040
Consejo Nacional de Drogas
78,320,660
19,000,000
97,320,660
97,320,642
Consejo Nacional de Estancias Infantiles
17,356,346
0
17,356,346
17,356,346
Consejo Nacional de Fronteras
20,105,154
0
20,105,154
19,925,164
Consejo Nacional de Investigación
Agropecuaria y Forestal
55,905,844
0
55,905,844
55,905,844
Consejo Nacional de Población y Familia
28,808,307
13,000,000
41,808,307
40,367,724
Consejo Nacional de Producción Pecuaria
Consejo Nacional de Seguridad Social
Consejo Nacional de Zonas Francas
Consejo Nacional para la Niñez y la
Adolescencia
Consejo Nacional para la Reglamentación y
Fomento de la Industria Lechera
Consuelo
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de
Boca Chica
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de
la Romana
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de
la Vega
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de
Moca
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de
Puerto Plata
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de
Santiago
Corporación del Acueducto y Alcantarillado
de Santo Domingo
Corporación Dominicana de Empresas
Eléctricas Estatales ( CDEEE)
Corporación Estatal de Radio y Televisión (
CERTV)
Cristo Rey de Guaraguao
Cruz Roja Dominicana
Cuerpo de Ayudantes Militares
7,431,293
0
7,431,293
7,431,293
6,050,831,152
169,610,000
6,220,441,152
6,213,441,155
35,999,676
0
35,999,676
35,999,675
777,294,886
0
777,294,886
777,294,882
120,000,000
0
120,000,000
120,000,000
100.00
100.00
99.10
0
11,831,868
11,831,868
11,831,868
34,959,799
50,000,000
84,959,799
84,959,786
86,566,534
48,000,000
134,566,534
133,242,950
138,279,981
35,091,828
173,371,809
170,898,705
100,740,799
164,303,861
265,044,660
224,104,420
287,718,363
100,000,000
387,718,363
375,755,267
420,569,827
439,400,000
859,969,827
774,147,916
2,679,829,732
(9,740,000)
2,670,089,732
2,197,683,028
43,681,900,000
(1,434,632,221)
42,247,267,779
35,466,655,389
105,441,009
(281,580)
105,159,429
104,857,210
0
1,915,147
1,915,147
1,915,147
40,284,672
0
40,284,672
40,233,000
96.55
100.00
99.89
100.00
100.00
100.00
100.00
99.02
98.57
84.55
96.91
90.02
82.31
83.95
99.71
101,445,368
235,213,358
235,213,357
3,000,000
0
3,000,000
2,999,974
Cuerpo de Bombero de Guayacanes
2,000,000
0
2,000,000
1,950,152
Cuerpo de Bombero de Monte Plata
9,500,000
0
9,500,000
9,500,000
Cuerpo de Bombero de Pantoja
2,500,000
0
2,500,000
2,499,991
Cuerpo de Bombero Distrito Municipal La
Caleta
6,100,000
0
6,100,000
6,099,992
13,956,773
0
13,956,773
13,956,773
8,488,105
0
8,488,105
8,488,105
Cuerpo de Bomberos de los Alcarrizos
11,936,726
0
11,936,726
11,936,726
Cuerpo de Bomberos de Pedro Brand
11,095,704
0
11,095,704
11,067,612
Cuerpo de Bomberos de San Luis
91.67
100.00
133,767,990
Cuerpo de Bomberos de Guerra
5=(4/3)*100
100.00
100.00
Cuerpo de Bombero D. M. Palmarejo Villa
Linda
Cuerpo de Bomberos de Boca Chica
%
Devengado
100.00
99.87
100.00
100.00
97.51
100.00
100.00
100.00
7,229,207
300,000
7,529,207
7,529,207
Cuerpo de Bomberos Distrito Municipal La
Victoria
10,000,000
44,000
10,044,000
10,043,898
Cuerpo de Bomberos Santo Domingo Este
27,209,755
342,664
27,552,419
27,552,416
Cuerpo de Bomberos Santo Domingo Norte
14,720,810
41,000
14,761,810
14,761,374
100.00
100.00
100.00
99.75
100.00
100.00
162
100.00
100.00
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Presupuesto Original
Modificaciones
1
2
Presupuesto Vigente
%
Devengado
Devengado
Concepto
3
4
Cuerpo de Bomberos Santo Domingo Oeste
17,900,503
0
17,900,503
17,900,503
Cuerpo de Bomberos Santo Domingo, D. N.
52,266,848
0
52,266,848
52,266,848
Cuerpo Especializado en Seguridad
Aeroportuaria
56,815,811
35,405,290
92,221,101
92,221,098
Cuerpos de Bomberos del Interior
21,580,748
(150,641)
21,430,107
21,392,955
Defensa Civil
70,886,972
20,281,580
91,168,552
90,911,331
675,725,919
40,667,937
716,393,856
679,958,973
25,000,000
30
25,000,030
25,000,000
2,172,314,632
0
2,172,314,632
2,172,314,631
125,000,000
(9,000,000)
116,000,000
112,160,853
Dirección General de Impuestos Internos
3,770,086,868
443,000,000
4,213,086,868
4,211,253,226
Dirección Gral. de Albergues y Res. P/La
Reed. Ciudadana de Niños, Niñas
Dirección Nacional de Control de Drogas
5,539,450
0
5,539,450
5,539,440
550,242,372
30
550,242,402
545,176,598
Dirección Nacional de Investigaciones
480,985,023
91,247,000
572,232,023
572,231,116
Direcciones Provinciales en el Área de
Cultura
74,164,005
22,871,164
97,035,169
96,779,657
El Aguacate
0
2,500,000
2,500,000
2,500,000
El Cercado
0
10,730,207
10,730,207
10,720,207
El Factor
0
16,224,440
16,224,440
16,224,440
El Limón ( Samaná )
0
4,000,000
4,000,000
4,000,000
El Limón (Villa Gonzalez)
0
7,028,490
7,028,490
7,028,490
El Pozo
0
13,605,272
13,605,272
13,605,272
El Yaqué
0
258,665
258,665
258,665
Esperanza
0
13,898,248
13,898,248
13,898,248
261,000,000
0
261,000,000
261,000,000
50,000,000
20,000,000
70,000,000
70,000,000
1,200,000,000
45,400,000
1,245,400,000
1,245,399,995
12,000,000
0
12,000,000
12,000,000
300,000,000
0
300,000,000
300,000,000
Gaspar Hernández
0
9,600,596
9,600,596
9,600,588
Guananico
0
14,149,585
14,149,585
14,149,585
Guatapanal
0
8,304,977
8,304,977
8,303,977
Guerra
0
11,000,000
11,000,000
11,000,000
Hato Damas
0
10,054,147
10,054,147
10,054,147
Hato del Yaqué
0
13,419,457
13,419,457
13,336,684
1,189,150
0
1,189,150
1,189,140
26,310,841
0
26,310,841
26,206,478
Hospital de Maternidad Dr. Reynaldo
Almánzar
300,000,000
(24,384,655)
275,615,345
263,331,919
Hospital Doctor Ney Arias Lora
280,614,828
128,042,563
408,657,391
408,657,391
Hospital Dr. Vinicio Calventi
297,971,271
0
297,971,271
297,821,704
Hospital General Dr. Nelson Astacio
133,997,707
(112,000,000)
21,997,707
0
Despacho de la Primera Dama
Dirección de Fomento y Desarrollo de la
Artesanía Nacional (FODEARTE)
Dirección General de Aduanas
Dirección General de Cine (DGCINE)
Extensiones Universitarias UASD
Fondo de Desarrollo del TransporteFONDENT
Fondo Especial para el Desarrollo
Agropecuario
Fondo Nacional de Medio Ambiente y
Recursos Naturales
Fundación Banreservas
Hermandad de Pensionados de la Fuerzas
Armadas
Hogares Escuelas y Ancianos
5=(4/3)*100
100.00
100.00
100.00
99.83
99.72
94.91
100.00
100.00
96.69
99.96
100.00
99.08
100.00
99.74
100.00
99.91
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
99.99
100.00
100.00
99.38
100.00
99.60
95.54
163
100.00
99.95
0.00
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Presupuesto Original
Modificaciones
Presupuesto Vigente
%
Devengado
Devengado
Concepto
1
2
3
4
Hospital Nuevo Oncológico
250,000,000
(85,790,260)
164,209,740
104,166,665
Hospital Pediátrico Dr. Hugo Mendoza
300,000,000
(114,554,453)
185,445,547
150,000,000
639,287
0
639,287
638,916
257,101,067
0
257,101,067
253,236,744
0
1,831,767
1,831,767
0
1,067,580,000
(183,543,191)
884,036,809
876,839,887
145,200,000
(18,606,051)
126,593,949
119,167,234
46,800,000
(4,119,239)
42,680,761
42,217,657
1,665,434,190
373,920,008
2,039,354,198
1,933,164,345
Instituto Azucarero Dominicano
39,557,401
5,000,000
44,557,401
44,557,399
Instituto de Auxilios y Viviendas
175,739,246
0
175,739,246
175,739,246
Instituto de Desarrollo y Crédito Cooperativo
173,351,471
9,000,000
182,351,471
181,877,691
Instituto de Estabilización de Precios
390,807,937
512,000,008
902,807,945
902,807,945
76,879,505
67,685,600
144,565,105
144,765,100
124,331,784
4,125,000
128,456,784
128,456,784
137,503,134
0
137,503,134
137,503,134
Hospital Salvador B. Goutier
Hospital Traumatológico Prof. Juan Bosch
Hostos
Incentivo a la Asistencia Escolar (ILAE)
Incentivo a la Educación Superior
Incentivo Alistado Marina de Guerra (IAMG)
Instituto Agrario Dominicano
Instituto de Formación Técnico Profesional
(INFOTEP)
Instituto de Innovación en Biotecnología e
Industrial (IIBI)
Instituto de Protección de los Derechos al
Consumidor
Instituto Dom. de Evaluación e Investigación
de la Calidad Educativa (IDEICE)
47,098,284
161,724
0
161,724
161,724
Instituto Dominicano de Aviación Civil
90,612,033
0
90,612,033
90,165,948
Instituto Dominicano de Investigaciones
Agropecuarias y Forestales
238,690,438
0
238,690,438
222,862,410
3,327,524,480
(143,308,331)
3,184,216,149
3,184,216,149
Instituto Dominicano para la Calidad
(INDOCAL)
90,000,000
0
90,000,000
90,000,000
Instituto Duartiano
11,769,023
0
11,769,023
11,404,906
98.91
94.79
100.00
100.00
99.74
100.00
99.51
100.00
100.00
27,708,493
185,300
27,893,793
27,893,784
78,263,000
0
78,263,000
75,379,993
6,659,471,585
595,139,659
7,254,611,244
5,956,809,263
888,194,117
(888,194,117)
0
0
6,856,216,752
(187,700,642)
6,668,516,110
6,668,516,110
45,000,000
510,186,370
555,186,370
552,914,344
21,668,477
4,860,655
26,529,132
26,529,127
Instituto Nacional de Educación Física
175,000,000
5,998,011
180,998,011
180,998,001
Instituto Nacional de Formación y
Capacitación Magisterial
900,883,454
0
900,883,454
900,883,450
16,399,548
0
16,399,548
16,299,548
Instituto Nacional de la Vivienda
1,250,000,001
(500,000,000)
750,000,001
1,173,975,506
Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos
(INDRHI)
2,460,918,272
1,787,300,098
4,248,218,370
3,512,353,095
279,047,514
13,000,000
292,047,514
292,047,514
7,377,504
0
7,377,504
7,377,504
Instituto Panamericano de Geografía e
Historia
94.13
93.37
Instituto Nacional de Administración Pública
Instituto Nacional del Tabaco
99.19
100.00
Instituto Especializado de Estudios Superiores
de las Fuerzas Armadas
Instituto Nacional de la Uva
0.00
100.00
47,098,285
Instituto Nacional de Bienestar Magisterial
(INABIMA)
Instituto Nacional de Coordinación de
Trasplante (INCORT)
98.50
100.00
0
Instituto Nacional de Bienestar Estudiantil
99.94
100.00
47,098,285
Instituto Nacional de Aguas Potables y
Alcantarillados
Instituto Nacional de Atención Integral a la
Primera Infancia (INAIPI)
80.89
100.14
Instituto Dominicano de Alimentación y
Nutrición
Instituto Dominicano de Seguros Sociales
5=(4/3)*100
63.44
96.91
100.00
96.32
82.11
n/a
0.00
99.59
100.00
100.00
100.00
99.39
156.53
82.68
100.00
100.00
164
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Presupuesto Original
Modificaciones
1
2
Presupuesto Vigente
%
Devengado
Devengado
Concepto
3
4
Instituto para el Desarrollo del Noroeste
14,832,507
0
14,832,507
14,832,506
Instituto para el Desarrollo del Suroeste
104,170,377
3,000,000
107,170,377
107,170,377
53,441,712
0
53,441,712
53,441,712
110,604,211
0
110,604,211
110,087,820
Instituto Politécnico de Dajabón
Instituto Politécnico de San Cristóbal
Instituto Politécnico Oscus San Valero
4,000,000
0
4,000,000
3,999,996
183,225,744
10,000,000
193,225,744
193,225,744
24,986,724
0
24,986,724
24,986,724
Instituto Salomé Ureña
599,873,220
0
599,873,220
599,873,220
Instituto Técnico Superior Comunitario
500,000,000
(180,028,200)
319,971,800
279,975,325
Instituto Tecnológico de las Américas
196,010,646
0
196,010,646
194,092,856
Instituto Postal Dominicano
Instituto Preparatoria de Menores
Investigación Fomento y Des. de la Ciencia y
Tecnología
237,287,500
(26,404,120)
210,883,380
210,883,343
0
3,466,250
3,466,250
3,466,250
Jardín Botánico
66,382,232
242,000
66,624,232
65,867,035
Jima Abajo
0
8,432,250
8,432,250
8,432,213
Joba Arriba
0
1,543,674
1,543,674
1,464,820
4,290,707,620
(357,558,972)
3,933,148,648
3,933,148,648
Juntas Distritales de Educación
500,000,000
(83,333,331)
416,666,669
416,666,669
Juntas Regionales de Educación
250,000,000
0
250,000,000
249,999,997
La Canela
0
4,610,812
4,610,812
4,599,178
La Entrada
0
6,000,000
6,000,000
5,999,971
La Romana
0
2,500,000
2,500,000
2,500,000
Las Galeras
0
3,503,175
3,503,175
3,503,175
Las Gordas
0
11,022,106
11,022,106
11,022,106
Las Guáranas
0
151,329
151,329
0
Las Taranas
0
2,702,452
2,702,452
2,702,452
Las Terrenas
0
4,000,000
4,000,000
4,000,000
260,000,000
0
260,000,000
260,000,000
Manabao
0
11,021,049
11,021,049
11,021,049
Mercados Dominicanos de Abasto
Agropecuario (MERCADOM)
0
68,195,801
68,195,801
68,195,801
Ministerio de Interior y Policía
0
351,900,000
351,900,000
351,900,000
Ministerio de Agricultura
0
93,985,000
93,985,000
93,985,000
0
9,800,000
9,800,000
9,800,000
0
4,000,000
4,000,000
4,000,000
Ministerio de Hacienda
0
3,000,000
3,000,000
3,000,000
Ministerio de la Mujer
0
29,600,000
29,600,000
29,600,000
Ministerio de las Fuerzas Armadas
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos
Naturales
Ministerio de Obras Públicas y
Comunicaciones
0
640,787,637
640,787,637
640,787,637
0
72,060,000
72,060,000
72,060,000
0
220,000,000
220,000,000
220,000,000
Ministerio de Relaciones Exteriores
0
1,250,000
1,250,000
1,250,000
Ministerio de Salud Pública y Asistencia
Social
0
67,828,000
67,828,000
67,828,000
Lotería Nacional
Ministerio de Deportes, Educación Física y
Recreación
Ministerio de Economía, Planificación y
Desarrollo
100.00
100.00
99.53
100.00
100.00
100.00
100.00
87.50
99.02
100.00
Jamao al Norte
Juntas de Centros Educativos
5=(4/3)*100
100.00
100.00
98.86
100.00
94.89
100.00
100.00
100.00
99.75
100.00
100.00
100.00
100.00
0.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
165
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Presupuesto Original
Modificaciones
Presupuesto Vigente
Devengado
2
3
4
%
Devengado
Concepto
1
Ministerio de Trabajo
0
6,000,000
6,000,000
6,000,000
Monserrat
0
1,000,000
1,000,000
1,000,000
Monte de la Jagua
0
3,471,729
3,471,729
3,471,728
28,125,626
0
28,125,626
27,063,232
0
10,270,930
10,270,930
10,200,000
28,619,867,568
(1,029,809,555)
27,590,058,013
27,643,059,086
8,665,212
0
8,665,212
8,665,212
Museo de Historia Natural
Nagua
No Aplica
Oficina de Coordinación Presidencial
Oficina de Custodia y Administración de los
Bienes Incautados y Decomisados
Oficina de Tratados Comerciales Agrícolas
(OTCA)
Oficina Metropolitana de Servicios de
Autobuses
Oficina Nacional de Defensa Pública
87,625,136
0
87,625,136
87,625,129
25,314,188
0
25,314,188
25,313,251
0
7,000,000
7,000,000
7,000,000
96.22
99.31
100.19
100.00
290,559,179
0
290,559,179
290,559,179
100.00
100.00
100.00
33,117,500
0
33,117,500
33,117,500
30,005,943
0
30,005,943
30,005,943
12,000,000
(12,000,000)
0
0
1,476,923
(1,476,923)
0
0
201,509,846
58,600,000
260,109,846
260,109,816
20,000,000
(5,000,000)
15,000,000
13,426,283
97,213,354
(46,647,055)
50,566,299
48,717,954
582,032,400
59,768,774
641,801,174
640,587,856
129,252,602
100,000
129,352,602
119,101,971
271,709,518
209,453,547
481,163,065
476,862,143
489,568,434
31,099,000
520,667,434
504,148,709
2,229,200
9,551,255
11,780,455
11,674,716
360,000
420,000
780,000
780,000
43,442,800
3,015,000
46,457,800
46,042,800
515,435,100
18,165,927
533,601,027
529,302,523
0
254,216,003
254,216,003
254,216,000
Orquesta Sinfónica Nacional
20,000,000
0
20,000,000
19,999,863
Parque Nacional Mirador Norte
24,715,717
0
24,715,717
24,712,469
Parque Zoológico Nacional
64,167,924
0
64,167,924
63,980,723
Plan de Ayudas Continuas Zonas Fronterizas
100.00
100.00
Oficina Nacional de Propiedad Industrial
Patronato de Apoyo al Centro Regional
UASD Santo Domingo de H.M.
Patronato de los Centros de Diagnósticos y
Medicina Avanzada
Patronato del Hospital General Materno
Infantil (Plaza de la Salud)
Patronato Hospital General Dr. Marcelino
Vélez (Herrera)
100.00
100.00
Oficina Nacional de Evaluación Sísmica y
Vul. de Infra. y Edificaciones (ONESVIE)
Oficina Negociadora del Pago de la Deuda en
Especie de Petrocaribe
Oficina Presidencial de Apoyo a Iniciativas
Democráticas
Oficina Presidencial de Tecnologías de
Información y Comunicación
Organismo Dominicano de Acreditación
(ODAC)
Organización no Gubernamental en el Área
de Cultura
Organización no Gubernamental en el Área
de Educación
Organización no Gubernamental en el Área de
Agricultura
Organización no Gubernamental en el Área de
Asistencia Social
Organización no Gubernamental en el Área de
Deporte
Organización no Gubernamental en el Área de
Industria y Comercio
Organización no Gubernamental en el Área de
Justicia
Organización no Gubernamental en el Área de
Medio Ambiente
Organización no Gubernamental en el Área de
Salud
Organización no Gubernamental en el Área
Religiosa
5=(4/3)*100
100.00
100.00
0.00
0.00
100.00
89.51
96.34
99.81
92.08
99.11
96.83
99.10
100.00
99.11
99.19
100.00
100.00
99.99
99.71
100.00
17,121,610
0
17,121,610
17,121,610
733,579,813
0
733,579,813
733,579,509
317,453,169
0
317,453,169
317,453,158
424,867,792
72,000,000
496,867,792
496,867,792
35,674,481
0
35,674,481
35,674,476
100.00
100.00
100.00
166
100.00
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Presupuesto Original
Modificaciones
Presupuesto Vigente
2
Devengado
Concepto
1
3
4
0
10,000,002
10,000,002
10,000,000
300,000,000
(28,707,600)
271,292,400
271,292,395
3,143,113,939
(559,391,016)
2,583,722,923
2,583,722,922
Programa de Reducción de la Repitencia
200,000,000
0
200,000,000
200,000,000
Programa Progresando Con Solidaridad
260,691,360
802,928,448
1,063,619,808
1,063,619,780
Programada de Incentivo a la Policía
Preventiva
172,620,000
(6,309,047)
166,310,953
165,489,497
69,912,896
14,130,000
84,042,896
84,042,883
Sabana Grande de Hostos
0
2,500,000
2,500,000
2,500,000
Salcedo
0
250,000
250,000
250,000
San Felipe de Puerto Plata
0
14,523,339
14,523,339
14,523,339
San Gregorio de Nigua
0
7,300,049
7,300,049
7,300,049
San José de Ocoa
0
175,000
175,000
175,000
San Pedro de Macorís
0
4,000,000
4,000,000
4,000,000
Sánchez
0
2,448,058
2,448,058
2,448,058
Santa Bárbara de Samaná
0
6,796,198
6,796,198
6,796,198
Santana (Tamayo)
0
1,000,000
1,000,000
1,000,000
Santiago de los Caballeros
0
4,005,000
4,005,000
4,005,000
Santo Domingo Este
0
16,937,549
16,937,549
16,937,549
30,000,000
159,692,304
189,692,304
189,692,304
683,830,000
(51,865,382)
631,964,618
626,122,352
Subsidio G L P Hogares
2,339,280,000
(217,097,686)
2,122,182,314
2,097,387,026
Subsidio Bono Luz
2,089,842,000
(174,533,284)
1,915,308,716
1,691,576,026
Poder Judicial
Politécnico Educativo
Programa de Medicamentos Esenciales
Proyecto la Cruz de Manzanillo
Seguro Médico de los Maestros
Subsidio G L P Transporte
Subsidio por Peaje Sombra (Carretera Santo
Domingo - Samaná)
1,233,343,567
1,233,343,567
0
76,000,000
75,999,996
Superintendencia de Seguros
423,360,000
(7,566,152)
415,793,848
415,793,848
Superintendencia de Valores
49,703,014
0
49,703,014
49,703,013
0
6,208,867
6,208,867
6,208,867
6,616,000,000
(612,004,857)
6,003,995,143
5,974,522,846
878,851,916
(472,000,008)
406,851,909
406,851,900
6,491,984,815
63,973,152
6,555,957,967
6,551,287,346
Universidad Autónoma de Santo Domingo
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
99.08
98.83
88.32
100.00
100.00
100.00
100.00
99.51
Veragua
0
5,119,864
5,119,864
5,119,864
Vicente Noble
0
5,986,000
5,986,000
5,985,192
Villa Altagracia
0
21,518,459
21,518,459
21,454,833
Villa Bisonó
0
8,760,866
8,760,866
8,760,866
Villa González
0
8,931,222
8,931,222
8,931,221
Yaguate
0
4,126,066
4,126,066
4,126,066
Yasica Arriba
0
4,701,445
4,701,445
4,701,446
180,001,582,717
4,011,489,475
184,013,072,193
173,621,583,394
Total General
Fuente: Sistema de Información de la
Gestión Financiera (SIGEF)
100.00
100.00
(105,899,462)
Unidad Ejecutora de Pignoraciones
100.00
99.51
76,000,000
Tamboril
Transferencias Condicionadas (Comer Es
Primero)
5=(4/3)*100
100.00
100.00
1,339,243,029
Superintendencia de Electricidad
%
Devengado
167
100.00
99.93
100.00
99.99
99.70
100.00
100.00
100.00
100.00
94.35
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 9
Clasificación Económica del Gasto y Aplicaciones Financieras
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Denominación
Presupuesto
Original
1
Modificaciones
2
Presupuesto
Vigente
3=(1+2)
Devengado
Presupuestario
4
Devengado no
Presupuestario
5
Total
Devengado
6=(4+5)
%
Devengado
Prespuestario
7=(4/3)*100
%
PIB
6 = (6/PIB)
Gastos Corrientes
356,708,450,356
6,775,530,218
363,483,980,574
349,751,983,606
3,410,301,477
353,162,285,084
96.22
13.95
Gastos de Consumo
Remuneración a Empleados
Servicios Personales
Contribuciones a la
Seguridad Social
Bienes y Servicios
Servicios No Personales
Materiales y Suministros
Imprevistos y Emergencias
Intereses
Intereses Deuda Interna
Intereses Deuda Externa
Comisiones Deuda Pública
Prestaciones Sociales
Prestaciones de la Seguridad
Social y Otros
Transferencias Corrientes
Al Sector Privado
Al Sector Público
Donaciones al Exterior
Gastos de Capital
Inversión Real Directa
Maquinarias y Equipos
Construcciones
Inversión en Proyecto
Servicios Personales
Bienes y Servicios
Activos No Financieros
142,023,205,386
99,603,597,058
90,468,104,463
3,401,372,668
5,235,446,921
4,694,891,379
145,424,578,054
104,839,043,979
95,162,995,842
141,662,072,325
104,027,608,941
94,463,515,339
2,929,848,900
1,258,935,579
1,184,537,059
144,591,921,225
105,286,544,521
95,648,052,398
97.41
99.23
99.26
5.71
4.16
3.78
9,135,492,595
42,419,608,328
20,446,546,187
17,902,365,123
4,070,697,018
64,202,720,000
43,429,650,000
20,416,360,000
356,710,000
21,991,776,404
540,555,542
(1,834,074,253)
(792,522,451)
3,028,824,730
(4,070,376,532)
(1,182,311,684)
(2,009,583,458)
672,255,473
155,016,301
(325,676,534)
9,676,048,137
40,585,534,075
19,654,023,736
20,931,189,853
320,486
63,020,408,316
41,420,066,542
21,088,615,473
511,726,301
21,666,099,870
9,564,093,602
37,634,463,383
17,945,785,735
19,688,677,649
0
59,733,525,597
38,689,065,644
20,704,364,780
340,095,173
21,665,367,979
74,398,521
1,670,913,321
1,064,314,273
606,599,048
0
273,823,344
273,823,344
0
0
0
9,638,492,123
39,305,376,704
19,010,100,008
20,295,276,696
0
60,007,348,942
38,962,888,988
20,704,364,780
340,095,173
21,665,367,979
98.84
92.73
91.31
94.06
0.00
94.78
93.41
98.18
66.46
100.00
0.38
1.55
0.75
0.80
0.00
2.37
1.54
0.82
0.01
0.86
21,991,776,404
(325,676,534)
128,490,748,566
4,882,145,768
22,933,015,886 (1,131,493,846)
105,319,296,590
5,915,099,306
238,436,090
98,540,308
98,018,843,237
3,953,421,857
68,499,785,489
4,498,401,615
4,574,352,056
72,248,124
1,691,834,022
5,118,455,034
59,134,206,040 (1,434,152,425)
744,303,333
211,650,467
2,720,026,708
142,077,094
55,669,875,999 (1,787,879,985)
21,666,099,870
133,372,894,334
21,801,522,040
111,234,395,896
336,976,398
101,972,265,094
72,998,187,104
4,646,600,180
6,810,289,056
57,700,053,615
955,953,800
2,862,103,802
53,881,996,014
21,665,367,979
126,691,017,706
21,384,870,970
105,004,354,590
301,792,145
88,119,003,086
63,770,390,774
3,633,701,753
5,328,303,037
51,407,371,382
508,919,353
1,433,838,787
49,464,613,241
0
206,629,233
143,551,342
60,953,991
2,123,900
7,748,039,653
7,038,083,489
96,562,740
248,820,928
6,669,830,350
72,903,561
348,314,128
6,248,612,661
21,665,367,979
126,897,646,939
21,528,422,312
105,065,308,581
303,916,045
95,867,042,739
70,808,474,263
3,730,264,493
5,577,123,965
58,077,201,732
581,822,914
1,782,152,915
55,713,225,902
100.00
94.99
98.09
94.40
89.56
86.41
87.36
78.20
78.24
89.09
53.24
50.10
91.80
0.86
5.01
0.85
4.15
0.01
3.79
2.80
0.15
0.22
2.29
0.02
0.07
2.20
168
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Denominación
Bienes Preexistentes
Otros Activos No Financieros
Imprevistos y Emergencias
Transferencias de Capital
Al Sector Privado
Al Sector Público
Total Gastos
Presupuesto
Original
1
Modificaciones
2
Presupuesto
Vigente
3=(1+2)
Devengado
Presupuestario
4
Devengado no
Presupuestario
5
Total
Devengado
6=(4+5)
%
Devengado
Prespuestario
7=(4/3)*100
%
PIB
6 = (6/PIB)
1,066,050,000
1,805,208,777
587,059,096
382,926,249
1,446,284,275 (1,446,284,145)
29,519,057,748
(544,979,759)
464,769,924
212,799,022
29,054,287,824
(757,778,781)
454,727,293,593 10,728,952,074
2,871,258,777
969,985,345
130
28,974,077,989
677,568,946
28,296,509,043
465,456,245,667
2,503,781,766
897,232,836
0
24,348,612,312
668,016,596
23,680,595,716
437,870,986,693
11,302,187
11,567,284
0
709,956,164
0
709,956,164
11,158,341,130
2,515,083,953
908,800,120
0
25,058,568,476
668,016,596
24,390,551,880
449,029,327,823
87.20
92.50
0.00
84.04
98.59
83.69
94.07
0.10
0.04
0.00
0.99
0.03
0.96
17.73
Aplicaciones Financieras
76,119,060,000 12,532,101,757
Activos Financieros
1,000,000,000
1,253,000,000
Compra de Acciones y
Participaciones de Capital
1,000,000,000
1,253,000,000
Compra de Títulos y Valores
0
0
Pasivos Financieros
68,507,060,000 (1,343,000,000)
22,034,952,580 (4,014,000,000)
Amortización Deuda Interna
46,472,107,420
2,671,000,000
Amortización Deuda Externa
Otras Aplicaciones Financieras
6,612,000,000 12,622,101,757
Disminución de Cuentas Por
Pagar
6,612,000,000 12,622,101,757
Total General
530,846,353,593 23,261,053,831
Producto Interno Bruto Corriente,
2013
2,532,360,552,265
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
88,651,161,757
2,253,000,000
75,321,955,187
2,247,380,860
2,121,598,255
185,556
77,443,553,442
2,247,566,415
84.96
99.75
3.06
0.09
2,253,000,000
0
67,164,060,000
18,020,952,580
49,143,107,420
19,234,101,757
2,247,380,860
0
64,459,008,859
18,006,460,147
46,452,548,712
8,615,565,468
0
185,556
0
0
0
2,121,412,699
2,247,380,860
185,556
64,459,008,859
18,006,460,147
46,452,548,712
10,736,978,168
99.75
n/a
95.97
99.92
94.53
44.79
0.09
0.00
2.55
0.71
1.83
0.42
19,234,101,757
554,107,407,424
8,615,565,468
513,192,941,879
2,121,412,699
13,279,939,385
10,736,978,168
526,472,881,264
44.79
92.62
0.42
20.79
169
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 10
Transferencia Corriente y de Capital
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Actividad / Obra Objeto
0003
4
0004
2
4
5
6
0005
2
3
4
5
6
0006
4
5
0007
4
5
0008
4
5
0009
4
5
0010
2
3
4
0011
4
5
6
0012
4
0013
4
5
0015
6
0016
4
5
6
0017
4
5
0018
2
Agrupaciones
Presidencia de la Republica
Asistencia en el Área de Servicios Municipales
Transferencias Corrientes
Asistencia en el Área de Agropecuaria y Pesca
Servicios no Personales
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Activos no Financieros
Asistencia en el Área Social
Servicios no Personales
Materiales y Suministros
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Activos no Financieros
Asistencia en el Área de Industria y Comercio
Transferencias Corrientes
Transferencia de Capital
Asistencia en el Área de la Defensa Nacional
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Asistencia en el Área de Salud
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Asistencia en el Área de Acueducto y Alcantarillado
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Asistencia en el Área de Educación
Servicios no Personales
Materiales y Suministros
Transferencias Corrientes
Asistencia en el Área de Deportes, Recreación, Cultura y
Religión
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Activos no Financieros
Asistencia en el Área de Comunicaciones
Transferencias Corrientes
Asistencia en el Área de Justicia y Orden Público
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Asistencia en el Área de Vivienda
Activos no Financieros
Asistencia en el Área de Riego
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Activos no Financieros
Asistencia en el Área de Energía
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Asistencia en el Área de Transporte
Servicios no Personales
170
Devengado 2013
5,616,660,656
28,688,510
28,688,510
923,097,344
200,000
294,702,620
612,434,724
15,760,000
616,192,627
110,383,616
28,920,500
145,989,008
64,719,483
266,180,020
38,625,000
35,359,000
3,266,000
749,787,637
373,647,698
376,139,939
77,113,923
38,285,923
38,828,000
439,877,768
120,131,504
319,746,264
28,186,100
2,750,000
2,250,000
23,186,100
331,231,000
212,834,478
109,696,522
8,700,000
43,600,000
43,600,000
17,000,000
13,748,697
3,251,303
4,000,000
4,000,000
549,628,897
222,638,226
302,473,871
24,516,800
42,900,000
10,000,000
32,900,000
494,810,778
17,250,000
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Actividad / Obra Objeto
Agrupaciones
4
5
6
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Activos no Financieros
0019
Asistencia en el Área de Trabajo
4
Transferencias Corrientes
0020
Asistencia en el Área de las Relaciones Internacionales
4
Transferencias Corrientes
0021
Asistencia en el Área de Protección del Aire, Agua y Suelo
4
Transferencias Corrientes
0023
Asistencia en el Área de Administración General
2
Servicios no Personales
3
Materiales y Suministros
4
Transferencias Corrientes
5
Transferencias de Capital
6
Activos no Financieros
Total General
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
171
Devengado 2013
207,000,000
20,000,000
250,560,778
9,000,000
9,000,000
1,250,000
1,250,000
72,060,000
72,060,000
1,149,611,072
477,796,252
180,000,000
378,778,697
2,251,303
110,784,820
5,616,660,656
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 11
Fondos Reponibles para Eventos por Capítulo y UE
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Cap
Scap
UE
0201
Aperturado
Rendido
%
Balance por
Rendir
%
1
2
3=(2/1)
4=(1-2)
5=(4/1)*100
Descripción
Presidencia de la República
46,000,000
45,981,149
99.96
18,851
0.04
02
0008
Administración Financiera de los Subsidios Sociales
20,000,000
19,981,149
99.91
18,851
0.09
02
0009
Sistema Único de Beneficiario
26,000,000
26,000,000
100.00
0
0.00
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
66,280,111
60,244,224
90.89
6,035,887
9.11
0207
01
0001
Viceministerio Administrativo y Financiero
Ministerio de Deportes, Educación Física y
Recreación
66,280,111
60,244,224
90.89
6,035,887
9.11
75,000,000
75,000,000
100.00
0
0.00
01
0001
Ministerio de Deportes, Educación Física y Recreación
75,000,000
75,000,000
100.00
0
0.00
Ministerio de la Mujer
15,000,000
14,999,708
100.00
292
0.00
Ministerio de la Mujer
15,000,000
14,999,708
100.00
292
0.00
Ministerio de Cultura
148,000,000
148,000,000
100.00
0
0.00
Ministerio de Cultura
148,000,000
148,000,000
100.00
0
0.00
35,994,657
28,715,305
79.78
7,279,353
20.22
35,994,657
28,715,305
79.78
7,279,353
20.22
386,274,768
372,940,386
96.55
13,334,382
3.45
0208
0215
01
0001
01
0001
0216
0220
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
01
0009
Oficina Nacional Estadística
Total General
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
Anexo 12
Fondos Reponibles Institucionales
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Capítulo
Monto
Aperturado
1
Descripción
0201
0202
0205
0207
0208
0210
0215
0218
0220
0221
Presidencia de la República
Ministerio de Interior y Policía
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
Ministerio de Deportes
Ministerio de Agricultura
Ministerio de la Mujer
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
Ministerio de Administración Pública
Total General
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
172
Rendido
2
1,325,407 1,093,787
9,353,105 1,442,026
1,523,000
995,108
10,000,000 6,282,578
1,083,333 1,083,333
1,063,503
0
141,715
53,342
284,349
143,985
2,238,777 1,354,043
152,066
100,429
27,165,256 12,548,632
Balance
%
por Rendir
3=(2/1)*100
4=(1-2)
5=(4/1)*100
%
82.52
15.42
65.34
62.83
100.00
0.00
37.64
50.64
60.48
66.04
46.19
231,620
7,911,079
527,892
3,717,422
0
1,063,503
88,373
140,364
884,735
51,637
14,616,623
17.48
84.58
34.66
37.17
0.00
100.00
62.36
49.36
39.52
33.96
53.81
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 13
Fondo de Asistencia Social por Capítulo
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Capítulo
Aperturado
Descripción
0201
0207
0218
Presidencia de la República
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales
Total General
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
1
95,000,000
237,521,828
11,000,000
343,521,828
Balance
por
%
Rendir
2
3=(2/1)*100
4=(1-2) 5=(4/1)*100
85,807,019
90.32
9,192,981
9.68
235,693,417
99.23
1,828,411
0.77
10,564,558
96.04
435,442
3.96
332,064,994
96.66
11,456,834
3.34
Rendido
%
Anexo 14
Fondos en Avance por Excepción por Capítulo y UE
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Cap
Scap
UE
0201
Aperturado
Rendido
%
Balance por
Rendir
%
1
2
3=(2/1)*100
4=(1-2)
5=(4/1)*100
Descripción
Presidencia de la República
52,882,882
46,878,148
88.65
6,004,734
01
0001
Secretaría Administrativa
32,200,000
30,646,083
95.17
1,553,917
4.83
01
0006
2,000,000
833,902
41.70
1,166,098
58.30
01
0008
2,500,000
2,044,776
81.79
455,224
18.21
01
0011
Ministerio de la Presidencia
Direccion de Informacion, Analisis y Programacion
Estrategica
Fondo en Avance Direccion General de Comunicacion
(DICOM)
0211
01
0003
01
0001
0219
11.35
16,182,882
13,353,388
82.52
2,829,494
17.48
Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones
350,000,000
350,000,000
100.00
0
0.00
Oficina para el Reordenamiento del Transporte
350,000,000
350,000,000
100.00
0
0.00
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y Tecnología
148,548,125
148,548,089
100.00
37
0.00
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y Tecnología
148,548,125
148,548,089
100.00
37
0.00
551,431,007
545,426,236
98.91
6,004,771
1.09
Total General
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
173
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 15
Fondo en Avance Contrapartida para Proyectos
y Programas por Capítulo
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Monto
Aperturado
Monto
Rendido
%
Balance
por
Rendir
%
Capítulo
0205
0206
0207
0210
0211
0213
0220
Descripción
1
2
3=(2/1)*100
4=(1-2) 5=(4/1)*100
Ministerio de Hacienda
45,250,000 38,002,701
83.98
7,247,299
16.02
Ministerio de Educación
92,332,366 88,857,472
96.24
3,474,894
3.76
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
7,966,631
7,964,647
99.98
1,984
0.02
Ministerio de Agricultura
14,328,553
0
0.00
14,328,553
100.00
Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones
8,564,066
8,014,654
93.58
549,413
6.42
Ministerio de Turísmo
326,707
0
0.00
326,707
100.00
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
8,447,329
4,096,689
48.50
4,350,640
51.50
Total General
177,215,652 146,936,163
82.91
30,279,488
17.09
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
Anexo 16
Asignaciones Preimputadas por Capítulo
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Capítulo
Montos
Transferidos
1
Descripción
0101
0206
0214
0220
0301
0401
0402
0403
0404
0405
Congreso Nacional
Ministerio de Educación
Procuraduría General de la República
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
Suprema Corte de Justicia
Junta Central Electoral
Cámara de Cuentas de la República Dominicana
Tribunal Constitucional
Defensor del Pueblo
Tribunal Superior Electoral (TSE )
Total General
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
174
5,742,736,806
6,917,458,178
3,130,736,275
10,000,000
4,497,202,828
2,986,329,761
516,247,695
550,000,000
50,000,000
199,999,995
24,600,711,537
Monto
Rendido
2
Balance por
Rendir
3=(1-2)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,742,736,806
6,917,458,178
3,130,736,275
10,000,000
4,497,202,828
2,986,329,761
516,247,695
550,000,000
50,000,000
199,999,995
24,600,711,537
ANEXOS DE LOS
ESTADOS FINANCIEROS
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 17
Instituciones Descentralizadas, Empresas Públicas
e Instituciones de la Seguridad Social
Balances Generales
Al 31 de Diciembre 2013
(Valores en RD$)
CONCEPTO
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBILIDADES
INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
INVENTARIO DE CONSUMO
INVENTARIOS DE MERCANCIAS
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES A LARGO PLAZO
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
BIENES DE USO NETO
CONSTRUCCION Y MEJORAS EN PROCESO
BIENES INTANGIBLES
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
DEDUCCIONES Y RETENCIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
PRESTAMOS A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
INTERESES POR PAGAR
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO
PRESTAMOS INTERNOS A PAGAR A L. PLAZO
OTROS PASIVOS A PAGAR A L. PLAZO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
PATRIMONIO
CAPITAL INSTITUCIONAL
AJUSTE AL PATRIMONIO
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL
RESULTADOS DE PERIODOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
1
2
Centro de Educación
Médica de Amistad
Domínico Japonesa
(CEMADOJA)
Comisión
Ejecutiva para la
Reforma del Sector
Salud (CERSS)
3
5
6
7
8
9
Consejo
Económico y
Social (CES)
Corporación de
Radio y
Televisión
Dominicana
(CERTV)
Consejo
Nacional de
Zonas Francas
de Exportación
(CNZFE)
Consejo Nacional
de Estancias
Infantiles
(CONDEI)
Parque
Zoológico
Nacional
28,881,632
0
21,677,974
0
12,087,532
15,869
62,663,008
3,325,214
0
0
0
0
0
3,325,214
3,881,593
16,683,524
2,193,810
690,580
0
2,219,180
25,668,687
17,874,970
0
30,703
570,501
0
101,751
18,577,924
3,417,223
0
3,427,527
0
0
0
6,844,750
3,724,670
0
43,625,070
0
0
0
47,349,739
3,394,279
9,826,192
18,667,462
0
0
0
31,887,934
795,604
0
0
0
0
0
795,604
648,489
0
0
0
0
0
648,489
123,564,158
0
667,320,348
649,247
0
69,294,361
860,828,114
0
0
24,228,668
0
0
527,709,779
551,938,447
614,601,455
0
0
3,969,169
0
0
0
3,969,169
7,294,383
0
0
9,314,083
0
10,301,110
0
19,615,193
45,283,880
0
0
55,574,479
0
0
115,957
55,690,435
74,268,360
0
0
1,124,994
0
0
0
1,124,994
7,969,744
0
0
127,985,237
0
625,279
657,395
129,267,911
176,617,651
0
0
7,171,208
0
1,817,279
0
8,988,487
40,876,421
0
0
1,294,036
0
0
0
1,294,036
2,089,640
0
0
16,092,752
0
0
0
16,092,752
16,741,241
0
0
68,833,408
0
0
3,292,258,063
3,361,091,471
4,221,919,584
533,522
1,109,405
0
0
726,879
0
2,369,806
506,805
0
0
0
0
0
506,805
0
17,831,184
0
0
0
0
17,831,184
0
2,878,445
0
0
0
0
2,878,445
117,956
73,697
0
0
0
0
191,653
15,167,557
31,647,212
0
0
6,059,915
0
52,874,684
0
14,443,104
0
0
0
0
14,443,104
0
0
0
0
0
0
0
0
574,840
0
0
0
0
574,840
8,877,153
105,860,945
0
0
97,127,042
63,512,069
275,377,209
0
0
0
0
0
2,369,806
0
0
0
0
0
506,805
0
0
0
0
0
17,831,184
0
0
0
0
0
2,878,445
0
0
0
0
0
191,653
0
0
0
0
0
52,874,684
27,967,631
0
0
0
27,967,631
42,410,735
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
574,840
0
90,395,319
0
0
90,395,319
365,772,528
507,131,973
0
0
69,785,845
35,313,831
612,231,649
614,601,455
3,137,316
0
0
0
3,650,262
6,787,578
7,294,383
43,325,092
0
0
0
-15,872,396
27,452,696
45,283,880
78,825,388
0
0
0
-7,435,473
71,389,914
74,268,360
0
1,294,900
0
5,196,010
1,287,182
7,778,091
7,969,744
334,692,416
0
0
-183,037,944
-27,911,506
123,742,967
176,617,651
-5,135,460
25,497
5,179,528
0
-1,603,879
-1,534,314
40,876,421
2,946,464
0
0
748,731
-1,605,554
2,089,640
2,089,640
156,228
0
0
17,012,838
-1,002,665
16,166,401
16,741,241
25,000,000
0
3,674,945,453
122,202,975
33,998,628
3,856,147,056
4,221,919,584
Tesorería de la
Seguridad Social
(TSS)
4
Instituto Nacional
de Protección de
los Derechos del
Consumidor
(PROCONSUMID
OR)
175
10
Centro de
Desarrollo y
Competitividad
Industrial
(PROINDUSTRIA
)
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Continuación…
11
CONCEPTO
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBILIDADES
INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
INVENTARIO DE CONSUMO
INVENTARIOS DE MERCANCIAS
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES A LARGO PLAZO
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
BIENES DE USO NETO
CONSTRUCCION Y MEJORAS EN PROCESO
BIENES INTANGIBLES
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
DEDUCCIONES Y RETENCIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
PRESTAMOS A LARGO PLAZO- PORCION
CORRIENTE
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
INTERESES POR PAGAR
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS INTERNOS A PAGAR A LARGO
PLAZO
PRESTAMOS INTERNOS A PAGAR A L. PLAZO
OTROS PASIVOS A PAGAR A L. PLAZO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
PATRIMONIO
CAPITAL INSTITUCIONAL
AJUSTE AL PATRIMONIO
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL
RESULTADOS DE PERIODOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
Dirección General de
Impuestos Internos
(DGII)
12
Oficina Nacional
de la Propiedad
Industrial
(ONAPI)
13
14
15
16
17
Acuario
Nacional
Jardín Botánico
Nacional
Museo de Historia
Natural
Instituto Nacional de
la Vivienda (INVI)
Instituto Postal
Dominicano
(INPOSDOM)
18
Instituto
Dominicano de
Seguros Sociales
(IDSS)
19
Instituto Nacional
de Aguas Potables
y Alcantarillados
(INAPA)
20
Comisión
Nacional de
Energía (CNE)
690,098,883
0
46,409,740
54,703,138
0
278,401,968
1,069,613,730
18,535,902
0
2,656,710
1,090,702
0
162,741
22,446,056
2,676,034
0
12,750
1,042,602
0
121,492
3,852,878
6,328,040
0
713,001
0
332,690
325,864
7,699,595
129,673
0
0
269,500
0
0
399,173
493,380,058
4,174,194
850,317,219
845,044
0
710,212
1,349,426,727
7,859,879
0
58,133,378
15,548,113
0
808,598
82,349,968
196,512,004
13,933,410,708
2,518,333,346
96,889,906
0
3,666,698
16,748,812,662
223,742,732
4,144,868
5,325,246,144
107,637,118
0
0
5,660,770,861
16,056,129
0
65,507,948
0
0
40,038,749
121,602,826
0
0
592,044,862
0
23,675,372
9,052,684
624,772,918
1,694,386,648
0
0
45,485,265
0
135,941,012
0
181,426,276
203,872,332
0
0
18,066,211
0
0
0
18,066,211
21,919,089
0
0
5,082,424,316
0
0
9,033,670
5,091,457,986
5,099,157,581
0
0
148,615,134
0
0
0
148,615,134
149,014,307
0
1,691,577,085
43,600,563
40,133,002
125,020
2,433,121,339
4,208,557,010
5,557,983,736
0
0
662,226,373
0
0
0
662,226,373
744,576,342
55,704,000
0
829,793,296
0
0
8,184,890
893,682,186
17,642,494,848
28,667,001,237
8,880,000
22,007,021,328
0
0
0
50,682,902,564
56,343,673,425
0
0
228,470,288
0
527,126
0
228,997,415
350,600,240
16,551,417
179,182,622
0
937,589
6,007,541
0
486,105
69,982
0
444,275
9,397,371
0
0
705,272
0
0
509,383,848
0
0
465,910,602
0
0
6,812,260,339
83,159,656
711,422,032
2,492,957,656
0
25,231,880
91,935,542
0
0
278,401,967
0
474,136,006
0
0
0
6,945,130
0
15,000
0
571,087
0
1,932,750
0
11,774,396
0
0
0
705,272
0
0
0
509,383,848
0
0
0
465,910,602
0
803,061,174
0
7,698,481,169
0
20,094,326
0
3,224,474,014
0
1,861,687
0
119,029,109
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
474,136,006
0
0
2,600,000
2,600,000
9,545,130
0
0
0
0
571,087
0
0
0
0
11,774,396
0
0
0
0
705,272
597,861
0
2,002,579,798
2,003,177,659
2,512,561,507
0
0
0
0
465,910,602
0
0
650,199
650,199
7,699,131,368
0
0
45,899,553
45,899,553
3,270,373,566
0
15,036,770
4,870,670
19,907,440
138,936,549
187,586,180
0
0
770,632,717
262,031,745
1,220,250,642
1,694,386,648
168,458,181
0
0
0
25,869,021
194,327,202
203,872,332
1,960,191
0
6,317,014
19,061,405
-5,990,608
21,348,002
21,919,089
5,074,834,805
0
0
2,995,279
9,553,101
5,087,383,185
5,099,157,581
0
141,185,057
5,546,232
3,470,357
-1,892,611
148,309,034
149,014,307
5,009,933,370
0
0
-1,775,817,403
-188,693,738
3,045,422,229
5,557,983,736
651,088,660
-7,208,637
0
-335,771,421
-29,442,862
278,665,740
744,576,342
98,000,000
-155,871,629
163,469,184
8,070,031,856
1,767,734,069
9,943,363,480
17,642,494,848
57,212,789,743
0
0
-2,323,961,223
-1,815,528,661
53,073,299,859
56,343,673,425
4,242,196
0
0
134,134,604
73,286,892
211,663,692
350,600,240
176
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Continuación…
21
CONCEPTO
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBILIDADES
INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
INVENTARIO DE CONSUMO
INVENTARIOS DE MERCANCIAS
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
22
Superintendencia de
Valores
Superintendencia
de Pensiones
23
Instituto Nacional de
Auxilios y Viviendas
(INAVI)
24
Archivo General de la
Nación (AGN)
25
Superintendencia De
Salud y Riesgos
Laborales (SISALRIL)
Consolidación
59,139,915
0
2,368
0
0
765,311
59,907,594
19,054,862
0
6,379,339
1,001,253
0
7,804,498
34,239,953
14,440,302
0
24,613,519
0
37,284,903
12,985,676
89,324,400
2,217,319
0
69,945
0
0
0
2,287,264
10,625,788
0
3,036,037
1,607,871
0
1,896,305
17,166,001
1,950,305,353
13,968,239,486
9,658,374,337
282,545,575
49,705,125
419,319,274
26,328,489,151
0
1,313,808
66,544,530
0
0
4,147,590
72,005,928
131,913,522
0
0
105,612,201
0
0
5,903,891
111,516,093
145,756,046
891,590
0
285,966,113
0
3,173,011
288,500,435
578,531,149
667,855,549
0
0
372,442,372
0
0
0
372,442,372
374,729,636
1,656,841,355
0
186,284,909
0
3,567,714
507,393
1,847,201,371
1,864,367,372
30,380,438,182
1,701,770,893
30,990,185,793
40,133,002
179,752,924
6,579,193,086
69,871,473,879
96,199,963,030
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
DEDUCCIONES Y RETENCIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
PRESTAMOS A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
INTERESES POR PAGAR
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
3,255,655
1,726,511
0
0
0
0
4,982,166
0
6,411,112
0
0
9,590,153
0
16,001,265
66,818,968
37,768,237
0
0
135,680,202
0
240,267,406
847,959
0
0
0
350,000
0
1,197,959
6,794,350
4,321,229
0
5,956,855
0
0
17,072,434
857,993,221
10,792,456,696
83,159,656
5,956,855
1,354,901,096
63,512,069
13,157,979,593
PASIVOS NO CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO
PRESTAMOS INTERNOS A PAGAR A L. PLAZO
OTROS PASIVOS A PAGAR A L. PLAZO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES Y NO CORRIENTES
0
0
0
0
0
4,982,166
0
0
0
0
0
16,001,265
0
16,997,887
0
0
16,997,887
257,265,293
0
0
0
0
0
1,197,959
0
0
1,656,887,404
0
1,656,887,404
1,673,959,838
27,967,631
107,991,067
1,671,924,174
2,056,600,220
3,864,483,091
17,022,462,684
0
0
32,811,103
94,109,725
10,528
126,931,356
131,913,522
0
0
0
131,843,636
-2,088,855
129,754,781
145,756,046
393,476,677
0
0
-13,527,382
30,640,962
410,590,256
667,855,549
0
0
0
345,952,224
27,579,452
373,531,676
374,729,636
96,712,601
0
0
78,521,441
15,173,492
190,407,534
1,864,367,372
69,889,162,019
-20,574,812
3,888,268,514
5,233,584,268
187,060,356
79,177,500,345
96,199,963,030
ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES A LARGO PLAZO
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
BIENES DE USO NETO
CONSTRUCCION Y MEJORAS EN PROCESO
BIENES INTANGIBLES
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL INSTITUCIONAL
AJUSTE AL PATRIMONIO
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL
RESULTADOS DE PERIODOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
177
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 18
Instituciones Descentralizadas, Empresas Públicas
e Instituciones de la Seguridad Social
Estados de Resultados
Al 31 de Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
CONCEPTO
1
2
3
Centro de
Educación Médica
de Amistad
Domínico Japonesa
(CEMADOJA)
Comisión
Ejecutiva para la
Reforma del Sector
Salud (CERSS)
Tesorería de
la Seguridad
Social (TSS)
4
Instituto Nacional de
Protección de los
Derechos del
Consumidor
(PROCONSUMIDO
R)
5
6
7
8
9
10
Consejo
Económico y Social
(CES)
Corporación de
Radio y Televisión
Dominicana
(CERTV)
Consejo Nacional
de Zonas Francas
de Exportación
(CNZFE)
Consejo Nacional
de Estancias
Infantiles
(CONDEI)
Parque Zoológico
Nacional
Centro de Desarrollo
y Competitividad
Industrial
(PROINDUSTRIA)
INGRESOS CORRIENTES
TRANSFERENCIA CORRIENTES RECIBIDAS:
65,954,632
79,276,620
169,107,447
137,503,134
12,000,000
90,978,106
30,820,147
17,356,346
54,811,990
DE OTRAS INSTITUCIONES PUBLICAS
DEL GOBIERNO CENTRAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43,391,867
0
DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS
0
0
0
0
0
0
7,295,421
0
0
0
OTROS INGRESOS
149,814,394
683,060
30,394,300
4,331,236
0
84,345,636
96,477,485
0
23,187,912
237,616,436
TOTAL DE INGRESOS
215,769,026
79,959,680
199,501,746
141,834,370
12,000,000
175,323,742
134,593,053
17,356,346
77,999,902
281,008,303
105,803,397
54,060,925
141,606,521
101,966,331
3,842,797
126,098,800
94,307,919
13,602,028
42,316,256
206,999,129
7,228,257
16,358,940
57,963,692
23,092,802
6,314,277
27,168,856
21,156,131
3,903,116
12,291,092
27,975,428
66,516,695
5,826,752
3,543,752
10,047,736
327,360
17,625,710
13,302,365
1,338,967
22,978,032
8,543,855
906,846
62,800
568,593
1,440,355
0
990,453
679,570
0
459,564
2,279,775
GASTOS CORRIENTES
SERVICIOS PERSONALES
SERVICIOS NO PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
OTROS GASTOS INSTITUCIONALES
TOTAL DE GASTOS
RESULTADO CORRIENTE DEL PERIODO
DEPRECIACION Y AMORTIZACIONES
RESULTADOS NETO DEL PERIODO
0
0
0
577,947
0
2,458,117
3,465,439
0
0
63,500
180,455,194
76,309,417
203,682,557
137,125,171
10,484,434
174,341,936
132,911,423
18,844,111
78,044,944
245,861,688
35,313,831
3,650,262
-4,180,811
4,709,200
1,515,566
981,806
1,681,630
-1,487,765
-45,042
35,146,615
0
0
11,691,585
12,144,673
228,384
28,893,312
3,285,509
117,789
957,623
1,147,987
35,313,831
3,650,262
-15,872,396
-7,435,473
1,287,182
-27,911,506
-1,603,879
-1,605,554
-1,002,665
33,998,628
178
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Continuación…
CONCEPTO
11
12
Dirección General de
Impuestos Internos
(DGII)
Oficina Nacional de
la Propiedad
Industrial (ONAPI)
13
14
Acuario
Nacional
Jardín
Botánico
Nacional
15
16
17
18
19
20
Museo de Historia
Natural
Instituto
Nacional de la
Vivienda (INVI)
Instituto Postal
Dominicano
(INPOSDOM)
Instituto
Dominicano de
Seguros Sociales
(IDSS)
Instituto Nacional de
Aguas Potables y
Alcantarillados
(INAPA)
Comisión Nacional
de Energía (CNE)
INGRESOS CORRIENTES
TRANSFERENCIA CORRIENTES RECIBIDAS:
3,282,797,727
30,388,129
38,019,097
67,908,557
28,541,053
1,172,883,795
193,225,744
1,815,675,226
1,685,219,554
147,069,165
DE OTRAS INSTITUCIONES PUBLICAS
DEL GOBIERNO CENTRAL
0
153,177
0
0
0
0
15,748,712
0
0
12,000,000
DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS
0
0
56,386
537,815
0
0
0
98,248,421
0
0
180,748,545
252,659,419
12,808,482
14,668,050
1,578,207
141,008,461
93,786,815
9,275,430,514
629,018,335
253,948,336
3,463,546,272
283,200,725
50,883,965
83,114,422
30,119,260
1,313,892,256
302,761,272
11,189,354,161
2,314,237,889
413,017,501
2,308,778,015
180,378,382
28,317,423
52,628,095
17,524,790
186,970,876
222,728,367
1,790,104,866
1,025,295,431
134,853,917
OTROS INGRESOS
TOTAL DE INGRESOS
GASTOS CORRIENTES
SERVICIOS PERSONALES
SERVICIOS NO PERSONALES
657,926,983
37,055,476
8,594,051
11,003,329
8,764,987
87,794,746
75,539,990
364,246,579
1,118,096,359
79,991,448
80,649,222
23,259,935
17,771,384
8,519,918
4,546,334
17,752,830
25,861,034
384,922,956
256,972,481
98,590,055
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
5,406,190
5,790,583
0
153,753
104,478
454,111
2,591,878
15,603,507
31,409,830
9,343,967
OTROS GASTOS INSTITUCIONALES
5,174,369
207,607
0
154,957
0
1,200,390,566
2,475,783
6,866,742,184
0
0
3,057,934,779
246,691,983
54,682,858
72,460,052
30,940,589
1,493,363,129
329,197,053
9,421,620,092
2,431,774,101
322,779,387
RESULTADO CORRIENTE DEL PERIODO
405,611,494
36,508,742
-3,798,893
10,654,369
-821,329
-179,470,873
-26,435,781
1,767,734,069
-117,536,212
90,238,114
DEPRECIACION Y AMORTIZACIONES
143,579,749
10,639,721
2,191,715
1,101,269
1,071,283
9,222,865
3,007,081
RESULTADOS NETO DEL PERIODO
262,031,745
25,869,021
-5,990,608
9,553,101
-1,892,611
-188,693,738
-29,442,862
MATERIALES Y SUMINISTROS
TOTAL DE GASTOS
179
1,767,734,069
1,697,992,449
16,951,223
-1,815,528,661
73,286,892
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Continuación…
CONCEPTO
21
22
Superintendencia de
Valores
Superintendencia de
Pensiones
23
Instituto Nacional de
Auxilios y Viviendas
(INAVI)
24
25
Superintendencia De Salud
y Riesgos Laborales
(SISALRIL)
Archivo General de la
Nación (AGN)
Consolidación
INGRESOS CORRIENTES
TRANSFERENCIA CORRIENTES RECIBIDAS:
DEL GOBIERNO CENTRAL
49,703,013
-
178,989,008
170,847,318
-
9,562,467,674
DE OTRAS INSTITUCIONES PUBLICAS
-
-
183,707,552
-
306,327,089
517,936,531
DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS
-
-
-
-
-
106,138,042
OTROS INGRESOS
135,228,500
201,166,051
3,506,262
13,786,779
4,372,411
11,840,565,627
TOTAL DE INGRESOS
184,931,513
201,166,051
366,202,822
184,634,096
310,699,500
22,027,107,874
140,260,790
151,472,325
172,869,664
108,670,064
226,972,011
7,638,429,119
27,767,979
33,301,246
82,927,037
28,791,390
43,410,318
2,868,664,511
MATERIALES Y SUMINISTROS
6,859,464
7,883,198
43,276,978
14,981,494
15,451,313
1,157,349,818
TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES
5,345,583
3,796,315
-
1,033,948
1,787,053
90,209,151
-
1,851
22,171,773
-
-
8,103,884,093
180,233,816
196,454,934
321,245,452
153,476,895
287,620,695
19,858,536,692
RESULTADO CORRIENTE DEL PERIODO
4,697,697
4,711,116
44,957,370
31,157,201
23,078,805
2,168,571,182
DEPRECIACION Y AMORTIZACIONES
4,687,169
6,799,972
14,316,409
3,577,749
7,905,313
1,981,510,826
10,528
(2,088,855)
30,640,962
27,579,452
15,173,492
187,060,356
GASTOS CORRIENTES
SERVICIOS PERSONALES
SERVICIOS NO PERSONALES
OTROS GASTOS INSTITUCIONALES
TOTAL DE GASTOS
RESULTADOS NETO DEL PERIODO
180
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 19
Relación de Cumplimiento: Instituciones Descentralizadas y/o Autónomas,
Empresas Públicas e Instituciones de la Seguridad Social Identificadas
Período Enero - Diciembre 2013
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
Instituciones
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
Instituciones Descentralizadas
Acuario Nacional
Archivo General de la Nación
Centro de Exportaciones e Inversiones de la República Dominicana
Comisión Administrativa Aeroportuaria
Comisión Nacional de Defensa de la Competencia
Comisión Nacional de Energía
Comisión Reguladora de Prácticas Desleales
Consejo Dominicano de Pesca y Acuicultura (****)
Consejo Dominicano del Café
Consejo Nacional de Estancias Infantiles
Consejo Nacional de Población y Familia
Consejo Nacional de Zonas Francas y Exportación
Consejo Nacional para la Niñez y la Adolescencia
Corporación Dominicana de Empresas Estatales
Cruz Roja Dominicana
Defensa Civil
Dirección General de Cine
Dirección General de Aduanas
Dirección General de Impuestos Internos
Fondo Especial de Desarrollo Agropecuario
Fondo Patrimonial de las Empresas Reformadas
Instituto Agrario Dominicano
Instituto Azucarero Dominicano
Instituto de Desarrollo de Crédito Cooperativo
Instituto de Formación Técnico Profesional
Instituto de Innovación en Biotecnología e Industrial
Instituto de Protección de los Derechos del Consumidor
Instituto Dominicano de Aviación Civil
Instituto Dominicano de Investigaciones Agropecuarias y Forestales
Instituto Dominicano de las Telecomunicaciones (****)
Instituto Dominicano para la Calidad (INDOCAL)
Instituto Duartiano
Instituto Nacional de Bienestar Estudiantil
Instituto Nacional de la Uva
Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos
Instituto Nacional del Tabaco de la República Dominicana
Instituto para el Desarrollo del Noroeste
Instituto para el Desarrollo del Suroeste (****)
Jardín Botánico
181
Estados
Financieros
Ejecución
Presupuestaría
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
Estados
Financieros
Instituciones
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
1
2
3
4
5
6
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
79
80
81
82
1
2
4
3
83
1
Liga Municipal Dominicana
Museo de Historia Natural
Oficina Nacional de Defensa Pública
Oficina Nacional de Propiedad Industrial
Organismo Dominicano para la Calidad (ODAC)
Parque Zoológico Nacional
Superintendencia de Bancos
Superintendencia de Electricidad (****)
Superintendencia de Seguros (****)
Superintendencia de Valores
Tesorería de la Seguridad Social
Universidad Autónoma de Santo Domingo
Instituciones de la Seguridad Social
Consejo Nacional de Seguridad Social
Instituto Dominicano de Seguros Sociales
Instituto Nacional de Auxilios y Viviendas
Seguro Nacional de Salud (****)
Superintendencia de Pensiones
Superintendencia de Salud y Riesgos Laborales
Empresas Públicas no Financieras
Autoridad Portuaria Dominicana
Consejo Estatal de la Azúcar
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Boca Chica
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de la Romana
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Moca
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Monseñor Nouel
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Santiago
Corporación de Fomento Hotelero y Desarrollo del Turismo
Corporación del Acueducto y Alcantarillado de la Vega
Corporación del Acueducto y Alcantarillado de Puerto Plata
Corporación del Acueducto y Alcantarillado de Santo Domingo
Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales**
Corporación Estatal de Radio y Televisión
Empresa de Transmisión Eléctrica Dominicana (ETED)
Empresas de Generación Hidroeléctrica Dominicana (EGEHID)
Instituto de Estabilización de Precios
Instituto Nacional de Aguas Potables y Alcantarillado
Instituto Nacional de la Vivienda
Instituto Postal Dominicano **
La Cruz de Manzanillo**
Lotería Nacional
Instituciones Públicas Financieras Monetarias
Banco Agrícola de la República Dominicana
Banco Central de la República Dominicana
Banco Nacional del Fomento de la Vivienda y la Producción
Banco de Reservas de la República Dominicana
Instituciones Públicas Financieras no Monetarias
Caja de Ahorros para Obreros Monte y Piedad
182
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Ejecución
Presupuestaría
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
Instituciones
84
85
2
3
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
101
102
103
104
105
106
107
108
109
16
17
18
19
20
21
22
23
24
110
25
111
112
113
114
26
27
28
29
115
116
117
118
119
120
121
122
123
30
31
32
33
34
35
36
37
38
124
39
125
40
Centro de Desarrollo y Competitividad Industrial (PROINDUSTRIA)
Consejo Nacional Promoción y Apoyo a la Micro, Pequeña y Mediana
Empresa (PROMIPYME)
Instituciones Desconcentradas
Batallón de la Guardia Presidencial
Biblioteca Nacional Pedro Henríquez Ureña
Centro Agronómico Tropical de Investigación y Enseñanza (CATIE)
Centro Cardioneuro Oftalmológico y Trasplante (CECANOT)
Centro de Educación Dominico - Japonés (CEMADOJA)
Centro de Operaciones de Emergencia (COE)
Centro Infantil Hainamosa
Centro Nacional de Investigación en Salud Materno Infantil (CENISMI)
Centro Vacacional Infantil Jarabacoa
Comisión de Reforma de la Empresa Pública
Comisión Ejecutiva para la Reforma del Sector Salud (CERSS)
Comisión Hípica Nacional
Comisión Internacional Asesora Ciencia y Tecnología (CIACYT)
Comisión Nacional Contra el Lavado de Activos
Comisión Nacional de Ejecución de la Reforma Procesal Penal
(CONAEJ)
Comisión Nacional de Emergencias
Dirección General de Etica e Integridad Gubernamental
Comisión Nacional de Informática
Comisión Nacional de Negociaciones Comerciales (CNNC)
Comisión Permanente de Efemérides Patria
Comisión Presidencial de Políticas Farmacéuticas Nacional
Comisión Presidencial Objetivos del Milenio y el Desarrollo Sostenible
Comisión Presidencial para la Modernización y Seguridad Portuaria
Comisión Reguladora de Prácticas desleales en el Comercio y Medidas
de Salvaguardas (Comisión de Defensa Comercial)
Comisión Sectorial para la Reforma y Modernización del Sector
Agropecuario
Comisionado de Apoyo a la Reforma y Modernización de la Justicia
Consejo de Administración y Regularización de Taxis ( CART)
Consejo de Dirección de Casas de Acogidas y Refugios
Consultoría de Cooperación de Educación Ciencia y Tecnología
(COCECYT)
Consejo Económico y Social
Consejo Interinstitucional para la Coordinación de Viviendas
Consejo Nacional de Agricultura
Consejo Nacional de Bioética En Salud (CONABIOS)
Consejo Nacional de Drogas
Consejo Nacional de Fronteras
Consejo Nacional de Investigaciones Agropecuarias y Forestales
Consejo Nacional de Producción Pecuaria
Consejo Nacional para la Reglamentación y Fomento de la Industria
Lechera (CONALECHE)
Consejo Nacional para las Comunidades Dominicanas en el Exterior
(CONDEX)
Cuerpo de Ayudantes Militares
183
Estados
Financieros
X
Ejecución
Presupuestaría
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
Estados
Financieros
Instituciones
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
139
54
140
55
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
153
154
155
156
157
158
68
69
70
71
72
73
159
160
161
162
163
164
165
166
167
74
75
76
77
78
79
80
81
82
168
83
Ejecución
Presupuestaría
Cuerpo de Bombero de Guerra
Cuerpo de Bomberos de Boca Chica
Cuerpo de Bomberos de los Alcarrizos
Cuerpo de Bomberos de Pedro Brand
Cuerpo de Bomberos de San Luís
Cuerpo de Bomberos Distrito Municipal la Victoria
Cuerpo de Bomberos Santo Domingo Este
Cuerpo de Bomberos Santo Domingo Norte
Cuerpo de Bomberos Santo Domingo Oeste
Cuerpo de Bomberos Santo Domingo, Distrito Nacional
Cuerpo Especializado de Seguridad Aeroportuaria (CESA)
Despacho de la Primera Dama
X
Instituto de Educación Superior en Formación Diplomática y Consular
Dr. Eduardo la Torre Rodríguez
Dirección de Fomento y Desarrollo de la Artesanía Nacional
(FODEARTE)
Dirección General de Albergues y Residencias para la Reeducación
Ciudadana de Niños, Niñas y Adolescentes, (DIGFARCIN)
Dirección General de Control de Infección de Transmisión Sexual y Sida
Dirección General de Promoción y Educación para la Salud (DIGPRES)
Dirección Nacional de Control de Drogas
Dirección Nacional de Investigaciones (DNI)
Dirección Nacional de Patrimonio Monumental
Hospital Dr. Vinicio Calventi
Hospital Salvador B. Gautier
Hospital Traumalógico y Quirúrgico Prof. Juan Bosch
Instituto Dominicano de Alimentación y Nutrición
Instituto Nacional de Coordinación de Trasplantes (INCORT)
Instituto Nacional de Educación Física (INEFI) (****)
Instituto Nacional de Formación y Capacitación del Magisterio
(INAFOCAM)
Instituto Nacional de Formación y Capacitación Magisterial (INABIMA)
Instituto Panamericano de Geografía e Historia (PGH-OEA)
Instituto Nacional de Administración Pública (INAP)
Instituto Salomé Ureña
Laboratorio Dr. Defilló
Oficina de Custodia y Administración de los Bienes Incautados y
Decomisados (OCABID)
Oficina de Evaluación Sísmica y Vulnerabilidad de Infraestructura
Oficina de Tratados Comerciales Agrícolas (OTCA) (****)
Oficina Nacional de Meteorología (ONAMET)
Oficina Presidencial de Tecnología de Información y Comunicación
Panteón de la Patria
Parque Nacional Mirador Norte
Patronato de Apoyo al Centro Regional UASD en Hato Mayor
Patronato de los Centros de Diagnósticos y Medicina Avanzada
Patronato del Hospital General Materno Infantil (PLAZA DE LA
SALUD)
Seguro Médico de los Maestros
184
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
Estados
Financieros
Instituciones
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
Unidad Ejecutora de Pignoraciones
Programa de Medicamentos Esenciales (PROMESE-CAL)
Ciudad Sanitaria Luis Eduardo Aybar
Instituto Tecnológico de las Américas (ITLA)
Dirección de Información y Defensa de los Afiliados
Academia de Música
Banda de Música de Baní
Banda de Música de Barahona
Banda de Música de Cabral
Banda de Música de Dajabón
Banda de Música de Duvergé
Banda de Música de Guayabin
Banda de Música de Jaragua
Banda de Música de Jimaní
Banda de Música de la Vega
Banda de Música de los Llanos
Banda de Música de Monte Cristi
Banda de Música de Municipio de Pedernales
Banda de Música de Nagua
Banda de Música de Neiba
Banda de Música de Oviedo
Banda de Música de Puerto Plata
Banda de Música de Salcedo
Banda de Música de San Cristóbal
Banda de Música de San Francisco de Macorís
Banda de Música de Vicente Noble
Banda de Música de Villa Vázquez
Banda de Música del Cercado
Banda de Música Hato Mayor
Banda de Música Santa Cecilia, Paraíso, Barahona
Biblioteca Enriquillo, Vicente Noble
Casa de la Cultura de New York
Centro de Eventos y Exposiciones
Centro de Gastroenterología
Ciudad Ganadera del Nordeste, San Francisco de Macorís
Comisión Nacional del Cacao
Consejo Provincial de Desarrollo Ecoturístico Hato Mayor
Consejo Provincial de Desarrollo Ecoturístico Monseñor Nouel
Consejo Provincial de Desarrollo Ecoturístico de Monte Plata
Consejo Provincial de Desarrollo Ecoturístico de Salcedo
Consejo Provincial de Desarrollo Ecoturístico La Vega
Consejo Provincial des Ecoturístico Sánchez Ramírez
Dirección Provincial Sur Central
Dirección Provincial de San Francisco de Macorís
Dirección Provincial Distrito Nacional
Dirección Provincial La Vega
Dirección Provincial Moca
Dirección Provincial Monseñor Nouel
185
Ejecución
Presupuestaría
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
Estados
Financieros
Instituciones
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
Dirección Provincial Nagua
Dirección Provincial Puerto Plata
Dirección Provincial Samaná
Dirección Provincial Sánchez Ramírez
Dirección Provincial Santo Domingo
Dirección Provincial de Salcedo
Dirección Provincial Santo Domingo Oeste
Dirección Provincial Santo Domingo Este
Dirección Provincial Santo Domingo Norte
Dirección Provincial
Dirección Provincial Azua
Dirección Provincial Barahona
Dirección Provincial Dajabón
Dirección Provincial de Bahoruco
Dirección Provincial de la Romana
Dirección Provincial del Seybo
Dirección Provincial Hato Mayor
Dirección Provincial Higuey
Dirección Provincial Jimaní
Dirección Provincial Monte Plata
Dirección Provincial Montecristi
Dirección Provincial Pedernales
Dirección Provincial Peravia (Baní)
Dirección Provincial Regional Suroeste
Dirección Provincial San Cristóbal
Dirección Provincial San Francisco de Macorís
Dirección Provincial San José de Ocoa
Dirección Provincial San Juan
Dirección Provincial San Pedro de Macorís
Dirección Provincial Santiago Rodríguez
Dirección Provincial Sur Profundo
Dirección Provincial Valverde Mao
Embajada Dominicana en Washington
Escuela de Graduados de Educación Superior "General Juan Pablo Duarte
y Díez"
Fondo de Desarrollo del Transporte Terrestre (FONDET)
Gobernación Plaza de la Cultura
Hogares Escuelas y Ancianos
Hospital Marcelino Vélez Santana
Instituto del Legislador
Instituto Politécnico de Dajabón
Instituto Politécnico de San Cristóbal
Instituto Politécnico Oscus San Valero
Instituto Preparatoria de Menores
Margen de Contingencia para Contrapartida
Margen de Contingencia Presupuestaria Bilateral y Comercial
Monumentos Históricos de Santiago
186
Ejecución
Presupuestaría
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
Estados
Financieros
Instituciones
178 Oficina Nacional de Evaluación Sísmica y Vulnerabilidad
Infraestructura y Edificaciones (ONESVIE)
179 Oficina de Coordinación Presidencial
180 Orquesta Sinfónica Infantil y Juvenil
181 Patronato de la Cultura Santiago Apóstol
182 Politécnico Educativo
183 Programa Comunitario Vamo Arriba
184 Regional No.1 (Barahona)
185 Regional No.10 (Santo Domingo II)
186 Regional No.11 (Puerto Plata)
187 Regional No.12 ( Higuey)
188 Regional No.13 (San Cristóbal)
189 Regional No.14 (Nagua)
190 Regional No.15 (Santo Domingo III)
191 Regional No.16 (Cotuí)
192 Regional No.17 (Monte Plata)
193 Regional No.18 (Neyba)
194 Regional No.2 (San Juan de la Maguana)
195 Regional No.3 (Azua)
196 Regional No.4 (San Cristóbal)
197 Regional No.5 (San Pedro de Macorís)
198 Regional No.6 (La Vega)
199 Regional No.7 (San Francisco de Macorís)
200 Regional No.8 (Santiago)
201 Regional No.9 ( Mao)
202 Servicio Regional de Salud Metropolitano
203 Subcentro Nutricional
204 Unidad de Pignoraciones
205 Unidad de Quemado Pearl f. Ort. de Santo Domingo
Ejecución
Presupuestaría
de
Nota (**) Ejecución Presupuestaria y (****) Estados Financieros. Estas informaciones fueron recibidos a la fecha, pero no
se publicaron, debido a incongruencias.
Nota: Considerar que EGEHID y ETED, son informe que están incluidos dentro del informe de la CDEEE.
187
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 20
Relación de Cumplimiento de las Municipalidades
(Ayuntamientos y Juntas Distritales)
Período Enero - Diciembre 2013
No.
I
1
II
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
III
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
Tipo
Distrito Nacional
Ayuntamiento
Provincia Santo Domingo
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Azua
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Descripción
Estados
Financieros
Ejecución
Presupuestaría
Distrito Nacional
Santo Domingo Norte
Santo Domingo Oeste
Santo Domingo Este
Boca Chica
San Antonio de Guerra
Los Alcarrizos
Pedro Brand
La Victoria
La Caleta Boca Chica
Hato Viejo
San Luis (Sto Dgo Este)
Pantoja (Los Alcarrizos)
Palmarejo - Villa Linda
La Guayiga Pedro Brand
La Cuaba
X
X
X
X
Azua
Guayabal
Las Charcas
Las Yayas de Viajama
Padre las Casas
Peralta
Sabana Yegua
Tabara Arriba
Estebanía
Pueblo Viejo
Palmar de Ocoa (Azua)
Villarpando (Las Yayas)
Los Toros
Los Jovillos
Las Barias-La Estancia
Proyecto 4 (Sabana Yegua)
Ganadero Proyecto C2
Barro Arriba (Azua)
El Rosario (Pueblo Viejo)
Amiama Gómez (Tabara Arriba)
Tabara Abajo (Los Toros)
La Siembra (Padre Las Casas)
X
X
X
X
188
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
Tipo
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
IV
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
V
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Bahoruco
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Barahona
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Descripción
Las Lagunas (Padre Las Casas)
Puerto Viejo-Los Negros
Barreras
Monte Bonito
Clavellina de Azua
Doña Emma Balaguer
Las Lomas
Los Fríos
Hato Nuevo Cortes
Proyecto 2-C (Sabana Yegua)
Neyba
Galván
Los Ríos
Tamayo
Uvilla
Villa Jaragua
El Palmar
Las Clavellinas
Santana
Monserrat
Cabeza de Toro
Mena
El Salado
Santa Bárbara
Santa Cruz de Barahona
Cabral
Enriquillo
Las Salinas
Paraíso
Polo
Vicente Noble
Canoa
El Peñón
Fundación
La Ciénaga
Jaquimeyes
El Cachón
Pescadería
Los Patos
Quita Coraza
Fondo Negro
Arroyo Dulce
Palo Alto
Bahoruco
La Guazara
Villa Central
189
Estados
Financieros
Ejecución
Presupuestaría
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
Tipo
VI
85
86
87
88
89
90
91
92
93
VII
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
VIII
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
IX
125
126
127
128
Provincia Dajabón
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Duarte
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Elías Piña
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia El Seibo
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Descripción
Estados
Financieros
Ejecución
Presupuestaría
Dajabón
Loma de Cabrera
Partido
Restauración
El Pino
Manuel Bueno
Capotillo
Cañongo
Santiago de la Cruz
X
X
San Francisco de Macorís
Arenoso
Castillo
Hostos
Pimentel
Villa Riva
Las Guaranas
Agua Santa del Yuna
Cristo Rey de Guaraguao
La Peña
Cenoví
Las Taranas
Las Coles (Arenoso)
Sabana Grande de Hostos
El Aguacate
Barranquito
Jaya
Don Ant. Guzmán Fernández
X
X
X
X
Comendador
Banica
El Llano
Hondo Valle
Pedro Santana
Juan Santiago
Río Limpio
Sabana Larga
Sabana Cruz
Sabana Higuero-Banica
Rancho La Guardia
Guanito
Guayabo (Comendador)
X
X
X
X
X
X
Santa Cruz del Seibo
Miches
Villa De Pedro Sánchez
Jobero
X
X
X
190
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
129
130
131
X
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
XI
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
XII
159
160
161
162
163
164
165
XIII
166
167
168
169
170
XIV
171
Tipo
Junta
Junta
Junta
Provincia Espaillat
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Independencia
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia La Altagracia
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia La Romana
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Provincia La Vega
Ayuntamiento
Descripción
Estados
Financieros
Ejecución
Presupuestaría
Gina
San Fco. Vicentillo
Santa Lucía
X
Moca
Cayetano Germosén
Gaspar Hernández
José Contreras
Jamao Al Norte
San Víctor
Joba Arriba
Veragua
Juan López
Las Lagunas Abajo
Monte de La Jagua
El Higuerito
La Ortega
Canca La Reyna
Villa Magante
X
X
Jimaní
Duvergé
La Descubierta
Mella
Poster Río
Cristobal
Guayabal
El Limón (Jimaní)
La Colonia
Boca de Cachón
Venga A Ver
Batey 9 (Cristóbal)
X
X
X
X
X
X
Salvaleón de Higuey
San Rafael de Yuma
Laguna de Nisibón
La Otra Banda
Boca de Yuma
Bayahíbe
Verón
X
X
X
X
X
X
X
La Romana
Guaymate
Villa Hermosa
Cumayasa
Caleta
La Vega
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
191
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
Tipo
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
XV
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
XVI
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
XVII
203
204
205
206
XVIII
207
208
209
210
211
212
213
214
215
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia María Trinidad Sánchez
Ayuntamiento
Junta
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Montecristi
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Pedernales
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Provincia Peravia
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Descripción
Constanza
Jarabacoa
Tireo Arriba
Jima Abajo
Rincón (Jima Abajo)
Río Verde
El Ranchito
La Sabina (Constanza)
Buena Vista (Jarabacoa)
Manabao (Jarabacoa)
Tavera
Nagua
San José de Matanzas
Cabrera
El Factor
Río San Juan
Arroyo Salado
La Entrada (Cabrera)
El Pozo (El Factor)
Las Gordas
Arroyo Al Medio
San Fernando de Montecristi
Castañuela
Guayubín
Las Matas de Santa Cruz
Pepillo Salcedo
Villa Vásquez
Hatillo Palma
Villa Elisa
Cana Chapetón
Palo Verde
Estados
Financieros
Ejecución
Presupuestaría
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Pedernales
Oviedo
Juancho
José Francisco Peña Gómez
Baní
Nizao
Villa Fundación
Matanzas
Sabana Buey
Pizarrete
Paya (Baní)
Santana (Nizao)
Villa Sombrero
192
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
216
217
218
219
XIX
220
221
222
223
224
225
226
XX
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
XXI
248
249
250
251
252
XXII
253
254
255
256
257
258
XXIII
Tipo
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia San José de Ocoa
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Puerto Plata
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Salcedo
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Provincia Samaná
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Provincia San Cristóbal
Descripción
Estados
Financieros
Ejecución
Presupuestaría
El Carreton
Catalina
El Limonar
Las Barías
X
X
X
X
San José de Ocoa
Sabana Larga
Rancho Arriba
La Ciénaga
El Pinar
Nizao-Las Auyamas
El Naranjal
X
X
X
X
X
X
X
San Felipe de Puerto Plata
Altamira
Guananico
Imbert
Los Hidalgos
Luperón
Sosua
Villa Isabela
Villa Montellano
Estero Hondo
La Isabela (Luperón)
Cabarete
Sabaneta de Yasica
Belloso (Villa Isabela)
La Jaiba (Villa Isabela)
Navas (Los Hidalgos)
Yásica Arriba
Río Grande
El Estrecho de Omar Bros
Maimón
Gualete
Salcedo
Tenares
Villa Tapia
Blanco (Tenares)
Jamao Afuera
Santa Bárbara de Samaná
Sánchez
Las Terrenas
El Limón
Arroyo Barril
Las Galeras
193
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
XXIV
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
XXV
297
298
299
300
301
302
303
304
Tipo
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia San Juan
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia San Pedro de Macorís
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Ayuntamiento
Descripción
Estados
Financieros
Ejecución
Presupuestaría
San Cristóbal
Bajos de Haina
Cambita Garabito
Sabana Grande Palenque
Villa Altagracia
Yaguate
San Gregorio (Nigua)
Los Cacaos
El Carril (Bajos De Haina)
San Juan del Puerto
La Cuchilla
Medina
Hato Damas
El Pueblecito de Cambita
X
X
X
San Juan de La Maguana
Bohechío
El Cercado
Juan de Herrera
Las Matas de Farfán
Vallejuelo
Pedro Corto
Matayayas
Arroyo Cano (Bohechío)
Sabaneta
Yaque (Bohechío)
El Nuevo Brazil (Derumbadero)
Sabana Alta
El Rosario
Hato del Padre
Batista (El Cercado)
Carrera de Yegua
La Jagua
Guanito
Jorjillo (Vallejuelo)
Las Maguanas Hato Nuevo
Las Charcas de María Nova
Jinova (Juan de Herrera)
La Zanja
X
San Pedro de Macorís
Los Llanos
Ramón Santana
Consuelo
Quisqueya
El Puerto (Los Llanos)
Gautier (Los Llanos)
Guayacanes
X
X
X
X
X
X
X
X
194
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
XXVI
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
XXVII
318
319
320
321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
340
341
342
XXVIII
343
344
345
XXIX
346
347
348
Tipo
Provincia Sánchez Ramírez
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Santiago
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Santiago Rodríguez
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Provincia Valverde
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Descripción
Cotuí
Cevicos
Fantino
La Cueva (Cevicos)
Villa La Mata
La Bija
Angelina
Platanal
Quita Sueño
Comedero Arriba
Caballero
Hernando Alonzo
Zambrana
Estados
Financieros
Ejecución
Presupuestaría
X
X
X
X
X
X
X
X
Santiago de los Caballeros
Villa Bisono (Navarrete)
Janico
Licey Al Medio
San José de Las Matas
Tamboril
Villa González
Pedro García
Sabana Iglesia
Baitoa
La Canela
Juncalito
El Rubio
Palmar Arriba
San Fco. de Jacagua
El Limón de Villa González
Hato del Yaque
La Cuesta
Las Placetas
El Caimito de Jánico
Las Palomas (Licey Al Medio)
Canca la Piedra (Tamboril)
El Puñal
Guayabal (Puñal)
Canabacoa (Puñal)
X
X
San Ignacio de Sabaneta
Los Almacigos
Monción
X
X
X
Santa Cruz de Mao
Esperanza
Laguna Salada
X
X
X
195
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
No.
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
XXX
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
XXXI
369
370
371
372
373
374
375
376
377
378
379
380
XXXII
381
382
383
384
385
386
387
Tipo
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Monseñor Nouel
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Monte Plata
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Junta
Provincia Hato Mayor
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Ayuntamiento
Junta
Junta
Junta
Junta
Descripción
Estados
Financieros
Ejecución
Presupuestaría
Amina (Valverde Mao)
Guatapanal
Maizal
Jaibón
Jicomé Arriba
La Caya
Jaibón (Laguna Salada)
Cruce de Guayacanes
Boca de Mao (Esperanza)
Paradero (Jicomé)
X
X
X
X
X
X
Bonao
Maimón
Piedra Blanca
Sonador
Sabana del Puerto
Juan Adrian
Juma Bejucal
Jayaco
Arroyo Toro Masipedro
La Salvia-Los Quemados
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Monte Plata
Bayaguana
Sabana Grande de Boya
Yamasá
Don Juan
Peralvillo
Gonzalo
Los Botados (Yamasá)
Majagual
Chirino
Boyá
Mamá Tingó
X
X
X
Hato Mayor
Sabana de la Mar
El Valle
Yerba Buena
Las Cañitas
Mata Palacio
Guayabo Dulce
X
X
X
X
X
Nota:
La X siginifica que remitieron
196
X
X
X
X
X
X
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 21
Préstamos Externos Directos a Pagar a Largo Plazo
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Prestamista /Beneficiario
Total Préstamos Externos Directos
Saldos
403,830,440,432
Préstamos Externos Directos a Pagar al Sector Privado a Largo Plazo
6,613,629,426
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Estado de Obras Publicas y Comunicaciones (MOPC)
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (MSPAS)
Oficina Para el Reordenamiento del Transporte (OPRET)
Oficina de Ingenieros Supervisores de Obras del Estado (OISOE)
1,437,915,762
2,014,132,560
2,077,985,944
216,509,605
867,085,556
Préstamos Externos Directos a Pagar a Organismos Internacionales
167,484,882,044
Comisión Ejecutiva para la Reforma del Sector Salud (CERSS)
Consejo Nacional de Competitividad (CNC)
Congreso Nacional de la República Dominicana
Consejo Nacional para el VIH y el SIDA (COPRESIDA)
Gabinete de Coordinación de Políticas Sociales (GCPS)
Instituto Nacional de Agua Potable y Alcantarillado (INAP)
Ministerio de Agricultura (MA)
Ministerio de Educación (ME)
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo (MEPYD)
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Industria y Comercio (MIC)
Ministerio de Turismo (MITUR )
Ministerio de Estado de Obras Publicas y Comunicaciones (MOPC)
Ministerio de Relaciones Exteriores (MIREX)
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (MSPAS)
Ministerio de Trabajo (MT)
Oficina Nacional de Estadísticas (ONE)
Fondo de Promoción a las Iniciativas Comunitarias (PROCOMUNIDAD)
Suprema Corte de Justicia (SCJ)
Oficina Nacional de Planificación y Desarrollo (ONAPLAN)
617,592,403
94,981,202
504,140,139
413,020,236
21,066,799,647
43,917,957
2,169,253,552
9,605,728,993
20,713,104,318
91,404,863,513
255,958,775
288,038,025
13,174,801,109
161,019,668
2,979,159,085
1,598,883,371
394,451,945
695,840,004
1,092,717,838
210,610,260
Préstamos Externos Directos a Pagar a Gobiernos Extranjeros a Largo Plazo
Congreso Nacional
Dirección General de Desarrollo Fronterizo (DGDF)
Dirección General de Migración (DGM)
Dirección General de Promoción de la Mujer (DGPMUJER)
Fuerza Aerea Dominicana (FAD/MFA)
229,731,928,962
107,784,042
14,187,571
10,111,461
87,364,201
2,948,672,944
197
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Prestamista /Beneficiario
Ministerio de Agricultura (MA)
Ministerio de Educación (ME)
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo (MEPYD)
Ministerio de las Fuerzas Armadas (MFA)
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Estado de Obras Publicas y Comunicaciones (MOPC)
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (MSPAS)
Oficina de Ingenieros Supervisores de Obras del Estado (OISOE)
Oficina Para el Reordenamiento del Transporte (OPRET)
PLANSIERRA
Fondo de Promoción a las Iniciativas Comunitarias (PROCOMUNIDAD)
198
Saldos
1,010,208,657
563,366,865
60,703,609
752,271,457
167,714,854,398
13,650,033,531
9,581,759,352
1,135,170,556
31,361,327,765
334,507,184
399,605,368
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 22
Préstamos Externos Directos a Pagar a
Largo Plazo por Acreedor
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Acreedor
Saldos
Total Préstamos Externos Directos
403,830,440,432
Préstamos Externos Directos a Pagar al Sector Privado a Largo Plazo
6,613,629,426
BNP Fortis, España
BNP Paribas New York City
BNP Paribas París
DEUTSCHE Bank, SAE
Ing. Capital MKTS LLC
226,292,608
1,843,443,360
60,616,919
3,045,360,778
1,437,915,762
Préstamos Externos Directos a Pagar a Organismos Internacionales
Agencia Internacional de Fomento (AIF)
Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE)
Banco Interamericano de Desarrollo (BID)
Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF)
Corporación Andina de Fomento (CAF)
Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola (FIDA)
Fondo Monetario Internacional (FMI)
167,484,882,044
35,874,577
6,409,379,460
98,566,039,129
30,322,628,573
2,489,217,501
299,286,019
28,956,343,794
Fondo Nórdico para el Desarrollo (FND)
157,913,882
The OPEC Fund for International Development (OFID)
248,199,111
Préstamos Externos Directos a Pagar a Gobiernos Extranjeros a Largo Plazo
Agencia Francesa para el Desarrollo (AFD)
Agencia Internacional para el Desarrollo (AID)
AKA Export Finance Bank (AKA)
Banco Exterior del Comercio de México (BANCOMEXT)
Banque France
Banco Bilbao Vizcaya Argentina (BBVA), MILAN
Banco de Desarrollo Económico y Social (BNDES)
BNP Fortis, Belgica
BNP Fortis, España
BNP Paribas, París
BNP Paribas, Belgica
Canadian Comercial Corporation (CCC)
Compañía Española de Seguros de Crédito a la Exportación (CESCE)
Compagnie Francaise d´Assuarance pour le Comerse Extérieur (COFACE)
DEUTSCHE, London
199
229,731,928,962
10,189,098,304
1,699,606,059
999,946,843
22,906,479
60,223,024
6,120,072
14,643,043,010
6,041,809,569
1,467,545,339
3,846,694,262
3,603,187,790
2,051,530,190
1,610,485,168
187,809,398
756,107,349
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Acreedor
Saldos
DEUTSCHE, SAE
Department Of Defense (DOD)
EULER HERMES
EXIMBANK USA
Gobierno Belgica
International Cooperation Found (ICDF-China)
Instituto de Crédito Oficial (ICO)
13,379,833,894
61,384,485
209,571,341
2,305,740,897
21,943,829
107,784,042
1,730,726,290
Agencia de Cooperación Internacional del Japón (JICA) Japan Bank Internacional
of Corporation (a JBIC-OECF)
KEXIM
KFW - Kredit-Fur- Wiederaufbau
Ministry of International Trade and Industry (METI) (a. MITI)
Natexis Banque (NATIXIS)
Petróleos de Venezuela, S.A. (PDVSA)
Private Export Funding Corporation (PEFCO)
Standard Chartered Bank (SCB)
Société Générale (SG ) PARIS
SUNTRUST Bank
200
747,492,260
10,111,461
2,229,722,893
565,918,002
69,526,570
159,194,515,863
187,566,783
443,591,798
914,055,552
366,330,148
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 23
Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Largo Plazo
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Beneficiario / Prestamista
Saldos
Total Préstamos Externos Indirectos
65,359,511,383
Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Organismos Internacionales
26,707,562,733
Banco Agrícola de la República Dominicana (BAGRICOLA)
Banco Central de la República Dominicana (BCRD)
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Santo Domingo (CAASD)
Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales (CDEEE)
Consejo Nacional de la Seguridad Social (CNSS)
Dirección General de Impuestos Internos (DGII)
Instituto Agrario Dominicano (IAD)
Instituto Nacional de Agua Potable y Alcantarillado (INAPA)
Instituto Dominicano de la Telecomunicaciones (INDOTEL)
Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos (INDRHI)
Instituto Nacional de la Vivienda (INVI)
1,061,152,933
517,268,409
824,714,412
13,751,049,738
158,653,422
418,221,090
203,574,956
441,313,583
56,306,930
5,861,523,259
3,413,784,000
Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Gobiernos Extranjeros a Largo Plazo
35,374,744,985
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Santo Domingo (CAASD)
Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales (CDEEE)
Consejo Dominicano del Café (CODOCAFE)
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Santiago (CORAASAN)
Cruz Roja Dominicana
Dirección General de Aduana (DGA)
Instituto Dominicano de Seguro Sociales (IDSS)
Instituto Nacional de Agua Potable y Alcantarillado (INAPA)
Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos (INDRHI)
Universidad Autónoma de Santo Domingo (UASD)
1,443,963,802
14,928,036,848
499,951,137
355,544,955
121,615,779
842,480,341
318,970,364
13,751,593,056
2,685,069,495
427,519,208
Préstamos Externos Indirectos a Pagar al Sector Privado a Largo Plazo
3,277,203,665
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Santo Domingo (CAASD)
Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales (CDEEE)
Instituto Nacional de Agua Potable y Alcantarillado (INAPA)
Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos (INDRHI)
341,378,400
967,818,968
1,319,387,337
648,618,960
201
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 24
Préstamos Externos Indirectos a Pagar a
Largo Plazo por Acreedor
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Acreedor
Saldos
Total Préstamos Externos Indirectos
65,359,511,383
Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Organismos Internacionales
26,707,562,733
Agencia Internacional de Fomento (AIF)
Banco Centroamericano de Integración Economica (BCIE)
Banco Europeo de Inversiones (BEI)
Banco Interamericano de Desarrollo (BID)
Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF)
Corporación Andina de Fomento (CAF)
Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola (FIDA)
Fondo Nórdico para el Desarrollo (FND)
Fund for International Development (OFID)
149,779,773
4,853,974,126
303,318,793
9,281,635,907
7,899,770,129
3,413,784,000
9,225,230
260,642,981
535,431,794
Préstamos Externos Indirectos a Pagar a Gobiernos Extranjeros a Largo Plazo
35,374,744,985
Agencia Francesa para el Desarrollo (AFD)
Agencia Internacional para el Desarrollo (AID)
AKA Export Finance Bank (AKA)
Banco Español de Crédito (BANESTO)
Banco de Desarrollo Económico y Social (BNDES)
BNP Fortis, Belgica
BOFA, Cánada
Belgian Central Bank (CB, Belgica)
Deutsche, London
Deutsche, Milan
Deutsche, SAE
Export Development Cánada (EDC)
Hong kong- Shangay- Banking Center (HSBC, LONDON)
Insntituto Crédito Oficial (ICO)
Agencia de Coopereración Internacional del Japón (JICA)
Banco de Exportación e Importación de Corea (KEXIM)
Kredit-FUR-Wiederaufbau (KFW)
LBT
Natexis Banque (NATIXIS)
Royal Bank of Scotland (RBS) NV COPENHAGEN
Sun Trust Bank (SUNTRUST)
499,951,137
3,727,640
1,566,270,527
1,605,047,755
15,930,869,363
55,081,628
1,963,859,841
130,313,811
511,549,587
1,002,054,496
1,906,665,582
866,894,670
1,136,794,905
3,314,992,861
1,818,430,827
842,480,341
475,364,765
372,437,580
661,323,633
586,839,725
123,794,310
202
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Acreedor
Préstamos Externos Indirectos a Pagar al Sector Privado a Largo Plazo
ASEA B.B.
Atmospherics
Banco Español de Crédito (BANESTO)
BNP Fortis, Belgica
BNP Paribas París
Burns & Roe
Deutsche, SAE
Fiat Marelli
Fiat TTG
Geolibro
Harza
Royal Bank of Scotland (RBS), HOLANDA
Systems C.
Saldos
3,277,203,665
26,497,895
2,798,921
295,067,074
648,618,960
213,361,500
23,097,736
1,412,275,873
5,078,004
150,265,384
16,402,920
19,893,836
451,254,034
12,591,529
Anexo 25
Títulos y Valores a pagar a Largo Plazo
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Beneficiario / Deudor
Saldos
Total Títulos y Valores
428,930,707,535
Títulos y Valores Internos Mediano/Largo Plazo (Bonos)
262,979,190,839
Ministerio de Hacienda
262,979,190,839
Títulos y Valores Externos Directos a Pagar a Largo Plazo
152,634,311,092
Ministerio de Hacienda
152,634,311,092
Títulos y Valores Externos Indirectos a Pagar a Largo Plazo
13,317,205,604
Rosario Dominicana
515,515,604
Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales (CDEEE)
203
12,801,690,000
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 26
Títulos y Valores a pagar a Largo Plazo por Acreedor
Período Enero - Diciembre, 2013
(Valores en RD$)
Acreedor
Saldos
Total Títulos y Valores
428,930,707,535
Títulos y Valores Internos Mediano/Largo Plazo (Bonos)
262,979,190,839
Banco Central
102,607,827,351
Banco De Reservas
1,500,000,000
Corporación Dominicana De Empresas Eléctricas Estatales
21,336,150,000
Tenedores- Administrativo (Ley No.193-11/353-11/02-12)
10,657,833,677
Tenedores- Subastas (Ley No.498-08)
126,877,379,811
Títulos y Valores Externos Directos a Pagar a Largo Plazo
152,634,311,092
Bank Ny-Mellon
152,634,311,092
Títulos y Valores Externos Indirectos a Pagar a Largo Plazo
13,317,205,604
Bank Ny-Mellon
12,801,690,000
Citibank, Uk
515,515,604
204
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 27
Participación en Empresas Públicas Financieras
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Banco de Reservas de la República Dominicana
Valor
1,912,884,916
Banco Agrícola
2,000,000,000
Banco Central de la República Dominicana
2,325,000,000
Total
6,237,884,916
Anexo 28
Participación en Empresas Privadas Nacionales
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Valor
Refinería Dominicana de Petróleo, S.A.
3,894,869,000
Parque Cibernético
5,000,000
Hospital Metropolitano de Santiago
152,827,500
Total
4,052,696,500
Anexo 29
Otras Participaciones de Capital por Clasificar
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Valor
Instituto Tecnológico de las Américas
14,627,897
Instituto Nacional de Administración Publica
1,442,746
Total
16,070,643
205
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 30
Participaciones y Acciones del Sector Externo
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Valor
Corporación Andina de Fomento
Fondo Especial de Operaciones
1,931,803,408
15,396,403
Fondo Multilateral de Inversiones
Banco Centroamericano de Integración Económica
15,280,547
504,187,005
Banco Interamericano de Desarrollo
184,053,324
Total
2,650,720,688
Anexo 31
Aportes de Capital por Consolidar en Instituciones Públicas Financieras No Monetarias
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Valor
Corporación de Fomento Industrial
20,000,000
Caja de Ahorros para Obreros y Monte de Piedad
5,665,399
Centro de Desarrollo y Competitividad Industrial
1,134,970,706
Total
1,160,636,105
Anexo 32
Aportes de Capital por Consolidar en Instituciones Descentralizadas de Gobiernos Locales
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Valor
Liga Municipal Dominicana
17,500,000
Total
17,500,000
206
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 33
Aportes de Capital por Consolidar en Instituciones Públicas Descentralizadas y Autónomas
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Defensa Civil
15,251,410
Instituto para el Desarrollo del Noroeste
18,248,669
Instituto para el Desarrollo del Suroeste
133,433,578
Dirección General de Desarrollo de la Comunidad
116,828,801
16,005,835,492
1,071,053,912
25,558,000
1,399,553,421
229,575,849
Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos
Fondo Especial para el Desarrollo Agropecuario
Mercados Dominicanos de Abasto Agropecuario
Instituto Agrario Dominicano
Centro de Exportaciones e Inversiones de la Rep. Dom.
Dirección General de Impuestos Internos
100,146,895
Consejo Dominicano del Café
936,078,869
Consejo Nacional de Población y Familia
9,648,598
Instituto Azucarero Dominicano
19,062,287
Instituto Dominicano de Investigaciones Agropecuarias y Forestales
Instituto de Desarrollo y Crédito Corporativo
163,010,841
51,739,476
Instituto Duartiano
1,895,598
Jardín Botánico
14,520,331
Museo de Historia Natural
2,717,880
Acuario Nacional
66,490,981
Comisión Nacional de Energía
378,945,418
Consejo Nacional para la Niñez y la Adolescencia
141,983,330
Consejo Nacional de Asuntos Urbanos
9,000,000
Corporación Dominicana de Empresas Estatales
8,500,000
Ministerio de Hacienda
5,730,642,886
Parque Zoológico Nacional
79,148,930
Instituto de Innovación En Biotecnología E Industrial
43,948,787
Ministerio de Educación Superior
125,627,755
Ministerio Administrativo
317,734
Consejo Nacional de Zonas Francas
26,661,586
Comisión Reguladora de Prácticas Desleales
2,720,521
Superintendencia de Valores
4,618,238
Cruz Roja Dominicana
7,481,279
Consejo Nacional de Estancias Infantiles
1,726,247
Instituto de Formación Técnico Profesional
71,544,324
Instituto Nacional de la Uva
1,479,599
207
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Consejo Dominicano de Pesca y Acuicultura
5,017,095
Instituto Nacional del Tabaco
39,734,092
Instituto de Protección de los Derechos al Consumidor
7,676,149
Archivo General de la Nación
42,535,541
Oficina Nacional de Defensa Publica
28,583,877
Consejo Nacional de Fronteras
518,535
Superintendencia de Electricidad
37,369,495
Parque Nacional Mirador Norte
1,268,597
Comisión Nacional de Defensa de la Competencia
58,745,230
Organización no Gubernamental en el Área Religiosa
7,783,096
Total
27,244,229,229
Anexo 34
Aportes de Capital por Consolidar en Instituciones de Seguridad Social
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Valor
Consejo Nacional de Seguridad Social
130,167,127
Instituto de Auxilios y Viviendas
258,910,053
Ministerio Administrativo de la Presidencia
477,240
Total
389,554,420
208
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 35
Aportes de Capital por Consolidar en Gobiernos Locales (Municipios)
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Valor
Santo Domingo Norte
53,004,193
Azua de Compostela
9,766,080
Agua Santa del Yuna
2,500,000
Arroyo Dulce
5,914,163
Monserrat
1,000,000
Arroyo El Medio
5,775,449
Canabacoa
8,466,893
El Aguacate
2,500,000
Manabao
11,021,049
Yasica Arriba
4,701,445
Las Gordas
11,022,106
Monte de la Jagua
3,471,728
Las Taranas
2,702,452
El Limón (Villa González)
7,028,490
La Canela
4,599,178
Las Galeras
3,503,175
La Entrada
5,999,971
Hato del Yaque
13,336,684
El Limón (Samaná)
4,000,000
Cristo Rey de Guaraguao
1,915,147
Arroyo Cano
13,695,360
Arroyo Barril
4,000,000
Vicente Noble
5,985,192
Guatapanal
8,303,977
Guerra
11,000,000
Tamboril
6,208,867
San Felipe de Puerto Plata
14,523,339
Nagua
9,000,000
Cabrera
10,585,909
Castillo
10,000,000
Consuelo
11,831,868
Jima Abajo
8,432,213
Guananico
14,149,585
Esperanza
13,898,248
209
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
El Cercado
10,720,207
El Pozo
13,605,272
Cabral
10,681,027
Villa Tapia
1,812,500
Constanza
812,500
Pimentel
812,500
Rancho Arriba
812,500
Ayuntamientos
53,316,736,634
Distrito Nacional
231,211,424
Yamasá
2,000,000
Liga Municipal Dominicana
10,000,000
Santo Domingo Este
152,759,459
Ministerio de Interior y Policía.
21,000,000
Moca
19,725,000
Bajos de Haina
86,182,513
Jamao Al Norte
25,167,186
La Romana
20,000,000
Polo
9,700,000
San Cristóbal
247,139,690
San Gregorio de Nigua
62,795,361
Sosua
10,000,000
Salvaleon de Higuey
12,300,000
San José de Ocoa
4,500,000
Santiago de los Caballeros
83,188,846
Juan de Herrera
5,000,000
Oviedo
6,684,316
Pedernales
2,000,000
San Victor
5,910,900
Canca la Reyna
4,969,323
Juan Lopez
6,084,100
La Peña
47,039,758
Las Lagunas Abajo (Moca)
6,862,414
Altamira
2,000,000
Dajabón
7,085,345
Sabana Grande de Boyá
2,000,000
Vallejuelo
2,000,000
Las Terrenas
7,000,000
Los Rios
5,202,199
Mella
10,308,486
Jose Francisco Peña Gomez
2,000,000
Juancho
2,000,000
210
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
La Victoria
10,000,000
Santana (Tamayo)
1,000,000
Sabana Grande de Hostos
8,870,745
Villa Hermosa
10,000,000
Parmarejo
4,000,000
Cabarete
8,086,667
Jarabacoa
15,000,000
Cambita Garabitos
12,284,424
El Llano
6,002,619
Gaspar Hernández
19,520,812
Imbert
9,384,791
Sabana Grande de Pelenque
29,490,597
Sánchez
13,315,666
Baitoa
14,824,200
Villa Altagracia
37,181,898
Yaguate
31,011,859
Baoruco
1,288,991
Hato Damas
33,027,348
Cotuí
5,000,000
Bohechio
6,009,601
Cayetano Germosén
1,116,903
Cevicos
9,349,400
Jose Contreras
20,526,133
Sabana yegua
14,885,683
Villa Bisonó
17,190,264
Villa Gonazales
15,522,772
El Yaque
4,867,388
Fundacion
4,565,188
Bánica
23,796,786
El Factor
26,078,311
El Higuerito
1,200,000
Joba Arriba
2,683,337
La Ortega
2,000,000
Santa Barbara De Samana
15,229,289
Veragua
6,619,864
Villa Magante
1,538,848
Total
55,224,122,602
211
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 36
Aportes de Capital por Consolidar en Empresas Públicas No Financieras
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Corporación Estatal de Radio y Televisión ( CERTV)
Valor
14,561,999
Instituto Nacional de la Vivienda
12,735,505,237
Corporación del Acueducto y Alcantarillado de Santo Domingo
13,593,348,477
Instituto Nacional de Aguas Potables y Alcantarillados
43,984,844,313
Consejo Estatal del Azúcar
12,611,855
Corporación Dominicana de electricidad
13,421,983
Radio Televisión Dominicana
11,634,632
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Santiago
1,418,252,356
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Puerto Plata
586,284,867
Instituto de Estabilización de Precios
467,305,215
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Moca
296,275,384
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de la Romana
196,426,217
Ministerio de Estado de Hacienda
4,652,971,752
Instituto Postal Dominicano
7,700,000
Ministerio Administrativa
10,000,000
Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales ( CDEE)
56,622,493,333
La Cruz de Manzanillo
26,583,097
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Boca Chica
160,339,748
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de la Vega
169,583,543
Total
134,980,144,007
Anexo 37
Aportes de Capital por Consolidar en Instituciones Públicas Financieras Monetarias
Período Enero -Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Banco Nacional de Vivienda
Banco Agrícola de la República Dominicana
Banco Central de la República Dominicana
Valor
45,833,333
2,103,662,304
523,795,461
Consejo Nacional Promoción y Apoyo a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
Organización no Gubernamental en el Área de Educación
Total
212
500,000,000
20,000,000
3,193,291,098
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 38
Construcciones en Proceso
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Supervisión
E
Inspección
De Obras
Obras De
Telecomunicaci
ones
Otras
Construcciones Y
Mejoras En Proceso
1,605,296,377
92,970,265
1,762,460
6,249,157
9,047,440,032
23,394,677
224,635,079
7,162,378
31,988
1,749,068
42,375,083,251
42,388,500
5,076,893
1,735,873,988
120,000
5,000,000
29,085,132
20,072,267,197
-
36,410,000
10,317,410
2,950,450,965
280,066
-
6,260,102
42,270,799,535
29,161,486
73,709,909
77,752,997
60,006,402
2,923,267,340
12,647,805
-
-
49,285,551,473
2,496,197,291
67,927,904
305,929,620
191,479,508
2,522,354,676
5,316,876,738
9,256,095
555,972
88,218,131
34,686,859,175
45,634,546,940
6,219,727,425
65,771,810
53,132,303
58,406,191
50,480,512
3,183,415,741
22,698,532
80,000
33,143,945
55,321,403,398
Año 2011
44,521,290,093
1,577,150,958
111,865,873
58,027,438
255,889,795
36,627,687
3,387,687,884
6,242,157
5,361,214
29,948,741
49,990,091,840
Año 2012
90,835,252,229
9,314,171,610
204,537,628
97,449,757
609,666,644
74,395,337
4,287,492,097
62,508,610
380,894
926,871,093
106,412,725,900
Año 2013
60,335,530,714
21,963,178,415
411,023,964
89,221,807
152,711,171
(2,402,472,972)
4,491,957,272
137,808,813
1,736,934
85,007,789
85,265,703,907
Total
414,084,264,632
44,651,458,377
1,495,024,392
856,169,758
1,496,898,467
464,019,260
30,106,953,481
351,694,722
14,909,462
1,206,533,157
494,727,925,707
Período
Proyectos De
Inversión Por Cuenta
Propia
Año 2004
5,371,609,094
1,291,246,112
423,542,524
116,622,694
54,302,710
83,838,639
Año 2005
41,272,638,862
676,341,119
90,861,143
60,377,987
17,890,951
Año 2006
17,792,602,381
418,500,000
41,922,060
1,698,243
Año 2007
39,015,248,031
203,422,962
48,410,000
Año 2008
45,617,483,049
491,522,485
Año 2009
23,688,063,240
Año 2010
Vías De
Comunicación
Obras y
Plantaciones
Agrícolas
Obras
Hidráulicas Y
Sanitarias
Obras
Urbanísticas
213
Obras De
Energía
Edificaciones
Total
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 39
Construcciones y Mejoras Sujetas a Conciliación
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Junta Central Electoral
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos
Naturales.
Ministerio Administrativo
Ministerio de Agricultura
Ministerio de Deportes, Educación Física y
Recreación
Ministerio de Educación
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y
Tecnología
Ministerio de Hacienda (Deuda Pública)
Ministerio de Hacienda (Obligaciones del Tesoro)
Ministerio de Interior y Policía
Ministerio de las Fuerzas Armadas
Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones
Procuraduría General de la República
Senado de la República
Suprema Corte de Justicia
Viceministerio Administrativa y Financiera
(Ministerio de Salud Pública)
Concepto
Edificaciones
Edificaciones
Obras y Plantaciones Agrícolas
Vías de Comunicación
Edificaciones
Obras Hidráulicas y Sanitarias
Obras Urbanísticas
Obras y Plantaciones Agrícolas
Supervisión e Inspección de Obras
Otras Construcciones y Mejoras
Vías de Comunicación
Edificaciones
Obras Hidráulicas y Sanitarias
Obras y Plantaciones Agrícolas
Otras Construcciones y Mejoras
Obras Urbanísticas
Obras Hidráulicas y Sanitarias
Edificaciones
Edificaciones
Obras de Energía
Otras Construcciones y Mejoras
Saldo
3,000,000
1,024,431
446,183,223
758,523,931
397,101,633
59,286,657
337,243,972
956,760
15,209,372
21,800,000
5,553,000
16,779,274
1,605,816
360,021,443
1,126,296
104,216,653
3,142,375
839,685,924
383,555,745
56,233
18,241,582
Edificaciones
Edificaciones
Otras Construcciones y Mejoras
Vías de Comunicación
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Vías de Comunicación
Edificaciones
Obras de Energía
Obras Urbanísticas
Obras Hidráulicas y Sanitarias
Supervisión e Inspección de Obras
Edificaciones
Otras Construcciones y Mejoras
Edificaciones
Edificaciones
Obras de Energía
Obras de Telecomunicaciones
14,141,727
3,667,762
322,999
53,969,330
31,986,560
2,958,326
194,000
7,106,285,063
305,625,155
32,592,086
927,824,932
3,660,889,508
12,661,445
2,902,602
4,150,060
3,854,055
20,804,169
100,000
62,528
Edificaciones
Total General
214
991,247,630
16,950,554,257
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 40
Inmuebles Tasados Gobierno Central
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Cámara de Cuentas de la República Dominicana
Cámara de Diputados
Dirección General de Comedores Económicos
Dirección General de Desarrollo de la Comunidad
Dirección General de Embellecimiento
Dirección General de Ganadería
Dirección General de Migración
Dirección General de Ordenamiento y Desarrollo Territorial
Dirección General de Pasaporte
Ejército Nacional
Fuerza Aérea Dominicana
Gobernación de las Oficinas Gubernamentales Juan Bosch y Gabiño
Gobernación del Edificio Juan Pablo Duarte
Junta Central Electoral
Marina de Guerra
Ministerio de Agricultura
Ministerio de Cultura
Ministerio de Deportes
Ministerio de Educación
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Interior y Policía
Ministerio de las Fuerzas Armadas
Ministerio de Medio Ambiente
Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones
Ministerio de Relaciones Exteriores
Ministerio de Salud Pública
Ministerio de Trabajo
Oficina Metropolitana de Servicios de Autobuses
Oficina Técnica de Transporte Terrestre
Palacio Presidencial
Plan de Asistencia Social de la Presidencia
Policía Nacional
Procuraduría General de la República
Senado de la República
Servicios de Tránsito Metropolitano
Suprema Corte de Justicia
Total
215
Cantidad
1
3
13
1
2
3
2
1
2
8
2
1
1
2
1
6
24
4
942
1
15
3
4
12
1
159
2
8
1
1
1
170
14
2
2
82
1497
Valor
258,926,396
508,580,246
264,257,610
291,859,360
92,689,868
82,627,415
87,941,980
42,269,370
105,146,128
1,167,457,893
26,326,653,561
567,616,180
541,134,969
26,409,172
5,010,061
480,564,330
5,131,523,264
8,424,655,814
24,449,276,975
478,672,134
1,383,102,736
2,635,695,102
27,993,523
1,073,140,695
649,930,814
4,686,894,002
101,576,016
272,384,812
12,276,765
1,334,124,830
189,018,250
1,586,429,236
1,092,941,996
407,814,866
50,672,094
2,922,583,132
87,759,851,595
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 41
Inmuebles Tasados Instituciones Descentralizadas
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Ayuntamiento (Cuerpo de Bomberos Yaguate)
Ayuntamiento del Distrito Nacional, Zona Colonial , Distrito Nacional
Ayuntamiento Bonao
Ayuntamiento de Hato Mayor (Cuerpo de Bomberos)
Ayuntamiento de Maimón (Palacio Municipal)
Ayuntamiento del Municipio de San José de Ocoa
Ayuntamiento Distrito Municipal San Francisco Vicentillo
Ayuntamiento La Vega
Ayuntamiento Municipal de Mata Palacio
Ayuntamiento Municipal Bajos de Haina
Ayuntamiento Municipal Cutupú
Ayuntamiento Municipal de San Cristóbal
Ayuntamiento Municipal Los Alcarrizos
Ayuntamiento Municipal Villa Altagracia
Ayuntamiento Provincial Azua de Compostela
Ayuntamiento San José de los Llanos
Ayuntamiento San Pedro de Macorís, Sector Miramar San Pedro de Macorís
Banco Agrícola (Sucursal Regional de Hato Mayor), Hato Mayor
Banco Agrícola, El Noventa (90), Monseñor Nouel
Biblioteca Municipal (Monte Plata), Ayuntamiento Municipal
Casa de Juan Pablo Duarte , Distrito Nacional
Casa de Salome Ureña , Distrito Nacional
Centro Comunitario de Salud Gualey, Ayuntamiento del Distrito Nacional.
Centro de Exportación e Inversión RD , Distrito Nacional
Cantidad
1
1
9
4
1
1
1
5
2
1
1
1
10
8
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Valor
1,201,170
66,802,800
100,422,507
18,317,808
10,468,405
26,558,115
1,861,028
82,473,805
9,042,303
5,435,795
6,823,500
26,816,190
59,100,026
60,145,817
21552048
2,107,095
31,143,557.25
14,433,595
21,248,842
3,108,640
7,777,360
7,438,130
1,779,380
558,718,826
Centro de los Héroes la Feria Palacio Municipal, Ayuntamiento del Distrito Nacional.
Centro de Salud (Santo Domingo) - Gualey, Ayuntamiento del Distrito Nacional.
Club Deportivo y Cultural Mí Propio Esfuerzo (Hato Mayor)
Consejo Estatal del Azúcar (Centro de los Héroes)
Corporación de Acueducto y Alcantarillado de Santo Domingo
Corporación de Acueductos y Alcantarillado de la Romana
Corporación de Empresas Eléctricas
Cuartel General de Bomberos del Distrito Nacional, Ayuntamiento del Distrito
Nacional.
1
1
1
2
96
1
3
570,559,000
2,176,970
11,594,500.00
215,681,188
4,242,639,894
12,863,128
918,465,960
1
59,680,800
Cuerpo de Bombero San Pedro de Macorís Sector los Multifamiliares
Cuerpo de Bomberos El Puerto ( Los Llanos)
Cuerpo de Bomberos El Valle, Sabana De la Mar, Hato Mayor
Cuerpo de Bomberos La Ciénega Santo Domingo, Ayuntamiento del Distrito
Nacional.
Defensa Civil
Despacho de la Primera Dama
Dirección General de Aduanas
Dirección General de Impuestos Internos
1
1
1
37,770,920
196,560
1,425,030
1
2
5
2
12
1,559,400
16,346,170
52,643,060
868,913,777
667,289,442
216
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Dirección General de Metereología
Dirección Nacional de Control de Drogas
Dispensario Municipal, Villa Consuelo Ayuntamiento del Distrito Nacional
Edificio Ayuntamiento Municipal (Monte Plata)
Equipo y Transporte del Ayuntamiento del Distrito Nacional (Santo Domingo),
Ayuntamiento del Distrito Nacional.
Estación de Bomberos General José Oliva , Distrito Nacional, Ayuntamiento del
Distrito Nacional.
Estación de Bomberos Gualey (Santo Domingo), Ayuntamiento del Distrito Nacional.
Estación de Bomberos Horacio Ortiz Saviñon, Villa ConsueloAyuntamiento del
Distrito Nacional
Estación de Bomberos los Girasoles, Arroyo Hondo Nuevo Ayuntamiento del Distrito
Nacional
Estación de Bomberos los RíosAyuntamiento del Distrito Nacional
Estación de Bomberos Mirador Sur, Mirador Sur Ayuntamiento del Distrito Nacional
Estación de Bomberos No 1 , Distrito Nacional, Ayuntamiento del Distrito Nacional.
Estación de Bomberos No 6 , Distrito Nacional, Ayuntamiento del Distrito Nacional
Estación de Transferencia (Santo Domingo), Ayuntamiento del Distrito Nacional
Estancia Infantil la Ciénega (Santo Domingo), Ayuntamiento del Distrito Nacional
Funeraria Municipal , Distrito Nacional, Ayuntamiento del Distrito Nacional
Instituto Agrario Dominicano
Instituto Auxilio y Viviendas
Instituto Azucarero Dominicano
Instituto de Desarrollo y Crédito Cooperativo
Instituto Dominicano de Aviación Civil
Instituto Dominicano de las Telecomunicaciones
Instituto Dominicano de Seguros Sociales
Instituto Nacional de Aguas Potables y Alcantarillados
Instituto Nacional de Formación Técnico Profesional
Instituto Nacional de la Vivienda
Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos
Instituto Postal Dominicano
Instituto Tecnológico de las Américas
Jardín Botánico Nacional
Lotería Nacional
Oficinas Gubernamentales Barrio Mejoramiento Social
Oficinas Instituto Duartiano , Distrito Nacional
Oficinas Municipales (Provincia La Altagracia)
Parqueo Padre Billini (Santo Domingo), Ayuntamiento del Distrito Nacional.
Pro- Consumidor, Santo Domingo
Recuperación de Espacios Públicos (Santo Domingo), Ayuntamiento del Distrito
Nacional.
Regional Superintendencia de Electricidad, San Pedro de Macorís
Registro Civil y Conservaduría de Hipotecas (Santo Domingo), Ayuntamiento del
Distrito Nacional.
Universidad Autónoma de Santo Domingo
Total
217
Cantidad
2
1
1
1
Valor
66,011,920
159,027,950
18,946,790
28,931,415
1
53,176,000
1
13,972,910
1
2,438,250
1
20,830,800
1
1
1
1
1
1
1
1
5
3
2
1
2
11
16
6
3
3
8
23
2
1
2
1
1
1
1
1
6,802,920
16,017,040
2,852,100
29,354,400
20,852,380
75,885,750
15,577,200
7,412,300
417,584,445
203,498,882
117,659,526
6,542,720
260,835,793
50,603,233
1,981,527,293
724,744,401
513,246,070
96,015,800
1,127,146,461
699,275,061
324,929,304
5,059,230,805
239,621,100
32,382,764
8,459,430
47,608,950
47,700,000
75,051,690
1
1
89,944,810
13,853,947
1
41
341
31,443,000
2,279,896,446
23,811,474,592
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 42
Inmuebles Tasados Pendientes de Certificar
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Administración General de Bienes Nacionales
Dirección General de Comedores Económicos
Dirección General de Pasaportes
Ejército Nacional
Junta Central Electoral
Marina de Guerra
Ministerio de Educación
Ministerio de Agricultura
Ministerio de Interior y Policía
Ministerio de Medio Ambiente
Ministerio de Obras Publicas
Ministerio de Salud Publica
Ministerio de Trabajo
Policía Nacional
Procuraduría General de la República Dominicana
Suprema Corte de Justicia
Valor
2,397,269
103,382,142
13,853,948
355,596,427
26,409,172
5,010,061
6,053,294,159
4,909,600
62,190,093
23,192,144
32,002,870
1,045,095,500
15,606,074
434,248,351
256,889,363
679,107,765
9,113,184,938
Total
218
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 43
Amortización de Bienes Intangibles
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Administración Financiera de los Subsidios Sociales
Administración General de Bienes Nacionales
Cámara de Cuentas de la Republica Dominicana
Capacitación, Análisis y Estudios Estadísticos
Centro de Capacitación en Política y Gestión Fiscal
Centro de Información Gubernamental
Comedores Económicos
Comisión Presidencial de Desarrollo Barrial
Comunidad Digna
Consejo Nacional para el Cambio Climático y Mecanismo de Desarrollo Limpio
Consejo Nacional de Discapacidad
Consejo Nacional para el VIH Sida
Contraloría General de la Republica
Dirección General Embellecimiento Avenida y Carretera y Cruzada Cívica
Dirección de Información y Programación Estratégica
Dirección General de Presupuesto
Dirección General de Contabilidad Gubernamental
Dirección General de Contrataciones Publicas
Dirección General de Cooperación Multilateral
Dirección General de Crédito Publico
Dirección General de Dragas, Presas y Balizamiento
Dirección General de Ganadería
Dirección General de Pasaportes
Dirección Nacional de Catastro
Fondo de Promoción de Iniciativas Comunitarias
Gabinete de la Política Social
Instituto Cartográfico Militar de las Fuerzas Armadas
Junta Central Electoral
Ministerio de Administración Publica
Ministerio de Agricultura
Ministerio de Deportes, Educación Física y Recreación
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y Tecnología
Ministerio de Educación
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Industria y Comercio
Ministerio de Interior y Policía
Ministerio de la Juventud
Ministerio de la Presidencia
Ministerio de Relaciones Exteriores
Ministerio de Obras Publicas y Comunicaciones
Ministerio de Trabajo
Oficina de Ingenieros Supervisores de Obras del Estado
219
Valor
2,490,907
3,023,552
2,747,257
1,137,019
113,496
843
169,765
71,278
16,976
146,334
35,627,986
410,381
107,798
1,682,786
42,666
6,011
1,817,160
6,502
38,041
1,619,197
297,109
410,782
387,351
43,330
122,860
3,010,698
402,861
660,307
1,762,003
559,650
14,702,611
65,607,465
2,466,318
515,013
813,913
660,830
13,607,263
16,544
1,150,197
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Oficina Metropolitana de Servicios de Autobuses
Oficina Nacional de Estadísticas
Oficina Para el Reordenamiento del Transporte
Policía Nacional
Procuraduría General de la Republica
Programa de Administración Financiera Integrada
Programa Solidaridad
Senado de la Republica
Sistema Único de Beneficiario
Tesorería Nacional
Tribunal Superior Electoral
Valor
5,460,505
108,849
337,986
31,584,275
1,033,475
1,036,831
182,612
1,575,190
31,016
199,823,797
Total
Anexo 44
Ajuste al Patrimonio por Incorporación de activos
Periodo Enero -Diciembre, 2013
(valores en RD$)
Ajuste al Patrimonio Inicial por Incorporación de Activos
Administración General de Bienes Nacionales
Autoridad Metropolitana de Transporte
Centro De Capacitación en Política y Gestión Fiscal
Círculo Deportivo de las Fuerzas Armadas y Policía Nacional
Comisión Presidencial de Apoyo al Desarrollo Barrial
Comisión Presidencial de Apoyo al Desarrollo Provincial
Comunidad Digna Contra la Pobreza
Consejo Nacional de Discapacidad
Contraloría General de la Republica
Dirección General de Contabilidad Gubernamental
Dirección General de La Policía de Turismo
Dirección General de Migración
Fondo De Promoción a las Iniciativas Comunitarias
Gabinete Social de la Presidencia
Instituto Cartográfico Militar de las Fuerzas Armadas
Junta De Retiro de la Policía Nacional
Ministerio de Educación
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
Oficina de Ingenieros Supervisora de Obras del Estado
Oficina Nacional de Estadísticas
Oficina Técnica de Transporte Terrestre
Policía Nacional
Procuraduría General de la Republica Dominicana
Secretaria Administrativa
Servicio Nacional de Protección Ambiental
Sistema Único de Beneficiarios
Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
Tesorería Nacional
Total
220
Valor
(437,218,811)
190,190
369,921
65,986
973,873
39,063,234
81,952
2,174,916
109,847
(2,362,593)
4,096,744
6,073,859
37,543
1,855,337
814,992
1,381,287
(33,972,155)
3,524,904
74,520,347
2,020,768
917,133
(1,025,368)
38,887
7,229
5,937
821,172
321
420,762
(335,011,786)
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 45
Resultados de Ejercicios Anteriores
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Concepto
Valor
14,985,287,423
(7,368,102,348.89)
3,834,041
(301,887,720.64)
-10,015,686
-1,897,334
(46,297,789.12)
7,260,920,585
Saldo Final al 31/12/2012
Deuda Administrativa
Intereses y Comisiones
Depreciación
Ajuste de Movimientos Bancarios
Ajuste Activos a Gastos Corrientes
Transferencia de Capital
Total
Anexo 46
Impuestos Internos Sobre Mercancías
Periodo Enero-Diciembre 2013
(Valores En RD$ )
Cuenta Ingreso
Percibido
Impuesto Selectivo a Productos Derivados del Alcohol
8,584,058,444
Impuesto Selectivo a la Cervezas
9,385,037,921
Impuesto Selectivo al Tabaco y los Cigarrillos
4,353,627,146
Impuesto Adicionales a los Cigarrillos
1,952,640
Impuesto Selectivo a las demás Mercancías
1,246,147,971
Impuesto Sobre los Fósforos
7,200,000
Impuesto Sobre los Hidrocarburos
42,222,056,194
Impuesto Selectivo a los Vehículos de Motor
2,960,451
Impuestos Adicional RD$2.0 al Consumo del Gasoil y Gasolina Primium-Regulaar
Interés Indemnizatorio Sobre las Mercancías
1,056,904,041
2,255,457
Recargos Por Mora, Multas y Sanciones Sobre las Mercancías
Total General
221
318,553,546
67,180,753,811
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 47
Impuestos Internos Sobre los Servicios
Periodo Enero-Diciembre 2013
(Valores En RD$ )
Cuenta Ingreso
Percibido
Impuesto para Contribuir al Desarrollo de las Telecomunicaciones
638,541,341
Impuesto Sobre Cheques. Ley No.288-04
5,167,341,338
Impuestos Selectivos Sobre las Telecomunicaciones. Ley 288-04
5,897,151,664
Impuesto Selectivo Sobre Pólizas de Seguros
3,673,900,184
Interés Indemnizatorio Sobre los Servicios
872,496
Recargos Por Mora, Multas y Sanciones Sobre los Servicios
Total General
7,633,132
15,385,440,156
Anexo 48
Impuestos Sobre el Uso de Bienes y Licencias
Periodo Enero-Diciembre 2013
(Valores En RD$ )
Cuenta Ingreso
Percibido
Derecho de Circulación Vehículo de Motor
1,073,025,599
Transacciones de Vehículo de Motor
57,380,772
Impuesto Sobre Tramitación de Documentos
1,800
Permiso para Instalación de Laboratorio
7
Licencia Para Portar Armas de Fuego
239,589,592
Licencia para Operar Bancas de Apuestas
36,000
Impuesto para Suplidores de Máquinas Tragamonedas
40
Impuesto Sobre las Máquinas Tragamonedas
597,849,457
Impuesto Sobre Inscripción en el Registro de Tierras
103,414
Impuestos Bancas de Apuestas deportivas
1,228,928,516
Interés Indemnizatorios Sobre el Uso de Bienes y Licencias
10,457,754
Recargos Por Mora, Multas y Sanciones en el Uso de Bienes y Licencias
Total General
222
33,913,565
3,241,286,516
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 49
Impuestos Internos Sobre las Importaciones
Periodo Enero-Diciembre 2013
(Valores En RD$ )
Cuenta Ingreso
Percibido
Impuestos Arancelarios
18,916,101,909
Impuestos de Estampillas Sobre Bebidas Alcohólicas Importadas
Impuesto Sobre Madera Importada
Subasta Contingentes Arancelarios
33,426,508
126,298,213
19,075,826,631
Total General
Anexo 50
Impuestos Internos Sobre las Exportaciones
Periodo Enero-Diciembre 2013
(Valores En RD$ )
Cuenta Ingreso
Impuesto Sobre Ventas de Tiendas de Zonas Francas
Derecho de Exportación Piedra Caliza
Total General
Percibido
24,914,749
8,879,356
33,794,105
Anexo 51
Otros Impuestos Sobre el Comercio Exterior
Periodo Enero-Diciembre 2013
(Valores En RD$ )
Cuenta Ingreso
Percibido
Impuesto Salida de Pasajero al Exterior
4,283,306,825
Impuesto a la Salida de Pasajeros al Exterior por la Región Fronteriza
182,906,458
Derechos Consulares
142,735,670
Reliquidación (Comisión Cambiaria)
7,330,551
Impuesto Sobre Mercancías Declaradas en Depósitos
69,593,653
Otros Impuestos del Comercio Exterior
1,669
4,685,874,826
Total General
223
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 52
Algunos Ingresos No Tributarios Detallados
Periodo Enero-Diciembre 2013
(Valores En RD$ )
Contribución de la Seguridad Social
Contribución Patronal
Contribución de Empleados
Ventas de Mercancías de la Administración Pública
Ventas en Almonedas (Subasta Pública)
Venta de Medicamentos
Venta de Gacetas Oficiales
Venta de Publicaciones Oficiales
Otras Ventas de Mercancías de la Administración Central
Venta de Servicios de la Administración Pública
Tasas Judiciales Sobre actos Expedidos por el Poder Judicial
Tarjetas de Turismo
Tasa por Expedición y Renovación de Pasaportes
Servicio de Laboratorio del Ministerio de Obras Públicas
Venta de Formularios de Aduanas
Venta de Sellos para el Colegio de Abogados
Impuesto Sobre el uso de Carreteras y Puentes (Pago de Peaje)
Venta de Servicios Isla Catalina
Otras Ventas de Servicios de la Administración Central
Ventas de Servicios de las Descentralizadas y Autónomas
Total Ventas de la Administración Pública
1,552,473,185
1,408,198,195
144,274,990
1,046,537,661
2,519,031
993,717,999
27,530
2,150
50,270,951
10,410,033,766
19,678,187
1,516,794,643
592,882,207
364,620
39,935,451
26,316,432
532,866,465
2,392,571
7,673,073,283
5,729,909
11,456,571,427
Total Rentas de la Propiedad
Intereses por Colocacion de Inversiones Financieras
Ganancia por Colocacion de Bonos
intereses por Colocacion de bonos
Otros Ingresos
Multas Carreteras
Multas por Delitos, Evasión e Incumplimiento al Código Tributario
Otras Multas
Otros Ingresos
Pemiso para Explotar Yacimientos Mineros
intereses Indemnizatorios de los Impuestos en EU$
Recargos,Multas y sanciones de los impuestos Mineros en US$
Ingresos por dividendos de inversiones Empresariales
Total Ingresos No Tributarios
4,237,458,283
345,149,947
3,189,932,302
702,376,034
4,815,739,973
18,500
138,603,258
47,000
27,176,469
1,471,820,509
10,198
30,679
3,178,033,361
22,062,242,869
224
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 53
Depreciación de Bienes en Uso por Institución
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Administración Financiera de los Subsidios Sociales
Valor
6,025,790
Administración General de Bienes Nacionales
4,902,136
13,193,116
Cámara de Cuentas de la República Dominicana
Cámara de Diputados
19,729,730
9,561,472
Capacitación, Análisis y Estudios Estadísticos
Centro de Capacitación en Política y Gestión Fiscal
Círculo Deportivo de las Fuerzas Armadas y Policía Nacional
Comando Conjunto Este
2,397,983
193,645
116,868
217,489
Comando Conjunto Metropolitano
Comando Conjunto Sur
39,164
19,937,134
Comedores Económicos
Comisión de Reforma y Modernización de las Fuerzas Armadas
Comisión Presidencial de Desarrollo Barrial
Comisión Presidencial de Desarrollo Provincial
Comunidad Digna
Consejo Nacional para el Cambio Climático y el Mecanismo de Desarrollo
Limpio.
Consejo Nacional de Competitividad
Consejo Nacional de Discapacidad
35,464
2,337,201
5,218,724
590,954
369,827
1,586,744
1,024,333
Consejo Presidencial del Sida
3,690,824
15,100,896
Contabilidad del Gobierno Dominicano
Contraloría General de la República
15,613,880
2,954,203
Dirección General de Cooperación Multilateral
Coordinación de la Cooperación Internacional
1,259,993
1,166,906
Cuerpo Especializado de Seguridad del Metro
Cuerpos Especializados de Seguridad Portuaria
2,672,693
Dirección General de Embellecimiento Avenida y Carretera y Cruzada Cívica
Dirección de Información y Programación Estratégica
3,301,388
660,454
8,341,490
Dirección General de Presupuesto
Dirección General de los Comedores Económicos
Dirección General de Comunicación
313,571
Dirección General de Contabilidad Gubernamental
5,037,509
1,962,042
Dirección General de Contrataciones Públicas
225
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
Dirección General de Crédito Público
1,276,222
2,685,284
Dirección General de Desarrollo de la Comunidad
Dirección General de Desarrollo Fronterizo
1,087,841
412,525
Dirección General de Draga
Dirección General de Escuelas Vocacionales
3,043,679
4,672,675
Dirección General de Ganadería
Dirección General de Migración
18,934,989
132,797
Dirección General de Minería
Dirección General de Ordenamiento y Desarrollo Territorial
759,419
7,763,211
Dirección General de Pasaportes
Dirección Nacional de Catastro
2,228,343
7,472,146
Ejército Nacional
Escuela de Graduados de Educación Superior
451,110
1,246,170
Fomento y Producción Cunaria
Fondo de Promoción de Iniciativas Comunitarias
441,489
433,246
Formación Militar (Batalla de las Carreras)
Formación y Capacitación Técnico Profesional
36,675
79,091,903
Fuerza Aérea Dominicana
Gabinete de la Política Social
5,328,049
7,590
Gobernación de Oficinas Gubernamentales
Gobernación del Edificio Juan Pablo Duarte
451,419
6,813,510
Hospital Central de la Policía Nacional
Hospital Central de las Fuerzas Armadas
21,527,863
7,137,234
Hospital Ramón de Lara
Instituto de Dignidad Humana de la Policía Nacional
260,795
146,603
Industria Nacional de la Aguja
Instituto Cartográfico Militar de las Fuerzas Armadas
847,542
131,591
Instituto de Altos Estudios de las Fuerzas Armadas
Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional
Instituto Especializado de Capacitación Superior, Policía Nacional
Instituto Militar de los Derechos Humanos
4,028,143
1,075,302
69,137
12,998,563
Junta Central Electoral
Junta de Retiro de la Policía Nacional
1,142,305
3,582,348
Marina de Guerra
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales.
11,906,455
2,462,178
Ministerio de Administración Pública
Ministerio de Agricultura
18,025,935
226
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
Ministerio de Cultura
43,007,881
Ministerio de Deportes, Educación Física y Recreación
53,678,886
1,146,784
Ministerio de Economía, Planificación y desarrollo
Ministerio de Educación
275,895,891
12,808,952
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y Tecnología
Ministerio de Hacienda
46,742,458
6,980,714
Ministerio de Industria y Comercio
Ministerio de Interior y Policía
56,047,366
7,482,235
Ministerio de la Juventud
Ministerio de la Mujer
3,892,087
1,673,785
Ministerio de la Presidencia
Ministerio de las Fuerzas Armadas
33,305,269
60,569,432
Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones
Ministerio de Relaciones Exteriores
26,644,559
9,137,220
Ministerio de Trabajo
Oficina de Ingenieros Supervisores de Obras del Estado
Oficina Ejecutora del Consejo Nacional de Personas Envejecientes
Oficina Metropolitana de Servicios de Autobuses
7,611,723
563,592
134,433,531
Plan Social de la Presidencia
4,021,940
82,638
Policía Ambiental
Policía Nacional
143,762,885
39,181,220
Procuraduría General de la Republica
Programa de Administración Financiera Integrada
53,029,127
Programa de Educación y Capacitación Profesional Fuerzas Armadas y Policía
Nacional
Programa Solidaridad
238,635
17,821,197
42,037
Remediación Ambiental Mina Pueblo Viejo
Reserva de la Policía Nacional
1,723,825
11,941,128
Secretaria Administrativa de la presidencia
Seguridad Región Fronteriza Fuerzas Armadas
1,906,339
8,801,159
Seguridad Turística
Senado de la República
24,267,399
93,546
Servicio Geológico Nacional
Servicio Militar Voluntario
139,890
108,321
Servicios de Pesca
Servicios de Supervisión de Vigilancia Privada
388,161
11,843,536
Servicios de Tránsito Metropolitano
Servicios Técnicos de Transporte Terrestre
227
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
1,939,855
Sistema Único de Beneficiario
17,531,507
Suprema Corte de Justicia
26,840,344
5,607,402
Tesorería Nacional
Tribunal Superior Constitucional
9,699,174
4,866,014
Tribunal Superior Electoral
Viceministerio de Planificación
4,535,103
49,389,508
1,601,090,162
Viceministerio Administrativo y Financiero (Salud Publica)
Total
Anexo 54
Depreciación de Bienes en uso por Cuenta
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Cuenta
Maquinaria y Equipo de Producción
Equipo Educacional, Científicos y Recreativos
Equipo de Transporte, Tracción y Elevación
Equipos de Computación
Equipos Médicos, Sanitarios y Veterinarios
Equipo de Comunicación y Señalamiento
Equipos y Muebles para Oficina
Herramientas y Repuestos Mayores
Equipos de Seguridad
Equipos Varios
Edificios
Paquetes y Programas de Computación
Total
Valor
14,828,179
30,174,732
469,638,801
196,881,475
27,860,012
27,358,648
135,293,194
9,083,405
22,503,202
18,006,789
585,093,252.91
64,368,470
1,601,090,162
228
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 55
Transferencias Corrientes Realizadas
Período Fiscal Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Valor
Cámara de Diputados de la Republica
4,499,996
Ministerio de Interior y Policía
17,307,050
Junta de Retiro de la Policía Nacional
2,566,576,560
Ministerio de las Fuerzas Armadas
4,070,686,557
Ministerio de Educación
3,556,949,386
Ministerio de Trabajo
155,390,000
Consejo del Poder Judicial
59,693,674
Junta Central Electoral
66,490,271
Tribunal Superior Electoral
61,021
Ministerio De Hacienda (Obligaciones Del Tesoro)
11,167,713,464
21,665,367,979
TOTAL
Institución
Valor
Senado de la República Dominicana
306,052,000
Cámara de Diputados de la República
348,000,000
Ministerio Administrativo de la Presidencia
675,475,930
Ministerio de la Presidencia
89,897
Dirección de Información, Análisis Y Programación Estratégica
Dirección General De Comunicación
43,300
783,251
Gabinete Social de la Presidencia
11,966,570,731
Comunidad Digna Contra la Pobreza
59,500
Plan Presidencial Contra la Pobreza
32,696,629
Comisión Presidencial de Apoyo al Desarrollo Barrial
34,891,527
Consejo Nacional de Discapacidad
229
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
867,450
Consejo Nacional de la Persona Envejeciente
14,000
Oficina de Desarrollo de la Comunidad
6,558,314
Dirección General de Desarrollo Fronterizo
714,694
Contraloría General de la República
3,128,490
Autoridad Metropolitana de Transporte
2,609,224
Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional
35,076,096
Ministerio de las Fuerzas Armadas
34,369,488
Instituto De Seguridad Social De Las Fuerzas Armadas
5,032,950
Programa de Educación y Capacitación Profesional de las Fuerzas Armadas
Ejército Nacional
6,998,076
145,698
Jefatura de Estado Mayor Marina de Guerra
19,594,805
Fuerza Aérea Dominicana
83,137,590
Ministerio de Relaciones Exteriores
2,542,070
Instituto de Educación Superior
9,500
Ministerio de Hacienda
354,060,044
Dirección Nacional De Catastro
3,585,000
Administración General de Bienes Nacionales
5,730,208
Dirección General de Política y Legislación Tributaria
3,532,466
Centro de Capacitación en Política y Gestión Fiscal
1,153,660
Tesorería Nacional
3,751,350
Dirección General de Presupuesto
5,160,810
Dirección General de Crédito Público
1,249,101
Dirección General de Jubilaciones y Pensiones a Cargo del Estado
Ministerio de Educación
1,452,330
1,304,964,975
Viceministerio de Salud Colectiva
503,839,943
Viceministerio de Asistencia Social
125,581,741
Ministerio de Deportes
230
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
563,936,965
Ministerio de Trabajo
4,204,955
Ministerio de Agricultura
110,456,176
Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones
1,235,109,754
Ministerio de Industria y Comercio
2,123,461
Procuraduría General De la República Dominicana
8,686,665
Ministerio de la Mujer
31,321,372
Ministerio de Cultura
31,742,541
Ministerio de la Juventud
134,999,920
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales
44,739,937
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y Tecnología
2,509,813,291
Servicios Geológico Nacional
1,881,241
Ministerio de Administración Pública
4,157,481
Consejo del Poder Judicial
13,270,186
Junta Central Electoral
806,452,697
Cámara de Cuentas de la República Dominicana
2,599,992
Tribunal Constitucional
3,300,000
Defensor del Pueblo
500,000
Tribunal Superior Electoral
2,911,864
21,391,731,334
TOTAL
Institución
Valor
Senado de la República Dominicana
100,000
Ministerio Administrativo de la Presidencia
5,620,470,292
Gabinete Social de la Presidencia
1,073,067,346
Ministerio de Interior y Policía
10,126,537,238
Ministerio de las Fuerzas Armadas
162,517,938
Ministerio de Relaciones Exteriores
231
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
51,079,736
Ministerio de Hacienda
7,038,079,819
Centro de Capacitación En Política y Gestión Fiscal
3,750,936
Ministerio de Educación
13,910,810,329
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
17,814,362,333
Ministerio de Deportes
49,999,998
Ministerio de Trabajo
880,403,571
Ministerio de Agricultura
4,436,619,435
Ministerio de Obras Publicas y Comunicaciones
563,583,980
Ministerio de Industria y Comercio
2,335,286,550
Ministerio de Turismo
27,999,960
Ministerio de la Mujer
53,633,407
Ministerio de Cultura
572,631,329
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales
1,891,697,315
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y Tecnología
7,542,105,487
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
365,446,408
Ministerio de Administración Publica
66,754,996
Consejo del Poder Judicial
290,559,179
Ministerio de Hacienda (Obligaciones Del Tesoro)
30,175,131,019
105,052,628,600
TOTAL
Institución
Valor
Senado de la República Dominicana
2,000,000
Cámara de Diputados de la República
73,829,980
Ministerio Administrativo de la Presidencia
34,130,000
Contraloría General de la Republica
111,168
Policía Nacional
945,555
Ministerio de las Fuerzas Armadas
232
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
1,267,433
Ministerio de Hacienda
1,485,650
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
20,755,843
Ministerio de la Juventud
741,000
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
166,254,748
Ministerio de Administración Pública
653,021
Junta Central Electoral
400,000
Cámara de Cuentas de la República Dominicana
499,992
Tribunal Superior Electoral
203,405
303,277,795
TOTAL
Secretaria Administrativa
Senado de la República
Viceministerio Administrativo y Financiero (Ministerio de Salud Pública)
Viceministerio de Salud Colectiva (Ministerio de Salud Pública)
Total
233
6,000,000
1,000,000
13,474,811
1,956,955
516,703,220
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 56
Depreciación de Bienes en Uso por Institución
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Administración Financiera de los Subsidios Sociales
Valor
6,025,790
Administración General de Bienes Nacionales
4,902,136
13,193,116
Cámara de Cuentas de la República Dominicana
Cámara de Diputados
19,729,730
9,561,472
Capacitación, Análisis y Estudios Estadísticos
Centro de Capacitación en Política y Gestión Fiscal
Círculo Deportivo de las Fuerzas Armadas y Policía Nacional
Comando Conjunto Este
2,397,983
193,645
116,868
217,489
Comando Conjunto Metropolitano
Comando Conjunto Sur
39,164
19,937,134
Comedores Económicos
Comisión de Reforma y Modernización de las Fuerzas Armadas
Comisión Presidencial de Desarrollo Barrial
Comisión Presidencial de Desarrollo Provincial
Comunidad Digna
Consejo Nacional para el Cambio Climático y el Mecanismo de Desarrollo
Limpio.
Consejo Nacional de Competitividad
Consejo Nacional de Discapacidad
35,464
2,337,201
5,218,724
590,954
369,827
1,586,744
1,024,333
Consejo Presidencial del Sida
3,690,824
15,100,896
Contabilidad del Gobierno Dominicano
Contraloría General de la República
15,613,880
2,954,203
Dirección General de Cooperación Multilateral
Coordinación de la Cooperación Internacional
1,259,993
1,166,906
Cuerpo Especializado de Seguridad del Metro
Cuerpos Especializados de Seguridad Portuaria
2,672,693
Dirección General de Embellecimiento Avenida y Carretera y Cruzada Cívica
Dirección de Información y Programación Estratégica
3,301,388
660,454
8,341,490
Dirección General de Presupuesto
Dirección General de los Comedores Económicos
Dirección General de Comunicación
313,571
Dirección General de Contabilidad Gubernamental
5,037,509
1,962,042
Dirección General de Contrataciones Públicas
234
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
Dirección General de Crédito Público
1,276,222
2,685,284
Dirección General de Desarrollo de la Comunidad
Dirección General de Desarrollo Fronterizo
1,087,841
412,525
Dirección General de Draga
Dirección General de Escuelas Vocacionales
3,043,679
4,672,675
Dirección General de Ganadería
Dirección General de Migración
18,934,989
132,797
Dirección General de Minería
Dirección General de Ordenamiento y Desarrollo Territorial
759,419
7,763,211
Dirección General de Pasaportes
Dirección Nacional de Catastro
2,228,343
7,472,146
Ejército Nacional
Escuela de Graduados de Educación Superior
451,110
1,246,170
Fomento y Producción Cunaria
Fondo de Promoción de Iniciativas Comunitarias
441,489
433,246
Formación Militar (Batalla de las Carreras)
Formación y Capacitación Técnico Profesional
36,675
79,091,903
Fuerza Aérea Dominicana
Gabinete de la Política Social
5,328,049
7,590
Gobernación de Oficinas Gubernamentales
Gobernación del Edificio Juan Pablo Duarte
451,419
6,813,510
Hospital Central de la Policía Nacional
Hospital Central de las Fuerzas Armadas
21,527,863
7,137,234
Hospital Ramón de Lara
Instituto de Dignidad Humana de la Policía Nacional
260,795
146,603
Industria Nacional de la Aguja
Instituto Cartográfico Militar de las Fuerzas Armadas
847,542
131,591
Instituto de Altos Estudios de las Fuerzas Armadas
Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional
Instituto Especializado de Capacitación Superior, Policía Nacional
Instituto Militar de los Derechos Humanos
4,028,143
1,075,302
69,137
12,998,563
Junta Central Electoral
Junta de Retiro de la Policía Nacional
1,142,305
3,582,348
Marina de Guerra
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales.
11,906,455
2,462,178
Ministerio de Administración Pública
Ministerio de Agricultura
18,025,935
235
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
Ministerio de Cultura
43,007,881
Ministerio de Deportes, Educación Física y Recreación
53,678,886
1,146,784
Ministerio de Economía, Planificación y desarrollo
Ministerio de Educación
275,895,891
12,808,952
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y Tecnología
Ministerio de Hacienda
46,742,458
6,980,714
Ministerio de Industria y Comercio
Ministerio de Interior y Policía
56,047,366
7,482,235
Ministerio de la Juventud
Ministerio de la Mujer
3,892,087
1,673,785
Ministerio de la Presidencia
Ministerio de las Fuerzas Armadas
33,305,269
60,569,432
Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones
Ministerio de Relaciones Exteriores
26,644,559
9,137,220
Ministerio de Trabajo
Oficina de Ingenieros Supervisores de Obras del Estado
Oficina Ejecutora del Consejo Nacional de Personas Envejecientes
Oficina Metropolitana de Servicios de Autobuses
7,611,723
563,592
134,433,531
Plan Social de la Presidencia
4,021,940
82,638
Policía Ambiental
Policía Nacional
143,762,885
39,181,220
Procuraduría General de la Republica
Programa de Administración Financiera Integrada
53,029,127
Programa de Educación y Capacitación Profesional Fuerzas Armadas y Policía
Nacional
Programa Solidaridad
238,635
17,821,197
42,037
Remediación Ambiental Mina Pueblo Viejo
Reserva de la Policía Nacional
1,723,825
11,941,128
Secretaria Administrativa de la presidencia
Seguridad Región Fronteriza Fuerzas Armadas
1,906,339
8,801,159
Seguridad Turística
Senado de la República
24,267,399
93,546
Servicio Geológico Nacional
Servicio Militar Voluntario
139,890
108,321
Servicios de Pesca
Servicios de Supervisión de Vigilancia Privada
388,161
11,843,536
Servicios de Tránsito Metropolitano
Servicios Técnicos de Transporte Terrestre
236
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
1,939,855
Sistema Único de Beneficiario
17,531,507
Suprema Corte de Justicia
26,840,344
5,607,402
Tesorería Nacional
Tribunal Superior Constitucional
9,699,174
4,866,014
Tribunal Superior Electoral
Viceministerio de Planificación
4,535,103
49,389,508
1,601,090,162
Viceministerio Administrativo y Financiero (Salud Publica)
Total
Anexo 57
Depreciación de Bienes en uso por Cuenta
Período Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Cuenta
Maquinaria y Equipo de Producción
Equipo Educacional, Científicos y Recreativos
Equipo de Transporte, Tracción y Elevación
Equipos de Computación
Equipos Médicos, Sanitarios y Veterinarios
Equipo de Comunicación y Señalamiento
Equipos y Muebles para Oficina
Herramientas y Repuestos Mayores
Equipos de Seguridad
Equipos Varios
Edificios
Paquetes y Programas de Computación
Total
Valor
14,828,179
30,174,732
469,638,801
196,881,475
27,860,012
27,358,648
135,293,194
9,083,405
22,503,202
18,006,789
585,093,252.91
64,368,470
1,601,090,162
237
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 58
Transferencias Corrientes Realizadas
Período Fiscal Enero - Diciembre 2013
(Valores en RD$)
Institución
Valor
4,499,996
17,307,050
2,566,576,560
4,070,686,557
3,556,949,386
155,390,000
59,693,674
66,490,271
61,021
11,167,713,464
21,665,367,979
Cámara de Diputados de la Republica
Ministerio de Interior y Policía
Junta de Retiro de la Policía Nacional
Ministerio de las Fuerzas Armadas
Ministerio de Educación
Ministerio de Trabajo
Consejo del Poder Judicial
Junta Central Electoral
Tribunal Superior Electoral
Ministerio De Hacienda (Obligaciones Del Tesoro)
TOTAL
Institución
Valor
Senado de la República Dominicana
Cámara de Diputados de la República
Ministerio Administrativo de la Presidencia
Ministerio de la Presidencia
Dirección de Información, Análisis Y Programación Estratégica
Dirección General De Comunicación
Gabinete Social de la Presidencia
Plan Social de la Presidenci
Secretaria Administrativa de la Presidencia
Plan Presidencial Contra la Pobreza
Comisión Presidencial de Apoyo al Desarrollo Barrial
Consejo Nacional de Discapacidad
Consejo Nacional de la Persona Envejeciente
Oficina de Desarrollo de la Comunidad
Dirección General de Desarrollo Fronterizo
Contraloría General de la República
Ministerio de Interior y Policia
Direccion General de Migracion
Autoridad Metropolitana de Transporte
Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional
Ministerio de las Fuerzas Armadas
Instituto De Seguridad Social De Las Fuerzas Armadas
Programa de Educación y Capacitación Profesional de las Fuerzas Armadas
Ejército Nacional
Jefatura de Estado Mayor Marina de Guerra
Fuerza Aérea Dominicana
Ministerio de Relaciones Exteriores
Instituto de Educación Superior
Ministerio de Hacienda
Dirección Nacional De Catastro
Administración General de Bienes Nacionales
Direccion General de Contrataciones Publica
238
306,052,000
348,000,000
675,475,930
89,897
43,300
783,251
11,966,570,731
132,569,113
179,505,798
32,756,129
34,891,527
867,450
44,900
6,558,314
714,694
3,128,490
126,196,758
20,000
2,609,224
35,076,096
34,369,488
5,032,950
6,998,076
145,698
19,594,805
83,137,590
2,542,070
9,500
354,060,044
3,585,000
5,730,208
2,659,466
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
Dirección General de Política y Legislación Tributaria
Centro de Capacitación en Política y Gestión Fiscal
Tesorería Nacional
Dirección General de Presupuesto
Dirección General de Crédito Público
Dirección General de Jubilaciones y Pensiones a Cargo del Estado
Ministerio de Educación
Viceministerio de Salud Colectiva
Viceministerio de Asistencia Social
Viceministerio de la Garantia de la Calidad de la Atención
Ministerio de Deportes
Ministerio de Trabajo
Ministerio de Agricultura
Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones
Ministerio de Industria y Comercio
Procuraduría General De la República Dominicana
Ministerio de la Mujer
Ministerio de Cultura
Ministerio de la Juventud
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y Tecnología
Servicios Geológico Nacional
Ministerio de Administración Pública
Consejo del Poder Judicial
Junta Central Electoral
Cámara de Cuentas de la República Dominicana
Tribunal Constitucional
Defensor del Pueblo
Tribunal Superior Electoral
TOTAL
Institución
873,000
1,153,660
3,751,350
5,160,810
1,249,101
1,452,330
1,304,964,975
501,576,600
125,581,741
2,263,343
563,936,965
4,204,955
110,497,518
1,239,659,446
4,796,472
11,027,202
31,321,372
31,742,541
134,999,920
45,650,917
2,509,813,291
1,881,241
4,157,481
13,270,186
806,452,697
2,599,992
3,300,000
500,000
2,911,864
21,840,569,466
Valor
100,000
5,620,470,292
1,073,067,346
10,126,537,238
162,517,938
51,079,736
7,038,079,819
3,750,936
13,910,810,329
17,814,362,333
49,999,998
880,403,571
4,436,619,435
563,583,980
2,342,998,736
27,999,960
53,633,407
572,631,329
1,892,030,649
3,834,462
Senado de la República Dominicana
Ministerio Administrativo de la Presidencia
Gabinete Social de la Presidencia
Ministerio de Interior y Policía
Ministerio de las Fuerzas Armadas
Ministerio de Relaciones Exteriores
Ministerio de Hacienda
Centro de Capacitación En Política y Gestión Fiscal
Ministerio de Educación
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
Ministerio de Deportes
Ministerio de Trabajo
Ministerio de Agricultura
Ministerio de Obras Publicas y Comunicaciones
Ministerio de Industria y Comercio
Ministerio de Turismo
Ministerio de la Mujer
Ministerio de Cultura
Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales
Dieccion de Mineria
239
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
Valor
800,000
7,542,105,487
365,446,408
66,754,996
290,559,179
34,652,735,458
109,542,913,020
Procuraduria General de la Republica
Ministerio de Educación Superior, Ciencia y Tecnología
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
Ministerio de Administración Publica
Consejo del Poder Judicial
Ministerio de Hacienda (Obligaciones Del Tesoro)
TOTAL
Institución
Valor
2,000,000
73,829,980
34,130,000
111,168
945,555
1,267,433
1,485,650
20,755,843
741,000
166,254,748
653,021
400,000
499,992
638,250
203,405
303,916,045
Senado de la República Dominicana
Cámara de Diputados de la República
Ministerio Administrativo de la Presidencia
Contraloría General de la Republica
Policía Nacional
Ministerio de las Fuerzas Armadas
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social
Ministerio de la Juventud
Ministerio de Economía, Planificación y Desarrollo
Ministerio de Administración Pública
Junta Central Electoral
Cámara de Cuentas de la República Dominicana
Ministerio de Industria y Comercio
Tribunal Superior Electoral
TOTAL
TOTAL GENERAL
240
153,352,766,509
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 59
Bienes de Consumo
Período Fiscal 2013
(Valores en RD$)
Institución
2013
Academia Militar Batalla de las Carreras
Administración General de Bienes Nacionales
Administradora de Subsidios Sociales
Cámara de Diputados
Comisión Presidencial de Apoyo al Desarrollo Provincial
Comisión Presidencial de Apoyo al Desarrollo Barrial
Consejo Nacional de la Persona Envejeciente
Consejo de Discapacidad
Contraloría General de la República
Cuerpo Especializado para la Seguridad del Metro
Dirección General de Catastro
Dirección General de de Contabilidad Gubernamental
Dirección General de Contrataciones Pública
Dirección General de Desarrollo Fronterizo
Dirección General de Draga
Dirección General de Ganadería
Dirección General de Ordenamiento y Desarrollo Territorial
Dirección General de Reserva de la Policía
Dirección General Comunidad Digna
Dirección General de la Policía de Turismo
Escula de Graduando de Educación Superior ( General Juan Pablo Duarte Diez Ejercito Nacional)
Fondo de Promoción a las Iniciativas Comunitarias
Gabinete de Políticas Social
Hospital Militar Fuerza Aérea Dominicana Ramón de Lara
Ministerio de Defensa
Ministerio de Interior y Policía
Ministerio de la Juventud
Ministerio de Hacienda
Ministerio de la Mujer
Oficina de Desarrollo de la Comunidad
Oficina Nacional de Estadística
Oficina de Ingenieros Supervisora de Obras del Estado
Procuraduría General de la Republica
Plan Presidencial Contra la Pobreza
Secretaria Administrativa de la Presidencia
Senado de la Republica Dominicana
Servicio Militar Voluntario
Servicio Nacional de Protección Ambiental
Sistema Único de Beneficiarios
Servicios de Supervisión de Vigilancia Privada
Tesorería Nacional
Tribunal Superior Electoral
Total
241
88,489
1,226,949
1,344,712
3,157,535
256,412
3,649,916
237,139
3,945,566
6,500,299
163,450
1,393,889
1,303,677
741,553
17,605
111,311
519,852
1,115,441
3,132,541
1,008,239
7,668,164
277,487
1,433,970
3,480,579
232,933
5,538,667
288,817
115,629
27,750,890
14,227
422,542
2,835,143
2,635,132
2,168,579
39,298,100
4,488,321
5,232,852
567,249
69,118
4,289,027
10,499,094
2,594,518
2,033,957
153,849,569
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 59.1
Bienes de Consumo
Período Fiscal 2013-2012
(Valores en RD$)
Institución
2013
2012
Academia Militar Batalla de las Carreras
Administración General de Bienes Nacionales
Administradora de Subsidios Sociales
Cámara de Diputados
Comisión Presidencial de Apoyo al Desarrollo Provincial
Comisión Presidencial de Apoyo al Desarrollo Barrial
Comunidad Digna
Consejo Nacional de la Persona Envejeciente
Consejo Nacional de Competitividad
Consejo de Discapacidad
Contraloría General de la República
Cuerpo Especializado para la Seguridad del Metro
Cuerpo Especializado de Seguridad Portuaria
Dirección General de Catastro
Dirección General de de Contabilidad Gubernamental
Dirección General de Contrataciones Pública
Dirección General de Desarrollo Fronterizo
Dirección General de Desarrollo de La Comunidad
Dirección General de Draga
Dirección General de Ganadería
Dirección General de Ordenamiento y Desarrollo Territorial
Dirección General de Reserva de la Policía
Dirección General Comunidad Digna
Dirección General de la Policía de Turismo
Dirección General de Escuelas Vocacionales
Dirección General de Embellecimiento Ave. y Carret. y Cruzada Cívica
Dirección General de Pasaportes
Ejercito Nacional
88,489
1,226,949
1,344,712
3,157,535
256,412
3,649,916
237,139
3,945,566
6,500,299
163,450
1,393,889
1,303,677
741,553
17,605
111,311
519,852
1,115,441
3,132,541
1,008,239
7,668,164
-
161,105
2,612,716
175,954
113,664
4,382,276
183,820
387,549
Escuela de Graduando de Educación Superior ( General Juan Pablo
Duarte Diez Ejercito Nacional)
Fondo de Promoción a las Iniciativas Comunitarias
Gabinete de Coordinación de Políticas Sociales
Hospital Militar Ramón de Lara
Hospital Central de la Policía Nacional
Hospital Central de las Fuerzas Armadas
Instituto Especializado de Capacitación Superior, Policía Nacional
Ministerio de Deportes y Recreación
Ministerio de Defensa
Ministerio de Interior y Policía
Ministerio de la Juventud
277,487
1,433,970
3,480,579
232,933
5,538,667
288,817
115,629
131,424
3,893,689
361,364
20,721,673
35,023,287
444,533
58,070,095
200,549
1,528,191
-
242
1,142,188
92,981
102,633
322,215
12,641
8,544,580
6,240
6,621,883
1,237,145
2,066
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Institución
2013
Ministerio de Hacienda
Ministerio de la Mujer
Oficina de Desarrollo de la Comunidad
Oficina Nacional de Estadística
Oficina de Ingenieros Supervisora de Obras del Estado
Policía Nacional
Procuraduría General de la Republica
Plan Presidencial Contra la Pobreza
Secretaria Administrativa de la Presidencia
Senado de la Republica Dominicana
Servicio Militar Voluntario
Servicio Nacional de Protección Ambiental
Sistema Único de Beneficiarios
Servicios de Supervisión de Vigilancia Privada
Suprema Corte de Justicia
Tesorería Nacional
Tribunal Superior Electoral
Vice Ministerio Técnico Académico
Total
27,750,890
14,227
422,542
2,835,143
2,635,132
2,168,579
39,298,100
4,488,321
5,232,852
567,249
69,118
4,289,027
10,499,094
2,594,518
2,033,957
153,849,569
243
2012
4,658,017
3,716,540
40,706,912
4,641,190
910,073
44,576
49,043
11,039,128
2,515,758
214,757,697
ANEXOS
Informe de la Ejecución
Presupuestaria del Gobierno Central
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 1
PROGRAMAS PRIORITARIOS DEL PODER EJECUTIVO 2013
Valores en RD$
Ministerios
Programas Prioritarios
Programa Progresando con Solidaridad
Incentivo a la Asistencia Escolar (ILAE)
0201 PRESIDENCIA DE LA
Envejecientes
REPUBLICA
Transferencias Condicionadas (Comer es Primero)
Bono Gas Hogar
Bono Luz
0202 MINISTERIO DE
Programa Vivir Tranquilo
Alfabetización y educación de personas jóvenes y adultas
Construcción y reparación de aulas
0206 MINISTERIO DE
Apoyo a la población vulnerable (incluye desayuno escolar y
EDUCACIÓN
almuerzos a estudiantes en jornadas extendidas, salud
bucal, entrega de mochilas y uniformes, entre otros).
Atención a la primera infancia (0 a 4 años)
Programa Ampliado de Inmunización
Salud materna infantil
Prevención y control de la tuberculosis
Prevención y control de enfermedades producidas por
vectores
Atención integral personas viviendo con VIH
0207 MINISTERIO DE SALUD Prevención y control de la zoonosis (rabia)
PÚBLICA Y ASISTENCIA
Prevención y control de desnutrición
SOCIAL
Promoción y educación para la salud
Prevención y control de enfermedades crónicas
Vigilancia epidemiologia
Salud mental
Riesgos ambientales
Salud bucal
Seguro Familiar de Salud en el régimen subsidiado
Transferencia FEDA para programas de Desarrollo Rural
(Sostenibilidad a las pequeñas unidades agrícolas rurales y
0210 MINISTERIO DE
familiares campesinas)
AGRICULTURA
Programa de Titulacion de tierras
Seguro agrícola
0212 MINISTERIO DE
Programa Apoyo a las micro, pequeñas y medianas empresas
INDUSTRIA Y COMERCIO
(PYMES)
Atención integral mujeres víctimas de violencia (casas de
0215 MINISTERIO DE LA
acogida, unidad de atención y sensibilización)
MUJER
Casas de acogida
Programa de cobertura boscosa
0218 MINISTERIO DE MEDIO
Manejo descentralizado e integrado de las cuencas
AMBIENTE Y RECURSOS
hidrográficas
NATURALES
Canalización de cauces
Fuente : SIGEF
244
Presupuesto
Vigente
1,063,619,808
884,036,809
387,136,878
6,003,995,143
2,122,182,314
1,915,308,716
457,627,586
2,774,700,305
26,614,261,244
1,063,619,780
876,839,887
372,620,883
5,974,522,846
2,097,387,026
1,691,576,026
437,958,107
2,567,601,636
25,470,284,122
%
Ejecutado
100.0%
99.2%
96.3%
99.5%
98.8%
88.3%
95.7%
92.5%
95.7%
6,668,516,110
6,668,516,110
100.0%
1,332,971,333
603,649,177
97,295,163
59,914,642
1,317,620,956
540,880,177
71,477,371
45,391,894
98.8%
89.6%
73.5%
75.8%
142,691,269
131,660,552
92.3%
265,615,438
20,000,002
30,092,760
5,801,520
6,807,461
7,539,746
3,939,127
20,674,320
17,258,226
5,522,610,000
128,458,429
19,764,699
26,143,939
3,641,306
4,816,500
7,233,825
2,877,136
13,604,383
16,900,120
5,522,610,000
48.4%
98.8%
86.9%
62.8%
70.8%
95.9%
73.0%
65.8%
97.9%
100.0%
1,206,400,000
1,206,399,995
100.0%
25,000,000
151,000,000
25,000,000
151,000,000
100.0%
100.0%
1,769,757,746
1,707,252,420
96.5%
14,068,465
11,878,980
84.4%
53,633,407
149,577,972
53,633,407
147,383,720
100.0%
98.5%
35,198,448
29,953,568
85.1%
19,059,076
17,955,527
94.2%
Ejecución
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Anexo 2
245
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
246
Estado de Recaudación e Inversión de las Rentas
Al 31 de Diciembre del 2013
Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF)
247
Dirección General de Contabilidad Gubernamental
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Postal 20278 ● Tels.: 809-688-9101 ● Fax: 809-682-2877 ● http: // www.digecog.gov.do