plan de empresa proyecto datos de la responsable municipio

PLAN DE EMPRESA
PROYECTO
DATOS DE LA RESPONSABLE
MUNICIPIO
TELÉFONOS DE CONTACTO
FECHA DE REALIZACIÓN
1. INTRODUCCIÓN
EL PROYECTO
Descripción breve de la actividad, los pasos que ya se han realizado, si la actividad
está iniciada, valoración global, puntos fuertes y dificultades.
2. EMPRENDEDORAS
DATOS PERSONALES:
Nombre y apellidos:
Edad:
DNI:
Domicilio:
Teléfono/Fax:
Correo electrónico:
DATOS PROFESIONALES
PROYECTO
DE
LA
EMPRENDEDORA
CON
RELACIÓN
AL
HISTORIAL PROFESIONAL
Datos personales, formación y experiencia profesional relacionados con el proyecto,
grado de implicación en el mismo.
(Tantas copias como emprendedoras)
ANTECEDENTES DE LA IDEA EMPRESARIAL
JUSTIFICACIÓN
Causas que han motivado a llevar adelante la idea.
OBJETIVOS
A corto, medio y largo plazo.
LO NOVEDOSO
Puntos que diferencian esta idea de las ya existentes.
3. FORMA JURÍDICA DE LA EMPRESA
Forma jurídica con referencia a las obligaciones y documentación oficial derivadas
de la forma elegida.
4. EL MERCADO
4.1 ANÁLISIS EXTERNO
Factores que puedan influir en el proyecto
Factores externos actuales y previsibles por la evolución del mercado.
4.2. ANÁLISIS INTERNO
4.2.1 LOS CLIENTES
Quienes y donde
Perfil del consumidor, ámbito geográfico.
Cuota de mercado
Consumidores que tenemos en el área, estado actual y tendencias del mercado.
Sistema de cobro
Detallar los plazos de cobro a clientes.
4.2.2. LA COMPETENCIA
Quienes
Quienes, dónde están, cómo son.
Características
Dimensiones de la empresa, posicionamiento en el mercado, puntos débiles y
fuertes.
4.2.3. LOS PROVEEDORES
Quienes y dónde
Quienes son, dónde están ubicados, como se han seleccionado.
Gama de productos
Productos que se necesita adquirir, materias primas, mercancías, política de stocs.
Plazos de entrega y condiciones de pago
4.2.4 CANALES DE DISTRIBUCIÓN
Descripción
Circuitos, volumen previsible.
5. PLAN DE PRODUCCIÓN
Tipo
Clase de producción.
Materias primas
Materias o mercancías necesarias para la producción.
Producto o servicio
Descripción de cuáles son, y en el caso de servicios su proceso de prestación:
contacto con clientes, desplazamientos, colaboradores externos, presupuestos
previos.
Características diferenciadoras de la competencia
5.1. FABRICACIÓN
Coste
Coste unitario del producto y detalle de sus componentes.
Proceso
Descripción detallada del proceso de elaboración de los productos o servicios.
Maquinaria
Maquinaria, herramienta, mobiliario, medios de transporte, equipos necesarios para
la producción.
Volumen de producción
Cantidades que se producen.
Tiempo de fabricación
Estudio minucioso de los tiempos necesarios para cada producto.
Estrategias ante cambios de demanda
Almacenamiento
Gestión de stocs: volumen normal, de seguridad y almacenaje.
Innovación
Indicar si existen elementos innovadores en el proceso de producción.
Normas de Calidad
Adecuación a las normativas de Calidad.
6. PLAN DE UBICACIÓN
6.1 LOCAL
Descripción, localización
Descripción de los locales e instalaciones
Coste
7. PLAN DE RECURSOS HUMANOS
Funciones y tareas
Funciones a desarrollar a partir de los objetivos.
Número y cualificación de trabajadores
Perfiles idóneos para desarrollar cada tarea, número necesario.
Forma de selección
Definición del desarrollo del proceso de selección.
Modalidades de contratación
Formas previstas de contratación y retribución.
Planes de formación
7.1 COSTE MENSUAL DEL PERSONAL ASALARIADO
CATEGORÍA
SEGURIDAD
SOCIAL
COSTES SALARIALES TOTALES
NÚMERO DE COSTE
TRABAJADOR SALARIAL
ES
TOTAL
PRIMER AÑO
8. PLAN DE INVERSIONES
8.1 PLAN DE INVERSIONES INICIALES
Describe la cantidad de dinero que sería necesario para iniciar la actividad.
INVERSIONES EN ACTIVO FIJO
GASTOS DE ESTABLECIMIENTO
Gastos de constitución
Publicidad y promoción inicial
ACTIVO FIJO MATERIAL
Terrenos, edificios y locales
Construcciones
Instalaciones
Maquinaria
Mobiliario
Elementos de transporte
Equipos informáticos
Herramientas
ACTIVO FIJO INMATERIAL
Patente
Marcas
Derechos de traspaso
Depósitos y fianzas
TOTAL INVERSIÓN EN ACTIVO FIJO
INVERSIONES EN ACTIVO CIRCULANTE
Existencias de materias primas
Existencia de productos en curso
Productos terminados en almacén
TOTAL INVERSIÓN EN ACTIVO CIRCULANTE
IMPORTE
Aclaraciones:
Gastos de constitución son los que se realizan hasta que la empresa inicia su
actividad productiva, y se componen de: constitución de la sociedad, es decir,
honorarios de asesores, Registros, impuesto de transmisiones patrimoniales y actos
jurídicos documentados, los permisos de apertura, proyectos de ingeniería, altas o
cambios de nombre de suministros y elaboración de estudios de viabilidad.
Los terrenos, edificios y locales se tendrán en cuenta sólo en el caso de adquisición.
Por instalaciones se entienden los importes pagados por la formalización de
contratos de luz, agua, teléfono y adecuación del local.
Los derechos de traspaso son los importes pagados por derechos de alquiler de los
locales.
Los conceptos de patente y marcas son el dinero necesario para patentar y/o
registrar la marca y/o el nombre comercial.
Depósitos y fianzas es el efectivo librado a depósito o en garantía de cumplimiento
de alguna obligación.
Las existencias hacen referencia a las mercancías destinadas a la venta que se
deban adquirir inicialmente.
8.2 PLAN DE FINANCIACIÓN
Es el detalle del origen de los fondos para financiar las inversiones iniciales. La
inversión debe ser igual a la financiación.
FINANCIACIÓN
RECURSOS PROPIOS
- Capital social
PRÉSTAMOS
- Préstamos a corto plazo
- Préstamos a largo plazo
CRÉDITOS
- Créditos a corto plazo
- Créditos a largo plazo
TOTAL RECURSOS
IMPORTE
9. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Son las previsiones de los ingresos y gastos detallados anualmente.
INGRESOS
IMPORTE
Ventas
Aumento Existencias
Ingresos financieros
Otros
TOTAL
GASTOS
IMPORTE
Compras de materias primas y auxiliares
Sueldos y salarios
S. Social a cargo de la empresa
Gastos financieros
Tributos (contribuciones, tasas, etc.)
Suministros (electricidad, agua, teléfono, etc.)
Alquileres
Seguros
Mantenimiento y reparaciones
Servicios profesionales independientes (gestoría)
Transportes
Gastos diversos
Dotación a la amortización del inmovilizado
Dotación a la amortización gastos de constitución
Dotación a las provisiones
TOTAL
INGRESOS – GASTOS =
Beneficios antes de impuestos
Aclaraciones:
La amortización económica incorpora el coste de utilizar un elemento de inversión
que dura más de un año (activo fijo) por cada uno de los años que lo utilizamos:
Amortización económica= Valor adquisición/Vida útil.
Los gastos financieros son los intereses a pagar por préstamos concedidos, pólizas
de crédito, descuento de letras…
10. CÁLCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
Sirve para valorar el riesgo y establecer estrategias con respecto a los precios a
facturar de los productos y servicios.
Para calcularlo se puede utilizar el
presupuesto del apartado anterior, y se efectúa la siguiente operación: Coste fijo+
Amortización+Coste financiero/Margen bruto de ventas.
11. PLAN DE TESORERIA
Es la previsión de la evolución de la diferencia de los cobros y pagos.
CONCEPTOS
COBROS
Ventas
IVA repercutido
Préstamos
Otros
Total cobros
PAGOS
Compras
Sueldos y salarios
Seguridad Social
IRPF
Impuestos y tasas
Comisiones
Servicios bancarios
Publicidad y promoción
Alquileres
Suministros
Mantenimiento y reparación
Servicios exteriores
Primas de seguros
Gastos de transporte, dietas
y kilometraje
Pagos por inversión
Intereses de créditos
Devolución de créditos
IVA soportado
Otros pagos
Total pagos
Diferencia pagos – cobros
IVA a pagar
Saldo anterior
Saldo acumulado
PRIMER
TRIMESTRE
SEGUNDO
TRIMESTRE
TERCER
TRIMESTRE
CUARTO
TRIMESTRE
12. BALANCE DE SITUACION PREVISIONAL
Previsión del estado de la empresa al finalizar el primer ejercicio.
ACTIVO
ACTIVO FIJO
IMPORTE
INMOVILIZADO
Gastos de establecimiento
Inmovilizaciones inmateriales
- Propiedad industrial
- Derechos de traspaso
- Fondo de comercio
- Amortización acumulada I.I.
Inmovilizaciones materiales
- Terrenos
- Construcciones
- Maquinaria, mobiliario, utillaje…
– Amortización acumulada I.M.
Inmovilizaciones financieras
- Créditos
- Valores de renta fija
TOTAL ACTIVO FIJO
ACTIVO CIRCULANTE
IMPORTE
Existencias
- Productos terminados
- Materias primas
Deudores
- Clientes
- Hacienda Pública Deudora
- Organismos Seguridad Social deudores
Tesorería
- Caja
- Bancos
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO
RECURSOS PROPIOS
- Capital social
- Reservas
- Pérdidas y ganancias
IMPORTE
RECURSOS AJENOS
IMPORTE
EXIGIBLE A LARGO PLAZO
- Deudas con entidades de crédito
- Otros acreedores L/P
EXIGIBLE A CORTO PLAZO
- Deudas con entidades de crédito C/P
- Proveedores
- Hacienda Pública acreedora
- Organismos S.S. acreedores
- Otras deudas
TOTAL EXIGIBLE A CORTO PLAZO
TOTAL PASIVO
Las previsiones económicas deberán realizarse por un mínimo de tres años.
Requisitos de viabilidad financiera:
Obtener beneficios a medio plazo: beneficio es la diferencia entre
ingresos y gastos.
La inversión debe ser igual a la financiación y el tipo de inversión
debe estar equilibrado con las características de la financiación.
La tesorería debe ser positiva en todo momento, para poder afrontar
todos los pagos comprometidos.
13. SEGURIDAD Y SALUD LABORAL
Medidas exigidas
Coste
Seguros
14. VALORACION
Como resultado de todo el estudio anterior se valora la viabilidad global del
proyecto.
15. CONTROL DE GESTIÓN
Establecer los indicadores a controlar, definir cómo se obtiene la información,
establecer calendario de control.