reforma de la carta orgánica del banco central

ARGENTINA ANTE EL ESCENARIO ECONÓMICO MUNDIAL (REFLEXIONES PARA EL FUTURO)
331
REFORMA DE LA CARTA ORGÁNICA DEL
BANCO CENTRAL
PROYECTO DE LEY
332
PROGRESAR EN LIBERTAD • PROPUESTAS PARA SALIR DE LA DECADENCIA
REFORMA DE LA CARTA ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL
333
INTRODUCCIÓN
El Banco Central tiene, como rol primario, instrumentar la política monetaria y, para dirigir el rumbo de ésta, su principal objetivo debe ser preservar la
utilidad de la moneda que emite, de tal forma que sirva de reserva de valor,
unidad de medida y medio de pago. En algunas naciones se establecen otros
objetivos para el Banco Central, lo cual no tiene en cuenta que, al contar solamente con una sola herramienta, no es factible alcanzar una segunda meta sin
resignar en forma parcial o total la primera. Es como pretender matar dos leones con una sola bala; imposible. Por eso, lo ideal es que la política monetaria
tenga una única razón -preservar la utilidad de la moneda- ya que de esta forma se consigue la estabilidad necesaria para el mejor desarrollo de las actividades económicas de las personas y, además, la instrumentación de soluciones para los problemas que existan en otras áreas de la economía.
Cabe hacer una aclaración adicional: la política cambiaria es la contracara de la política monetaria, por ello no hicimos una referencia expresa a la misma. Al establecerse como objetivo preservar el valor de la moneda local, automáticamente queda determinada la estrategia cambiaria. Algunos prefieren
determinar el precio de la misma en términos de una divisa extranjera, lo cual
implica que la oferta de pesos debería responder a la demanda que exista a ese
tipo de cambio fijo. Otros consideran que lo que hay que preservar es su valor
en términos de poder adquisitivo respecto a los bienes y servicios. En este caso,
lo razonable es ir a un sistema de metas de inflación, lo cual en el caso argentino implicaría cumplir con dos artículos constitucionales:
«Art. 75.- Corresponde al Congreso:
2. Imponer contribuciones indirectas como facultad concurrente con las
provincias. Imponer contribuciones directas, por tiempo determinado, proporcionalmente iguales en todo el territorio de la Nación, siempre que la defensa, seguridad común y bien general del Estado lo exijan. Las contribuciones
previstas en este inciso, con excepción de la parte o el total de las que tengan
asignación específica, son coparticipables (…).
11. Hacer sellar moneda, fijar su valor y el de las extranjeras; y adoptar
un sistema uniforme de pesos y medidas para toda la Nación.»
De esta forma, fijando las metas de inflación, serán los legisladores los que
determinarán el porcentaje del impuesto inflacionario que pagaremos los ar-
334
PROGRESAR EN LIBERTAD • PROPUESTAS PARA SALIR DE LA DECADENCIA
gentinos, tal como dice el inc. 2 del art.75. Además, como se establece en el
inc. 11, son ellos los que tienen que fijar el valor de la moneda, que, como vimos antes, es la inversa de su poder adquisitivo, cuya evolución se puede aproximar con la inflación.
Resulta evidente de que para que puedan existir metas de inflación debe
haber un organismo confiable que brinde estadísticas que permitan controlar
su cumplimiento. Por eso, si se avanzara en este rumbo, sería fundamental recuperar la credibilidad del INDEC, reestructurándolo, dándole autarquía y
haciéndolo depender del poder legislativo.
Para que el Banco Central pueda cumplir los objetivos establecidos en su
Carta Orgánica, debe garantizarse a sus autoridades que tendrán una total independencia del Poder Ejecutivo; ya que de esa forma se evita que el mismo
tienda a utilizarlo como fuente de financiamiento. Cuando el legislativo es el
que determina el valor de la moneda, la independencia existe en cuanto a los
instrumentos que se pueden utilizar para lograr dicha meta. Luego, la legislatura debería tener las herramientas para que los funcionarios se hagan responsables y puedan ser sancionados si los objetivos fijados no se cumplieron.
En el caso de la presente propuesta de Carta Orgánica, se optó por minimizar la injerencia de los órganos políticos mediante la elección de los directores en concursos públicos definidos por una Comisión Asesora. Este mismo
organismo propone la terna para cargos de presidente o vicepresidente, de la
que elegirá el Poder Ejecutivo Nacional. De esa forma, se trata de maximizar
las posibilidades de que los miembros del directorio del Banco Central lleguen
a sus cargos por sus méritos profesionales y personales y no por injerencia de
factores políticos.
La otra función que suelen tener los bancos centrales es la de regular el
sistema financiero. Un principio básico que debe reconocerse es que el insumo principal de la banca es el ahorro de las personas o empresas. Por lo tanto,
no es dinero de las entidades ni de los gobiernos. En este sentido, se deben instrumentar normas de funcionamiento para que los recursos que les fueron confiados sean administrados prudentemente. Por lo tanto, el Banco Central puede regular el límite de riesgo que se va a asumir con dichos recursos; pero nunca
determinar cómo se usa o a qué tasa se toma o se presta. Estas son decisiones
que han tomado los dueños de los ahorros al elegir la entidad a la que le confiaron la administración de sus fondos. El Banco Central sólo debe velar por
la transparencia de la información que recibe el que toma la decisión de depósito y controlar que se cumplan las condiciones acordadas y las prudenciales
que fijó la institución.
REFORMA DE LA CARTA ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL
335
Capítulo I
Naturaleza y objeto
Artículo 1 – El Banco Central de la República Argentina (en adelante, «el
Banco») es una entidad de derecho público con personería jurídica propia y
plena capacidad pública y privada. En el desarrollo de su actividad y para el
cumplimiento de sus fines actúa con autonomía respecto de la Administración,
desempeñando sus funciones regida por las disposiciones de la presente ley y
demás normas legales concordantes.
Artículo 2 – El Banco tiene su domicilio en la capital de la República. Puede
nombrar corresponsales en el país y en el exterior.
Artículo 3 – Es misión y responsabilidad primaria y fundamental del Directorio del Banco preservar el valor de la moneda.
El Banco debe desarrollar una política monetaria y financiera destinada a salvaguardar las funciones del dinero como unidad de cuenta, instrumento de pago
y reserva de valor.
En la formulación y ejecución de la política monetaria y financiera ni el Banco ni ningún miembro de su Directorio puede recabar o aceptar órdenes, indicaciones o instrucciones de ningún otro organismo.
El Banco debe ser consultado por las autoridades nacionales, provinciales o
municipales sobre cualquier iniciativa en los campos de su competencia. El
Banco puede emitir opinión a las autoridades nacionales, provinciales o municipales sobre materias en esos mismos campos.
El Directorio del Banco no puede asumir obligaciones de cualquier naturaleza
que impliquen condicionar o restringir el ejercicio de sus facultades legales.
El Estado nacional garantiza las obligaciones asumidas por el Banco.
Artículo 4 – Son, además, otras funciones del Banco:
• Normar y supervisar el funcionamiento del mercado financiero y aplicar
la Ley de Entidades Financieras y demás normas que, en su consecuencia,
se dicten;
• Promover el buen funcionamiento del sistema de pagos;
•
Actuar como depositario y agente del país ante las instituciones monetarias, bancarias y financieras internacionales a las cuales la Nación haya
adherido;
• Administrar sus reservas internacionales;
• Formular y ejecutar la política cambiaria
En el ejercicio de estas funciones el Directorio del Banco no puede afec-
336
PROGRESAR EN LIBERTAD • PROPUESTAS PARA SALIR DE LA DECADENCIA
tar su misión y responsabilidad primaria y fundamental de preservar el valor
de la moneda.
Capítulo II
Capital
Artículo 5 - El capital del Banco quedará establecido en el balance inicial
que se presente al momento de promulgarse la presente ley.
Capítulo III
Composición Del Directorio
Artículo 6 - El Banco está gobernado por un Directorio compuesto por un presidente, un vicepresidente y seis directores. El presidente y vicepresidente deben ser ciudadanos argentinos. Todos los miembros del Directorio deben gozar de reconocida solvencia moral y tener probada idoneidad y experiencia
profesional o académica en materia monetaria, bancaria, económica o legal
vinculada a la actividad financiera.
Artículo 7 - Los miembros del Directorio son seleccionados en forma individual mediante un concurso público internacional de antecedentes. El llamado
a concurso se realiza a través de la prensa nacional e internacional y con la
colaboración de los organismos financieros internacionales de los que la Nación es miembro. Una Comisión Asesora compuesta por ex presidentes del
Directorio del Banco procede, en cada caso, a proponer a las personas seleccionadas. El presidente y vicepresidente son elegidos por el Poder Ejecutivo
Nacional (en adelante, «el PEN») de entre sendas ternas propuestas por la Comisión Asesora y designados con acuerdo del Senado de la Nación. Los demás directores son designados por el PEN a propuesta de la Comisión Asesora. Todos los miembros del Directorio duran diez años en sus funciones,
pudiendo ser designados nuevamente mediante procedimiento similar. El PEN
no puede realizar nombramientos en comisión.
Las retribuciones de los miembros del Directorio, del superintendente y vicesuperintendente son las que fije el presupuesto del Banco siguiendo la recomendación de la Comisión Asesora al Directorio, formulada anualmente sobre la base de las remuneraciones vigentes para los más altos cargos ejecutivos
en las empresas bancarias del sector privado.
Artículo 8 - No pueden desempeñarse como miembros del Directorio:
a) Los empleados o funcionarios de cualquier repartición del gobierno na-
REFORMA DE LA CARTA ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL
337
cional y los que tienen otros cargos o puestos rentados o remunerados en
cualquier forma, que dependen directa o indirectamente de los gobiernos
nacional, provinciales o municipales, incluidos sus poderes legislativos y
judiciales. No se encuentran comprendidos en las disposiciones de este
inciso quienes ejercen la docencia;
b) Los accionistas, o los que forman parte de la dirección, administración,
sindicatura o presten servicios a las entidades financieras al momento de
su designación;
c) Los que se encuentran alcanzados por las inhabilidades establecidas en la
Ley de Entidades Financieras.
Artículo 9 – Los miembros del Directorio sólo pueden ser removidos de sus cargos por el PEN previa decisión de un jurado presidido por el presidente de la Corte
Suprema de Justicia de la Nación e integrado por el presidente de la Academia
Nacional de Derecho y Ciencias Sociales y el presidente de la Academia Nacional
de Ciencias Económicas. La causa se forma previa acusación del PEN o del presidente del Banco. Las funciones de los miembros del jurado son «ad-honorem».
El jurado debe dictar normas de procedimiento que aseguren el derecho de defensa y el debido proceso de la causa y, previo a expedirse, debe requerir la opinión de la Comisión Asesora. El jurado debe expedirse en un plazo no mayor de
120 días corridos, contados a partir de la formación de la causa.
Son causas de remoción: a) el incumplimiento de los deberes que se les asignan
en la presente Carta Orgánica; b) incurrir en alguna de las inhabilidades previstas en el artículo anterior; c) negligencia reiterada y d) comisión de delitos.
Capítulo IV
De la Comisión Asesora
Artículo 10 – La Comisión Asesora está formada por los ex presidentes del
Banco que hayan ejercido tales funciones durante por lo menos un año, con o
sin solución de continuidad. Su participación es voluntaria y ejercida a título
gratuito.
Si su número no alcanza a cuatro personas, deben incluirse ex vicepresidentes
del Banco con la misma antigüedad mínima en el cargo, hasta completar dicho número, dando prioridad a los que hayan ejercido sus cargos por mayor
tiempo, con o sin solución de continuidad.
La Comisión, convocada por el presidente del Banco,
a) Selecciona y propone la composición de las ternas para el nombramiento
del presidente y vicepresidente del banco;
338
PROGRESAR EN LIBERTAD • PROPUESTAS PARA SALIR DE LA DECADENCIA
b) Propone los nombres seleccionados para los demás miembros del Directorio del Banco;
c) Anualmente recomienda al Directorio el nivel de las retribuciones de sus
miembros, del superintendente y vicesuperintendente; y
d) Actúa como consejera del jurado en las causas de remoción de algún miembro del Directorio.
Capítulo V
Del presidente
Artículo 11 – El presidente es la primera autoridad ejecutiva del Banco y, en
tal carácter:
a. Ejerce la administración del Banco;
b. Actúa en representación del Directorio y convoca y preside sus reuniones;
c. Ejerce la representación legal del Banco en sus relaciones con terceros;
d. Convoca los concursos internacionales de antecedentes propuestos por el
Directorio para la selección de sus propios miembros así como las del superintendente y vicesuperintendente de entidades financieras y convoca a
la Comisión Asesora en los casos pertinentes.
e. Nombra, promueve y separa al personal del Banco de acuerdo con las normas que dicte el Directorio, dándole posterior cuenta de las resoluciones
adoptadas. Dichas normas, en todos los casos de nombramiento y promoción, deben incluir concursos públicos de antecedentes;
f. Dispone la sustanciación de sumarios al personal, cualquiera sea su jerarquía, por intermedio de la dependencia competente;
g. Presenta al H. Congreso de la Nación un informe anual sobre las operaciones del Banco. Además debe concurrir a cada Cámara al menos una vez
durante el período ordinario de sesiones, a los efectos de informar sobre
los alcances de las políticas monetaria, cambiaria y financiera en ejecución; explicar sus objetivos, analizar la aptitud de los instrumentos utilizados para alcanzarlos e informar sobre el estado de la economía y el sistema financiero.
Artículo 12 - Cuando lo exijan fundadas razones de urgencia, el presidente puede resolver asuntos reservados al Directorio en consulta con el vicepresidente, o
quien haga sus veces, y por lo menos un director, debiendo dar cuenta a ese cuerpo
de las resoluciones adoptadas en esta forma, en la primera oportunidad que el
mismo se reúna. De la misma facultad goza quien lo reemplace.
Artículo 13 - El presidente convoca a las reuniones de Directorio por lo me-
REFORMA DE LA CARTA ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL
339
nos una vez cada quince días. Cuatro miembros forman quórum y, salvo disposición en contrario, las resoluciones son adoptadas por simple mayoría de
votos de los miembros presentes. En caso de empate el presidente tiene doble
voto. Por vía de reglamentación el Directorio puede establecer el requisito de
mayorías más estrictas en asuntos de singular importancia.
Con frecuencia por lo menos bimestral, el Directorio dedica una reunión al
análisis de la política monetaria: objetivos, instrumentos, evolución, posibles
desvíos y sus causas, correcciones, perspectivas y cursos de acción. Las actas
de tales sesiones, con las opiniones vertidas, las decisiones adoptadas y la forma en que cada director emitió su voto, son publicadas por el Banco a los 30
días de tales sesiones.
Artículo 14 – El vicepresidente ejerce las funciones del presidente en el caso
de ausencia, impedimento o vacancia del cargo. Fuera de dichos casos, desempeña las que el presidente - de entre las propias - le asigne o delegue.
El Directorio nombra un vicepresidente 2° entre sus miembros, quien sustituye al vicepresidente en caso de ausencia temporaria o cuando ejerza la presidencia.
Si el presidente, vicepresidente o alguno de los directores falleciere, renunciare o de alguna otra forma dejare vacante su cargo antes de terminar el período
para el que fue designado, se procede a nombrar a su reemplazante, para completar el período, en la forma establecida en el artículo 7°.
Capítulo VI
Funciones y Atribuciones del Directorio
Artículo 15 –Dada la misión y responsabilidades del Directorio, en virtud del
artículo 3° de esta ley, el mismo debe vigilar que todos y cada uno de los actos
del Banco estén dirigidos a la consecución de sus fines y funciones, descriptas
en los artículos 3° y 4°. Para ello corresponde al Directorio:
a) Fijar las políticas generales que hacen al ordenamiento del proceso de intermediación financiera y del sistema de pagos;
b) Ejercer las facultades y poderes que asigna al Banco esta ley y sus normas
concordantes;
c) Intervenir en las decisiones que afecten al mercado monetario y cambiario, estando facultado para operar en ambos mercados;
d) Proponer los concursos internacionales de antecedentes para la selección
de sus propios miembros así como las del superintendente y vicesuperintendente de entidades financieras
340
PROGRESAR EN LIBERTAD • PROPUESTAS PARA SALIR DE LA DECADENCIA
e) Establecer las normas y pautas para las operaciones del Banco; tomar conocimiento de las operaciones decididas con arreglo a dichas normas e
intervenir en la resolución de los casos no previstos, según la reglamentación que dicte;
f) Resolver sobre todos los asuntos que, no estando explícitamente reservados a otros órganos, el presidente del Banco someta a su consideración;
g) Establecer las tasas de interés y demás condiciones generales de las operaciones crediticias del Banco, las que deben ser uniformes y no pueden
implicar la concesión de algún tipo de subsidio explícito o implícito;
h) Establecer normas prudenciales relativas a la solvencia, riesgo y liquidez
de las entidades financieras;
i) Determinar las sumas que corresponde destinar a reservas de acuerdo con
lo dispuesto en el artículo 29;
j) Reglamentar la creación y funcionamiento de cámaras compensadoras de
medios de pago y otros valores;
k) Establecer las denominaciones y características de los billetes y monedas;
l) Disponer la desmonetización de los billetes y monedas en circulación y
fijar los plazos en que se produce su canje;
Previo informe conteniendo dictamen debidamente fundado de la Superintendencia de Entidades Financieras (en adelante, «la Superintendencia»), corresponde asimismo al Directorio:
m) Autorizar o denegar la apertura de nuevas entidades financieras, la de filiales o sucursales de entidades financieras extranjeras, lo mismo que las
fusiones de entidades;
n) Autorizar o denegar la apertura de sucursales de entidades financieras
Aprobar o reprobar las transferencias de acciones que, según la Ley de
Entidades Financieras, requieran autorización del Banco;
o) Aprobar o rechazar los planes de regularización y saneamiento de las entidades financieras;
p) Aplicar las sanciones que establece la Ley de Entidades Financieras;
q) Revocar la autorización para operar de las entidades financieras;
r) Otorgar o cancelar la autorización a entidades financieras para operar en
cambios;
Artículo 16 – Como órgano de gobierno del Banco, le corresponde al Directorio:
a) Dictar el estatuto del personal del Banco, fijando las condiciones de su
ingreso, perfeccionamiento técnico y separación. Diseñar los procedimien-
REFORMA DE LA CARTA ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL
b)
c)
d)
e)
f)
341
tos a los que deberán ajustarse los concursos para el nombramiento y promoción de todo el personal del Banco;
Seleccionar mediante concurso público de antecedentes y designar al gerente general y a los subgerentes generales;
Nombrar corresponsales;
Elaborar y remitir al PEN, antes del 30 de septiembre de cada año, el presupuesto anual de gastos y recursos;
Aprobar el balance general, la cuenta de resultados y la memoria anual;
Publicar información trimestral sobre las actividades del Banco en materia de política monetaria y en el desarrollo de sus otras funciones del artículo 4°.
Capítulo VII
De la gerencia general
Artículo 17 – La administración del Banco es ejercida por intermedio de la
gerencia general, compuesta por el gerente general y los subgerentes generales. Todos ellos deben reunir los mismos requisitos de solvencia moral e idoneidad que los miembros del Directorio.
Los miembros de la gerencia general dependen funcionalmente del presidente
y pueden asistir a las reuniones de Directorio a pedido del mismo
El gerente general y los subgerentes generales son seleccionados mediante
concurso público de antecedentes. Son responsables del cumplimiento de las
normas, reglamentos y resoluciones del Directorio y del presidente, para cuya
aplicación, previa autorización por el mismo, pueden dictar las reglamentaciones internas que sean necesarias. Asimismo, deben mantener informado al presidente sobre la marcha del Banco.
Capítulo VIII
Operaciones del Banco
Artículo 18 – El Banco está facultado para:
a) Emitir billetes y monedas de curso legal, conforme a la delegación de facultades realizada por el H. Congreso de la Nación;
b) Recibir depósitos en moneda nacional o extranjera en cuentas abiertas a
tal efecto;
c) Emitir títulos o certificados (cartulares o registrales) representativos de
deuda, denominados en moneda nacional o extranjera,
342
PROGRESAR EN LIBERTAD • PROPUESTAS PARA SALIR DE LA DECADENCIA
d) Asistir crediticiamente a entidades financieras en situaciones transitorias de
iliquidez mediante pases, adelantos o préstamos con garantías a entera satisfacción del Banco. Para acceder a estas asistencias, y para sus eventuales renovaciones, son condiciones necesarias: i) que las entidades se encuentren
al día en el cumplimiento de todos los regímenes informativos exigidos por
la Superintendencia; y ii) que la Superintendencia haya producido un informe que recomiende la asistencia por parte del Banco. El monto máximo (por
todo concepto) de la asistencia crediticia a entidades financieras en situaciones transitorias de iliquidez no podrá superar el 75 por ciento del último patrimonio neto informado por la entidad o estimado por la Superintendencia,
de los dos, el menor, ni el plazo podrá ser superior a los 180 días dentro de
cada año calendario. Los requisitos, criterios y parámetros mencionados en
este inciso sólo podrán ser modificados por el Directorio cuando circunstancias extraordinarias, generales o particulares, lo hicieran aconsejable y mediando el voto fundado de la mayoría absoluta de sus miembros.
e) Realizar todas las operaciones derivadas de convenios internacionales en
materia de pagos y de los organismos multilaterales u oficiales extranjeros,
bancos centrales o entes de los cuales sólo el Banco puede ser prestatario.
f) Ceder, transferir o vender los créditos que hubiere adquirido de las entidades financieras afectadas por problemas de iliquidez.
g) Comprar y vender a precios de mercado[s], en operaciones de contado y a
término, títulos públicos, divisas y otros activos financieros con fines exclusivos de regulación monetaria y cambiaria;
h) Actuar como corresponsal o agente de otros bancos centrales, o representar
o formar parte de cualquier entidad de carácter internacional existente o que
se cree con el propósito de cooperación bancaria, monetaria o financiera;
Artículo 19 – Queda prohibido al Banco:
a) Conceder préstamos al gobierno nacional, gobiernos provinciales y municipalidades;
b) Garantizar o endosar letras y otras obligaciones del gobierno nacional, de
las provincias, municipalidades y otras instituciones públicas;
c) Conceder préstamos a personas físicas o jurídicas no autorizadas para operar como entidades financieras;
d) Comprar y vender inmuebles, con la excepción de aquellas operaciones
que sean necesarias para el normal funcionamiento del Banco;
e) Comprar acciones salvo las emitidas por organismos financieros internacionales;
f) Participar directa o indirectamente en cualquier empresa comercial;
REFORMA DE LA CARTA ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL
343
g) Colocar sus disponibilidades en instrumentos que no gocen substancialmente de inmediata liquidez, que no sean emitidos por instituciones de
reconocida solvencia, o que no sean pagaderos en oro o en «monedas de
libre uso», tal como las definen el Convenio Constitutivo del Fondo Monetario Internacional en su artículo XXX, inciso f) y sus Decisiones concordantes, aprobadas por el artículo 1 de la ley 21648;
h) Emitir títulos, bonos o certificados de participación, de colocación o de
cumplimiento obligatorio para las entidades financieras;
i) Otorgar garantías especiales que directa o indirectamente, implícita o explícitamente, cubran obligaciones de las entidades financieras, incluso las
originadas en la captación de depósitos.
j) Imponer el curso forzoso de una determinada moneda o restringir de alguna manera la libertad de realizar transacciones o contratos en una divisa
distinta a la local.
k) Intervenir en el mercado de crédito bancario direccionándolo hacia determinado sector.
l) Obligar al sistema financiero a prestar o tomar dinero a una determinada
tasa de interés.
Artículo 20 – El Banco debe informar al Ministerio de Economía y Obras y
Servicios Públicos (en adelante, «el Ministerio») sobre la situación monetaria, financiera, cambiaria, fluir de fondos y balance de pagos.
Artículo 21 – El Ministerio debe suministrar al Banco las siguientes informaciones correspondientes a cada trimestre:
a) Movimientos de entradas y salidas de la Tesorería General de la Nación
por sus distintos conceptos;
b) Detalle de la recaudación de los recursos en efectivo y del producto de los
del crédito;
c) Gastos comprometidos, conforme lo permita la instrumentación de la respectiva contabilidad;
d) Estado de la deuda consolidada y flotante, tanto interna como externa.
Aparte de dichas informaciones el Banco debe requerir al Ministerio, como a
los demás ministerios y reparticiones públicas, aquellas otras que le fuesen
necesarias o útiles a los fines del mejor cumplimiento de sus funciones.
Capítulo IX
Régimen de cambios
Artículo 22 - El Directorio del Banco debe:
344
PROGRESAR EN LIBERTAD • PROPUESTAS PARA SALIR DE LA DECADENCIA
a)
Seleccionar y adoptar las normas cambiarias que mejor le permitan cumplir con su responsabilidad primaria y fundamental de preservar el valor
de la moneda.
b) Dictar las normas operativas e informativas necesarias para que el funcionamiento del mercado cambiario sea lo más eficiente y transparente posible.
Capítulo X
Emisión de moneda y reservas internacionales
Artículo 23 – El Banco es el encargado exclusivo de la emisión de billetes y
monedas de la Nación Argentina y ningún otro órgano del gobierno nacional,
ni los gobiernos provinciales, ni las municipalidades, bancos u otras instituciones cualesquiera, pueden emitir billetes o monedas metálicas, o crear otros
instrumentos que fuesen susceptibles de circular como moneda.
Artículo 24 – Los billetes y monedas del Banco tienen curso legal en todo el
territorio de la República Argentina, por el importe expresado en ellos. El Directorio del Banco establece las denominaciones y características de los billetes y monedas. El Banco puede acuñar monedas con valor numismático o conmemorativo carentes de curso legal.
Artículo 25 – Si en algún momento el Banco comprueba la violación de la prohibición dispuesta en el artículo 23, su Directorio debe considerarla como un grave
menoscabo a su misión y responsabilidad primaria y fundamental del artículo
3° y debe iniciar de inmediato las acciones judiciales correspondientes.
Artículo 26 – El Banco debe mantener sus reservas internacionales en instrumentos financieros de probada liquidez, emitidos por instituciones de reconocida solvencia. Tales activos de reserva deben ser pagaderos, sin excepción,
en oro o en «monedas de libre uso».
Capítulo XI
Cuentas, estados contables y fiscalización
Articulo 27 – El ejercicio financiero del Banco dura un año y se cierra el 31 de
diciembre. Los estados contables del banco deben ser elaborados de acuerdo con
normas generalmente aceptadas, siguiendo los mismos principios generales que
sean establecidos por la Superintendencia para el conjunto de entidades.
Artículo 28 – El Banco publica los estados resumidos de su activo y pasivo al
cierre de operaciones de los días siete, quince, veintitrés y último de cada mes,
a más tardar dentro de la semana siguiente.
REFORMA DE LA CARTA ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL
345
Capítulo XII
Utilidades
Artículo 29 – Las utilidades que no sean capitalizadas se utilizan para el fondo de reserva general y para los fondos de reserva especiales hasta que la suma
de los mismos alcancen el cien por ciento del capital del Banco. Una vez alcanzado ese límite las utilidades no capitalizadas o aplicadas a los fondos de
reserva, deben ser transferidas al gobierno nacional.
Las pérdidas realizadas por el Banco en un ejercicio determinado, se imputan
a las reservas que se hayan constituido en ejercicios precedentes y si ello no
fuera posible deben afectar el capital de la institución.
Capítulo XIII
Auditoría externa
Artículo 30 – Los estados contables del Banco deben contar con la opinión de
auditores externos, seleccionados por concurso por el Directorio entre aquellos que se encuentren inscriptos en un registro especial, el cual ha de ser creado y reglamentado por el Directorio. Las firmas que efectúen las tareas de auditoria no pueden prestar el servicio por más de cuatro ejercicios consecutivos,
no pudiendo reanudar la prestación del mismo hasta que hayan transcurrido
por los menos otros cuatro ejercicios.
Las informaciones que obtiene la auditoría externa del Banco con respecto a
las entidades financieras en particular, tienen carácter secreto y no pueden darlas
a conocer sin autorización expresa del Banco.
El informe de los auditores externos debe ser elevado por el Directorio tanto
al PEN como al H. Congreso de la Nación; en este último caso, el envío se debe
concretar en ocasión de la remisión del informe anual que dispone el artículo
11, inciso g).
Capítulo XIV
Del ente de control externo
Artículo 31 – Las disposiciones de la Ley de Contabilidad sólo son de aplicación al Banco en cuanto a la verificación de que las erogaciones encuadren en
el presupuesto y a la rendición de cuentas documentadas que, en plazos no superiores a un año, debe presentar al ente de control externo del sector público.
346
PROGRESAR EN LIBERTAD • PROPUESTAS PARA SALIR DE LA DECADENCIA
Artículo 32 – Las utilidades del Banco no están sujetas al impuesto a las ganancias. Los bienes y las operaciones del Banco reciben el mismo tratamiento
impositivo que los bienes y actos del gobierno nacional.
Capítulo XV
Información económica
Artículo 33 – Incumbe al Banco compilar y publicar regularmente las estadísticas monetarias y financieras del país. Puede también hacer lo propio en relación
con el balance de pagos y las cuentas nacionales de la República Argentina.
El Banco puede asimismo realizar investigaciones técnicas sobre temas de interés para la política monetaria, cambiaria y financiera.
Capítulo XVI
De la Superintendencia
Artículo 34 – El Banco aplica la normativa prudencial y ejerce la supervisión
de la actividad financiera por intermedio de la Superintendencia.
El principal objetivo de tal normativa y de su aplicación por parte de la Superintendencia es promover la estabilidad del sistema financiero en su conjunto y
la confianza en sus instituciones, reduciendo así los riesgos de crisis y pérdidas para depositantes y otros acreedores.
Si bien es responsabilidad de la Superintendencia realizar los mejores esfuerzos para asegurar el cumplimiento de la normativa prudencial por parte de las
entidades financieras, dicha responsabilidad no incluye impedir la quiebra de
las mismas.
Artículo 35 – La Superintendencia está a cargo de un superintendente, un vicesuperintendente y los subgerentes generales de las áreas que la integren. La
Superintendencia depende funcionalmente del presidente del Banco.
El vicesuperintendente ejerce las funciones del superintendente en los casos
de ausencia, impedimento o vacancia del cargo. Fuera de dichos casos, desempeña las funciones que el superintendente le asigne o delegue.
Artículo 36 – El superintendente y el vicesuperintendente son elegidos individualmente por concurso público internacional de antecedentes y son designados por el PEN sobre la base de sendas ternas propuestas por el Directorio
del Banco. La duración en sus funciones es de seis años.
En el ejercicio de sus responsabilidades y en el marco de las políticas generales fijadas por el Directorio del Banco, la Superintendencia debe:
REFORMA DE LA CARTA ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL
347
a) Promover la disciplina del mercado alentando buena gobernabilidad corporativa de las entidades mediante normas claras sobre la estructura y responsabilidades de los miembros de los directorios y de los administradores superiores de los bancos;
b) Procurar lograr un sistema bancario competitivo, que satisfaga la necesidad del público de contar con servicios financieros de buena calidad a un
costo razonable;
c) Vigilar que las entidades cuenten con el capital, las reservas y la liquidez
suficientes para enfrentar los riesgos que surgen en el desarrollo de su actividad y que cumplan íntegramente con toda la normativa prudencial;
d) Evaluar las políticas y prácticas de las entidades relativas a la concesión
de préstamos, procedimientos de inversión y manejo de las carteras de créditos e inversiones;
e) Asegurar que los riesgos en que incurran los bancos sean administrados
adecuadamente.
f) Mantener baja la tolerancia al riesgo por parte de los bancos sin retardar o
afectar negativamente el proceso de innovación financiera;
g) Periódicamente revisar, y si fuera necesario modificar, las prácticas y técnicas de supervisión para adecuarlas a las tendencias y novedades que los
mercados imponen a los usos bancarios.
h) Proponer al Directorio cursos de acción positivos o negativos sobre los temas mencionados en el artículo 15, incisos m) al r), mediante informes
que en todos los casos contengan dictámenes debidamente fundados;
i) Determinar los criterios pertinentes y, en función de ellos, calificar a las
entidades financieras según su grado de riesgo, manteniendo tal información a disposición del Directorio y de las autoridades competentes en todo
momento;
j) Diseñar y proponer al Directorio los procedimientos preventivos, incluyendo acciones correctivas, a los que deben someterse las entidades financieras que evidencien un deterioro progresivo a través de su situación patrimonial, la calidad de su cartera crediticia, el grado y frecuencia de su
endeudamiento o su calificación, o que incurran en incumplimientos en
materia de administración y control del riesgo;
k) Establecer los requisitos que deben cumplir los auditores y calificadoras
para poder actuar en las entidades financieras;
l) Establecer el régimen informativo y contable para las entidades financieras;
m) Disponer la publicación de los balances mensuales de las entidades financieras, estados de deudores y demás informaciones que sirvan para el análisis de la situación del sistema y de sus entidades;
348
PROGRESAR EN LIBERTAD • PROPUESTAS PARA SALIR DE LA DECADENCIA
n) Organizar y mantener actualizados cursos, talleres y seminarios de adiestramiento técnico para que los profesionales de la superintendencia puedan enfrentar de manera eficaz y oportuna los desafíos que plantea la innovación financiera.
o) Presentar al Directorio, para su posterior publicación, una reseña anual con
las iniciativas en materia normativa y sus resultados; la actividad en materia de supervisión, inspecciones, seguimiento de situaciones especiales;
calificación de entidades en función de sus riesgos y aplicación de sanciones a entidades.
Artículo 37 – Son asimismo funciones y facultades de la Superintendencia:
a) Obligar a las entidades que no cumplan con requisitos prudenciales, que
incurran en violaciones regulatorias o evidencien el deterioro señalado en
el inciso j) del artículo anterior, a adoptar medidas oportunas de corrección;
b) Ordenar a las entidades que cesen o desistan de llevar a cabo políticas de
préstamos o de asistencia financiera que pongan en peligro la solvencia
de las mismas;
c) Solicitar al Directorio se revoque la autorización para operar de una entidad financiera. El Directorio evalúa tal solicitud en un plazo máximo de
diez días hábiles bancarios a partir del momento de la solicitud.
d) Declarar la extensión en la aplicación de la Ley de Entidades Financieras
a personas no comprendidas en ella, cuando así lo aconsejen el volumen
de sus operaciones y razones de política monetaria, cambiaria o crediticia, previa consulta con el Directorio del Banco;
e) Promover y sustanciar los sumarios por infracciones a la Ley de Entidades
Financieras elevando sus conclusiones a la consideración del Directorio.
Artículo 38 – El superintendente, previa autorización del presidente del Banco, puede disponer la suspensión transitoria, total o parcial, de las operaciones
de una o varias entidades financieras, por un plazo máximo de treinta días,
debiendo dar posterior cuenta al Directorio. Si al vencimiento del plazo de
suspensión el superintendente propiciara su renovación, mediante dictamen
debidamente fundado, ella sólo puede ser autorizada por el Directorio, no pudiendo exceder noventa días. En tal caso, el superintendente puede prorrogar
prudencialmente el plazo máximo establecido por el artículo 34, segundo párrafo de la Ley de Entidades Financieras.
Mientras transcurre el plazo de suspensión, no se pueden trabar medidas cautelares ni realizar actos de ejecución forzada contra la entidad. Asimismo, durante dicho período serán nulos los compromisos que aumenten los pasivos de
REFORMA DE LA CARTA ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL
349
las entidades y se suspende su exigibilidad así como el devengamiento de los
intereses, con excepción de los que correspondan por deudas con el Banco. La
suspensión transitoria de operaciones, en ningún caso da derecho a los acreedores al reclamo por daños y perjuicios contra el Banco o el Estado Nacional.
Artículo 39 – La Superintendencia puede requerir, de las empresas y personas
comprendidas en la Ley de Entidades Financieras, la exhibición de sus libros
y documentos, pudiendo disponer el secuestro de la documentación y demás
elementos relacionados con transgresiones a dichas normas.
Artículo 40 – La Superintendencia puede requerir de las entidades financieras, que intervienen en operaciones de cambio, la exhibición de sus libros y
documentos, el suministro de todas las informaciones y documentación relacionadas con las operaciones que hubieran realizado o en las que hubieran intervenido y disponer el secuestro de los mismos y todo otro elemento relacionados con dichas operaciones.
Artículo 41 – La Superintendencia se encuentra facultada para formular los
cargos ante los fueros correspondientes por infracciones a las normas cambiarias y financieras y para solicitar embargos preventivos y demás medidas precautorias por los importes que se estimen suficientes para garantizar las multas y reintegros que sean impuestos por juez competente.
Artículo 42 – Las informaciones que obtiene la Superintendencia en el ejercicio de sus facultades de inspección tienen carácter secreto. Los funcionarios y
empleados intervinientes no deben darlas a conocer sin autorización expresa de
la Superintendencia, aún después de haber dejado de pertenecer a la misma.
Artículo 43 – La Superintendencia puede requerir el auxilio de la fuerza pública si encuentra obstáculos o resistencia en el cumplimiento de las funciones de inspección a su cargo. Debe además requerir de los tribunales competentes, sin demora, las órdenes de registro y allanamiento que sean necesarias.
Capítulo XVII
Jurisdicción
Artículo 44 - El Banco está sometido exclusivamente a la jurisdicción federal. Cuando sea actor en juicio, la competencia nacional será concurrente con
la de la justicia ordinaria de las provincias. El Banco puede asimismo prorrogar jurisdicción a favor de tribunales extranjeros.
Artículo 45 – El presidente del Banco y el superintendente pueden absolver posiciones en juicio por escrito, no estando obligados a hacerlo personalmente.
350
PROGRESAR EN LIBERTAD • PROPUESTAS PARA SALIR DE LA DECADENCIA
Capítulo XVIII
Disposiciones transitorias
Artículo 46 – Las operaciones crediticias con entidades financieras vigentes
al momento de promulgarse la presente ley deberán estar detalladas en un balance inicial y, durante los plazos que se establezcan para su recuperación final, los saldos de tales operaciones comenzarán un proceso de ajuste hacia el
nivel permitido por las restricciones generales que sobre este tipo de operación se fijan en la presente ley.
El saldo de financiamiento al sector público vigente al momento de promulgarse la presente ley se consolidará mediante un bono, sin interés, pagadero
en veinte cuotas anuales iguales y consecutivas. El Banco podrá utilizar todas
o parte de las utilidades transferibles al gobierno nacional para el pago total o
parcial de tales cuotas.
Artículo 47 – Al momento de promulgarse la presente ley, los miembros del
Directorio del Banco que hayan sido nombrados con acuerdo del Senado y
se encuentren en funciones, continuarán ejerciendo las mismas hasta el fin
de sus respectivos mandatos. Los que hayan sido nombrados en comisión,
sin acuerdo del Senado, continuarán en el ejercicio de sus cargos hasta tanto
se completen las designaciones por el procedimiento del artículo 7, en el cual
podrán participar. Los concursos pertinentes serán convocados y resueltos
en un plazo no mayor de seis meses a partir de la promulgación de la presente ley.
Artículo 48 – El superintendente y vicesuperintendente, podrán continuar en
sus cargos hasta que sean reelegidos de acuerdo con el artículo 36 o reemplazados. Todos los miembros de la gerencia general deberán ser reelegidos en
sus cargos por el procedimiento del artículo 17 o reemplazados. Los miembros
de la sindicatura y el representante del Ministerio de Economía que se hallen
en funciones, cesarán en las mismas.
Todas las reelecciones o reemplazos mencionados en este artículo deben ocurrir en un lapso no mayor de seis meses a partir de la promulgación de la presente ley.